noi dung luan van BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ MAI PHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG VỐN TỰ CÓ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ MAI PHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG VỐN TỰ CÓ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ MAI PHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG VỐN TỰ CÓ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HỒNG TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP GIA TĂNG VỐN TỰ CÓ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM” công trình nghiên cứu khoa học thân, đúc kết từ trình học tập nghiên cứu suốt thời gian qua TRẦN THỊ MAI PHƯƠNG LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN Vietinbank: Ngân hàng TMCP Công Thương VN Eximbank: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Acb: Ngân hàng TMCP Á Châu DongABank: Ngân hàng TMCP Đông Á Scb: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Southernbank: Ngân hàng TMCP Phương Nam Westernbank: Ngân hàng TMCP Phương Tây Pgbank: Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex Baovietbank: Ngân hàng TMCP Bảo Việt ATM: Automatic Teller Machine E-banking: Ngân hàng điện tử GDP: Gross Domestic Product - Tổng sản phẩm quốc nội HSBC: The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Máy rút tiền tự động Tập đồn ngân hàng Hồng Kơng Thượng Hải IFC: International finance corporation - Cơng ty Tài Quốc tế IMF: International Moneytary Fund - Quỹ tiền tệ quốc tế NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước Tp.HCM: Thành phố Hồ Chí Minh TCTD: Tổ chức tín dụng VN: Việt Nam POS: Point of sales - Máy cà thẻ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com SMBC: Sumitomi Mitsui Banking Corporation Index: Chỉ số thị trường chứng khoán VN Tập đoàn Ngân hàng Sumitomi Mitsui Vn- VAFI: Hiệp hội nhà đầu tư tài VN ODA: Official Development Assistance - Hỗ trợ phát triển thức WTO: World Trade Organization - Tổ chức Thương mại giới EBA: European Banking Authority - Cơ quan ngân hàng Châu Âu FED: Federal Reserve System - Cục Dự trữ Liên bang Mỹ M&A: Merger and Acquisition – Mua bán sát nhập BCBS: Basel Committee on Banking supervision - Ủy ban Basel giám sát ngân hàng CAR: Capital Adequacy Ratio - Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu EPS: Earning per Share - Lợi tức cổ phiếu ICGR: Internal capital growth rate - Tỷ lệ tăng vốn từ nguồn nội EBA: European Banking Authority - Cơ quan ngân hàng Châu Âu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH VẼ Trang Bảng 1.1 Bảng 2.1 Mức vốn pháp định tổ chức tín dụng Vốn điều lệ số NHTM khu vực năm 2009 38 Bảng 2.2 Mối quan hệ vốn điều lệ với mở rộng mạng lưới NHTMCP Bảng 2.3 Bảng hướng dẫn xác định vốn tự có 45 VN tính đến cuối năm 2010 .43 Bảng 2.4 Một số tiêu hệ thống TCTD VN (tại thời điểm 31/12/2010) .48 Bảng 2.5 Vốn điều lệ vốn tự có NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2011 49 Bảng 2.6 So sánh mức độ tăng/giảm vốn tự có NHTMCP từ năm 2006 đến năm 2011 50 Bảng 2.7 Lợi nhuận giữ lại NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2011 52 Bảng 2.8 Vốn tự có chuyển từ lợi nhuận giữ lại NHTMCP VN từ năm Bảng 2.9 Chi trả cổ tức NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2011 .54 Bảng 2.10 Tăng vốn tự có chi trả cổ tức cổ phiếu NHTMCP VN Bảng 2.11 Tăng vốn tự có chuyển từ quỹ bổ sung vốn điều lệ Bảng 2.12 Tăng vốn tự có chuyển từ quỹ thặng dư vốn cổ phần Bảng 2.13 Tăng vốn tự có cách phát hành cổ phiếu .58 2006 đến năm 2011 53 từ năm 2006 đến năm 2011 55 NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2010 56 NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2011 56 Bảng 2.14 Tăng vốn tự có chuyển đổi trái phiếu chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông .60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảng 2.15: Tỷ lệ nắm giữ số ngân hàng nước NHTM nước 63 Bảng 2.16: Hình 1.1 Tình hình tăng vốn 10 NH chưa đáp ứng vào cuối năm 2010 70 Danh sách ngân hàng thất bại đợt kiểm tra ngành ngân hàng châu Âu lượng vốn cần tăng (tính theo triệu euro) 25 Hình 1.2 Hình 2.1 Hình 2.2 Hình 2.3 Hình 2.4: Hình 2.5: Hình 2.6: Hình 2.7: Tỷ lệ vốn cấp hệ thống ngân hàng giới 26 Vốn tự có NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2011 49 Vốn tự có NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2011 50 Lợi nhuận giữ lại NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2011 52 Lợi nhuận giữ lại NHTMCP VN từ năm 2006 đến năm 2011 53 Các khoản đầu tư Eximbank năm 2010 năm 2011 .62 Các khoản đầu tư Vietcombank năm 2011 .62 Các khoản đầu tư Vietinbank năm 2010 năm 2011 63 Hình 2.8: Tình hình thay đổi vốn điều lệ Ngân hàng TMCP Công Thương VN năm 2008 64 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu đồ Phần mở đầu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ VỐN TỰ CÓ CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề vốn tự có ngân hàng 1.1.1 Khái niệm vốn tự có 1.1.2 Đặc điểm vốn tự có 1.1.3 Chức vốn tự có 1.1.3.1 Chức bảo vệ 1.1.3.2 Chức hoạt động 1.1.3.3 Chức điều chỉnh 1.1.4 Hiệp ước Basel vốn tự có 10 1.1.4.1 Quá trình đời Hiệp ước vốn Basel 10 1.1.4.2 Thành phần vốn tự có theo quan điểm Basel .11 1.2 Các phương pháp tăng vốn tự có ngân hàng 13 1.2.1 Các yếu tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn phương pháp tăng vốn tự có 13 1.2.1.1 Các quy định NHNN quản lý vốn tự có 13 1.2.1.2 Các yếu tố chi phí 13 1.2.1.3 Yếu tố thời gian 13 1.2.1.4 Rủi ro khoản 13 1.2.1.5 Quyền kiểm soát ngân hàng 14 1.2.1.6 Lợi tức cổ phiếu 14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.1.7 Yếu tố điều động hay tài trợ linh hoạt .14 1.2.2 Hoạch định nhu cầu vốn ngân hàng .14 1.2.3 Cách thức tăng vốn tự có 17 1.2.3.1 Tăng vốn từ nguồn bên 17 1.2.3.2 Tăng vốn từ nguồn bên 18 a/ Phát hành thêm cổ phiếu 18 b/ Chuyển đổi từ trái phiếu chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông 19 c/ Mua bán sáp nhập (M&A) ngân hàng 20 d/ Một số phương thức khác 20 1.3 Ý nghĩa việc tăng vốn tự có 21 1.4 Kinh nghiệm tăng vốn tự có ngân hàng giới học cho NHTMCP VN 22 1.4.1 Kinh nghiệm tăng vốn tự có ngân hàng Mỹ 22 1.4.2 Kinh nghiệm tăng vốn tự có ngân hàng Châu Âu .24 1.4.3 Kinh nghiệm tăng vốn tự có ngân hàng Trung Quốc 28 1.4.4 Bài học tăng vốn tự có cho ngân hàng VN 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ NHỮNG CHUYỂN BIẾN CỦA HỆ THỐNG NHTMCP VN SAU KHI TĂNG VỐN TỰ CÓ 34 2.1 Bối cảnh kinh tế nguyên nhân buộc NHTMCP tăng vốn tự có 34 2.1.1 Bối cảnh kinh tế trước yêu cầu tăng vốn tự có NHTMCP 34 2.1.2 Nguyên nhân buộc NHTMCP tăng vốn tự có 37 2.1.2.1 Nguyên nhân vĩ mô .37 a/ Áp lực vấn đề hội nhập quốc tế 37 b/ Những quy định ràng buộc từ phía NHNN Chính Phủ 39 c/ Một số nguyên nhân khác 42 2.1.2.2 Nguyên nhân vi mô .42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com a/ Mở rộng phạm vi hoạt động để giành thị phần 42 b/ Cung cấp sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng 43 c/ Duy trì gia tăng niềm tin khách hàng ngân hàng 44 d/ Triển khai thêm nhiều hoạt động kinh doanh mới, đa dạng hóa dịch vụ 44 2.2 Thực trạng vốn tự có NHTMCP VN 45 2.2.1 Vốn tự có theo pháp luật VN .45 2.2.2 Thực trạng vốn tự có NHTMCP VN .48 2.3 Tình hình tăng vốn tự có NHTMCP VN 52 2.3.1 Tăng vốn từ nguồn bên 52 2.3.1.1 Tăng vốn tự có từ lợi nhuận giữ lại 52 2.3.1.2 Tăng vốn tự có chi trả cổ tức cổ phiếu 54 2.3.1.3 Tăng vốn tự có cách chuyển từ quỹ bổ sung vốn điều lệ, quỹ thặng dư vốn cổ phần 55 2.3.2 Tăng vốn từ nguồn bên .57 2.3.2.1 Phát hành cổ phiếu .57 2.3.2.2 Chuyển đổi từ trái phiếu chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông 59 2.3.2.3 Mua bán sáp nhập ngân hàng 60 2.3.2.4 Một số phương thức khác 64 2.4 Những chuyển biến hệ thống NHTMCP VN sau tăng vốn tự có 64 2.4.1 Những chuyển biến tích cực 64 2.4.1.1 Khả toán hệ thống NHTMCP cải thiện đáng kể .64 2.4.1.2 Tạo điều kiện cho NHTMCP đầu tư quản trị rủi ro 65 2.4.1.3 Tạo niềm tin cho khách hàng 66 2.4.1.4 Hệ thống mạng lưới ngân hàng ngày mở rộng 67 2.4.1.5 Khả cạnh tranh NHTMCP ngày tăng 68 2.4.2 Những điểm hạn chế 69 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HỒNG TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “THỰC TRẠNG VÀ GIẢI... thân, đúc kết từ trình học tập nghiên cứu suốt thời gian qua TRẦN THỊ MAI PHƯƠNG LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoại... Chí Minh TCTD: Tổ chức tín dụng VN: Việt Nam POS: Point of sales - Máy cà thẻ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com SMBC: Sumitomi Mitsui Banking Corporation Index: Chỉ số thị