ĐỀ tài lập kế HOẠCH KINH DOANH QUÁN cà PHÊ THEO PHONG CÁCH cà PHÊ SÁCH

lOMoARcPSD|11346942 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH oo0oo MÔN HỌC : LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: Ths NGUYỄN THÀNH LONG ĐỀ TÀI: LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH QUÁN CÀ PHÊ THEO PHONG CÁCH CÀ PHÊ SÁCH SINH VIÊN THỰC HIỆN: PHÙNG MINH LONG MSV 411620019TP _ĐT 0898253979_mail : lphungminh@gmail.com LỚP: QTKD KHÓA 2017 + 2018 TP.Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 05 năm 2019 lOMoARcPSD|11346942 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH oo0oo MÔN HỌC : LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH ĐỀ TÀI: LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH QUÁN CÀ PHÊ THEO PHONG CÁCH CÀ PHÊ SÁCH TP.Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 05 năm 2019 lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh | Page Mục lục LỜI CẢM ƠN CHƯƠNG 1: Ý TƯỞNG KINH DOANH CHƯƠNG 2: MỤC TIÊU KINH DOANH VÀ NHỮNG THÀNH QUẢ CẦN ĐẠT ĐƯỢC .7 Mục tiêu kinh doanh Những thành cần đạt CHƯƠNG 3: NGHIÊN CỨU VÀ PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG Sản phẩm Khách hàng 10 Đánh giá thị trường 11 Phân tích đối thủ cạnh tranh 12 Phân tích mơi trường ma trận .12 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THẾ MẠNH, ĐIỂM YẾU, CƠ HỘI VÀ NGUY CƠ (SWOT ANALYSIS) 15 Phân tích ma trận SWOT 15 Diễn giải ma trận SWOT 16 CHƯƠNG 5: XÁC LẬP MƠ HÌNH TỔ CHỨC KINH DOANH 17 Mơ hình tổ chức kinh doanh .17 Giới thiệu sơ lược quán 17 Địa điểm kinh doanh 18 CHƯƠNG 6: CHIẾN LƯỢC VÀ KẾ HOẠCH MARKETING 19 Chiến lược Marketing tổng thể 19 Chiến lược giá Chiến lược phân phối 20 Chiến lược chiêu thị 23 CHƯƠNG 7: KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG CỤ THỂ 24 Thời gian hoạt động 24 Đầu vào nguyên vật liệu 24 Quy trình tạo sản phẩm: .24 Quy trình bán hàng: 25 CHƯƠNG 8: KẾ HOẠCH QUẢN LÝ NHÂN SỰ 26 Sơ đồ tổ chức nhân 26 lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh | Page Nghĩa vụ 26 Yêu cầu nhân viên, đào tạo khen thưởng 26 CHƯƠNG 9: KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 28 Kế hoạch chi phí đầu tư 28 Kế hoạch sau vào hoạt động 35 CHƯƠNG 10: LẬP KẾ HOẠCH THỰC HIỆN 42 Giai đoạn chuẩn bị: 42 Giai đoạn thực hiện: 42 Giai đoạn tổng kết: 42  Kết luận: 42 LỜI CẢM ƠN lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh | Page Để hoàn thành tiểu luận với đề tài “Lập kế hoạch kinh doanh Cà phê sách” Em nhận nhiều giúp đỡ, bảo nhiệt tình thầy giảng viên, để em tìm hướng nghiên cứu, tiếp cận thực tế, tài liệu tham khảo… Với tình cảm chân thành, em xin bày tỏ lịng biết ơn đến:  Ban Giám Hiệu trường Đại học Mở thành phố Hồ Chí Minh tạo điều kiện sở vật chất với hệ thống thư viện đại, đa dạng loại sách báo thuận lợi cho việc tìm kiếm thơng tin  Giảng viên hướng dẫn môn, thầy Nguyễn Thành Long giảng dạy hướng dẫn tận tình, chi tiết để em có đủ kiến thức vận dụng vào tiểu luận Do lượng kiến thức thông tin thu thập cịn hạn chế nên luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót q trình nghiên cứu thực Vì em mong nhận đánh ý kiến đóng góp q thầy để kiến thức em lĩnh vực hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh | Page CHƯƠNG 1: Ý TƯỞNG KINH DOANH Ngày kinh tế nước ta ngày phát triển, thu nhập đầu người ngày tăng, kéo theo nhu cầu vui chơi giải trí thư giãn số người dân thành phố lớn ngày tăng cao Theo IPSARD nghiên cứu nhu cầu uống café giải trí người dân Việt Nam TP.HCM lớn, hầu hết trình độ, độ tuổi thích uống café (48%), đa số phần lớn giới kinh doanh học sinh, sinh viên Vì thị trường TP.HCM thích hợp để kinh doanh quán café dành cho học sinh, sinh viên nhân viên văn phòng Trong sống ngày đại phát triển Con người trở nên bận rộn họ khơng cịn có nhiều thời gian dành cho việc đọc sách, người mê sách ham đọc sách dần Theo thống kê, nước ta nay, số người đọc sách, yêu sách giảm số người hồn tồn khơng đọc sách cao, cao so với giới Sự phát triển loại hình dịch vụ café sách nhiều năm trở lại đáp ứng không gian lý tưởng cho người yêu sách, đồng thời mở xu hướng độc đáo, góp phần xây dựng văn hóa đọc giới trẻ, giúp học hiểu hay đẹp việc đọc sách Quán cà phê xây dựng dựa ý tưởng thư viện nhỏ với không gian yên tĩnh, mát mẻ, cởi mở để khách hàng đến vừa thưởng thức vị cà phê ngon, độc đáo vừa có khơng gian học tập, nghiên cứu, làm việc, thư giãn Nhận thấy thị trường TP.HCM thích hợp để kinh doanh quán cà phê dành cho học sinh, sinh viên nhân viên văn phòng nên định đầu tư xây dựng kế hoạch kinh doanh cửa hàng sách & café “NGỌC DƯƠNG THƯ QUÁN” để đáp ứng nhu cầu lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh | Page CHƯƠNG 2: MỤC TIÊU KINH DOANH VÀ NHỮNG THÀNH QUẢ CẦN ĐẠT ĐƯỢC Mục tiêu kinh doanh - Là nơi lui tới thường xuyên đánh giá cao cần thư giãn, thích đọc sách, tạo tâm lý thoải mái sân chơi lành mạnh cho lứa tuổi - Mở rộng thêm sản phẩm ăn uống thực đơn để đa dạng lựa chọn khách hàng - Tạo địa điểm thú vị nơi giao lưu học hỏi, chia sẻ tri thức, liên kết người có niềm đam mê đọc sách - Giúp quảng bá sách - Góp phần phổ biến phát triển văn hóa đọc giới thiếu niên cộng đồng - Tạo thu nhập riêng cho thân, mang lại kinh nghiệm kinh doanh cho - Sử dụng Website, Fanpage, ứng dụng Zalo… trực tuyến để tìm nguồn khách hàng tiềm nâng cao doanh số bán hàng, tiện lợi cho việc đặt mua hàng, tiết kiệm thời gian lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh | Page - Giúp khách hàng nâng cao chất lượng sống tinh thần chi phí bỏ thấp - Mở rộng đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp có sách ưu đãi với nhân viên - Xây dựng hình ảnh mắt khách hàng cơng ty uy tín chun nghiệp Những thành cần đạt - Trong năm tới lượng khách hàng chiếm 2% lượng khách hàng toàn thành phố Xây dựng chi nhánh thứ năm thứ đạt chi nhánh toàn thành phố Hồ Chí Minh sau năm hoạt động Thu doanh thu năm 20 % so với vốn bỏ  Tầm nhìn: Trong năm tới lượng khách hàng chiếm 2% lượng khách hàng toàn thành phố  Sứ mệnh: Mang đến cho khách hàng giây phút thư giãn bên bạn bè, người thân sau làm việc căng thẳng, mệt mỏi  Gía trị cốt lõi: - Tơn trọng khách hàng biết lắng nghe ý kiến phản ánh từ khách hàng khơng ngừng hồn thiện đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng - Luôn đặt đạo đức kinh doanh lên hàng đầu -Ln đổi mới, tìm mới, để làm vừa lòng khách hàng lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh | Page CHƯƠNG 3: NGHIÊN CỨU VÀ PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG Sản phẩm - Các loại cà phê truyền thống, Espresso, Americano, Cappuccino, Latte, Mocha - Các loài trà: trà sữa, trà đào, trà sen - Các loài thức uống khác: sinh tố, nước ép - Các ăn nhẹ: bánh ngọt, bánh mỳ - Sách phục vụ miễn phí khách hàng đọc quán - Các đầu sách đa dạng kinh tế, khoa học, tiểu thuyết… lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 10 | Page Khách hàng Theo khảo sát chúng tơi, nhu cầu giải trí độ tuổi 15-35 chiếm 48% dân số TP Hồ chí Minh (Nguồn: Cục thống kê Ủy ban dân số TP.HCM) Trong độ tuổi phân khúc khách hàng quán cao nên đầy tiềm Cafe sách ý tưởng sáng tạo, táo bạo vơ lí tưởng để tiếp cận với khách hàng tiềm bạn sinh viên  Khác hàng tiềm quán là: học sinh, sinh viên…  Hành vi khách hàng: 10 lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 28 | Page - Kế toán: người, trình độ trung cấp trở lên chuyên ngành kế tốn - Thu ngân: người, trình độ THPT trở lên, biết sử dụng máy tính - Pha chế: người, có nghề chun mơn - Phục vụ: người, có kinh nghiệm, thơng qua kiểm tra chủ quán - Lao công: người - Bảo vệ: người, nam tuổi từ 18 đến 35, có sức khỏe tốt  Đào tạo khen thưởng - Đào tạo: Chủ quán chịu trách nhiệm hướng dẫn cho nhân viên quen với cơng việc, đặc biệt nhân viên phục vụ quản lý hướng dẫn phục vụ ứng xử, ngồi thân người chủ cần phải học kiến thức chuyên ngành để phục vụ tốt - Khen thưởng: Ngoại trừ đợt thưởng thêm lương vào dịp lễ, tết, tặng lịch, áo, nón, cửa hàng cịn trích lợi nhuận thưởng vượt tiêu doanh thu Biện pháp nhằm kích thích phấn khởi nhiệt tình nhân viên công việc để họ làm tốt công việc 28 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 29 | Page CHƯƠNG 9: KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH Kế hoạch chi phí đầu tư Bảng 1: Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán Bảng 2: Các khoản đầu tư nguồn vốn ban đầu quán Bảng 3: Tổng doanh thu Bảng 4: Tính lương nhân viên Bảng 5: Phụ cấp phần ăn Bảng 6: Tính tổng chi phí 29 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 30 | Page Bảng 1: Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán STT Hạng mục Bàn mây trịn Ghế mây Bàn gỗ- kiếng vng SL 50 200 25 ĐVT Cái Cái Cái Giá 450,000 300,000 420,000 Thành Tiền 22,500,000 60,000,000 10,500,000 Nệm ngồi 100 Cái 37,000 3,700,000 Ghi Cửa hàng đường Nguyễn Thị Thập Đế lót ly gỗ ( Chân Minh) Gạt tàn thuốc(TA58) Mâm Inox (304-36cm) Ly nhỏ uống trà đá (Lucky LG-36-213,75 300 Cái 3,650 1,095,000 30 10 Cái Cái 19,300 100,900 579,000 1,009,000 300 Ly 5,500 1,650,000 75 Ly 7,600 570,000 ml) Ly nhỏ uống café sữa nóng (Lucky LG-36-203,50 Giá siêu thị ml) Ly uống cafe đá 10 (Ocean Nyork B07811, Coopmart 150 Ly 22,000 3,300,000 cung cấp 320ml) Ly uống cam vắt, sinh tố 11 (Ocean Pils B00910, 150 Ly 10,600 1,590,000 12 13 14 300ml) Phin pha café Ly pha chế Muỗng nhỏ Muỗng Inox café đá 50 75 Cái Cái Cái 5,600 17,000 1,800 280,000 68,000 135,000 200 Cái 4,800 960,000 100 Cái Cái 1,200 63,000 120,000 315,000 15 16 17 café sữa Cây khuấy nước Bình thủy tinh lớn (LUMINARC 1,3l) 30 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 31 | Page 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Phin lớn pha café Inox Tấm lượt café Bình thủy Rạng Đơng Nồi lớn nấu nước sơi Bình chứa café pha sẵn Kệ lớn đựng ly Inox Các loại chai lọ khác Dù gỗ lớn che nắng thời trang Dàn Amply (Pioneer 817S,360W) Cái 60,000 120,000 2 1 Cái Cái Cái Cái 25,000 147,000 500,000 120,000 50,000 294,000 500,000 120,000 Cái 600,000 1,200,000 Bộ 16 Cái Cái 27 Đầu đĩa đa Cái 28 Tivi 40 inch TCL Cái 29 Tivi 32 inch TCL Cái 30 Máy xay sinh tố SANYO Cái 31 Tủ đông đá, ướp lạnh Cái 32 Máy điều hòa LG Cái 33 Dàn loa (Mỹ ,500W/cặp) Cặp 34 Cáp truyền quốc tế Bộ 35 Lắp đặt internet wifi Bộ 36 Điện,đèn, nước Bộ 37 Đồng phục nhân viên Máy tính tiền CASIO TK- T200 Tủ quầy bar để dàn nhạc 30 Bộ Cái Bộ 38 39 1,000,0 00 1,490,0 00 8,390,0 00 1,900,0 00 9,990,0 00 5,990,0 00 950,000 8,500,0 00 7,300,0 00 3,500,0 00 600,000 1,500,0 00 35,000, 000 400,000 6,970,0 00 4,000,0 00 Giá siêu thị điện máy cung cấp 1,000,000 Vatgia.co 23,840,000 m cung cấp 8,390,000 1,900,000 9,990,000 Giá 17,970,000 siêu thị 1,900,000 điện máy 8,500,000 Nguyễn Kim cung 14,600,000 cấp 7,000,000 600,000 1,500,000 35,000,000 Giá dự trù 12,000,000 6,970,000 4,000,000 Giá dự 31 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 32 | Page 40 Trang trí nội thất, cảnh Lần 41 Kệ để sách 10 Bộ 42 Các đầu sách Chi phí bảng hiệu hộp đèn Chi phí PANO vải quảng cáo Chi phí đặt cọc tháng mặt Chi phí hổ trợ bồi thường 1500 Cuốn Bộ Tấm Tháng 43 44 45 46 xây dựng cho chủ đất TỔNG CỘNG Lần 300,000 ,000 10,000, 000 80,000 20,000, 000 1,500,0 00 40,000, 000 60,000, 000 300,000,000 100,000,000 120,000,000 20,000,000 4,500,000 80,000,000 Giá chủ đất đề nghị 60,000,000 970,315,000 Bảng 2: Các khoản đầu tư nguồn vốn ban đầu quán STT Tổng chi phí đầu tư ban đầu Vay Ngân hàng Vốn đóng góp Dự phịng Số cổ phần góp vốn Phùng Minh Long Lê thị Mỹ Ngọc Tổng cộng 970,315,000 200,000,000 1000,000,000 229,685,000 Thành tiền 500,000,000 500,000,000 1000,000,000 Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán 970,315,000 VNĐ Vốn cổ phần: thành viên người 500,000,000 VNĐ, tổng 1000,000,000 VNĐ Vốn vay NH 200,000,000 VNĐ chiếm 15% tổng nguồn vốn Số tiền dự trù quán 229,685,000 VNĐ 32 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) trù lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 33 | Page Bảng 3: Tổng doanh thu Số lượng Giá bán BQ(ngàn Tổng ( ngàn đồng) bán đồng) Doanh thu Ngày 720 12,000 Doanh thu Tuần 5040 12,000 Doanh thu Tháng 20160 12,000 Doanh thu Năm 241920 12,000 Với giá bình quân 12 ngàn đồng/ly Chúng tơi ước tính 8,640,000 60,480,000 241,920,000 2,903,040,000 doanh thu ngày 720x12 = 8,640,000 VNĐ Từ => Doanh thu tháng 241,920,000 VNĐ Doanh thu năm 2,903,040,000 VNĐ Bảng 4: Dự tính Lương nhân viên (tháng) Tiền lương Thành tiền (ngàn đồng) (ngàn đồng) 7,000,000 7,000,000 2,000,000 4,000,000 Thu ngân 1,500,000 3,000,000 Pha chế 4,000,000 8,000,000 Phục vụ 1,500,000 21,000,000 Lao công 1,400,000 2,800,000 Bảo vệ 1,500,000 9,000,000 Tổng 15 Chỉ tiêu Số lượng Ca Quản lý Kế toán 58,300,000 Tỉ lệ % so với doanh thu 24,1 Lương nhân viên 58,300,000 VNĐ chiếm 19% so với doanh thu 33 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 34 | Page Bảng 5: Phụ cấp phần ăn Chi phí bao ăn Số lượng ca/ngày Phí ăn ngày 15 Phí ăn tháng Tỉ lệ % so với doanh thu Ca Tiền phần Tổng tiền 10 300,000 9,000,000 3,7 Quán phụ bao ăn phần 10,000 VNĐ/người/Ca chi phí cho tháng với 15 nhân viên ca 9,000,000 VNĐ/tháng Tỉ lệ % so với doanh thu 3,7% Bảng 6: Tính tổng chi phí Chi phí Khoản chi Mặt Điện, nước Sửa chữa Lương nhân viên Tiền ăn cho nhân viên Trả lãi vay NH Nguyên vật liệu pha chế Tiền quan hệ, quà biếu… Chi phí Marketing Đồng phục nhân viên Thuế môn Quỹ khen thưởng Khấu hao phân bổ Tổng chi phí Tổng doanh thu Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế tháng 40,000,000 6,000,000 1,000,000 58,300,000 9,000,000 2,500,000 64,800,000 1,000,000 1,000,000 1,066,000 100,000 1,920,000 3,034,280 189,720,28 Chi phí năm 480,000,000 72,000,000 12,000,000 699,600,000 108,000,000 30,000,000 777,600,000 12,000,000 12,000,000 12,792,000 1,200,000 23,040,000 36,415,000 2,277,667,00 241,920,00 2,903,040,00 52,199,720 39,149,790 625,373,000 469,029,750 Tỉ lệ % so với doanh thu 16,5 0,02 0,004 24 3,7 0,1 26,7 0.004 0,004 0,0044 0,008 0,012 78,4 100 21,5 16,1 34 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 35 | Page Chi phí Hoạt động 186,686,00 2,240,232,00 0 Tỉ lệ % lợi nhuận so với vốn góp 78,3% Chi phí hoạt động = tổng chi phí – khấu hao Lợi nhuận hàng tháng sau đóng thuế TNDN 39,149,790 VNĐ, lợi nhuận năm 469,029,750VNĐ chiếm 17,1% so với tổng doanh thu Tổng chi phí hàng tháng 189,720,280 VNĐ Tổng chi phí năm 2,277,667,000 VNĐ chiếm 77% so với doanh thu Với tình hình kinh tế lãi xuất ngân hàng giảm Nếu bạn đầu từ vào gửi tiết kiệm lãi suất 10% đến 12% năm, cịn dự án đem lại lợi nhuận 78,3%/ năm Kế hoạch sau vào hoạt động Bảng 1: Kế hoạch khấu hao phân bổ Bảng 2: Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay Bảng 3: Hoạch toán lãi lỗ Bảng 4: Thời gian hồn vốn khơng chiết khấu Bảng 5: Thời gian hồn vốn có chiết khấu Bảng 6: Các tiêu tổng hợp Bảng 7: Các tiêu đánh giá tài 35 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 36 | Page Bảng 1: Kế hoạch khấu hao phân bổ ST T Hạng mục Ly thủy tinh Muỗng Phin pha café Đồng phục Trang trí Đồ pha chế Chi phí ẩn Tổng cộng Nguyên Thời gian Khấu hao Khấu hao giá KH năm tháng 6,000,000 6,000,000 500,000 135,000 135,000 11,250 280,000 280,000 23,330 12,000,000 10,000,000 2,000,000 6,000,000 36,415,000 1 1 12,000,000 10,000,000 2,000,000 6,000,000 36,415,000 1,000,000 833,000 166,700 500,000 3,034,280 Tổng chi phí khấu hao phân bổ năm là: 36,415,000 VNĐ Chí phí khấu hao năm giảm khỏang 5% đến 10% số đồ dùng hết khấu hao nhiên số tăng theo tình hình phát triển qn mua sắm thêm trang thiết bị trang trí sử dụng cho họat động kinh doanh Bảng 2: Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay ST Khoản mục Năm Năm Năm T 2.1 2.2 Dư nợ đầu kỳ Trả nợ gốc lãi Lãi phát sinh kỳ Nợ gốc đến hạng phải 200,000,000 130,000,000 30,000,000 100,000,000 115,000,000 15,000,000 100,000,000 100,000,000 trả Dư nợ cuối kỳ 200,000,000 100,000,000 Lãi suất 15% 15% 15% Vay nợ ngân hàng 200,000,000 VNĐ trả năm với t = 15% Bảng 3: Hoạch toán lãi lỗ STT Khoản mục Tổng doanh Năm Năm Năm Năm 2,903,040,000 3,256,370,000 3,389,452,000 3,527,689,000 36 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 37 | Page thu 2.1 2.2 Tổng chi phí Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Lợi nhuận trước thuế lãi vay Tổng lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Tổng lợi nhuận sau thuế Thu nhập ròng 2,277,667,000 2,256,753,000 2,312,289,000 2,405,128,000 36,415,000 39,258,000 42,853,000 56,356,000 30,000,000 15,000,000 0 655,373,000 1,014,467,000 1,077,163,000 1,122,561,000 625,373,000 999,617,000 1,077,163,000 1,122,561,000 156,343,250 249,904,250 269,290,750 280,640,250 469,029,750 749,712,750 807,872,250 841,920,750 505,444,750 788,970,750 850,725,250 898,276,750 Trong năm thứ quán café vào họat động nên chưa nhiều khách hàng biết đến, từ năm thứ hai trở tạo lòng tin khách hàng doanh thu dự tiến tăng lên 10%, chi phí tăng 8% Sở dĩ tỷ lệ phần trăm chi phí tăng thêm doanh thu năm ngồi chi phí cố định chi phí th đất, khấu hao xây dựng, khơng tăng theo doanh thu, phần biến phí tăng ít, chí có số chi phí giảm dần năm Bảng 4: Thời gian hoàn vốn không chiết khấu STT Vốn đầu tư (co) TNR (LR+De) Lũy kế TNR Chênh lệch (TC-LKTNR) 37 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 38 | Page (1) (2) (3) (4) (5) 750,315,000 505,444,750 505,444,750 244,870,250 788,970,750 1,294,415,500 (544,100,500) 850,725,250 2,145,140,750 (1,394,825,750) 898,276,750 3,043,417,500 (2,293,102,500) 3,043,417,500 6,988,418,500 Tổng Thời gian hoàn vốn không chiết khấu quán café năm tháng 28 ngày 38 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 39 | Page Bảng 5: Thời gian hồn vốn có chiết khấu (r =12%) ST Vốn đầu 1/ T tư (Co) (1+r)i (1) (2) 750,315, 000 (3) 1.000 0.893 0.797 0.712 0.636 PC (4) 750,315, TNR (LR+De) (5) Lũy kế PV PV LKPV (7) (8) 505,444,7 451,362,16 451,362,1 50 788,970,7 628,809,68 61 1,080,171, 50 850,725,2 605,716,37 848 1,685,888, 8) (935,573,22 50 898,276,7 571,304,01 226 2,257,192, 6) (1,506,877,2 239 39) 000 2,257,192, ng 000 000 500 Với dự án qn qn có vịng đời năm: 239 750,315, T(FC+PC)- (6) 50 3,043,417, Tổ Chênh lệch 750,315, 298,952,839 (329,856,84  Giá trị ròng NPV = 1,506,877,239 VNĐ số tiền lãi năm sau hoàn trả đủ vốn đầu tư, lãi vay, trừ lãi suất chiết khấu năm  Tỷ suất lợi nhuận/chi phí BCR = 3.008 tức đồng vốn bỏ thu 3.008 đồng lợi nhuận  Với lãi suất chiết khấu r =12% tiền lãi gửi ngân hàng thời điểm  Thời gian hồn vốn có chiết khấu quán café năm tháng 22 ngày 39 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 40 | Page Bảng 6: Các tiêu tổng hợp ST Khoản mục Năm Năm Năm Năm 2,903,040,00 3,256,370,00 3,389,452,00 3,527,689,00 2,277,667,00 2,256,753,00 2,312,289,00 2,405,128,00 0 0 T Tổng doanh thu Tổng chi phí 2.1 Chi phí khấu hao 36,415,000 39,258,000 42,853,000 56,356,000 2.2 Chi phí lãi vay 30,000,000 15,000,000 0 100,000,000 100,000,000 0 625,373,000 999,617,000 1,077,163,00 1,122,561,00 156,343,250 249,904,250 269,290,750 280,640,250 469,029,750 749,712,750 807,872,250 841,920,750 446,529,750 738,462,75 807,872,250 841,920,750 Thanh toán nợ gốc NH Tổng lơi nhuận trước thuế Thuế TNDN Tổng lợi nhuận sau thuế Thu nhập rịng Thời gian hồn vốn 8.1 Không chiết khấu năm tháng 28 ngày 8.2 Có chiết khấu năm tháng 22 ngày Hiện giá ( NPV) 10 Tỷ suất BCR 1,506,877,239 3.008 40 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 41 | Page Bảng 7: Các tiêu đánh giá tài Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Vốn vay /vốn đầu tư 0.27 0.27 0.27 0.27 Vốn tự có /vốn đầu tư 0.73 0.73 0.73 0.73 Lợi nhuận ròng /doanh thu 0.16 0,23 0,24 0.24 Lợi nhuận ròng /vốn đầu tư 0,62 0,99 1.07 1.12 Lợi nhuận rịng/vốn tự có 0,78 1.24 1.34 1.4 Nhìn vào bảng ta thấy: - Vốn vay/vốn đầu tư 0.27 tốt cho thấy doanh nghiệp có khả chiếm dụng vốn Vốn tự có/vốn đầu tư 0.73 điều cho biết doanh nghiệp sử dụng tốt đồng vốn thiếu vốn Lợi nhuận ròng/doanh thu đạt 0,16 năm cho thấy doanh nghiệp đạt lợi nhuận từ năm đầu hoạt động có xu hướng tăng năm Lợi nhuận ròng/vốn đầu tư đạt 0,62 vào năm đầu cao đồng bỏ đầu tư có khả sinh lời 62% có khuynh hướng tăng năm Lợi nhuận rịng/vốn tự có = 0,78 vào năm tốt, cho thấy doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn tự có có hiệu quả, lời 78% đồng vốn bỏ có khuynh hướng tăng qua năm => Điều cho thấy dự án café sách“ NGỌC DƯƠNG THƯ QUÁN” có khả thi 41 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 42 | Page CHƯƠNG 10: LẬP KẾ HOẠCH THỰC HIỆN Giai đoạn chuẩn bị: - Chuẩn bị huy động vốn: vốn chủ sở hữu - Chuẩn bị giấy phép để đăng ký kinh doanh - Chuẩn bị nguồn nguyên vật liệu đầu vào - Chuẩn bị nguồn nhân lực - Chuẩn bị mặt bằng, thiết bị - Đăng ký ATVS thực phẩm, PCCC … Giai đoạn thực hiện: - Chuẩn bị hợp đồng với bên cung cấp nguyên vật liệu đầu vào - Thực marketing - Tìm kiếm nguồn khách hàng - Bán hàng - Dịch vụ hậu Giai đoạn tổng kết: - Tổng kết doanh thu, chi phí, lợi nhuận - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh - Báo cáo phần trăm tiến độ thực  Kết luận: - Kế hoạch kinh doanh quán café sách “NGỌC DƯƠNG THƯ QUÁN” dự án khả thi, với chi phí đầu tư thấp Tuy khơng phải ý tưởng hồn tồn với nguồn ngun liệu có truy xuất nguồn gốc cam kết chất lượng với đa dạng đầu sách đáp ứng cho lứa tuổi Bên cạnh với đam mê sức trẻ nguồn nhân lực chúng tơi tin tưởng vào thành công dự án 42 Downloaded by Quang Tr?n (tranquang141994@gmail.com) ... TRỊ KINH DOANH oo0oo MÔN HỌC : LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH ĐỀ TÀI: LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH QUÁN CÀ PHÊ THEO PHONG CÁCH CÀ PHÊ SÁCH TP.Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 05 năm 2019 lOMoARcPSD|11346942 Lập. .. tổng kết: 42  Kết luận: 42 LỜI CẢM ƠN lOMoARcPSD|11346942 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh | Page Để hoàn thành tiểu luận với đề tài ? ?Lập kế hoạch kinh doanh Cà phê sách? ??... đoạn tổng kết: - Tổng kết doanh thu, chi phí, lợi nhuận - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh - Báo cáo phần trăm tiến độ thực  Kết luận: - Kế hoạch kinh doanh quán café sách “NGỌC DƯƠNG THƯ QUÁN”