Luận văn thạc sĩ UEH đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước giai đoạn 2008 2013 theo mô hình camel và phương pháp bao dữ liệu dea

Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu trong bài viết này là các ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước, bao gồm Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, và Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

 Phạm vi nghiên cứu: Các báo cáo tài chính đã kiểm toán của các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước Việt Nam, giai đoạn 2008-2013.

Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu

Luận văn này nhằm giải quyết các mục tiêu nghiên cứu sau:

Thứ nhất: Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo mô hình CAMEL

Thứ hai: Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo phương pháp bao dữ liệu DEA

Thứ ba: Tìm ra các giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước

Xuất phát từ mục tiêu nghiên cứu, tác giả sẽ làm rõ ba vấn đề:

1) Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo hệ thống CAMEL như thế nào?

2) Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo phương pháp bao dữ liệu DEA ra sao?

3) Cần những giải pháp nào để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước trong thời gian tới?

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn này được thực hiện qua nhiều bước và phương pháp nghiên cứu khác nhau, nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo mô hình CAMEL Tác giả áp dụng phương pháp thống kê mô tả để phân tích dữ liệu, trong khi phương pháp nghiên cứu định lượng được sử dụng thông qua mô hình DEA Bên cạnh đó, phương pháp tổng hợp và phân tích cũng được áp dụng xuyên suốt trong toàn bộ luận văn.

Tính mới của đề tài

Hệ thống đánh giá CAMEL, mặc dù đã ra đời gần 40 năm, vẫn giữ vai trò quan trọng trong việc xác định sự yếu kém và khả năng sụp đổ của hệ thống ngân hàng Khi kết hợp với phương pháp bao dữ liệu DEA, mô hình này cung cấp cái nhìn toàn diện hơn về hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.

NHTMNN Tác giả chưa tìm thấy sự kết hợp giữa hai mô hình nghiên cứu trong các luận văn khác, mặc dù đã tham khảo nhiều tài liệu khác nhau.

Hạn chế của đề tài

Mặc dù tác giả đã rất cố gắng nhƣng luận văn này vẫn còn một số hạn chế sau:

Đến ngày 31/12/2013, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bao gồm 5 ngân hàng thương mại nhà nước Trong số đó, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (Agribank) là ngân hàng duy nhất chưa cổ phần hóa, trong khi bốn ngân hàng còn lại đã thực hiện cổ phần hóa Tuy nhiên, tác giả không thu thập được số liệu năm 2012 và 2013 của Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (MHB), do đó mẫu nghiên cứu của luận văn chỉ tập trung vào 3 ngân hàng thương mại nhà nước: Vietinbank, BIDV và Vietcombank.

Mô hình CAMEL có 6 tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN), nhưng trong luận văn này, tác giả chỉ tập trung vào 5 tiêu chí đầu tiên: khả năng an toàn vốn, chất lượng tài sản có, năng lực quản trị, khả năng sinh lời và khả năng thanh khoản.

Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu ra, luận văn có kết cấu 3 chương như sau:

Chương 1: Tổng quan về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, mô hình CAMEL và phương pháp bao dữ liệu DEA

Chương 2 phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước bằng cách áp dụng mô hình CAMEL và phương pháp bao dữ liệu DEA Mô hình CAMEL giúp đánh giá các yếu tố như vốn, chất lượng tài sản, quản lý, lợi nhuận và tính thanh khoản, trong khi phương pháp DEA cung cấp cái nhìn sâu sắc về hiệu suất so sánh giữa các ngân hàng Việc kết hợp hai phương pháp này cho phép xác định điểm mạnh và điểm yếu của các ngân hàng, từ đó đưa ra các giải pháp cải thiện hiệu quả kinh doanh.

Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước.

TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO MÔ HÌNH CAMEL VÀ PHƯƠNG PHÁP

Khái quát về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

Trong cơ chế thị trường, các tổ chức kinh tế đặt mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và kinh doanh hiệu quả Môi trường kinh doanh không ngừng thay đổi, vì vậy mỗi tổ chức cần có chiến lược kinh doanh phù hợp Kinh doanh được coi là một nghệ thuật, đòi hỏi khả năng tính toán nhạy bén và tầm nhìn chiến lược Hiệu quả hoạt động luôn gắn liền với hoạt động kinh doanh của tổ chức, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng thương mại, nơi hiệu quả được thể hiện qua nhiều phương diện khác nhau.

- Hiệu quả kinh tế: phản ánh trình độ sử dụng các nguồn lực (nhân lực, tài liệu, vật lực, tiền vốn) để đạt đƣợc mục tiêu đề ra

Hiệu quả đầu tư là chỉ số thể hiện khả năng sử dụng hiệu quả các nguồn lực hiện có trong hoạt động kinh doanh, từ đó mang lại cho nhà đầu tư những kết quả vượt trội trong tương lai so với số vốn đã bỏ ra.

Hiệu quả xã hội phản ánh khả năng sử dụng nguồn lực để đạt được các mục tiêu xã hội như tạo việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp, nâng cao trình độ lao động, cải thiện đời sống văn hóa và tinh thần, cũng như đảm bảo mức sống tối thiểu cho người lao động.

Theo Ngô Đình Giao (1997), hiệu quả kinh tế của một hiện tượng hoặc quá trình kinh tế là phạm trù phản ánh mức độ sử dụng các nguồn lực như nhân lực, tài lực, vật lực và tiền vốn để đạt được mục tiêu xác định Hiệu quả kinh tế thể hiện mối quan hệ giữa kết quả đạt được và tổng chi phí bỏ ra, từ đó phản ánh chất lượng hoạt động kinh tế Độ chênh lệch giữa hai đại lượng này càng lớn thì hiệu quả càng cao.

(9/2010) lại cho rằng: “hiệu quả hoạt động là khả năng tạo ra lợi nhuận bền vững”

Adel Bino và Shorouq Tomar (2007) đã nghiên cứu mối quan hệ giữa quản trị doanh nghiệp và hiệu quả hoạt động ngân hàng, trong đó họ định nghĩa hiệu quả hoạt động một cách đơn giản là kết quả cuối cùng của các hoạt động trong lĩnh vực này.

Hiệu quả hoạt động kinh doanh thể hiện cách sử dụng nguồn lực để đạt mục tiêu, phản ánh mối quan hệ giữa đầu ra và đầu vào, đồng thời cho thấy khả năng giảm chi phí nhằm tăng cường tính cạnh tranh với các định chế tài chính khác Luận văn này sẽ phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh từ ba phương diện khác nhau.

Thứ nhất: hiệu quả hoạt động kinh doanh đƣợc xem xét trong mối quan hệ giữa kết quả đạt đƣợc với chi phí đã bỏ ra

Hiệu quả hoạt động kinh doanh được đánh giá dựa trên mối quan hệ giữa đầu vào và đầu ra Điều này có nghĩa là cần xem xét liệu việc sử dụng đầu vào đã hợp lý để đạt được đầu ra mong muốn hay chưa.

Thứ ba: hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng đƣợc xem xét khía cạnh an toàn, rủi ro.

Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

1.2.1 Nhóm yếu tố khách quan

 Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội trong và ngoài nước:

Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, vì vậy hiệu quả hoạt động của nó chịu ảnh hưởng từ môi trường kinh tế, chính trị và xã hội Khi các yếu tố này ổn định, quá trình sản xuất diễn ra thuận lợi, doanh nghiệp có khả năng vay vốn và hoàn trả nợ, dẫn đến sự ổn định trong hoạt động của ngân hàng thương mại.

Khi nền kinh tế phát triển ổn định, nhu cầu vay vốn tăng, giúp ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng và giảm nợ xấu do khả năng tài chính của doanh nghiệp được cải thiện Trong bối cảnh này, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối tiết kiệm và đầu tư Ngược lại, khi môi trường kinh tế, chính trị và xã hội bất ổn, nhu cầu vay vốn giảm, dẫn đến nguy cơ nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng, làm giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế đang trở thành xu thế tất yếu trong quan hệ kinh tế hiện đại, tạo ra sự gắn bó và phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế Quá trình tự do hóa thương mại và đầu tư mang đến nhiều cơ hội cho các quốc gia, đặc biệt là hệ thống ngân hàng, như tiếp cận nguồn vốn, công nghệ và kinh nghiệm quản lý từ các nền kinh tế phát triển Tuy nhiên, ngành ngân hàng cũng phải đối mặt với thách thức cạnh tranh từ các tập đoàn tài chính lớn mạnh với tiềm lực về vốn và công nghệ.

Hội nhập quốc tế là xu thế tất yếu, tuy nhiên, quá trình tự do hóa tài chính ngân hàng cần được thực hiện từng bước phù hợp với trình độ phát triển kinh tế của từng quốc gia Cần phát huy nội lực và nâng cao năng lực quản lý, đồng thời thực hiện các quá trình tự cải cách để đảm bảo hiệu quả hoạt động và tăng cường sức cạnh tranh so với các quốc gia khác.

Môi trường pháp lý là yếu tố then chốt cho sự phát triển nhanh và bền vững của các ngành kinh tế Nó bao gồm tính đồng bộ và đầy đủ của hệ thống luật, các văn bản dưới luật, việc chấp hành luật và trình độ dân trí Hệ thống luật pháp đóng vai trò quan trọng trong việc điều hành nền kinh tế thị trường; nếu không phù hợp với yêu cầu phát triển, nó sẽ trở thành rào cản lớn cho sự phát triển kinh tế.

Ngành ngân hàng ở các nước có nền kinh tế thị trường phát triển đã xây dựng được một hệ thống luật pháp đầy đủ, được cập nhật và sửa đổi liên tục trong suốt quá trình phát triển Môi trường pháp lý ngày càng hoàn thiện giúp hệ thống ngân hàng thực hiện hiệu quả vai trò trung gian tài chính, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.

Môi trường pháp lý không hoàn thiện và việc thi hành chưa đảm bảo tính kịp thời và nghiêm minh sẽ tạo ra rủi ro và cản trở cho hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là tại các quốc gia đang phát triển.

1.2.2 Nhóm yếu tố chủ quan

Trước tiên, yếu tố tài chính quan trọng nhất của ngân hàng thương mại là vốn

Tiềm lực vốn chủ sở hữu đóng vai trò quan trọng trong việc xác định quy mô hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng huy động và cho vay vốn, cũng như khả năng đầu tư tài chính và trang bị công nghệ hiện đại.

Vốn chủ sở hữu đóng vai trò quan trọng trong việc bù đắp các thiệt hại do rủi ro trong quá trình hoạt động ngân hàng, như nợ khó đòi và lỗ từ hoạt động chứng khoán Vì vậy, nó ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Vốn là yếu tố then chốt đảm bảo quy mô hoạt động của ngân hàng và khả năng bù đắp các tổn thất có thể xảy ra, từ đó ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Tài sản có là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng, yêu cầu rằng tổng giá trị tài sản phải lớn hơn các khoản nợ thanh toán để đảm bảo khả năng thanh toán và tránh nguy cơ phá sản Tuy nhiên, không chỉ cần xem xét khối lượng tài sản mà còn phải đánh giá khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền ngay lập tức Nếu ngân hàng có đủ tài sản để thanh toán nợ nhưng thiếu thanh khoản, điều này cũng có thể dẫn đến tình trạng thiếu khả năng thanh toán và rủi ro phá sản.

Các ngân hàng cần quản lý rủi ro trong giới hạn hợp lý để duy trì thanh khoản và sinh lợi, nhằm cạnh tranh hiệu quả trong môi trường kinh doanh Việc quá chú trọng vào một yếu tố nào đó có thể ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh Nếu ngân hàng quá thận trọng về rủi ro và tăng cường thanh khoản một cách không cần thiết, có thể dẫn đến giảm lợi nhuận và làm mất lòng tin của khách hàng Ngược lại, việc chấp nhận rủi ro cao và thanh khoản thấp để mở rộng các hoạt động sinh lợi có thể gây ra nguy cơ mất khả năng thanh toán và dẫn đến phá sản.

 Năng lực quản trị, điều hành:

Quản trị ngân hàng đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Năng lực quản trị phụ thuộc vào cơ cấu tổ chức, trình độ lao động và hiệu quả của cơ chế điều hành, giúp ngân hàng ứng phó với những biến động của thị trường.

Năng lực quản trị của ngân hàng được thể hiện qua việc xây dựng và chỉ đạo thực hiện thành công các mục tiêu, chiến lược kinh doanh phù hợp với tình hình hiện tại.

Năng lực quản trị và điều hành được thể hiện qua khả năng giảm thiểu chi phí hoạt động và tối ưu hóa năng suất sử dụng các nguồn lực đầu vào, từ đó tạo ra tổng hợp đầu ra tối đa.

Tổng hợp các nghiên cứu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa vào mô hình CAMEL và phương pháp bao dữ liệu DEA

ngân hàng dựa vào mô hình CAMEL và phương pháp bao dữ liệu DEA

1.4.1 Các nghiên cứu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa vào mô hình CAMEL

Said và Saucier (2003) đã áp dụng phương pháp xếp hạng CAMEL dựa trên dữ liệu từ năm 1993 đến 1999 để đánh giá tính thanh khoản, khả năng thanh toán và hiệu quả hoạt động của các ngân hàng Nhật Bản Nghiên cứu dựa trên các tiêu chí như an toàn vốn, chất lượng tài sản, năng lực quản lý, khả năng sinh lời và khả năng thanh khoản Kết quả cho thấy rằng nguyên nhân chính dẫn đến sự thất bại của ngân hàng không phải do quản trị kém, mà là do tiêu chuẩn an toàn vốn thấp và các vấn đề liên quan đến chất lượng tài sản Đáng chú ý, các ngân hàng yếu kém với hiệu quả trên trung bình có thể được giải thích bởi một chiến lược sống còn nhằm nâng cao năng lực quản trị.

Prasuna (2003) đã nghiên cứu hiệu quả hoạt động của 65 ngân hàng Ấn Độ trong giai đoạn 2003-2004 thông qua mô hình CAMEL, đánh giá dựa trên 5 tiêu chí: an toàn vốn, chất lượng tài sản, quản lý hiệu quả, chất lượng thu nhập và thanh khoản Kết quả cho thấy có sự khác biệt có ý nghĩa thống kê trong các tiêu chuẩn của mô hình CAMEL giữa các Ngân hàng Nhà nước, chỉ ra rằng hiệu suất tổng thể của các ngân hàng này không đồng nhất.

Ngoài ra, tác giả kết luận rằng các ngân hàng có nhu cầu cải thiện hiệu suất của họ để đạt đƣợc các tiêu chuẩn mong muốn

Gupta và Kaur (2008) đã tiến hành đánh giá hiệu quả hoạt động của năm ngân hàng hàng đầu và năm ngân hàng kém nhất trong khu vực ngân hàng tư nhân Ấn Độ từ năm 2003 đến 2007, sử dụng mô hình CAMEL Ngoài ra, họ cũng đã xếp hạng 20 ngân hàng tư nhân cũ và 10 ngân hàng tư nhân mới dựa trên mô hình CAMEL.

Prasad và G.Ravinder (2012) đã thực hiện một nghiên cứu đánh giá hiệu quả của 20 ngân hàng quốc hữu hóa tại Ấn Độ trong giai đoạn 2006-2010 bằng mô hình CAMEL Các tác giả đã phân loại các ngân hàng dựa trên các tiêu chí như an toàn vốn, chất lượng tài sản, hiệu quả quản lý, khả năng sinh lời và khả năng thanh khoản Kết quả cho thấy ngân hàng Andhra đạt hạng nhất, tiếp theo là ngân hàng Baroda và Punjab, trong khi ngân hàng Central Bank of India đứng cuối bảng xếp hạng.

Ngoài việc đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng, mô hình CAMEL còn được sử dụng để dự đoán nguy cơ đổ vỡ của các ngân hàng Nurazi và Evans (2005) chỉ ra rằng các yếu tố như tỷ lệ an toàn, chất lượng tài sản, quản lý, thu nhập, khả năng thanh khoản và quy mô ngân hàng có ý nghĩa thống kê trong việc giải thích sự thất bại của ngân hàng ở Indonesia Tương tự, Olweny và Shipo (2011) phát hiện rằng chất lượng tài sản kém và tính thanh khoản thấp là hai nguyên nhân chính dẫn đến sự thất bại của ngân hàng tại Kenya.

Trần Thị Thanh Hòa (2012) đã tiến hành phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu theo mô hình CAMEL trong giai đoạn 1993-2011 Bên cạnh đó, tác giả cũng đã thực hiện so sánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng này với 8 ngân hàng có tổng tài sản lớn nhất tính đến cuối năm 2011.

Nghiên cứu cho thấy chất lượng tín dụng của ACB vẫn ở mức tốt, mặc dù đã có dấu hiệu sụt giảm từ năm 2011 Ngân hàng này có khả năng thanh khoản tốt và đảm bảo an toàn vốn ACB đã phát triển nhanh chóng, vượt qua các ngân hàng cùng hạng như Sacombank, Techcombank và Eximbank, hiện đứng thứ 5 sau bốn ngân hàng nhà nước lớn là Agribank, BIDV, Vietinbank và Vietcombank.

Mô hình CAMEL đã được các nhà nghiên cứu quốc tế áp dụng rộng rãi để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng Tuy nhiên, tại Việt Nam, việc ứng dụng mô hình CAMEL vẫn còn hạn chế và chưa được phổ biến trong nghiên cứu.

1.4.2 Các nghiên cứu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa vào phương pháp bao dữ liệu DEA

Tác giả đã tiến hành tham khảo nhiều nghiên cứu quốc tế về hiệu quả hoạt động của các tác giả, sử dụng phương pháp bao dữ liệu DEA để phân tích và đánh giá.

Ong Tze San và cộng sự (2011) đã sử dụng phương pháp DEA để so sánh hiệu quả hoạt động của các ngân hàng, với các yếu tố đầu vào bao gồm tổng nguồn vốn huy động, tài sản cố định và các yếu tố đầu ra là tổng nợ và tổng đầu tư Nghiên cứu được thực hiện trên dữ liệu bảng của 9 ngân hàng nội địa và 12 ngân hàng nước ngoài trong giai đoạn 2002-2009 Kết quả cho thấy rằng ngân hàng nội địa hoạt động hiệu quả hơn ngân hàng nước ngoài, đồng thời chỉ ra rằng ngân hàng nội địa quản lý chi phí một cách hiệu quả hơn.

Anne W Kamau (2011) đã sử dụng phương pháp bao dữ liệu DEA để đánh giá hiệu quả trung gian và khả năng sản xuất của ngành ngân hàng tại Kenya, dựa trên báo cáo thường niên của 40 ngân hàng thương mại trong giai đoạn 1997-2009 Nghiên cứu xem xét các yếu tố đầu vào như tổng huy động vốn, vốn và lao động, cùng với các yếu tố đầu ra bao gồm tổng nợ và tổng đầu tư Kết quả cho thấy, mặc dù các ngân hàng chưa đạt hiệu quả tối ưu trong tất cả các khía cạnh, nhưng họ đã hoạt động tương đối tốt trong giai đoạn tự do hóa Điều này cho thấy các ngân hàng vẫn có cơ hội cải thiện hiệu suất thông qua việc nâng cao công nghệ, kỹ năng và mở rộng quy mô hoạt động.

Kai Ji, Wei Song và Renwen Wang (2012) đã tiến hành nghiên cứu nhằm đánh giá và xếp hạng các ngân hàng thương mại tại Trung Quốc với mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động ngân hàng Nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích bao dữ liệu DEA dựa trên số liệu của 17 ngân hàng trong giai đoạn 2006-2008, trong đó các yếu tố đầu vào bao gồm số lượng lao động (X1), chi phí trả lãi (X2), chi phí ngoài lãi (X3) và tổng tài sản (X4).

Thu nhập ngoài lãi (Y1), thu nhập lãi (Y2) và tỷ lệ nợ xấu (Y3) là những yếu tố quan trọng trong đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng Nghiên cứu cho thấy, phương pháp DEA không chỉ phản ánh giá trị của các ngân hàng từ góc độ chất lượng mà còn cho thấy khả năng đổi mới thông qua việc điều chỉnh hoạt động kinh doanh.

Trong các đánh giá ngân hàng thương mại qua phân tích DEA, việc tích hợp thêm các phương pháp như phân tích thành phần chính và phân tích cụm là cần thiết Điều này giúp nhận diện những yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng, từ đó xác định mục tiêu cải thiện hiệu suất một cách hiệu quả.

Nguyễn Việt Hùng (2008) đã thực hiện một nghiên cứu toàn diện về các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Việt Nam, mở ra hướng đi mới cho nghiên cứu hiệu quả hoạt động tại đây Khác với các phương pháp phân tích định tính truyền thống mà các tác giả như Lê Thị Hương (2002) và Lê Dân (2004) đã áp dụng, nghiên cứu của Hùng sử dụng các phương pháp phân tích định lượng như SFA và DEA để đo lường hiệu quả Ông cũng áp dụng mô hình Tobit để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của 32 ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2001-2005.

Sự cần thiết phải đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh đối với các ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước

ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước

NHTMNN đóng vai trò quan trọng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, không chỉ là huyết mạch của nền kinh tế mà còn thực hiện chính sách tiền tệ nhằm ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát và bảo đảm an sinh xã hội.

NHTMNN chỉ có thể thực hiện tốt vai trò của mình khi hoạt động hiệu quả Hiệu quả kinh doanh của NHTMNN là điều kiện cần thiết cho sự tồn tại và phát triển của các tổ chức Khi có sức mạnh nội lực vững mạnh, NHTMNN mới có khả năng đảm nhiệm tốt các vai trò mà nhà nước giao phó.

Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) là rất cần thiết và phải được thực hiện một cách cẩn thận, liên tục và kịp thời thông qua các mô hình hoặc phương pháp cụ thể Việc này giúp NHTMNN nhận diện và xử lý kịp thời những tồn tại, đồng thời đưa ra các cải tiến phù hợp nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững và nhanh chóng của mình.

Khuôn khổ đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại theo qui định của Ngân hàng Nhà nước

thương mại theo qui định của Ngân hàng Nhà nước

Theo Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN ngày 12/3/2008 của Ngân hàng Nhà nước, có 5 chỉ tiêu được sử dụng để xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần, với tổng điểm tối đa cho mỗi ngân hàng là 100 điểm.

 Vốn tự có: Mức điểm tối đa 15 điểm, tối thiểu -3 điểm

Các NHTMCP đạt tối đa 15 điểm về vốn tự có phải có đủ các điều kiện sau:

Vốn điều lệ đủ mức vốn pháp định; Đảm bảo an toàn vốn; Đảm bảo định hướng khuyến khích tăng vốn hiệu quả của NHNN

 Chất lượng tài sản: Mức điểm tối đa 35 điểm, tối thiểu 0 điểm

Chất lượng các khoản cho vay và ứng trước cho khách hàng, cũng như các khoản cho vay giữa các TCTD, được đánh giá với mức điểm tối đa là 20 điểm Đối với các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) có số dư các khoản cho vay và ứng trước nhỏ hơn 50% tổng tài sản Trong khi đó, các NHTMCP có số dư các khoản cho vay và ứng trước chiếm từ 50% tổng tài sản trở lên sẽ nhận mức điểm tối đa là 25 điểm.

 Năng lực quản trị: Mức điểm tối đa 15 điểm, tối thiểu 0 điểm

Để đạt điểm tối đa 15 điểm, NHTMCP cần đảm bảo các điều kiện sau: có đủ thành viên Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát theo quy định; ban hành và thực hiện đầy đủ các quy chế nội bộ; thiết lập hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ phù hợp với quy mô ngân hàng, giúp nhận diện và kiểm soát rủi ro hiệu quả; các thành viên trong Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Ban điều hành phải có năng lực, đoàn kết, tuân thủ pháp luật và thực hiện đúng nhiệm vụ trong quản trị và điều hành ngân hàng; đồng thời tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước về cổ đông và cổ phần.

 Kết quả hoạt động kinh doanh: Mức điểm tối đa 20 điểm, tối thiểu 0 điểm

NHTMCP có thể đạt tối đa 15 điểm nếu lãi trước thuế so với vốn chủ sở hữu từ 17% trở lên Để nhận điểm thưởng từ hoạt động dịch vụ tối đa 5 điểm, ngân hàng cần đạt tỷ lệ thu dịch vụ trong tổng thu nhập từ 8% trở lên và tỷ lệ thu nhập ròng từ hoạt động dịch vụ trong lợi nhuận trước thuế đạt 30% trở lên.

 Khả năng thanh khoản: Mức điểm tối đa 15 điểm, tối thiểu 0 điểm

NHTMCP cam kết duy trì tỷ lệ khả năng chi trả theo quy định của NHNN, với khả năng thanh toán ngay đạt tối đa 12 điểm Đồng thời, ngân hàng cũng tuân thủ quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng cho vay trung và dài hạn, đảm bảo không vi phạm và đạt tối đa 3 điểm.

Giới thiệu tổng quan thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước tại Việt Nam

các Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước tại Việt Nam 2.3.1 Cổ phần hóa

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) được thành lập vào ngày 01/4/1963, với tiền thân là Cục Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Là ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên được Chính phủ lựa chọn thí điểm cổ phần hóa, Vietcombank chính thức hoạt động với tư cách ngân hàng thương mại cổ phần từ ngày 02/6/2008 sau khi phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng Đến ngày 30/6/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khoán VCB) đã được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM.

Cổ đông lớn nhất của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, sở hữu 77,11% vốn điều lệ Cổ đông chiến lược Mizuho Corporate Bank, Ltd nắm giữ 15% vốn điều lệ, trong khi các cổ đông khác, bao gồm cả tổ chức và cá nhân trong nước cũng như nước ngoài, chiếm 7,89% vốn điều lệ của VCB.

Ngân hàng Công thương Việt Nam, hay còn gọi là Vietinbank, được thành lập vào ngày 26/3/1988, khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 53 HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng Ngày 25/12/2008, Vietinbank đã thực hiện thành công IPO tại Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh, đánh dấu một bước phát triển quan trọng trong lịch sử của ngân hàng.

4/6/2009 và vào ngày 16/7/2009, 121,2 triệu cổ phiếu của VietinBank với mã chứng khoán là CTG đã đƣợc niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM

Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2013, Vietinbank là ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam với cơ cấu cổ đông vững mạnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nắm giữ 64% cổ phần chi phối, trong khi hai cổ đông chiến lược nước ngoài là Tổ chức Tài chính Quốc tế (IFC) với 5% và Ngân hàng Tokyo – Mitsubishi UFJ, ngân hàng lớn nhất Nhật Bản, chiếm 20%.

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), được thành lập vào ngày 26/4/1957 với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, là ngân hàng thương mại lâu đời nhất trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Vào tháng 5/2012, BIDV đã chuyển đổi từ ngân hàng 100% vốn nhà nước sang ngân hàng thương mại cổ phần do nhà nước chi phối, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong sự phát triển của ngân hàng Sự chuyển đổi này đã tạo ra thế và lực mới cho BIDV, giúp ngân hàng tiếp tục phát triển mạnh mẽ Đặc biệt, vào ngày 26/01/2014, BIDV đã niêm yết cổ phiếu trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM, khẳng định vị thế của mình trên thị trường tài chính.

Tính đến ngày 31/12/2013, mặc dù đã thực hiện cổ phần hóa, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vẫn giữ 95,76% vốn điều lệ của BIDV, trong khi các tổ chức và cá nhân trong nước nắm giữ 4,23% và chỉ 0,01% vốn điều lệ thuộc về các tổ chức và cá nhân nước ngoài.

Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu bắt đầu ở Mỹ vào năm 2008 đã để lại những hệ lụy kéo dài cho nền kinh tế Việt Nam trong giai đoạn 2008-2013 Những tác động này vẫn còn âm ỉ, ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế và các lĩnh vực khác trong nước.

Trong bối cảnh đó, các NHTMNN vẫn khẳng định đƣợc chính mình, không ngừng lớn mạnh trong hoàn cảnh hết sức khó khăn

2.3.2.1 Quy mô hoạt động của Vietinbank

Vietinbank dẫn đầu trong số 3 ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) tại Việt Nam, với tốc độ tăng trưởng ấn tượng trong giai đoạn 2008-2013 Cụ thể, tổng tài sản của ngân hàng tăng trung bình 25,2% mỗi năm, vốn chủ sở hữu tăng 42,3%, và số lượng nhân viên tăng 3,3% Đến ngày 31/12/2013, tổng tài sản của Vietinbank đạt 576.384 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu là 54.076 tỷ đồng và tổng số nhân viên lên tới 19.886 người Những số liệu này khẳng định Vietinbank là ngân hàng có tổng tài sản, vốn điều lệ và số lượng nhân viên lớn nhất trong nhóm 3 NHTMNN.

VietinBank, với quy mô vốn lớn nhất, chất lượng tài sản tốt nhất và giá trị thương hiệu cao nhất tại Việt Nam, đã được Tạp chí Forbes vinh danh trong Top 2000 doanh nghiệp lớn nhất thế giới trong hai năm liên tiếp 2012 và 2013 Ngoài ra, ngân hàng này cũng được Tạp chí The Banker đưa vào Bảng xếp hạng Top 500 thương hiệu ngân hàng giá trị nhất thế giới, cùng với nhiều giải thưởng uy tín khác từ các tổ chức trong nước và khu vực.

2.3.2.2 Quy mô hoạt động của BIDV Đứng sau Vietinbank, BIDV cũng khẳng định vị thế của mình khi tốc độ tăng trưởng tổng tài sản trung bình 17,4 năm, tốc độ gia tăng vốn điều lệ 19,8 năm và tốc độ gia tăng nhân sự là 7,1 năm trong giai đoạn 2008-2013 Đến ngày 31/12/2013, tổng tài sản của BIDV là 548.511 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu 32.070 tỷ đồng và tổng số nhân viên là 18.231 người xếp thứ hai trong 3 NHTMNN đƣợc nghiên cứu

Trong giai đoạn 2008-2013, BIDV đã nỗ lực vượt bậc và nhận được sự công nhận từ các cơ quan, tổ chức trong nước cũng như quốc tế, với nhiều giải thưởng cao quý tiêu biểu.

Top 10 Thương hiệu mạnh Việt Nam, Top 10 Nhãn hiệu nổi tiếng, Thương hiệu quốc gia, Sản phẩm vàng - Dịch vụ vàng Việt Nam ; Các giải thưởng quốc tế như:

Top 1.000 ngân hàng tốt nhất thế giới, Ngân hàng Quản lý tiền tệ tốt nhất Việt Nam, Ngân hàng nội địa cung cấp dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam, Thương hiệu nổi tiếng Asean

Bảng 2.1: Quy mô của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013

Tổng tài sản có (Tỷ đồng) 193.590 243.785 367.712 460.420 503.530 576.384 390.904 Tốc độ gia tăng TTS - 25,9% 50,8% 25,2% 9,4% 14,5% 25,2%

Vốn chủ sở hữu (Tỷ đồng) 11.944 12.484 28.490 33.624 33.624 54.076 29.040 Tốc độ gia tăng VCSH - 4,5% 128,2% 18,0% 0,0% 60,8% 42,3%

Nhân viên (người) 16.923 17.538 17.680 18.040 19.046 19.886 18.186 Tốc độ gia tăng NS - 3,6% 0,8% 2,0% 5,6% 4,4% 3,3%

Nhân viên (người) 13.000 14.196 16.112 17.139 18.546 18.231 16.204 Tốc độ gia tăng NS - 9,2% 13,5% 6,4% 8,2% -1,7% 7,1%

Nhân viên (người) 9.212 10.401 11.415 12.565 13.637 13.864 11.849 Tốc độ gia tăng NS - 12,9% 9,7% 10,1% 8,5% 1,7% 8,6%

Nguồn: Báo cáo tài chính của Vietinbank, BIDV và Vietcombank

2.3.2.3 Quy mô hoạt động của Vietcombank

Sau 50 năm hoạt động, Vietcombank không những vượt qua những thách thức của nền kinh tế giai đoạn 2008-2013 mà còn khẳng định vị thế tiên phong của mình Tổng tài sản của ngân hàng đã tăng 16 lần, đạt 468.994 tỷ đồng, trong khi vốn sở hữu tăng 28 lần, đạt 42.386 tỷ đồng Bên cạnh đó, Vietcombank cũng ghi nhận mức tăng trưởng nhân sự 8,6%, với tổng số lao động đạt 13.864 người, tiếp tục giữ vững vị trí hàng đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.

Vietcombank đã đạt được thành tựu đáng ghi nhận khi trở thành ngân hàng Việt Nam đầu tiên và duy nhất có mặt trong Top 500 ngân hàng hàng đầu thế giới theo bảng xếp hạng của Tạp chí The Banker công bố vào tháng 7 năm 2013 Bên cạnh đó, ngân hàng cũng vinh dự nhận nhiều giải thưởng từ các tổ chức kinh tế trong nước, bao gồm danh hiệu Top 50 doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả nhất Việt Nam do Hội đồng tư vấn chương trình khảo sát bình chọn.

Vào năm 2013, Vietcombank được Tạp chí Nhịp cầu Đầu tư công nhận là Ngân hàng cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam trong 6 năm liên tiếp (2008-2013), theo giải thưởng của Tạp chí Trade Finance Ngoài ra, trong năm này, Vietcombank còn vinh dự nhận nhiều giải thưởng khác, bao gồm giải “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2013” từ Tạp chí Finance Asia và giải “Ngân hàng có bảng cân đối vững mạnh nhất 2013” do Tạp chí The Asian Banker trao tặng.

Thực trạng hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước giai đoạn 2008-2013

phần thuộc sở hữu nhà nước giai đoạn 2008-2013 2.4.1 Hoạt động huy động vốn

Bảng 2.2 chỉ ra rằng tỷ trọng tiền gửi khách hàng của Vietinbank và BIDV không cao như Vietcombank, với huy động vốn trung bình trong giai đoạn 2008-2013 lần lượt là 66,6 năm và 69,4 năm, trong khi Vietcombank đạt 77,0 năm.

Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013

Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác 4,0% 6,8% 10,3% 18,3% 21,5% 16,3%

Hoạt động liên ngân hàng tại Vietcombank cao hơn hai ngân hàng khác, với tỷ lệ trung bình đạt 14,4% Trong khi đó, tại BIDV, khoản mục huy động khác chiếm tỷ trọng lớn nhất, trung bình đạt 23%.

Vietcombank nổi bật với khả năng huy động vốn hiệu quả hơn, mang lại lợi thế về nguồn vốn cho vay so với Vietinbank và BIDV Trong khi đó, Vietinbank và BIDV phải vay mượn để bù đắp sự thiếu hụt giữa tiền gửi và cho vay.

So với các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, Vietcombank là ngân hàng duy nhất có tỷ lệ tiền gửi khách hàng vượt quá 70% Ngược lại, ba ngân hàng còn lại có tỷ lệ tiền gửi thấp hơn so với các quốc gia trong khu vực, cụ thể là Trung Quốc (83%), Singapore (78%) và Thái Lan (85%) vào năm 2012 (KPMG, 2013).

Bảng 2.3 cho thấy rằng khó khăn của nền kinh tế đã làm cho tăng trưởng tín dụng của Vietinbank và BIDV tăng trưởng âm vào năm 2009, 2012

Bảng 2.3: Tình hình tín dụng của NHTMNN giai đoạn 2008-2013

Tổng dƣ nợ /Tổng tài sản 61,3% 66,3% 62,9% 63,1% 65,5% 64,7%

Tổng nợ xấu/Tổng dƣ nợ 1,8% 0,6% 0,7% 0,8% 1,5% 1,0%

Đến cuối năm 2013, BIDV đã phục hồi với mức tăng trưởng 45,1%, trong khi Vietinbank ghi nhận mức tăng trưởng âm 12,6% Mặc dù Vietcombank cũng trải qua sự suy giảm trong tốc độ tăng trưởng tín dụng từ năm 2008 đến 2013, nhưng mức suy giảm này không mạnh như toàn hệ thống Trung bình trong giai đoạn này, Vietcombank vẫn đạt tốc độ tăng trưởng tín dụng trên 20%.

Trong các ngân hàng của các nước phát triển, nguồn thu chủ yếu đến từ hoạt động cho vay, với thu nhập từ lãi chiếm tỷ lệ lớn Cụ thể, tại Vietinbank, thu nhập từ lãi đã chiếm tới 83,9% tổng thu nhập của ngân hàng.

Trong 3 ngân hàng này, thu nhập từ hoạt động dịch vụ của BIDV chiếm tỷ trọng lớn nhất, trung bình đạt 14 năm, còn ở Vietinbank, tỷ lệ này đạt 13,3% và thấp nhất là Vietinbank thu nhập hoạt động dịch vụ so với tổng thu nhập chỉ chiếm 6,7%

Bảng 2.4: Cơ cấu thu nhập của NHTMNN giai đoạn 2008-2013

Thu nhập thuần từ lãi/Tổng thu nhập 82,7% 82,0% 81,4% 89,6% 83,9% 83,9%

Thu nhập thuần hoạt động dịch vụ/Tổng thu nhập 5,0% 7,1% 9,9% 5,2% 5,8% 7,0%

Thu nhập khác/Tổng thu nhập 12,3% 10,9% 8,7% 5,2% 10,3% 9,1%

Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo mô hình CAMEL

Để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo mô hình CAMEL, cần xem xét năm yếu tố chính: khả năng an toàn vốn, chất lượng tài sản, năng lực quản trị, khả năng sinh lời và khả năng thanh khoản Mô hình CAMEL giúp xác định sức khỏe tài chính và hiệu quả quản lý của các ngân hàng này.

2.5.1 Khả năng an toàn vốn

Khả năng an toàn vốn của Vietinbank, BIDV và Vietcombank được đánh giá dựa trên các chỉ tiêu như an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ đòn bẩy, tổng dư nợ so với tổng tài sản, và tỷ lệ trái phiếu chính phủ so với tổng đầu tư, như thể hiện trong Bảng 2.5.

Bảng 2.5: Khả năng an toàn vốn của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013

M Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Trung bình CTG

Tỷ lệ đòn bẩy (lần)

Tổng dƣ nợ /Tổng tài sản

CTG Trái phiếu chính phủ/Tổng đầu tƣ

Nguồn: Báo cáo tài chính & Báo cáo thường niên của Vietinbank, BIDV và Vietcombank

Theo dữ liệu từ các ngân hàng, tỷ lệ CAR của ba ngân hàng này đã đạt yêu cầu của chuẩn mực Basel II (>8%) và thông tư số 13/2010/TT-NHNN (>9%) Tuy nhiên, tỷ lệ CAR vẫn còn thấp so với các nước trong khu vực và các ngân hàng hàng đầu thế giới.

Theo Bảng 2.5, Vietcombank đạt hai chỉ tiêu xuất sắc: tỷ lệ CAR cao nhất với mức trung bình 10,8% và tỷ lệ đòn bẩy trung bình thấp nhất là 7,3 lần.

Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của Vietcombank cao hơn so với hai ngân hàng khác nhờ vào vốn sở hữu bình quân cao Điều này cho thấy ngân hàng có sức khỏe tài chính tốt, bảo vệ người gửi tiền hiệu quả hơn Thêm vào đó, tỷ lệ đòn bẩy thấp chứng tỏ rằng nguồn vốn kinh doanh chủ yếu được tài trợ từ vốn chủ sở hữu, giúp giảm thiểu rủi ro cho các nhà đầu tư.

BIDV hiện có hệ số CAR trung bình thấp nhất là 9,7%, trong khi tỷ lệ đòn bẩy trung bình cao nhất đạt 11,6 lần Ngân hàng này cần tăng cường vốn chủ sở hữu để cải thiện tính tự chủ tài chính.

Vietinbank dẫn đầu về tỷ lệ trái phiếu chính phủ trên tổng đầu tư với mức 64,8%, cho thấy rủi ro đầu tư của ngân hàng này thấp nhờ vào việc nắm giữ trái phiếu chính phủ, loại tài sản không rủi ro Trong khi đó, BIDV ghi nhận tỷ lệ 63,3%, còn Vietcombank có tỷ lệ thấp nhất là 37,5% Điều này cho thấy Vietcombank cần tăng cường nắm giữ trái phiếu chính phủ để giảm thiểu rủi ro trong danh mục đầu tư của mình.

Bảng 2.6: Xếp hạng các NHTMNN theo Khả năng an toàn vốn

Ngân hàng CAR Tỷ lệ đòn bẩy

Tổng dƣ nợ /Tổng tài sản

Trái phiếu chính phủ/Tổng đầu tƣ

Nhóm khả năng an toàn vốn (C)

T.Bình Xếp hạng T.Bình Xếp hạng T.Bình Xếp hạng T.Bình Xếp hạng

Nguồn: Bảng 2.5- Khả năng an toàn vốn của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013

Theo Bảng 2.6, kết quả xếp hạng các chỉ tiêu thuộc nhóm khả năng an toàn vốn (C) cho thấy Vietinbank đứng đầu, theo sau là Vietcombank ở vị trí thứ hai và BIDV xếp thứ ba.

Chất lượng tài sản của Vietinbank, BIDV và Vietcombank được đánh giá dựa trên các chỉ tiêu như tỷ lệ tổng nợ xấu so với tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu ròng so với tổng dư nợ ròng, tỷ lệ nợ xấu ròng so với tổng tài sản, và tổng đầu tư trên tổng tài sản, như thể hiện trong Bảng 2.7.

Bảng 2.7: Chất lƣợng tài sản có của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013

MÃ Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Trung bình

Tổng nợ xấu/Tổng dƣ nợ

Nợ xấu ròng/Tổng dƣ nợ ròng

Nợ xấu ròng / Tổng tài sản

Tổng đầu tƣ/Tổng tài sản

Theo Bảng 2.7 ta thấy tỷ lệ nợ xấu của ba ngân hàng trong giai đoạn 2008-

Từ năm 2013 và các năm tiếp theo (trừ số liệu của Vietcombank năm 2008), tỷ lệ nợ xấu đều thấp hơn mức quy định tối đa 3% của Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, theo tiêu chuẩn đánh giá của Moody’s, chỉ có Vietinbank đáp ứng đủ tiêu chuẩn về nợ xấu thấp.

2 năm (World Bank, 2012) Điều này cho thấy, nhóm NHTMNN cần cải thiện tình hình nợ xấu để đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế

Vietinbank đã vượt trội so với BIDV và Vietcombank ở cả ba chỉ tiêu, đạt kết quả ấn tượng với tỷ lệ Tổng nợ xấu/Tổng dư nợ là 1,06% trong năm.

Trong giai đoạn 2008-2013, Vietinbank đã thực hiện trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ, dẫn đến chỉ số Nợ xấu ròng/Tổng dƣ nợ ròng âm 0,44 năm và Nợ xấu ròng/Tổng tài sản âm 0,26 năm Việc kiểm soát nợ xấu ở mức thấp cho thấy ngân hàng này rất chú trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng.

So với Vietcombank, BIDV nổi bật hơn với tỷ lệ tổng nợ xấu trên tổng dư nợ là 2,66 năm, nợ xấu ròng trên tổng dư nợ ròng chỉ 1,31 năm và tổng đầu tư trên tổng tài sản đạt 11,25 năm Tuy nhiên, nợ có khả năng mất vốn của BIDV vào cuối năm 2013 đã tăng 14% so với cuối năm 2012, điều này đáng lưu ý cho ngân hàng trong thời gian tới.

Vietcombank hiện đang đối mặt với tình trạng nợ xấu cao nhất trong ba ngân hàng, với nợ xấu gia tăng liên tục từ năm 2011 Ban lãnh đạo ngân hàng thừa nhận rằng việc giải quyết nợ xấu gặp nhiều khó khăn, cho thấy chất lượng tín dụng của Vietcombank đang suy giảm Để cải thiện tình hình, ngân hàng dự kiến sẽ bán 1.000 tỷ đồng nợ xấu cho Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng (VAMC), nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu và tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Bảng 2.8 Xếp hạng các NHTMNN theo Chất lƣợng tài sản có

Tổng nợ xấu/Tổng dƣ nợ

Nợ xấu ròng/Tổng dƣ nợ ròng

Nợ xấu ròng / Tổng tài sản

Tổng đầu tƣ/Tổng tài sản

Nhóm Chất lƣợng tài sản (A)

T.Bình Xếp hạng T.Bình Xếp hạng T.Bình Xếp hạng T.Bình Xếp hạng

Nguồn: Bảng 2.7-Chất lượng tài sản có của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013

Vietinbank không chỉ là ngân hàng có khả năng an toàn vốn tốt nhất, mà còn dẫn đầu về chất lượng tài sản với ba chỉ tiêu đầu trong nhóm này, vượt qua BIDV và Vietcombank Cụ thể, Vietinbank xếp hạng nhất, BIDV đứng thứ hai, trong khi Vietcombank xếp hạng cuối cùng trong nhóm chất lượng tài sản.

Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo phương pháp bao dữ liệu DEA

Để đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) giai đoạn 2008-2013, tác giả đã sử dụng báo cáo tài chính và báo cáo thường niên của Vietinbank, BIDV và Vietcombank Phương pháp bao dữ liệu DEA được áp dụng để phân tích hiệu suất của ba ngân hàng này, dựa trên các biến đầu vào và đầu ra được xác định từ kết quả nghiên cứu của các tác giả trong và ngoài nước.

 Các yếu tố đầu vào:

- Số lƣợng lao động (Number of employees) (X1),

- Chi phí trả lãi (Interest expenses) (X2),

- Chi phí ngoài lãi (Non-interest expenses) (X3),

 Các yếu tố đầu ra:

- Thu nhập ngoài lãi (Non-interest income) (Y1)

Tác giả sử dụng phần mềm DEAP 2.1 để xử lý dữ liệu về thu nhập lãi (Y2) và tham khảo kết quả đánh giá hiệu quả hoạt động của 32 ngân hàng thương mại từ luận án của TS Nguyễn Việt Hùng, nhằm phân tích sự cải thiện hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) trong giai đoạn 2001-2005.

2.6.2.1 Hiệu quả toàn bộ, hiệu quả kỹ thuật thuần và hiệu quả quy mô của các

Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước giai đoạn 2008-2013

Nghiên cứu áp dụng phương pháp DEA phi tham số để phân tích hiệu quả sử dụng nguồn lực của các NHTMNN trong giai đoạn 2008-2013, sử dụng phần mềm DEAP 2.1 Kết quả cho thấy hiệu quả sử dụng các yếu tố đầu vào của các ngân hàng này đạt mức rất cao, trung bình lên tới 99,6%.

Theo Bảng 2.16, Vietcombank là ngân hàng duy nhất đạt hiệu quả tối ưu hoàn toàn (crste = 1.000) trong suốt sáu năm từ 2008 đến 2013 BIDV cũng đạt hiệu quả tối ưu liên tục trong năm năm từ 2009 đến 2013, trong khi Vietinbank chỉ đạt hiệu quả tối ưu trong bốn năm, cụ thể là vào các năm 2009 và 2011.

Bảng 2.16: Hiệu quả toàn bộ, hiệu quả kỹ thuật thuần và hiệu quả quy mô của các

NHTMNN Việt Nam giai đoạn 2008-2013

Năm firm crste vrste scale Ghi chú Năm firm crste vrste scale Ghi chú

CTG 0.989 1.000 0.989 Nguồn: Kết quả chạy phần mềm DEAP với điều kiện hiệu quả biến đổi theo quy mô cho các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước từ phụ lục 4 đến phụ lục 9

Trong giai đoạn 2008-2013, hiệu quả toàn bộ của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) đạt 0.996, với hiệu quả kỹ thuật thuần là 1 và hiệu quả quy mô cũng là 0.996 Điều này cho thấy các NHTMNN đã sử dụng gần như hoàn toàn 99,6% đầu vào để tạo ra cùng mức sản lượng đầu ra, chỉ lãng phí khoảng 0,4% Để đạt được hiệu quả tối ưu hoàn toàn (crste=1), các ngân hàng này có thể giảm lượng đầu vào trung bình là 0,4 năm.

Xét riêng từng ngân hàng, Vietcombank hoạt động hiệu quả nhất (crste =1) khi đã sử dụng hiệu quả tuyệt đối các nguồn lực đầu vào trong suốt giai đoạn 2008-

Vào năm 2013, Vietcombank đã thể hiện sự hiệu quả trong việc sử dụng chi phí đầu vào, đứng đầu với chỉ số crste đạt 1,000 Ngân hàng BIDV xếp thứ hai với chỉ số crste là 0,999, cho thấy họ chỉ lãng phí khoảng 0,1% đầu vào và cần tiết kiệm thêm 0,1% hàng năm để tối ưu hóa hoạt động Trong khi đó, Vietinbank có chỉ số crste là 0,989, cho thấy họ lãng phí đến 11% nguồn lực đầu vào, và để cải thiện hiệu quả hoạt động, ngân hàng này cần giảm chi phí đầu vào trung bình khoảng 1,1% mỗi năm.

Năm 2008, hiệu quả bình quân của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) đạt mức thấp nhất với chỉ số crste là 0.977, phản ánh tình hình bất ổn kinh tế toàn cầu và sự suy giảm của nền kinh tế Việt Nam Cuộc khủng hoảng giá dầu và lương thực toàn cầu đã dẫn đến lạm phát cao tại Việt Nam Để kiềm chế lạm phát, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã thực hiện chính sách siết chặt tiền tệ, làm tăng chi phí huy động vốn, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của hai ngân hàng lớn là Vietinbank và BIDV.

Tác giả Nguyễn Việt Hùng đã chỉ ra rằng, trong giai đoạn 2001-2005, các ngân hàng thương mại nhà nước đã lãng phí tổng cộng 21 năm lượng đầu vào Cụ thể, Vietcombank lãng phí 8,6 năm, BIDV lãng phí 23 năm và Vietinbank dẫn đầu với 53,8 năm lãng phí đầu vào.

Bảng 2.17: Hiệu quả toàn bộ, hiệu quả kỹ thuật thuần và hiệu quả quy mô của các

NHTMNN Việt Nam giai đoạn 2001-2005 Năm firm crste vrste scale Ghi chú Năm firm crste vrste scale Ghi chú

CTG 0.823 1.000 0.823 drs BID 0.749 1.000 0.749 drs BID 1.000 1.000 1.000 -

CTG 0.564 0.947 0.956 drs BID 0.637 1.000 0.637 drs BID 0.865 1.000 0.865 drs

VCB 1.000 1.000 1.000 - VCB 0.756 1.000 0.756 drs mean 0.740 1.000 0.740 mean 0.720 0.980 0.850 -

VCB 0.851 1.000 0.851 drs VCB 0.921 1.000 0.921 mean 0.770 1.000 0.770 mean 0.790 0.994 0.856

Nguồn: Luận án tiến sỹ của Nguyễn Việt Hùng, năm 2008

2.6.2.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước theo chỉ số Malmquist

Chỉ số Malmquist trong bảng 2.18 cho thấy sự biến động hàng năm của năng suất nhân tố tổng hợp (tfpch) trong giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2013 Kết quả này phản ánh sự thay đổi rõ rệt về hiệu suất trong khoảng thời gian 5 năm.

Trong giai đoạn 2008-2009, tổng năng suất yếu tố của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) chỉ đạt 0.878, thấp hơn 1, do công nghệ phát triển chậm với chỉ số 0.858 Từ năm 2009 trở đi, sự cải thiện mạnh mẽ của công nghệ cùng với thay đổi quy mô không đáng kể đã tác động tích cực đến tổng năng suất yếu tố Do đó, trong giai đoạn 2008-2013, tổng năng suất yếu tố của các NHTMNN đều vượt mức 1.

Bảng 2.18: Chỉ số Malmquist hàng năm của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013

Năm effch techch pech sech tfpch

Nguồn: Chỉ số Malmquist của các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước giai đoạn

Bảng 2.19: Chỉ số Malmquist mỗi NHTMNN giai đoạn 2001-2005 và giai đoạn 2008-2013

Giai đoạn firm no ID effch techch pech sech tfpch

Nguồn: Chỉ số Malmquist của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013, phụ lục 10 và Luận án tiến sỹ của Nguyễn Việt Hùng năm 2008

Từ Bảng 2.19, có thể nhận thấy rằng Vietinbank đã có sự cải thiện vượt bậc về công nghệ và quy mô, với tfpch trung bình trong giai đoạn 2008-2013 và 2001-2005 đều lớn hơn 1 Cả BIDV và Vietcombank cũng ghi nhận sự thay đổi đáng kể trong công nghệ, dẫn đến tfpch của hai ngân hàng này cũng tăng trưởng trong giai đoạn 2008-2013 so với giai đoạn trước đó.

Từ những phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động của các NHTMNN giai đoạn 2008-2013 bằng phương pháp bao dữ liệu DEA đã cho thấy rằng:

Mặc dù Vietcombank là ngân hàng duy nhất có hiệu quả hoạt động tối ưu trong giai đoạn 2008-2013, chỉ số Malmquist cho thấy năng suất nhân tố tổng hợp của ngân hàng này chỉ đạt 0,972, cho thấy sự cải tiến công nghệ không đáng kể Ngược lại, Vietinbank đã có sự cải thiện mạnh mẽ về công nghệ và quy mô, dẫn đầu trong nhóm 3 ngân hàng thương mại nhà nước với chỉ số tfpch đạt 1,052.

BIDV đạt đƣợc hiệu quả tối ƣu liên tục trong 5 năm: từ năm 2009 đến năm

2013 Vả lại, chỉ số Malmquist trong giai đoạn 2008-2013 của BIDV là 1,040>1 cho thấy việc cải tiến công nghệ và quy mô của BIDV tốt hơn Vietcombank

Kết quả đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) bằng mô hình CAMEL và phương pháp bao dữ liệu DEA cho thấy lý thuyết hiệu quả gia tăng theo quy mô vẫn đúng trong giai đoạn 2008-2013 Cụ thể, Vietinbank, với quy mô lớn nhất, cũng đạt hiệu quả hoạt động tốt nhất Do đó, việc xem xét yếu tố gia tăng quy mô là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTMNN trong tương lai.

Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước giai đoạn 2008-2013

thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước giai đoạn 2008-2013

Từ kết quả phân tích và đánh giá các NHTMNN trong phần 2.1, 2.3, 2.4, tác giả tóm lƣợc những thành quả và hạn chế của các tổ chức này nhƣ sau:

2.7.1 Những thành quả đã đạt đƣợc

Dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn và thị trường chứng khoán Việt Nam suy giảm nghiêm trọng, Vietinbank, BIDV và Vietcombank vẫn thành công trong việc cổ phần hóa và niêm yết Đặc biệt, Vietcombank đã trở thành ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên chào bán thành công cổ phần cho các nhà đầu tư cá nhân, với 6,5% cổ phần được bán ra, trị giá 10,5 nghìn tỷ đồng (khoảng 653 triệu USD).

Vietinbank đã thành công trong việc chào bán 4% cổ phần, thu về 1,1 nghìn tỷ đồng (khoảng 64 triệu USD), trong khi BIDV chào bán 3,68% cổ phần và thu được 1,6 nghìn tỷ đồng (khoảng 75 triệu USD).

Sự kiện NHTMNN cổ phần thành công không chỉ tạo cơ hội huy động vốn mà còn giúp các TCTD quảng bá hình ảnh và thu hút nhà đầu tư nước ngoài Chẳng hạn, ngân hàng Mizuho (Nhật Bản) đã mua 15% cổ phần của Vietcombank với giá 567,3 triệu USD vào năm 2011 Năm 2012, Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (Nhật Bản) đã trở thành đối tác chiến lược của Vietinbank thông qua thương vụ 743 triệu USD mua 20% cổ phần tại ngân hàng này.

Mặc dù gặp nhiều khó khăn, Vietinbank, BIDV và Vietcombank vẫn duy trì thế mạnh với quy mô sở hữu và tổng tài sản ngày càng tăng Đặc biệt, vốn điều lệ của các ngân hàng này tăng nhanh chóng, trong khi các ngân hàng thương mại cổ phần khác gặp khó khăn trong việc gia tăng chỉ tiêu này Hiện tại, chỉ có bốn ngân hàng tại Việt Nam có vốn điều lệ trên 20 nghìn tỷ đồng, bao gồm Vietinbank, BIDV, Vietcombank và Agribank Để phù hợp với xu thế hội nhập và tiêu chuẩn đánh giá của Moody’s, các ngân hàng trong khu vực cần có vốn chủ sở hữu khoảng 1 tỷ USD (tương đương 21 nghìn tỷ đồng) (World Bank, 2012).

Việc chú trọng nguồn lực con người, đầu tư công nghệ và tăng cường quan hệ quốc tế là những yếu tố quan trọng giúp Vietinbank, BIDV và Vietcombank hoạt động hiệu quả Hệ thống công nghệ và quản trị của các ngân hàng này đang được đổi mới theo chuẩn mực quốc tế Dịch vụ ngân hàng ngày càng đa dạng nhờ sự phát triển mạnh mẽ của internet và mạng viễn thông, bao gồm ngân hàng điện tử, mobile banking và thẻ thanh toán Mạng lưới ngân hàng mở rộng cùng với kênh phân phối điện tử đã tạo điều kiện thuận lợi cho cá nhân và doanh nghiệp tiếp cận dịch vụ ngân hàng.

Các NHTMNN như Vietinbank, BIDV và Vietcombank đã nhận được nhiều giải thưởng giá trị từ các tổ chức trong và ngoài nước, chứng minh hiệu quả hoạt động của họ Những thành tích này không chỉ khẳng định vị thế của các ngân hàng mà còn tạo động lực để họ tiếp tục phát triển, giữ vai trò đầu tàu trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, góp phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế.

2.7.2 Những hạn chế và nguyên nhân

Không có thành công nào đến dễ dàng, và các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) đã chứng minh điều này khi vượt qua nhiều khó khăn để đạt được những thành tựu đáng kể Tuy nhiên, họ vẫn còn đối mặt với một số hạn chế cần cải thiện, nổi bật nhất là hai vấn đề chính.

Trong thời gian gần đây, nợ xấu đang có xu hướng gia tăng, trở thành vấn đề nghiêm trọng không chỉ đối với toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) mà còn đặc biệt đối với các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) Tình hình này đòi hỏi sự chú ý và các biện pháp giải quyết hiệu quả để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của ngành ngân hàng.

Năm 2013, nợ xấu tại các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) ghi nhận sự gia tăng đáng kể: Vietinbank tăng từ 2,2 nghìn tỷ lên 3,8 nghìn tỷ; BIDV từ 4,2 nghìn tỷ lên 7,3 nghìn tỷ; và Vietcombank từ 5,2 nghìn tỷ lên 7,5 nghìn tỷ Khả năng thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là đối với nợ xấu đã trích lập dự phòng rủi ro, diễn ra chậm Nguyên nhân của sự gia tăng nợ xấu tại các NHTMNN chủ yếu do những yếu tố kinh tế và quản lý rủi ro chưa hiệu quả.

Cho vay nhóm khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro và phụ thuộc vào vốn của hệ thống ngân hàng thương mại, đặc biệt là đối với doanh nghiệp nhà nước, tập đoàn kinh tế và tổng công ty nhà nước có tình hình tài chính không ổn định và hiệu quả kinh doanh kém.

Mức độ tập trung tín dụng hiện nay chủ yếu vào những lĩnh vực kinh doanh rủi ro và không mang lại hiệu quả cao, chẳng hạn như bất động sản, doanh nghiệp nhà nước và các tập đoàn kinh tế.

+ Rủi ro đạo đức từ phía khách hàng, khách hàng gian dối, cố tình lừa đảo, chiếm đoạt tài sản

+ Rủi ro đạo đức của một bộ phận cán bộ ngân hàng thoái hóa, biến chất, cấu kết với khách hàng vi phạm pháp luật, trục lợi cá nhân

Cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng đã khiến các nhà quản lý tập trung vào lợi nhuận và kế hoạch kinh doanh, dẫn đến việc họ dễ dàng bỏ qua các điều kiện cần thiết để cấp tín dụng.

+ Sự ảnh hưởng của tình hình kinh tế nói chung, kinh tế khó khăn dẫn đến các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng làm ăn thua lỗ

Một trong những hạn chế của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) là tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu còn thấp so với các ngân hàng thương mại trong khu vực và trên thế giới, mặc dù hệ số CAR của họ đã cao hơn so với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hiện tại, nhiều ngân hàng toàn cầu đã nâng tỷ lệ này lên 10%-12%, trong khi hệ số CAR bình quân của các ngân hàng thương mại khu vực châu Á-Thái Bình Dương đạt 13,1% và Đông Á là 12,3% Các ngân hàng hàng đầu thế giới như ICBC (Trung Quốc) với 13,7%, JP Morgan Chase & Co với 15,3%, Bank of America với 16,3%, và HSBC với 16,1% cho thấy sự chênh lệch rõ rệt Hạn chế này sẽ là rào cản lớn cho NHTMNN và hệ thống ngân hàng Việt Nam trong việc hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế toàn cầu Nguyên nhân của tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thấp chủ yếu xuất phát từ

Vốn điều lệ của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) tại Việt Nam hiện vẫn còn thấp so với các ngân hàng trong khu vực và thế giới Chẳng hạn, ngân hàng Maybank của Malaysia có vốn điều lệ lên tới 4,1 tỷ USD, trong khi Bangkok Bank của Thái Lan đạt 3,2 tỷ USD và Bank Mandiri của Indonesia có vốn điều lệ 2,1 tỷ USD.

Tăng vốn chủ sở hữu đang gặp khó khăn do nền kinh tế tăng trưởng chậm và thị trường chứng khoán sụt giảm Nợ xấu gia tăng, đặc biệt là các khoản nợ có khả năng mất vốn, đang ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại nhà nước Việc tăng vốn từ lợi nhuận giữ lại và phát hành cổ phiếu cũng trở nên khó khăn hơn.

GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN THUỘC SỞ HỮU NHÀ NƯỚC

Định hướng phát triển ngân hàng thương mại cổ phần thuộc sở hữu nhà nước đến năm 2020 và tầm nhìn đến năm 2030

nhà nước đến năm 2020 và tầm nhìn đến năm 2030

Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2011-2020 nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tăng cường tiềm lực và nâng cao hiệu quả kinh tế nhà nước, với vai trò chủ đạo trong việc định hướng và điều tiết nền kinh tế Kinh tế nhà nước không chỉ góp phần ổn định kinh tế vĩ mô mà còn tạo ra môi trường thuận lợi cho sự phát triển của các thành phần kinh tế khác Do đó, định hướng phát triển của các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) cần phải phù hợp với chiến lược này, khẳng định vai trò của chúng trong hệ thống kinh tế nhà nước.

Đến năm 2020, các tổ chức tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hướng tới phát triển đa năng, hiện đại và hoạt động an toàn, hiệu quả Quyết định số 254 QĐ-TTg ngày 01 tháng 3 năm 2012 của Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” nhằm đạt được mục tiêu này.

Nghị quyết số 22-NQ/TW ngày 10/4/2013 của Bộ Chính trị đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc cụ thể hóa chính sách đối ngoại của Việt Nam Nghị quyết này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc chủ động hội nhập quốc tế, góp phần định hình chiến lược phát triển bền vững cho đất nước trong tương lai.

Vì thế, từ nay đến năm 2015, các NHTMNN Việt Nam tăng trưởng và phát triển cần đảm bảo những vai trò vào nhiệm vụ sau:

Các NHTMNN cần đóng vai trò tiên phong trong việc thực hiện các chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước về lãi suất và tỷ giá, nhằm duy trì sự ổn định cho thị trường tiền tệ và đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng-ngân hàng Điều này không chỉ góp phần kiềm chế lạm phát mà còn hỗ trợ ổn định kinh tế vĩ mô, từ đó thúc đẩy tăng trưởng và phát triển bền vững cho nền kinh tế.

Ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) luôn tiên phong trong việc thực hiện các chỉ đạo của Chính phủ nhằm đảm bảo cung cấp vốn cho doanh nghiệp Điều này không chỉ hỗ trợ doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao chất lượng sản phẩm, mà còn góp phần giải quyết việc làm cho nhiều lao động và đảm bảo an sinh xã hội.

Ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) chủ động phối hợp với Ngân hàng Nhà nước và các bộ, ngành để theo dõi sát sao diễn biến của thị trường tài chính và tiền tệ toàn cầu Họ thực hiện đánh giá và nhận định về những khả năng có thể xảy ra đối với nền kinh tế và thị trường tiền tệ Việt Nam, từ đó đưa ra dự báo và phương án ứng phó nhằm xử lý các tình huống rủi ro có thể phát sinh.

Ngân hàng Thương mại Nhà nước (NHTMNN) cần đóng vai trò tiên phong trong quan hệ hợp tác quốc tế theo Nghị quyết 22 Việc thực hiện nhiệm vụ này sẽ giúp NHTMNN góp phần quan trọng vào chiến lược hội nhập quốc tế toàn diện mà Chính phủ đã đề ra.

Mục tiêu phát triển của các Ngân hàng Thương mại Nhà nước (NHTMNN) Việt Nam hướng đến năm 2020 là trở thành một trong 20 ngân hàng hiện đại, chất lượng và uy tín hàng đầu khu vực Đông Nam Á Đến năm 2030, ít nhất một ngân hàng sẽ nằm trong nhóm 10 ngân hàng hiện đại và uy tín hàng đầu Châu Á.

Tiêu đề	Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Thuộc Sở Hữu Nhà Nước Giai Đoạn 2008-2013 Theo Mô Hình Camel Và Phương Pháp Bao Dữ Liệu Dea
Tác giả	Phạm Phan Bạch Yến
Người hướng dẫn	PGS.TS. Trần Huy Hoàng
Trường học	Trường Đại Học Kinh Tế TP.HCM
Chuyên ngành	Tài Chính – Ngân Hàng
Thể loại	luận văn thạc sĩ
Năm xuất bản	2014
Thành phố	TP. Hồ Chí Minh

Định dạng
Số trang	119
Dung lượng	2,2 MB