Bài giảng Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính 1 - Chương 3: Tín dụng

Bài giảng Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính 1 - Chương 3: Tín dụng. Sau khi hoàn thành chương này, người học có thể: nắm được khái niệm và bản chất tín dụng; phân tích được chức năng và vai trò tín dụng; phân biệt được các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường;... Mời các bạn cùng tham khảo chi tiết nội dung bài giảng!

BỘ MƠN TÀI CHÍNH – TIỀN TỆ CHƯƠNG TÍN DỤNG CHUẨN ĐẦU RA NẮM ĐƯỢC KHÁI NIỆM VÀ BẢN CHẤT TÍN DỤNG PHÂN TÍCH ĐƯỢC CHỨC NĂNG VÀ VAI TRỊ TÍN DỤNG PHÂN BIỆT ĐƯỢC CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 51 PART 01 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG Khái niệm tín dụng - Về mặt hình thức: Là quan hệ vay mượn kinh tế - Về mặt nội dung: Là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị biểu tiền vật từ chủ thể sang chủ thể khác với điều kiện phải hoàn trả theo thỏa thuận trước bên Nội dung thỏa thuận là: thời hạn phải trả, số tiền lãi phải trả, cách thức phải trả Người cho vay (Lender) Cho vay vốn Hoàn trả vốn lãi Người vay (Borrower) PART 01 BẢN CHẤT CỦA TÍN DỤNG Bản chất kinh tế - Là vận động độc lập tương đối luồng giá trị từ chủ thể sang chủ thể khác với điều kiện hoàn trả hạn, có lãi bảo đảm giá trị - Sự vận động giá trị quan hệ TD trải qua giai đoạn: + GĐ cấp phát vốn vay (giải ngân) + GĐ sử dụng vốn vay + GĐ hoàn trả vốn vay 52 PART 01 BẢN CHẤT CỦA TÍN DỤNG TRUNG GIAN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG, CTY BẢO HIỂM VÀ QUỸ CTY QUẢN LÝ TÀI SẢN Người cho vay Doanh nghiệp Chính phủ Hộ gia đình THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH Người vay Doanh nghiệp Chính phủ Hộ gia đình NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ CÁC CTY MƠI GIỚI TÀI CHÍNH TRỰC TIẾP PART 01 CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG ❖ Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hồn trả ❖ Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội ❖ Kiểm sốt hoạt động kinh tế 53 PART 01 CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG ❖ Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo ngun tắc có hồn trả - Ở khâu tập trung: thu hút phần nguồn vốn XH hình thái tiền tệ vật chất tạm thời nhàn rỗi - Ở khâu phân phối: đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, dân cư, tổ chức xã hội Nhà nước + Phân phối trực tiếp + Phân phối gián tiếp ❖ Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội - Sự đời cơng cụ lưu thơng tín dụng với nhiều hình thức đa dạng - Mở tài khoản thực hoạt động giao dịch toán qua ngân hàng PART 01 CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG ❖ Kiểm soát hoạt động kinh tế Kiểm soát hình thái giá trị tiền tệ, dựa sở vận động luồng giá trị tiền tệ: + Đảm bảo lợi ích thiết thực cho chủ thể KT tham gia + Hiệu cho KT quốc dân tồn XH + Phản ánh tình trạng KT để từ Nhà nước đề giải pháp điều tiết kịp thời nhằm khắc phục khuyết điểm, cân đối, phát huy tính hợp lý tiềm 54 PART VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG 01 ❖ Cơng cụ thực tích tụ, tập trung vốn tài trợ vốn cho ngành kinh tế, góp phần thúc đẩy SXKD phát triển ❖ Cơng cụ góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá kiềm chế, kiểm soát lạm phát ❖ Cơng cụ góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội ❖ Phương tiện kết nối KT quốc gia với KT cộng đồng giới, góp phần phát triển mối quan hệ đối ngoại PART TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI 02 Khái niệm tín dụng thương mại TDTM quan hệ TD nhà SXKD, thực hình thức mua - bán chịu hàng hóa DN- NGƯỜI MUA HÀNG DOANH NGHIỆP DN- NHÀ CUNG CẤP KHOẢN PHẢI TRẢ KHOẢN PHẢI THU 55 PART 02 TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI Đặc trưng: - Đối tượng: hàng hóa - Chủ thể tham gia: nhà SXKD hay cung ứng dịch vụ trực tiếp - Tiền lãi tính gộp vào giá bán - Quy mơ TD nhỏ, phạm vi hoạt động bị giới hạn - Sự vận động TDTM phù hợp tương trình sản xuất lưu thơng hàng hóa PART 02 TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI Cơng cụ tín dụng thương mại Kỳ phiếu thương mại (thương phiếu) Bao gồm: - Căn vào yếu tố người thụ hưởng phương thức ký chuyển nhượng: + Kỳ phiếu vô danh + Kỳ phiếu ký danh + Kỳ phiếu đích danh - Căn vào yếu tố người lập: + Lệnh phiếu (Kỳ phiếu thông thường) + Hối phiếu 56 PART 02 PART 02 TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI 57 PART 02 PART 02 TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm: TDNH quan hệ TD ngân hàng, TCTD với chủ thể khác kinh tế, ngân hàng đóng vai trị trung gian vừa người vay vừa người cho vay * Đặc trưng: - Đối tượng: tiền tệ - Chủ thể tham gia: chủ thể xác định cách rõ ràng; NH đóng vai trị trung gian vừa vay vừa cho vay mối quan hệ với chủ thể khác - Tiền lãi tính riêng theo tỷ lệ % số tiền vay - Quy mô TD lớn, phạm vi hoạt động không bị giới hạn - Sự vận động TDNH không hồn tồn phù hợp với quy mơ phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa 58 PART 02 • • • • TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Hộ gia đình Doanh nghiệp Chính phủ Người nước ngồi Ngân hàng • Người vay • Người cho vay • • • • Hộ gia đình Doanh nghiệp Chính phủ Người nước ngồi Người vay Người cho vay Cơng cụ hoạt động: - Công cụ sử dụng để huy động nguồn vốn tiền tệ: kì phiếu NH, chứng tiền gửi, sổ tiết kiệm, thẻ rút tiền - Công cụ sử dụng để cung ứng tín dụng: hợp đồng tín dụng (khế ước cho vay) PART 02 TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC * TDNN quan hệ TD Nhà nước với chủ thể khác hay nước * Đặc trưng: - Đối tượng: vật hay tiền - Chủ thể tham gia: Nhà nước vừa người vay, vừa người cho vay - Thể lợi ích KT mang tính tự nguyện, tính cưỡng chế tính trị - XH - Hình thức TD đa dạng, phạm vi huy động rộng - Có kết hợp nguyên tắc TD sách TC-TT Nhà nước - Có tác động nhiều mặt đến KT-XH * Cơng cụ hoạt động: giấy tờ có giá (tín phiếu, trái phiếu,…); hiệp định, hiệp ước 59 60 ... HIỂM VÀ QUỸ CTY QUẢN LÝ TÀI SẢN Người cho vay Doanh nghiệp Chính phủ Hộ gia đình THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH Người vay Doanh nghiệp Chính phủ Hộ gia đình NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ CÁC CTY MƠI GIỚI TÀI CHÍNH... danh - Căn vào yếu tố người lập: + Lệnh phiếu (Kỳ phiếu thông thường) + Hối phiếu 56 PART 02 PART 02 TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI 57 PART 02 PART 02 TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI TÍN DỤNG NGÂN HÀNG... động: - Công cụ sử dụng để huy động nguồn vốn tiền tệ: kì phiếu NH, chứng tiền gửi, sổ tiết kiệm, thẻ rút tiền - Công cụ sử dụng để cung ứng tín dụng: hợp đồng tín dụng (khế ước cho vay) PART 02 TÍN