LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT
CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG
2.1.1 Khái ni ệm thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm các phương tiện như thẻ thanh toán, séc, chuyển khoản, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu… là cơ chế cho phép tiền trong tài khoản tại ngân hàng này được chuyển sang tài khoản của người thụ hưởng cùng hoặc khác ngân hàng theo lệnh của chủ tài khoản nhằm thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ mà người thụ hưởng đã cung ứng cho chủ tài khoản
2.1.2 Đặc điểm thanh toán không dùng tiền mặt
Thứ nhất: Sự vận động của tiền tệ độc lập so với sự vận động của vật tư hàng hoá về cả thời gian và không gian.Đây là đặc điểm nổi bật nhất trong TTKDTM cần phải được nhận thức một cách đúng đắn Ở đây khác với thanh toán bằng tiền mặt, TTKDTM không phải được tiến hành theo kiểu “giao hàng, nhận tiền” mà là việc giao hàng và thanh toán được thực hiện tại thời gian và địa điểm khác nhau.Sự tách rời giữa tiền và hàng là không tránh khỏi.Điều đó chỉ cho ta một phương án thanh toán – mà ở phương án đó phải chấp nhận sự tách rời đó, nhưng không để vì sự tách rời mà gây ra chậm trễ, gian lận trong thanh toán, nghĩa là phải hạn chế đến mức thấp nhất mọi rắc rối có thể xảy ra trong thanh toán
Thứ hai: Trong TTKDTM, tiền tệ chỉ xuất hiện dưới hình thức tiền tệ kế toán và được ghi chép trên các chứng từ sổ sách kế toán.Đây là đặc điểm riêng và nổi bật trong TTKDTM.Với đặc điểm này, mỗi bên tham gia thanh toán nhất định phải mở tài khoản tại ngân hàng và hơn nữa phải có tiền trong tài khoản đó.Đó là điều kiện bắt buộc, nếu không việc thanh toán sẽ không thể tiến hành
Ngoài ra, do phải mở tài khoản tại ngân hàng, nên vấn đề kiểm soát của ngân hàng trong việc tổ chức thanh toán là hết sức cần thiết.Kiểm soát tính chất đúng đắn của nội dung thanh toán, kiểm soát tính hợp pháp của chứng từ…
Thứ ba: Trong TTKDTM, vai trò của ngân hàng là rất lớn, vai trò của người tổ chức và thực hiện các khoản thanh toán
Ngoài hai hoặc nhiều đơn vị tham gia trong thanh toán thì ngân hàng được xem như người thứ ba không thể thiếu được trong TTKDTM, bởi vì chỉ có ngân hàng- người quản lý tài khoản của các đơn vị mới được phép trích chuyển tài khoản của họ và coi như một loại nghiệp vụ đặc biệt của ngân hàng.Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành một “phòng thanh toán” cho xã hội – trong trường hợp đó có thể nói toàn bộ quá trình thanh toán được thực hiện thuận lợi trôi chảy hay không được quyết định bởi
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 4 người thực hiện, mà trong đó ngân hàng là người đóng vai trò “kết thúc” quá trình thanh toán
2.1.3 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế
Qua nghiên cứu sự tiến triển của hệ thống thanh toán chúng ta có thể thấy sự cần thiết khách quan và rất quan trọng của thanh toán không dùng tiền mặt đối với nền kinh tế sản xuất hàng hoá nhất là trong giai đoạn phát triển có nhiều mối quan hệ đa chiều rất phức tạp đó là:
− Tổ chức tốt công tác thanh toán không dùng tiền mặt sẽ góp phần đẩy nhanh tốc độ thanh toán và tốc độ chu chuyển vốn của nền kinh tế
− Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển
− Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần làm giảm khối lượng tiền trong lưu thông kìm hãm và đầy lùi lạm phát
− Thanh toán không dùng tiền mặt sẽ làm giảm thiểu tới mức tối đa các chi phí giao dịch trong xã hội
− Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho Ngân hàng tập trung tăng cường nguồn vốn để đầu tư đúng chỗ có hiệu quả cho sự phát triển kinh tế Qua hình thức thanh toán không dùng tiền mặt sẽ tập trung được khoản thanh toán giữa các khách hàng mở tài khoản ở các Ngân hàng, muốn thanh toán được thì trên tài khoản thanh toán phải luôn có số dư, điều này đã tạo ra được một nguồn vốn nhàn rỗi và tập trung vào ngân hàng Càng nhiều khách hàng tham gia vào hoạt động thanh toán này thì số vốn càng lớn và bằng kênh tín dụng riêng của mình ngân hàng có thể đầu tư khi nền kinh tế kêu gọi vốn để phát triển
− Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho ngân hàng dự đoán và kiểm soát bằng đồng tiền đối với nền kinh tế để sử dụng và phát huy các đòn bẩy kinh tế như lãi suất, tỉ trọng tín dụng trung dài hạn, tỉ giá hối đoái mà không cần phải dùng tới các mệnh lệnh hành chính để điều tiết, kiểm soát và định hướng nền kinh tế
2.1.4 Nh ững phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt
Thể thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi - chuyển tiền
Uỷ nhiệm chi thực chất là lệnh chi tiền của chủ tài khoản lập theo mẫu in sẵn của ngân hàng, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình (nơi mở tài khoản tiền gửi) trích chuyển một khoản tiền từ tài khoản của mình trả cho người thụ hưởng Khái niệm "Ủy nhiệm chi" có nguồn gốc xuất phát từ tiếng Nga, còn "Lệnh chi" có nguồn gốc từ tiếng Anh
Uỷ nhiệm chi có thể thanh toán trong phạm vi một Ngân hàng hoặc khác ngân hàng, có đặc điểm thanh toán nhanh, thủ tục đơn giản, do đơn vị mua chủ động phát
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 5
NHTM ph ục vụ bên bán
NHTM ph ục vụ bên mua hành sau khi họ đã hoàn thành việc nhận hàng hóa hay dịch vụ của bên bán Như vậy, việc thu hồi vốn của bên bán bị phụ thuộc vào bên mua, nếu bên mua gặp khó khăn về tài chính thì quyền lợi của bên bán cũng bị ảnh hưởng Mặt khác, áp dụng thể thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi thì khả năng kiểm soát của ngân hàng bị hạn chế, vì quyền chủ động chi trả phụ thuộc vào chủ tài khoản, nếu đến hạn trả tiền mà người mua chưa trả thì ngân hàng cũng không kiểm soát được Do vậy mà thể thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi thường được áp dụng đối với các tổ chức kinh tế có sự tín nhiệm lẫn nhau trong quan hệ mua bán và có khả năng tài chính tương đối ổn định
Biểu đồ 2.1: Quy trình thanh toán Uỷ nhiệm chi
Ngu ồn: Nguyễn Đăng Dờn (2009) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại
(1) Bên bán giao hàng hoá hoặc cung cấp dịch vụ cho bên mua
(2) Bên mua lập UNC (lập 4 liên) gửi đến ngân hàng phục vụ mình để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ cho bên bán
(3) Ngân hàng bên mua kiểm tra UNC do bên mua chuyển đến nếu hợp lệ thì tiến hành thanh toán bằng cách trích tiền trên TK của bên mua (ghi Nợ TK bên mua trong trường hợp TK có đủ tiền hoặc thực hiện tương tự cho khách hàng được phép thấu chi) để trả cho bên bán ngay trong ngày theo các trường hợp sau:
− Nếu bên bán và bên mua có TK cùng ngân hàng thì ghi Có vào TK bên bán và gửi giấy báo Có
− Nếu bên bán có TK tại ngân hàng khác thì “ chuyển tiền chi” theo phương thức thích hợp
Sau đó gửi giấy báo Nợ cho bên mua sau khi đã thu một khoản phí nghiệp vụ
(4) Ngân hàng bên bán ghi Có vào TK của bên bán và gửi giấy báo Có cho bên bán ngay sau khi nhận được tiền hoặc giấy báo từ ngân hàng bên mua
Thể thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm thu Đi song song với khái niệm "Ủy nhiệm chi" là "Ủy nhiệm thu", cũng có nguồn gốc từ tiếng Nga.Thanh toán Uỷ nhiệm thu là một thể thức thanh toán được tiến hành trên cơ sở giấy uỷ nhiệm thu và các chứng từ hoá đơn do người bán lập và nộp vào ngân
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 6
NHTM ph ục vụ bên mua
NHTM phục vụ bên bán
CÁC NGHIÊN C ỨU ĐÃ THỰC HIỆN LIÊN QUAN ĐẾN MÔ HÌNH NGHIÊN
2.2.1 Mô hình chấp nhận công nghệ TAM: (Technology Acceptance Model)
Phát triển từ thuyết TRA và TPB, đi sâu hơn vào phân tích hành vi chấp nhận và sử dụng công nghệ của người tiêu dùng, mô hình TAM được xây dựng bởi Fred
Davis và Richar Bagozzi (Bagozzi, 1992; Davis, 1989) Mục đích chính của TAM là cung cấp một cơ sở cho việc khảo sát tác động của các yếu tố bên ngoài vào các yếu tố bên trong là tin tưởng (beliefs), thái độ (attitudes) và ý định (intentions)
Biểu đồ 2.7: Mô hình chấp nhận công nghệ TAM
Tin tưởng Thái độ Hành vi
(Thành phần nhận thức) (Thành phần tình cảm)
Mô hình giải thích sự tác động trực tiếp của 2 nhân tố mới là ích lợi cảm nhận và sự dễ sử dụng đến thái độ người tiêu dùng.Trong đó, ích lợi cảm nhận được hiểu
“là cấp độ mà một người tin rằng sử dụng một hệ thống đặc thù sẽ nâng cao kết quả thực hiện của họ” (Davis, 1989); sự dễ sử dụng cảm nhận “là cấp độ mà một người tin rằng sử dụng một hệ thống đặc thù sẽ không cần nỗ lực” (Davis, 1989) Ngoài ra, các
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 20 nhân tố biên bên ngoài cũng góp một phần quan trọng trong việc giải thích hành vi chấp nhận sử dụng của người tiêu dùng, tác động trực tiếp đến nhân tố ích lợi cảm nhận và sự dễ sử dụng cảm nhận
2.2.2 Mô hình thống nhất việc chấp nhận và sử dụng công nghệ UTAUT (Unified Theory of Acceptance and Use of Technology)
Viswanath Venkatesh, Michael G Moris, Gordon B Davis, và Fred D Davis đã thiết lập mô hình UTAUT (Unified Theory of Acceptance and Use of Technology)
Mô hình này được thiết lập với quan điểm chung nhất phục vụ cho việc nghiên cứu sự chấp thuận của người sử dụng về hệ thống thông tin mới
Biểu đồ 2.8: Mô hình UTAUT
Ng uồn: Venkatesh và cộng sự, 2003
Mô hình UTAUT vẫn giữ nhân tố dự định hành vi là nhân tố có tầm ảnh hưởng quan trọng và trực tiếp đối với hành vi sử dụng của người tiêu dùng
Nhân tố mới xuất hiện trong mô hình là Điều kiện thuận lợi cũng là một nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hành vi sử dụng, được giải thích như là “mức độ một cá nhân tin rằng một tổ chức cùng một hạ tầng kỹ thuật tồn tại nhằm hỗ trợ việc sử dụng hệ thống” (Venkatesh, 2003) Định nghĩa này lấy từ các khái niệm nổi bật với 3 kiến trúc khác nhau: Nhận Thức Kiểm Soát Hành Vi (lấy từ mô hình TPB, DTPB, C-TAM- TPB), Các Điều Kiện Thuận Tiện (lấy từ mô hình MPCU), và Sự Tương Thích (lấy từ mô hình IDT)
Mô hình nêu lên 3 nhân tố ảnh hưởng đến dự định hành vi là hiệu quả mong đợi, nỗ lực mong đợi và ảnh hưởng của xã hội
Hiệu quả mong đợi “là mức độ mà một cá nhân tin rằng bằng cách sử dụng hệ thống sẽ giúp họ đạt được hiệu quả công việc cao” (venkatesh và công sự, 2003).Kiến
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 21 trúc này được tổng hợp từ 5 kiến trúc khác có liên quan trong các mô hình nổi bật đã được thực nghiệm trước đó, các kiến trúc khác đã được tích hợp trong kiến trúc này là: Nhận thức sự hữu ích (từ mô hình TAM), Động Cơ Bên Ngoài (từ mô hình MM), thích hợp công việc (từ mô hình MPCU), lợi thế có liên quan (từ mô hình IDT), và Kỳ Vọng Kết Quả (từ mô hình SCT) Các kiến trúc này được đánh giá là tương tự nhau và các tác giả đã chọn lọc các thang đo từ đó cho kiến trúc Hiệu quả mong đợi
Nỗ lực mong đợi được định nghĩa “là mức độ dễ dàng sử dụng của hệ thống” (Venkatesh, 2003).Kiến trúc này cũng được tích hợp từ 3 kiến trúc được xem là tương tự trong các mô hình nổi bật hiện tại để lựa chọn thang đo phù hợp Các kiến trúc khác đã được tích hợp trong kiến trúc này là: Nhận Thức Tính Dễ Sử Dụng (từ mô hình TAM/TAM2), sự phức tạp (từ mô hình MPCU), và Dễ Sử Dụng (từ mô hình IDT) Ảnh hưởng xã hội diễn tả “mức độ mà một cá nhân nhận thức những người khác tin rằng họ nên sử dụng hệ thống mới” (Venkatesh, 2003).Ảnh hưởng xã hội được tích hợp từ các kiến trúc khác tương tự nhau là:Tiêu Chuẩn Chủ Quan (Subjective Norm, lấy từ mô hình TRA, TAM2, TPB/DTPB và C-TAM-TPB), Các Nhân Tố Xã Hội (Social Factors, lấy từ mô hình MPCU), và Hình Ảnh (Image, lấy từ mô hình IDT)
Bên cạnh đó, mô hình bổ sung thêm sự tác động gián tiếp từ 4 nhân tố khác: giới tính, tuổi tác, kinh nghiệm và sự tự nguyện sử dụng đến dự định hành vi thông qua các nhân tố chính
2.2.3 Mô hình chấp nhận và sử dụng ngân hàng điện tử, E- BAM (E-Banking Adoption Model)
Từ điều kiện thực tế tại Việt Nam ở thời điểm hiện tại đồng thời dựa vào cơ sở lý thuyết của các mô hình TRA, TPB, TAM, TAM 2, IDT, UTAUT, các tác giả Nguyễn Duy Thanh, Cao Hào Thi tích hợp nên mô hình E-BAM.Mô hình nêu lên 8 nhân tố chính tác động đến việc chấp nhận và sử dụng E-Banking được các tác giả trên định nghĩa như sau:
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 22
Biểu đồ 2.9: Mô hình E-BAM
Nguồn: Nguyễn Duy Thanh, Cao Hào Thi, 2010
Hiệu quả mong đợi ”là mức độ mà người sử dụng tin rằng hệ thống E-Banking sẽ giúp đạt được hiệu quả cao hơn trong các công việc liên quan đến ngân hàng”(N D.Thanh, C.H.Thi, 2010);
Khả năng tương thích ” là quá trình thay đổi của công nghệ mới(công nghệ E-
Banking) được phổ biến rộng rãi trong đời sống và trong công việc (N D.Thanh, C.H.Thi, 2010);
Nhận thức dễ dàng sử dụng “là việc khách hàng nghĩ rằng sử dụng hệ thống E- Banking sẽ không cần phải nỗ lực nhiều” (N D.Thanh, C.H.Thi, 2010);
Nhận thức kiểm soát hành vi “là cảm nhận của khách hàng về E-Banking hoặc những khó khăn khi thực hiện các giao dịch E-Banking (N D.Thanh, C.H.Thi, 2010);
Chuẩn chủ quan “là cảm nhận những tác động của xã hội hoặc những người có ảnh hưởng đến khách hàng nghĩ rằng họ nên hay không nên sử dụng E-Banking (N D.Thanh, C.H.Thi, 2010);
Rủi ro trong giao dịch trực tuyến “là những rủi ro mà khách hàng có thể cảm nhận được khi sử dụng hệ thống E-Banking” (N D.Thanh, C.H.Thi, 2010);
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 23
Hình ảnh ngân hàng “là những hình ảnh của ngân hàng có tác động đến sự chấp nhận và sử dụng E-Banking của khách hàng” (N D.Thanh, C.H.Thi, 2010);
Yếu tố pháp luật “là mức độ ảnh hưởng của yếu tố pháp luật tác động đến sự chấp nhận và sử dụng E-Banking” (N D.Thanh, C.H.Thi, 2010);
2.2.4 M ô hình nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng đến ý định và quyết định sử dụng thẻ ATM tại Việt Nam
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN
SƠ NÉT VỀ VIETCOMBANK BÌNH TÂY
− Tên tổ chức : Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Bình Tây
− Tên giao dịch quốc tế : JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM
− Ngày khai trương đi vào hoạt động: 10/01/1998
− Theo quyết định số 207/TCCB của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
− Trụ sở chính được đặt tại 129-129A Hậu Giang phường 5 quận 6
TÌNH HÌNH CHUNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN
Hiện nay, đối với nhiều nước trên thế giới việc thanh toán không dùng tiền mặt trở nên khá quen thuộc với người dân, bằng chứng là tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt hầu như chiếm đa số trên tổng giá trị thanh toán chung.Tại Việt Nam, hình thức thanh toán không dùng tiền mặt cũng đã trải qua một quá trình áp dụng lâu dài kể từ năm 1994 đồng thời các công cụ thanh toán luôn được chú ý cải thiện, nâng cao chất lượng theo thời gian.Tuy nhiên theo khảo sát gần nhất của cơ quan chức năng vào năm 2003 và một số thống kê của Ngân hàng Nhà nước đã chỉ ra rằng việc sử dụng tiền mặt để thanh toán còn khá phổ biến trong nền kinh tế, tồn tại ngay cả ở thành thị, nơi có điều kiện thuận lợi nhất cho phát triển các phương tiện TTKDTM.Tính tới thời điểm năm 2012,hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tuy có bước phát triển vượt bậc so với trước đây nhưng nhìn chung còn bất cập trong xu thế hội nhập quốc tế và thực sự vẫn chưa đi vào cuộc sống, thậm chí còn rất xa lạ với đại đa số dân cư, nhất là
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 25 khi đối với họ thì tiền mặt vẫn là phương tiện thanh toán duy nhất.Xét về khía cạnh kinh tế, việc tồn tại một lượng lớn tiền nhàn rỗi từ khu vực dân cư dẫn đến hậu quả làm chậm tốc độ thanh toán trong nền kinh tế, hạn chế nguồn vốn đầu tư và sẽ trực tiếp gây tác động không nhỏ đến việc điều hoà lưu thông tiền tệ , giảm sức mua của đồng tiền.Đây là một thách thức to lớn đặt ra cho các ngân hàng hoạt động trong nước vì để nguồn vốn trong nước khỏi lãng phí, phân tán không quay vòng được thì các ngân hàng phải tổ chức tốt công tác thanh toán không dùng tiền mặt bên cạnh đó không ngừng đổi mới, cải tiến công cụ, công tác thanh toán không dùng tiền mặt nhằm nâng cao hiệu quả thanh toán.Để đẩy mạnh phát triển TTKDTM, tạo chuyển biến mạnh, rõ rệt về tập quán thanh toán trong xã hội trong giai đoạn mới, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 2453/QĐ-TTg phê duyệt Đề án đẩy mạnh TTKDTM tại Việt Nam giai đoạn 2011-2015
Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đối với nền kinh tế, Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam nói chung và chi nhánh Bình Tây nói riêng vẫn đang nỗ lực từng ngày hoàn thiện, cải tiến công nghệ thanh toán để nâng cao chất lượng phục vụ cho công tác thanh toán không dùng tiền mặt.Ngoài việc ứng dụng các chương trình tin học vào hệ thống thanh toán ,ngân hàng còn chú ý đến công tác đào tạo cán bộ vững về chuyên môn, thành thạo về nghiệp vụ, làm việc có khoa học để góp phần thúc đẩy hiệu quả của các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt Song song với những cải cách trong nội bộ, Vietcombank Bình Tây còn chú trọng đến việc mở rộng đối tượng khách hàng cụ thể đưa công cụ thanh toán không dùng tiền mặt đến gần hơn với đại bộ phận khách hàng cá nhân, đây là nhóm khách hàng được xem là khá tiềm năng
Có thể nói giá trị thanh toán là một trong những yếu tố không nhỏ phản ảnh nên trình độ thanh toán,thương hiệu và uy rín của ngân hàng , tuy nhiên bên cạnh đó giá trị cũng là một chỉ tiêu thể hiện tương đối khá chính xác thành tựu đạt được cũng như phần hạn chế của công tác thanh toán không dùng tiền mặt trong thời gian đã thực hiện.Để có cái nhìn chính xác hơn về tình hình thực hiện công tác TTKDTM tại
Vietcombank Bình Tây trong thời gian qua, ta xem xét số liệu cụ thể trong 4 năm từ
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 26
Bảng 3.1: Tình hình thanh toán tại Vietcombank Bình Tây Đơn vị: Triệu đồng
Tăng/ giảm 2012/ 2011(%) Tổng số Tổng số Tổng số Tổng số
(Nguồn: Tài liệu tổng hợp-Phòng kế toán Vietcombank Bình Tây)
Biểu đồ 3.1: Tình hình thanh toán tại Vietcombank Bình Tây
(Nguồn: Số liệu tổng kết từ bảng 3.1)
Từ nguồn số liệu thống kê được qua bảng 3.1 ta thấy được tình hình TTKDTM của Vietcombank Bình Tây đang có những chuyển biến khá tích cực.Nhìn chung giá trị TTKDTM có xu hướng tăng dần qua 4 năm từ năm 2009-2012 cụ thể từ 23.695.918 triệu đồng năm 2009 tính đến năm 2011 đã đạt con số 29.081.525triệu đồng Mặc dù có sự sụt giảm trong giá trị TTKDTM vào năm 2012 chỉ còn 26.236.093triệu đồng do những ảnh hưởng tiêu cực từ sự khó khăn chung của nền kinh tế thì tỷ lệ TTKDTM vẫn duy trì sự tăng trưởng đều và chiếm một mức khá cao trên 80% tổng doanh thu thanh toán Tiền mặt được sử dụng ít đi trong các giao dịch tại ngân hàng là dấu hiệu đáng mừng cho thấy hoạt động TTKDTM phần nào khẳng định được ưu thế trở thành công cụ thanh toán được nhiều người biết đến, có những bước phát triển xứng tầm với lợi ích thực sự của nó.Bên cạnh đó, hoạt động TTKDTM ngày càng khởi sắc cũng đã
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 27 góp phần tạo ra nguồn vốn thanh toán chính là một trong nguồn vốn mang lại khả năng sinh lời nhiều nhất cho ngân hàng
Từ kết quả đã thực hiện được có thể đánh giá được chi nhánh đã rất nỗ lực trong việc hướng đến mục tiêu chung trong công tác hoàn thiện hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, đẩy mạnh tinh thần của đề án do chính phủ đề ra cho mục tiêu phát triển phương thức thanh toán này trong giai đoạn 2011-2015
3.3 CÁC HÌNH TH ỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN
M ẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY
Trong nền kinh tế thị trường hàng hoá đầy phức tạp như hiện nay các hình thức TTKDTM được đòi hỏi phải đáp ứng được nhu cầu thanh quyết toán tức thời và với dung lượng ngày càng cao.Do đó việc thiết lập, phát triển nhiều và đa dạng hoá các hình thức TTKDTM để giúp các chủ thể thực hiện tốt quá trình thanh toán là một điều tất yếu
Thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt ban hành theo quyết định 22QĐ-NH1 ngày 21/02/1994 của Thống đốc NHNNVN tồn tại các hình thức TTKDTM bao gồm:
Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu;Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi - chuyển tiền;Thanh toán bằng thư tín dụng; Thanh toán bằng Ngân phiếu thanh toán; Thanh toán bằng thẻ thanh toán; Thanh toán bằng séc;kể từ tháng 8 năm 2000 đã xuất hiện hình thức
TTKDTM mới đó là :Thanh toán ngân hàng điện tử Báo cáo của Vụ Thanh toán
(NHNN) có nhận xét khá tổng quan về thực trạng TTKDTM như sau: “Séc hầu như không được dùng thanh toán, ủy nhiệm thu chỉ dùng trả tiền điện nước, thẻ chủ yếu chỉ dùng để rút tiền mặt!”.
Tại Vietcombank Bình Tây, các hình thức TTKDTM chủ yếu thường được sử dụng đó là: Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu; Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi - chuyển tiền; Thanh toán bằng thẻ thanh toán; Thanh toán bằng séc; Thanh toán ngân hàng điện tử.Đối với hình thức thanh toán bằng thư tín dụng do thủ tục mở và thanh toán hết sức phức tạp vì khách hàng phải lưu ký một tài khoản riêng không được hưởng lãi, đồng thời phải mỗi giao dịch phải yêu cầu một thư tín dụng riêng rất mất thời gian do đó hình thức này hầu như không được khách hàng sử dụng cho hoạt động thanh toán trong nước trong thời gian qua Bên cạnh đó,quyết định số 235/2002/QĐ-NHNN ngày 27/03/2002 của thống đốc NHNN đã việc chấm dứt việc phát hành trái phiếu thanh toán.Vậy nên để phù hợp với tình hình thực tế tại Vietcombank Bình Tây cũng như tình hình kinh tế Việt Nam nói chung, bài viết sẽ không đề cập tới hai hình thức thanh toán bằng thư tín dụng và ngân phiếu thanh toán
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 28
Bảng 3.2: Tình hình các hình thức TTKDTM tại Vietcombank Bình Tây Đơn vị: Triệu đồng
(Ngu ồn: Tài liệu tổng hợp-Phòng kế toán Vietcombank Bình Tây)
Số liệu thống kê từ bảng 3.2 cho ta cái nhìn tổng quát về tình hình hoạt động
TTKDTM tại Vietcombank Bình Tây.Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi được ưa chuộng nhất trong khâu thanh toán giữa các thể nhân và pháp nhân khác nhau trong nền kinh tế, đó chính là lý do khiến giá trị thanh toán bằng hình thức này luôn đạt tỷ trọng cao nhất so với các hình thức còn lại, chiếm trên 2/3 tổng giá trị TTKDTM trong khoảng thời gian từ 2009-2011.Tuy nhiên cơ cấu giá trị TTKDTM đang có sự chuyển dịch tích cực qua từng năm khi giá trị của séc, thẻ và các hình thức ngân hàng điện tử tăng trưởng vượt bậc cụ thể tỷ trọng các hình thức này từ 8,05% năm 2009 đã vươn lên chiếm 1/2 trong tổng cơ cấu thanh toán vào năm 2012.Đây là một tín hiệu đáng mừng cho thấy thói quen và nhận thức của khách hàng đang dần dần thay đổi, điều này phản ánh được chất lượng của hình thức TTKDTM luôn được quan tâm củng cố, đổi mới, cải thiện qua từng ngày, phù hợp với xu thế tất yếu khách quan của sự phát triển của nền kinh tế và công nghệ thanh toán của ngân hàng
Bên cạnh tính ưu việt vốn có, mỗi hình thức TTKDTM vẫn tồn tại những hạn chế nhất định do quy định cụ thể đặt ra riêng cho từng loại hình thanh toán, mức độ tín nhiệm khác nhau, uy tín của khách hàng, trình độ kỹ thuật và thói quen truyền thống của từng khách hàng khi lựa chọn các hình thức thanh toán.Để có cái nhìn chi tiết hơn
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 29 về tình hình TTKDTM tại Vietcombank Bình Tây, chúng ta cùng nghiên cứu thực trạng của từng hình thức cụ thể qua số liệu thống kê được về giá trị của từng loại
3.3.1 Hình th ức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi Ở Việt Nam, nhìn chung uỷ nhiệm chi là hình thức thanh toán được khách hàng sử dụng phổ biến nhất trong các công cụ TTKDTM bởi sự đơn giản về thủ tục và có phạm vi thanh toán rộng rãi.Khi có nhu cầu khách hàng chỉ cần điền vào mẫu đơn có sẵn của ngân hàng sau đó ngân hàng sẽ tiến hành các thủ tục kiểm tra cần thiết và hoàn tất việc chuyển tiền chỉ trong vòng 1 ngày.Do tính năng phù hợp, hình thức uỷ nhiệm chi được tín nhiệm và sử dụng nhiều gần như chiếm ưu thế tuyệt đối trong một khoảng thời gian dài tại Vietcombank Bình Tây kể từ khi các hình thức TTKDTM được phổ biến ở Việt Nam.Dưới đây là bảng tổng kết giá trị thanh toán uỷ nhiệm chi cho ta cái nhìn cụ thể hơn về diễn biến của hình thức thanh toán này tại chi nhánh trong 4 năm gần đây nhất
Bảng 3.3: Tình hình thanh toán Uỷ nhiệm chi tại Vietcombank Bình Tây Đơn vị: Triệu đồng
(Ngu ồn: Tài liệu tổng hợp-Phòng kế toán Vietcombank Bình Tây)
Biểu đồ 3.2: Tỷ trọng giá trị thanh toán Uỷ nhiệm chi
(Ngu ồn: Số liệu tổng hợp từ bảng 3.3)
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 30
Từ bảng số liệu tổng kết ta có thể thấy giá trị thanh toán của uỷ nhiệm chi tăng
MÔ HÌNH CÁC NHÂN T Ố TÁC ĐỘNG ĐẾN VIỆC LỰA CHỌN VÀ SỬ
CH ỌN VÀ SỬ DỤNG HÌNH THỨC TTKDTM
3.4.1 Thang đo lường và các biến quan sát Để cải thiện nâng cao hiệu quả TTKDTM tại Vietcombank Bình Tây, việc tìm hiểu các nhân tố tác động đến sự lựa chọn của khách hàng là điều vô cùng cần thiết đối với ngân hàng.Vì chỉ khi xác định được tầm quan trọng của nhân tố ảnh hưởng
Vietcombank Bình Tây mới có thể đề ra những chiến lược phù hợp nhất đáp ứng triệt để nhu cầu của người sử dụng hình thức TTKDTM tại chi nhánh
Do đó từ điều kiện thực tế Việt Nam, đặc điểm riêng của Vietcombank Bình Tây và phát triển dựa trên lý thuyết từ các mô hình liên quan như: mô hình UTAUT của tác giả Venkatesh và các cộng sự, mô hình E-BAM của Nguyễn Duy Thanh và Cao Hào Thi và mô hình các nhân tố ảnh hưởng đến ý định và quyết định sử dụng thẻ ATM tại VN của PGS, TS.Lê Thế Giới- ThS.Lê Văn Huy.
Bài viết đề xuất mô hình “Các nhân tố tác động đến việc lựa chọn và sử dụng hình thức TTKDTM của khách hàng tại Vietcombank Bình Tây” gồm 6 nhân tố và 25 biến quan sát như sau: Điều kiện thuận lợi (Facilitating Conditions) được giải thích như là mức độ một cá nhân tin rằng một tổ chức cùng một hạ tầng kỹ thuật tồn tại nhằm hỗ trợ việc sử dụng hệ thống
Hiệu quả mong đợi (Performance Expectancy) là mức độ mà một cá nhân tin rằng bằng cách sử dụng hình thức TTKDTM sẽ giúp họ đạt được hiệu quả công việc cao
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 39 Điều kiện thuận lợi
Hi ệu quả mong đợi
Chu ẩn chủ quan (Subjective
Các y ếu tố nhân khẩu học (Marco impact of demographic)
Kỳ vọng nỗ lực (Effort Expectancy) được định nghĩa là mức độ dễ kết hợp với việc sử dụng hệ thống TTKDTM
Hình ảnh ngân hàng (Bank image) là những hình ảnh của ngân hàng có tác động đến sự chấp nhận và sử dụng hình thức TTKDTM của khách hàng
Yếu tố pháp luật (Macro impact of law) là mức độ ảnh hưởng của yếu tố pháp luật tác động đến sự chấp nhận và sử dụng TTKDTM
Chuẩn chủ quan (Subjective Norm) là cảm nhận những tác động của xã hội hoặc những người có ảnh hưởng đến khách hàng nghĩ rằng họ nên hay không nên sử dụng TTKDTM
Mô hình bổ sung thêm sự tác động gián tiếp từ các yếu tố nhân khẩu học (Marco impact of demographic) là các thông tin liên quan tới cá nhân bao gồm: loại khách hàng, kinh nghiệm … đến việc chấp nhận TTKDTM
Biểu đồ 3.7: Mô hình các nhân tố tác động lựa chọn và sử dụng hình thức
“Hiện tượng kinh tế - xã hội vốn rất phức tạp nên việc lượng hóa các khái niệm nghiên cứu đòi hỏi phải có những thang đo lường được xây dựng công phu và được kiểm tra độ tin cậy trước khi đưa vào vận dụng” (Hoàng Trọng, Chu Nguyễn Mộng
Ngọc, 2008, trang 13).Thang đo 5 cấp độ được sử dụng khá phổ biến trong nghiên cứu thị trường thuần tuý, vì số điểm số điểm trong thang đo này càng cao càng làm tăng độ chính xác và thể hiện rõ khía cạnh muốn đo lường.Đồng thời với thang đo 5 cấp độ khi
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 40 lấy tổng hay trung bình thì số lượng số đo tăng lên giúp giảm độ gián đoạn (vì lý thuyết xử lý thống kê là biến liên tục nhưng trong thực tiễn nghiên cứu là gián đoạn)
Do đó bài viết sử dụng thang đo do Rensis Likert (1932) giới thiệu hay còn gọi tắt là thang đo Likert - để đo lường các biến quan sát với 5 mức độ với các thang điểm tương ứng là 5,4,3,2,1 giảm dần theo mức độ hài lòng như sau: rất hài lòng, hài lòng, bình thường, không hài lòng, và rất không hài lòng làm thang đo “Các nhân tố tác động đến việc lựa chọn và sử dụng hình thức TTKDTM của khách hàng tại Vietcombank Bình Tây”
Bảng 3.8: Thang đo các các nhân tố tác động đến việc lựa chọn và sử dụng hình thức TTKDTM của khách hàng tại Vietcombank Bình Tây
Nhân tố Điều kiện thuận lợi (Facilitating Conditions) FC
Các nguồn lực cần thiết cho TTKDTM đủ phục vụ giao dịch FC01
Bố trí địa điểm giao dịch hợp lý , dễ tìm kiếm FC02
Hệ thống máy móc thiết bị thanh toán có khả năng sẵn sàng phục vụ cao luôn được đổi mới, ít xảy ra sai sót
Thời gian phục vụ TTKDTM linh hoạt, hợp lý FC04
Sử dụng TTKDTM phù hợp với tình hình tài chính hiện tại FC05
Sử dụng TTKDTM đáp ứng nhu cầu thanh toán đa dạng FC06
Kỳ vọng nỗ lực (Effort Expectancy) EE
Có thể thực hiện quy trình thao tác TTKDTM thuần thục EE01
Các biểu mẫu TTKDTM đơn giản, dễ hiểu EE02
Quá trình tìm kiếm và sử dụng hình thức TTKDTM mới dễ dàng EE03
Dễ dàng nắm bắt được đầy đủ tính năng, tiện ích các hình thức TTKDTM EE04 Giao dịch TTKDTM phổ biến, dễ dàng như giao dịch bằng tiền mặt EE05
Hiệu quả mong đợi (Performance expectancy) PE
Giao dịch TTKDTM nhanh chóng giúp tiết kiệm thời gian và nguồn lực PE01
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 41
Sử dụng hình thức TTKDTM rất hữu ích và thuận tiện giúp kiểm soát tài chính hiệu quả
Sử dụng hình thức TTKDTM mang lại tính an toàn và độ bảo mật cao PE03 TTKDTM giúp tăng năng suất, nâng cao chất lượng công việc PE04
Hình ảnh ngân hàng (Bank image) BI
Uy tín, thương hiệu của ngân hàng tốt BI01
Thái độ,tác phong làm việc của nhân viên chuyên nghiệp, tận tình BI02 Không gian giao dịch rộng rãi, khang trang, sạch sẽ BI03 Các sản phẩm TTKDTM đa dạng hình thức khuyến mãi phong phú, phù hợp BI04
Thông tin sản phẩm và hướng dẫn sử dụng được cung cấp nhanh chóng, đầy đủ, dễ hiểu
Yếu tố pháp luật (macro impact of law) MIL
Các luật lệ liên quan được phổ biến rộng rãi, dễ nắm bắt MIL01
Hệ thống pháp lý của hình thức TTKDTM hoàn thiện, chặt chẽ, bảo vệ được quyền lợi của khách hàng
Luật được ban hành kịp thời, phù hợp với tình hình kinh tế trong nước, đáp ứng được thông lệ quốc tế
Tiêu chuẩn chủ quan (Subjective norm) SN
Sản xuất trong nước còn tồn tại quy mô nhỏ lẻ , chưa phát triển ảnh hưởng việc
Tồn tại nền kinh tế ngầm, không chính thức gây hạn chế sử dụng TTKDTM SN02 Thiếu động cơ kinh tế đủ mạnh để khuyến khích sử dụng TTKDTM SN03
3.4.2 Phương pháp định lượng: Để định lượng các nhân tố tác động đến việc lựa chọn và sử dụng hình thức TTKDTM của khách hàng tại Vietcombank Bình Tây cần tiến hành hai bước:
BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG
ĐẨY MẠNH CÔNG TÁC MARKETING, CHĂM SÓC KHÁCH HÀNG TẠI
Theo xu hướng chung có thể dễ dàng nhận thấy hiện nay các ngân hàng chạy đua nhau trong việc thu hút khách hàng sử dụng hình thức TTKDTM bằng cách giảm phí và gia tăng thêm nhiều ưu đãi và tiện ích cho các sản phẩm trong đó bao gồm Vietcombank Bình Tây.Tuy nhiên công tác marketing cho sản phẩm mặc dù giữ vai trò rất lớn trong việc đẩy mạnh hiệu quả sử dụng hình thức TTKDTM tại Vietcombank Bình Tây nhưng vẫn không được chú trọng nhiều Có thể nói những nỗ lực phát triển tiện ích cho các hình thức thanh toán này sẽ trở nên vô nghĩa nếu không có công tác marketing vì cho dù chi nhánh có nhiều sản phẩm TTKDTM chất lượng cao thì không có gì đảm bảo chắc chắn khách hàng sẽ biết đến và sử dụng sản phẩm Vì mục tiêu chính của chi nhánh là đưa công cụ TTKDTM đầy hữu ích này đến gần với cuộc sống người dân hơn nên nếu chỉ trông chờ khách hàng tự đến tìm hiểu hoặc nhận biết thông qua một số hình thức quảng cáo đơn lẻ tại quầy giao dịch hay trên web Vietcombank thì vẫn chưa thể coi là đủ ,đạt được hiệu quả như mong đợi
Theo như kết quả đã được nghiên cứu ở mô hình trên, công tác marketing góp ph ần to lớn giúp giải quyết một trong những vấn đề quan tâm của khách đó là
K ỳ vọng nỗ lực Giải pháp tốt nhất là Vietcombank Bình Tây nên có một bộ phận marketing chuyên biệt để thực hiện việc nghiên cứu thị trường, nhu cầu của khách hàng nhằm đưa tới cho họ những hình thức TTKDTM phù hợp nhất.Bên cạnh đó công tác marketing của chi nhánh nên mở rộng phạm vi quảng cáo trên những phương tiện
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 61 thông tin đại chúng phổ biến như kênh truyền hình ,báo chí, trang mạng xã hội, …và trên phương tiện đi lại công cộng bao gồm: xe buýt ,taxi… Tích cực liên kết với các đơn vị chấp nhận thanh toán quảng bá rộng rãi các tiện ích, ưu đãi của sản phẩm nhằm giúp khách hàng có cái nhìn cụ thể hơn về hình thức TTKDTM.Vietcombank cũng nên có những chính sách hậu mãi phù hợp để có thể thu hút các công ty điện lực, cấp nước, viễn thông … trở thành đối tác liên kết, tạo thêm kênh chấp nhận thanh toán bằng các hình thức TTKDTM cho những khoản thanh toán phí định kỳ của người dân
Ngoài ra,Vietcombank Bình Tây nên có những chương trình khuyến mãi phù hợp với nhu cầu và nguyện vọng cho từng đối tượng khách hàng khác nhau.Tiếp tục đẩy mạnh chăm sóc khách hàng , tạo điều kiện tối đa cho họ trong việc thực hiện TTKDTM chẳng hạn như :vào dịp phát hành sản phẩm, tiện ích mới hay có thông tin về luật pháp liên quan của hình thức TTKDTM, Vietcombank Bình Tây sẽ trực tiếp thực hiện gửi mail, liên hệ điện thoại thông báo đến các khách hàng tiềm năng của doanh nghiệp giúp họ dễ dàng nắm bắt thông tin cần thiết cho việc ra quyết định sử dụng.Thêm vào đó, để tạo sự thuận tiện cho khách hàng khi thực hiện thanh toán bằng các hình thức TTKDTM,Vietcombank Bình Tây nên có những mẫu hướng dẫn chi tiết quy trình, thủ tục cần thiết cũng như cách thức thực hiện các giao dịch bố trí ở những vị trí dễ nhìn thấy tại địa điểm chấp thanh toán như phòng giao dịch, máy ATM , các điểm thanh toán POS ….Vào định kỳ hằng tháng, chi nhánh nên khảo sát thu thập ý kiến khách hàng về công tác TTKDTM để có những niện pháp khắc phục yếu điểm kịp thời, phát huy hơn nữa ưu điểm đạt được.
C ẢI TIẾN, HOÀN THIỆN CÁC HÌNH THỨC TTKDTM TẠI
Để sẵn sàng tạo thế mạnh cạnh tranh với các ngân hàng khác trong hoạt động TTKDTM ,Vietcombank Bình Tây phải luôn củng cố hoàn thiện sản phẩm theo hướng nâng cao chất lượng, cắt giảm quy trình, thủ tục và chi phí đến mức thấp nhất có thể đưa đến cho khách hàng dịch vụ tốt, hoàn hảo nhất.Chi nhánh cần có những kế hoạch nghiên cứu chu kỳ sống của sản phẩm,tích hợp và bổ sung thêm những đặc điểm phù hợp nhằm giúp sản phẩm ngày một tốt hơn.Hơn nữa,Vietcombank Bình Tây nên có phân tích đánh giá chính xác để đưa sản phẩm phù hợp vào đúng thời điểm nhằm đạt được hiệu quả khai thác thị trường tối đa đáp ứng được với những đặc thù kinh tế riêng của từng vùng miền khác nhau tại Việt Nam
Dưới đây là các giải pháp cụ thể cho từng hình thức TTKDTM theo hướng gi ải quyết vấn đề về Kỳ vọng nỗ lực, đáp ứng Hiệu quả mong đợi và phát huy nâng cao Điều kiện thuận lợi cho khách hàng sử dụng hình thức thanh toán này tại Vietcombank Bình Tây
4.2.1 Đối với hình thức uỷ nhiệm chi
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 62
Uỷ nhiệm chi là hình thức được sử dụng nhiều nhất tại chi nhánh do tính an toàn cho những món giao dịch giá trị lớn và phạm vi thực hiện rộng.Tuy nhiên nhìn chung đối tượng thường xuyên giao dịch bằng hình thức này là các tổ chức doanh nghiệp với số lượng còn hạn chế thay vì khách hàng cá nhân.Do đó cần có những giải pháp thích hợp cho những loại khách hàng khác nhau để đạt kết quả tối ưu: Đối với khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Bình Tây nên có những chính sách ưu đãi về phí giao dịch, áp dụng mức phí trần cho các giao dịch có giá trị lớn.Nới rộng thêm thời gian thực hiện các uỷ nhiệm chi cho các lệnh đi không cùng hệ thống, khác địa bàn để thuận tiện, đảm bảo cho tiến độ công việc của doanh nghiệp Đối với các khách hàng cá nhân ,đây là nhóm khách hàng chiếm số lượng khá lớn kỳ vọng sẽ đối tượng đầy tiềm năng cho việc khai thác sử dụng hình thức uỷ nhiệm chi.Tuy nhiên đối với nhóm khách hàng này họ thường e ngại khi sử dụng uỷ nhiệm chi cho các khoản thanh toán nhỏ ,lẻ của bản thân do chưa quen thủ tục còn rắc rối, đòi hỏi cận thận cao và yêu cầu về mức độ chuẩn xác cao khi thể hiện chi tiết trên giấy tờ.Để khuyến khích nâng cao chất lượng thanh toán uỷ nhiệm chi Vietcombank Bình Tây cần đơn giản hoá các thủ tục thanh toán, nghiên cứu cải tiến giấy tờ , quy trình thực hiện giúp cho quá trình thanh toán diễn ra dẫ dàng hơn Vietcombank Bình
Tây nên mở rộng chấp nhận các phí thanh toán mang tính định kỳ của khách hàng cá nhân như: tiền điện, nước, điện thoại… và áp dụng giảm mức phí tổi thiểu giao dịch cho các khách hàng cá nhân đối với các khoản thanh toán có giá trị nhỏ để thu hút khách, gia tăng về số lượng đảm bảo về lợi ích lâu dài của chi nhánh
4.2.2 Đối với hình thức uỷ nhiệm thu
Hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm thu chiếm khá ít trong mặt bằng chung của hoạt động TTKDTM tại Vietcombank Bình Tây do hạn chế về cách thức và quy trình thực hiện quá cầu kỳ phức tạp lại không đảm bảo được khả năng thu hồi vốn của bên bán.Nhưng không vì thế mà hình thức thanh toán này không thể phát huy được những lợi ích vốn có.Vietcombank Bình Tây có thể phát huy tối đa những tiện ích vốn có của sản phẩm đã triển khai trong thời gian qua bằng cách liên kết với các đơn vị chủ quản cung cấp dịch vụ từ các khoản thu mang tính định kỳ như điện, nước… đến các khoản thanh toán dựa trên hợp đồng ký kết, quy định cụ thể.Chi nhánh nên hướng đến các đối tác của khách hàng trong chiến lược mở rộng thanh toán uỷ nhiệm thu.Điển hình như hiện nay việc mua bán trên mạng và bán hàng đa cấp diễn ra khá phổ biến, đây là một cơ hội lớn cho Vietcombank Bình Tây trong việc quảng bá sản phẩm TTKDTM đến các công ty này, cung cấp cho họ thêm những phương án thu hồi vốn nhanh, tiện lợi và ít rủi ro nhất.Đồng thời thực hiện đúng quy định về mức xử phạt theo điều 21.3 quyết định 22/QĐ-NH1 về “ Thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt”cho các trường hợp vi phạm nhằm tạo niềm tin cho khách hàng lựa chọn hình thức này để giao dịch
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 63
Hình thức này chỉ có lợi cho nhà cung cấp dịch vụ với điều kiện mọi khách hàng đều có tài khoản tại ngân hàng do đó công cuộc mở rộng gia tăng khách hàng đến mở tài khoản tại Vietcombank là một trong những bước cần thiết cho công tác TTKDTM.Tăng cường công tác quảng cáo, tư vấn cho khách hàng hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi vì hầu như đa số khách hàng cá nhân và tổ chức vẫn chưa có cái nhìn toàn diện về phương thức thanh toán này Thêm vào đó, thủ tục thanh toán uỷ nhiệm thu cần tiết giảm các bước không cần thiết, đơn giản hoá thủ tục tạo điều kiện cho khách hàng trong việc thực hiện giao dịch
4.2.3 Đối với hình thức séc
Séc là một công cụ thanh toán rất được Ngân hàng nhà nước và chính phủ quan tâm thúc đẩy sử dụng So với các nước trên thế giới hình thức séc được sử dụng ở Việt
Nam còn hạn chế.Hình thức này thường được bên mua bán chấp nhận trên cơ sở tin tưởng lẫn nhau cho nên việc sử dụng séc để thanh toán trong các giao dịch mua bán hằng ngày nhìn chung còn bất khả thi vì phần lớn người dân không đủ niềm tin vào séc.Điều này có thể lý giải là do nhận thức về séc của đại đa số dân chúng còn giới hạn, đồng thời bên bán còn e ngại việc tốn thời gian đến ngân hàng quy đổi séc.Vì lẽ đó,giải pháp tốt nhất Vietcombank cần thực hiện đó là phát huy tuyên truyền giúp người dân nắm được quy định đầy đủ trong công tác xử lý séc và tiện ích tối đa mà khách hàng có thể nhận được
Một trong những yếu điểm đáng lo ngại khi sử dụng séc đó là dễ phát hành quá số dư, điều này có thể khắc phục dễ dàng bằng cách Vietcombank Bình Tây sẽ cho phép bên ký phát séc vay thanh toán theo lãi suất ngắn hạn trong điều kiện các cá nhân, tổ chức đó phải có uy tín tốt, khả năng tài chính và thu nhập ổn định.Vietcombank Bình Tây cũng nên nghiêm túc chấp hành quy định xử phạt về phát hành séc quá số dư theo điều 15 quyết định 22/QĐ-NH1 về “ Thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt”thể để đảm bảo được quyền lợi của bên chấp nhận thanh toán Séc tại
Việt Nam có thời gian thanh toán tương đối ngắn, do đó nhằm tạo điều kiện cho hình thức séc phát triển, Vietcombank Bình Tây có thể gia hạn thêm thời gian hiệu lực trong trường hợp cần thiết bằng hoặc có thể tính thêm phí cho số ngày trễ hạn Về quy trình xử lý séc, nên cắt bỏ một số chi tiết không cần thiết như yêu cầu chữ ký kế toán trưởng bên cạnh chủ đại diện cho séc mở bằng tài khoản công ty nhằm giúp đơn hoá thủ tục, rút ngắn thời gian thanh toán.Hiện nay mặc dù quy trình làm giả séc chưa xuất hiện ở Việt Nam nhưng để hạn chế điều này Vietcombank Bình Tây nên cải thiện kỹ thuật in ấn séc đồng thời phối hợp với các cơ quan chức năng xử phạt nặng đối với các trường hợp vi phạm
Vietcombank Bình Tây nên thúc đẩy mở rộng thanh toán séc bằng cách động viên các doanh nghiệp có quan hệ giao dịch với ngân hàng chấp nhận thanh toán bằng
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 64 hình thức séc.Tiến hành miễn giảm phí, cung cấp các hình thức khuyến mãi cho giao dịch thực hiện bằng séc để nâng cao dần thói quen sử dụng séc ở người dân.Đối với một số khách hàng có số dư tài khoản thanh toán lớn Vietcombank Bình Tây nên có những chính sách thích hợp khuyến khích họ sử dụng séc cho những khoản thanh toán thường ngày.Đối với hình thức séc bảo chi, chi nhánh cũng nên thực hiện chi trả lãi suất cho các khoản lưu kí của khách hàng
Séc du lịch là một trong những sản phẩm TTKDTM triển vọng mang lại doanh thu nhiều cho cho chi nhánh nhưng vẫn chưa được chú ý quan tâm đúng mức.Hình thức này được sử dụng khá phổ biến ở nước ngoài tuy nhiên không phát triển mấy ở
Việt Nam.Do đó để góp phần thúc đẩy công tác thanh toán séc du lịch,Vietcombank Bình Tây nên nâng cao trình độ nhân viên trong công tác thẩm định séc nhằm tạo điều kiện cho du khách nước ngoài trong việc thanh toán, đồng thời giúp ngân hàng tăng thêm doanh thu cho hoạt động TTKDTM.Không chỉ vậy Vietcombank Bình Tây nên liên kết với một số ngân hàng tổ chức thanh toán uy tín trên thế giới thoả thuận chấp nhận thanh toán séc do Vietcombank Bình Tây phát hành, tạo thêm kênh thanh toán đa dạng cho khách hàng của chi nhánh
Hơn thế nữa, Vietcombank Bình Tây nên nghiên cứu và đưa vào ứng dụng trong tương lai hình thức thanh toán mới là séc điện tử thay cho thanh toán bằng séc giấy truyển thống tạo nên sự thuận tiện và đa dạng trong phương thức thanh toán cho khách hàng, giúp tiết kiệm chi phí lưu trữ giấy tờ và thời gian chuyển giao séc đến ngân hàng
4.2.4 Hình th ức thanh toán bằng thẻ
ĐẦU TƯ ĐỘI NGŨ CÁN BỘ TRONG CÔNG TÁC GIAO DỊCH TTKDTM
D ỊCH TTKDTM TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY
Dựa vào kết quả phân tích ở trên, thái độ và tác phong làm việc củađội ngũ cán bộ nhân viên là một trong những yếu tố quan trọng tạo nên nhân tố Điều kiện thuận lợi khi sử dụng TTKDTM Trong nền kinh tế luôn có sự thay đổi như hiện nay, kỹ thuật xử lý các nghiệp vụ liên quan đến công tác TTKDTM luôn đòi hỏi phải cực kỳ chính xác và nhanh chóng do đó các cấp từ lãnh đạo đến nhân viên cần nắm rõ quy trình xử lý, các luật pháp liên quan,khả năng ứng biến linh hoạt khi xảy ra sự cố.Chính vì những lý do trên, công tác đào tạo bồi dưỡng cán bộ của là điều vô cùng cần thiết, Vietcombank Bình Tây cần nghiên cứu để đưa ra chính sách hợp lý đào tạo nguồn nhân lực tạo tiền đề cho sự phát triển hoạt động TTKDTM Muốn làm được như vậy
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 67 việc thường xuyên tổ chức các khoá học đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ liên quan là không thể thiếu vì nó giúp cho nhân viên đáp ứng được quy trình xử lý phức tạp của hình thức TTKDTM, hoàn thiện kỹ năng chăm sóc khách hàng.Vào định kỳ hằng năm, chi nhánh có thể cho cử đội ngũ nòng cốt học hỏi giao lưu với chuyên gia giàu kinh nghiệm tại các nước phát triển về lĩnh vực hoạt động TTKDTM để họ có cơ hội nắm bắt thêm kiến thức, trau dồi chuyên môn.Nội bộ Vietcombank Bình Tây nên tiến hành tự phê bình, chia sẻ rủi ro khi thao tác nghiệp vụ TTKDTM để hạn chế triệt để sai lầm nghiêm trọng có thể gây thiệt hại cho chi nhánh và cả khách hàng.Vì ứng dụng cho công tác TTKDTM chủ yếu dựa trên nền tảng ứng dụng công nghệ cao do đó đòi hỏi bộ phận tin học ngân hàng thành thạo trong xử lý thông tin để có thể hỗ trợ kịp thời cho bộ phận giao dịch khi xảy ra sự cố.Bên cạnh đó một vấn đề hết sức quan trọng cần chú ý đó là nâng cao ý thức, thái độ, đạo đức nghề nghiệp và tính trung thực của nhân viên.Muốn vậy Viecombank Bình Tây nên có chế độ làm việc, đề bạt, lương thưởng, khuyến khích phù hợp, đồng thời kiên quyết xử phạt đối với các vi phạm nhằm nâng dần ý thức trách nhiệm của nhân viên, tạo động lực thúc đẩy cho mục tiêu đạt được thành tựu trong công tác TTKDTM.
ĐẨY MẠNH TIẾN ĐỘ HIỆN ĐẠI HOÁ NGÂN HÀNG, ĐỔI MỚI KỸ
Yếu tố về hạ tầng kỹ thuật là một trong những điều kiện thuận lợi có thể thu hút khách hàng lựa chọn và sử dụng hình thức TTKDTM.Mặc dù vậy, trên thực tế hiện nay tại Vietcombank Bình Tây,hệ thống máy móc phục vụ cho công tác TTKDTM tại chi nhánh một số đã khá cũ kĩ và hay hỏng hóc nhưng chưa được đầu tư thay mới điều này dễ ảnh hưởng làm gián đoạn quá trình thực hiện giao dịch.Vì vậy,để đảm bảo cho quá trình thao tác nghiệp vụ của nhân viên có thể diễn ra nhanh chóng và việc thanh toán của khách hàng trở nên thuận tiện và dễ dàng hơn,hệ thống máy móc cần được đổi mới đồng loạt, nâng cấp toàn diện, loại bỏ ngay những thiết bị quá lỗi thời để đạt được sự đồng bộ, mạng lưới liên kết ổn định và tối ưu
Với sự phát triển mạnh mẽ của khoa học và kỹ thuật, công nghệ TTKDTM đang dần được hoàn thiện, đổi mới từng ngày.Để đáp ứng kịp xu hướng chung,
Vietcombank Bình Tây nên củng cố hệ thống thanh toán nội bộ và liên ngân hàng, thường xuyên cập nhật những chương trình ứng dụng mới trên thế giới đưa vào sử dụng nhằm rút ngắn thời gian, đảm bảo độ chính xác và an toàn cao.Hơn thế nữa, Vietcombank Bình Tây nên đầu tư mạnh cho việc phát triển các ứng dụng riêng phù hợp với đặc trưng cho hoạt động thanh toán của chi nhánh Song song đó bộ phận IT Vietcombank Bình Tây cần quản lý chặt chẽ để đảm bảo tốc độ đường truyền, xử lý nhanh các trục trặc, sai sót để cho quá trình TTKDTM có thể diễn ra xuyên suốt và liên tục.Bên cạnh đó, Viecombank Bình Tây nên tạo một hệ thống thanh toán cho phép kết nối trực tiếp với các tổ chức, ngân hàng thương mại ở nước ngoài để rút ngắn thời
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 68 gian thanh toán và giải quyết nhanh các thủ tục thanh toán cho các hình thức TTKDTM
Về cơ sở hạ tầng, Vietcombank Bình Tây có lợi thế về sở hữu các địa điểm giao dịch nơi giao thông thuận tiện và tập trung đông dân cư.Tuy nhiên mặt bằng và không gian giao dịch nhìn chung còn khá nhỏ hẹp chưa gây được ấn tượng trong khi các điểm phân bổ còn chưa rộng.Về điểm này,giải pháp tốt nhất là chi nhánh nên phát triển thêm nhiều phòng giao dịch, hệ thống máy Autobank , đồng thời nên chú ý chọn vị trí thích hợp để có thể đảm bảo được không gian rộng rãi đảm bảo cho việc bố trí phòng ban tạo sự hài lòng cho khách đến giao dịch Ngoài việc nâng cao chất lượng Vietcombank
Bình Tây nên chú trọng tăng số lượng mạng lưới giao dịch, một số địa điểm gần trường học và các khu chế xuất là nơi tiềm năng để phát triển hệ thống TTKDTM Đồng thời việc phân bổ đều mạng lưới giao dịch ở khắp các quận huyện trong phạm vi nội thành và ngoại thành tạo cơ hội lớn cho việc tiềm kiếm doanh thu từ hoạt động thanh toán này
4.5 GI ẢI PHÁP NÂNG CAO YẾU TỐ PHÁP LUẬT LIÊN QUAN ĐẾN TTKDTM
Yếu tố pháp luật theo như được khảo sát là một trong những yếu tố tác động khá lớn đến sự lựa chọn sử dụng TTKDTM của khách hàng tại Vietcombank Bình Tây.Kết quả cũng chỉ ra rằng khung pháp luật cần phải được hoàn thiện, bảo vệ được quyền và lợi ích cho khách hàng bên cạnh đó còn phải phổ biến, dễ nắm bắt và hơn hết là phù hợp với tình hình trong nước và đáp ứng được thông lệ quốc tế.Để đạt được điều này thì cần có giải pháp thích hợp như sau: Đối với riêng Vietcombank Bình Tây: nên thực hiện giao dịch TTKDTM theo đúng nghị định, chỉ thị được ban hành của Ngân hàng Nhà Nước.Chi nhánh cũng nên góp phần phổ biến luật pháp liên quan giúp khách hàng có cái nhìn chính xác hơn về TTKDTM, tạo niềm tin cho họ khi quyết định sử dụng sản phẩm.Vietcombank Bình Tây nên có những ý kiến đóng góp hợp lý cho Ngân hàng Nhà Nước dựa trên kinh nghiệm thực tế để góp phần sửa đổi bổ sung điều luật nhằm giúp cho hệ thống pháp lý TTKDTM ngày càng được hoàn thiện và chặt chẽ
Kiến nghị dành cho Chính phủ và NHNN: Có thể dễ nhận thấy nghị định về TTKDTM tuy được sửa chữa bổ sung nhưng nhìn chung vẫn chưa phổ biến đến người dân, do đó NHNN nên tiến hành tuyên truyền luật TTKDTM trên các phương tiện thông tin đại chúng.Để giải quyết vấn đề về niềm tin của khách hàng về sự bảo vệ của luật pháp khi sử dụng TTKDTM, NHNN nên hoàn thiện cơ sở pháp lý phân định rõ quyền hạn của các bên tham gia, kiểm soát rủi ro pháp lý.Đồng thời để đảm bảo quyền lợi cho người sử dụng dịch vụ bên cạnh đó nâng cao uy tín của hình thức TTKDTM, nên thực hiện việc xử phạt nghiêm khắc về vi phạm trong thực hiện TTKDTM như:
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 69 giả mạo chứng từ liên quan TTKDTM để chiếm đoạt tài sản, thực hiện trái hợp đồng chi trả chậm đối với trường hợp séc, uỷ nhiệm thu và thư tín dụng…,các hành vi gian lận thương mại không chấp hành quy định về thanh toán Nhằm đảm bảo tính ứng dụng cho các công nghệ tiên tiến như khi thực hiện TTKDTM, NHNN nên sửa đổi và bổ sung Luật để phù hợp với tình hình thực tại như luật về áp dụng giao dịch điện tử, chữ ký điện tử,một số sản phẩm đặc thù như thư tín dụng nội địa và thẻ cho doanh nghiệp.Bên cạnh đó, luật pháp cần phù hợp với thông lệ quốc tế để đảm bảo cho việc sử dụng rộng rãi phương tiện TTKDTM không chỉ trong nước mà còn phổ biến trên thị trường ở nước ngoài.Đồng thời để khuyến khích tạo động lực và thói quen cho sử dụng TTKDTM, chính phủ nên ban hành chính sách miễn giảm, khấu trừ thuế tạo động cơ kinh tế cho việc thực hiện.Nhanh chóng đưa vào áp dụng luật bắt buộc công dân trên 18 tuổi phải có tài khoản ngân hàng nhằm tạo tiền đề, động lực cho TTKDTM diễn ra dễ dàng hơn
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 70
Trong những năm gần đây, công tác TTKDTM của Vietcombank Bình Tây đã có những đóng góp to lớn cho quá trình thanh toán của các tổ chức kinh tế trong khu vực nói riêng và cho toàn bộ nền kinh tế nói chung.Công tác TTKDTM giúp tập trung nguồn vốn vốn nhàn rỗi từ phía người dân đầu tư đúng chỗ góp phần thúc đẩy nhanh quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá.Điều này rất có ý nghĩa rất đặc biệt trong quá trình phát triển của Việt Nam khi mà quá trình công nghiệp hoá- hiện đại hoá của đất nước vẫn phải dựa phần lớn vào vốn vay hàng tỷ đô la từ các tổ chức nước ngoài
Phần phân tích thực trạng công tác TTKDTM của Vietcombank Bình Tây đã trình bày một cách khái quát quá trình thực hiện cũng như những khó khăn và thành tựu đạt được của chi nhánh.Các phương thức TTKDTM ngày càng phong phú được Vietcobank Bình Tây cung cấp nhiều lợi ích thiết thực để có thể đáp ứng được yêu cầu thanh toán của chủ thể khác nhau trong nền kinh tế.Giá trị thanh toán bằng hình thức này đang có xu hướng tăng dần qua từng năm và dần dần đi vào đời sống của người dân.Tuy nhiên sự phát triển các hình thức TTKDTM này của Vietcombank Bình Tây nhìn chung là vẫn chưa tương xứng so với với nhu cầu thanh toán đa dạng của khách hàng cá nhân và tổ chức
Do chịu ảnh hưởng lớn từ những lý do khách quan và cả chủ quan mà hình thức TTKDTM của chi nhánh vẫn chưa thể phát huy được hết những lợi ích vốn có của nó.Vì vậy mô hình tìm hiểu về các nhân tố ảnh hưởng đến sự lựa chọn TTKDTM của khách hàng, đã đóng góp phần không nhỏ trong xác định các nguyên nhân trọng yếu nhằm giúp Vietcombank Bình Tây có chiến lược phù hợp nhất Đờng thời, bài viết đã đưa ra một số giải pháp để khắc phục tình trạng yếu kém còn tồn tại và phát huy thế mạnh vốn có nhằm mở rộng HĐTTKDTM tại Vietcombank Bình Tây.Chi nhánh nên mạnh dạn thực hiện các giải pháp trung và dài hạn như:củng cố cơ sở vật chất kỹ thuật, phát triển nguồn nhân lực, nâng cao chất lượng phục vụ , hoàn thiện sản phẩm, đơn giản hoá quy trình , rút ngắn thời gian giao dịch, đẩy mạnh công tác marketing ngân hàng… nhằm thu hút các món giao dịch nhỏ lẻ đến các giao dịch lớn và mang tính chất thường xuyên.Đây là cơ sở tạo thói quen cho khách hàng góp phần nâng cao số lượng và giá trị giao dịch tạo tiền đề cho sự phát triển TTKDTM của chi nhánh trong tương lai.Công tác TTKDTM hiệu quả sẽ góp phần giúp Vietcombank Bình Tây nâng cao vị thế cạnh tranh so với các ngân hàng khác Tuy nhiên vấn đề triển khai công tác TTKDTM cũng cần lưu ý dựa trên mục tiêu đặt ra của chi nhánh và linh hoạt thay đổi để phù hợp với xu hướng chung của thị trường
SVTH: NGUY ỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 71
DANH M ỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1) Davis F., Bagozzi R., Warshaw P - Extrinsic and intrinsic motivation to use computers in the workplace, Journal of applied social psychology, 22 (14) (1992) 1111-1132
2) Dương Hồng Phương (03/11/2012 ), “Thanh toán không dùng tiền mặt đang phát triển mạnh” , Trường Đào tạo &PTNNL VietinBank online http://www.vietinbankschool.edu.vn/home/edu/vn/news/research/taichinhnganhant /2012/20121103.html vào ngày 2/2/2013
3) Đinh Tuấn Kiên (22/8/2010), “Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại” http://voer.edu.vn/bai-viet/kinh-te/cac-nhan-to-anh-huong-toi-cong-tac-thanh-toan- khong-dung-tien-mat-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai.html vào ngày 5/1/2012
4) Đỗ Thị Ánh Dương (2009) “Mở rộng hoạt động TTKDTM tại ngân hàng
Sacombank – Chi nhánh Thủ Đức”, Luận văn cử nhân tài chính – ngân hàng trường Đại học Mở TPHCM
5) Gerbing & Anderson (1988), “An Update Paradigm for Scale Development Incorporing Unidimensionality and Its Assessments”, Journal of Marketing Research, Vol.25, 186-192
6) Hair & ctg (1998,) Multivariate Data Analysis, Prentice-Hall International
7) Hoàng Trọng, Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân Tích Dữ Liệu Nghiên Cứu
Với SPSS tập 1 và tập 2, NXB Hồng Đức
8) Lê Thế Giới- Lê Văn Huy,”Mô hình nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng đến ý định và quyết định sử dụng thẻ ATM tại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng Hà Nội,
9) Lê Văn Tề (2005) , Giáo trình Lý thuyết tài chính - tiền tệ, NXB Thống Kê
10) Nguyễn Đăng Dờn (2009) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê
11) Nguyễn Duy Thanh, Cao Hào Thi,” Đề xuất mô hình chấp nhận và sử dụng ngân hàng điện tử ở Việt Nam”, Tạp chí phát triển KH&CN, tập 14, số Q2-2011
12) Nguyễn Minh Kiều (2010), Nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng, NXB Thống Kê
13) Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, NXB Thống Kê
14) Nguyễn Thị Thu Hà (2008),”Giải pháp mở rộng phương thức thanh toán không dùng tiền mặt tại địa bàn tỉnh Bình Dương”, Luận văn thạc sĩ kinh tế trường Đại học kinh tế TPHCM
