Microsoft Word gp nag cao clg tin dung tai NH TMCP QDoi MBank doc Lời mở đầu Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế Cùng với các ngành ki[.]
Lời mở đầu Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng quan hệ xương sống, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân cịn nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng.Nhưng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro khoản vay có tài sản cầm cố, chấp xác định có hệ số rủi ro 50%.Trên thực tế, nhiều nhân viên ngân hàng quan niệm cho vay có tài sản chấp khơng vượt q tỷ lệ quy định an toàn Thực quan niệm hoàn toàn sai lầm, cho vay phải ý đến tình hình hoạt động khả tài cơng ty vấn đề quan trọng nhất, chấp điều kiện cần phải có để đảm bảo khả thu hồi khách hàng không trả cho ngân hàng Hoà với đổi toàn hệ thống ngân hàng, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội năm qua trọng tới hoạt động tín dụng bước hoàn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phát triển kinh tế q trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước lúc quản lý kinh tế, chuyển đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn phong phú đa dạng Song khơng phải muốn hồn thiện mà lại khơng chấp nhận phần cịn thiếu sót cịn tồn hoạt dộng tín dụng Qua q trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu để tiếp cận, xâm nhập từ yêu cầu từ tiễn đặt ra, đặc biệt trình thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội giúp đỡ khuyến khích thầy cô giáo khoa, cô chú, anh chị ngân hàng, em mạnh dạn vào nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội ” để viết luận văn tốt nghiệp Luận văn tốt nghiệp chia thành chương: Chương I: Chương II: Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Xin chân thành cám ơn Tiến sĩ Đào Văn Hùng khoa ngân hàng – trường ĐHKTQD, ban giám đốc toàn thể cán Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chương I: Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1 Ngân hàng thương mại kinh tế a Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hiểu theo nhiều cách khác nước giới số nước khái niệm dùng để số tổ chức tài tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu nhận tiền gửi từ cá nhân hay tổ chức kinh tế lại tổ chức vay lại Các ngân hàng không phép kinh doanh tổng hợp dịch vụ khác đầu tư tài chính, cung cấp dịch vụ cho nhóm ngành nghề riêng biệt Trong số nước khác lại cho ngân hàng thương mại ngân hàng phép kinh doanh tổng hợp tất dịch vụ ngân hàng Việt nam, ngân hàng thương mại quy định rõ luật ngân hàng tổ chức tín dụng: “ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Trên thực tế, ngân hàng thương mại nước ta việc thực hoạt động ghi luật nêu cịn phải thực hoạt động khác phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội thực theo định hướng xã hội chủ nghĩa Đó LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cho vay để phát triển số thành phần kinh tế, ưu đãi số dự án, số đối tượng Do đó, Việt nam ngân hàng thương mại thường hiểu ngân hàng thực dịch vụ tổng hợp kinh doanh tiền tệ nhận gửi khách hàng vay, cung cấp lại vốn đầu tư chịu giám sát chặt chẽ Nhà nước b Các hoạt động ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại xoay quanh việc kinh doanh tiền tệ Cụ thể nghiệp vụ sau: * Nghiệp vụ tài sản nợ: Nghiệp vụ nợ ngân hàng thương mại nghiệp vụ huy độngvốn nhiều hình thức khác để tạo nguồn vốn hoạt động Các nguồn cung cấp vốn cho ngân hàng thương mại bao gồm loại tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh doanh, tổ chức phi thương mại, quan phủ ngân hàng thương mại khác: loại tiền vay ngắn hạn dài hạn tổ chức đầu tư ngân hàng khác; tiền kỳ phiếu, nhờ thu, chậm trả Những nguồn huy động quan trọng là: - Các loại tiền gửi: + Tiền gửi khơng kỳ hạn:là số tiền nằm tài khoản v•ng lai tài khoản toán khách hàng rút lúc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Tiền gửi có kỳ hạn: gồm loại, loại tới hạn rút loại rút phải báo trước Loại thứ bị “phong toả” toàn thời gian trước tới hạn chịu chi phối toàn ngân hàng Nếu sau đáo hạn, khách hàng khơng rút tiền số tiền xử lý tài khoản tiền gửi không kỳ hạn Loại thứ hai loại tiền gửi có tời hạn mà rút người gửi phải báo trước cho ngân hàng theo điều khoản mà khách hàng ngân hàng thoả thuận + Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm nguồn vốn quan trọng ngân hàng Đặc điểm loại tiền gửi người gửi tiền ngân hàng giao cho sổ tiết kiệm, sổ coi giấy chứng nhận có tiền gửi vào quỹ ngân hàng - Nguồn vốn vay: Ngân hàng huy động vốn vay cách vay ngắn, trung dài hạn từ ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác nhận quỹ uỷ thác đầu tư tổ chức tài trợ ( phủ hay quốc tế )để cho vay ưu đãi số đối tượng lựa chọn -Các nguồn vốn huy động khác: Ngân hàng huy động vốn cách phát hành loại chứng khoán (kỳ phiếu, trái phiếu )để huy động vốn từ dân cư hay tổ chức, công ty * Nghiệp vụ tài sản có: Nghiệp vụ có nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn huy động ngân hàng thương mại vào hoạt động kinh doanh chủ yếu sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Nghiệp vụ cho vay: Là việc ngân hàng thương mại cho khách hàng vay số tiền để họ sử dụng thời gian định hết hạn vay, người vay phải trả ngân hàng khoản tiền bao gồm gốc lãi Tín dụng phân loại theo tiêu thức khác như: +Theo thời gian:gồm có tín dụng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn +Theo đối tượng vay: tín dụng nơng nghiệp,cơng nghiệp,cơng ích, cá nhân -Nghiệp vụ bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng trường hợp khách hàng khơng có khả tốn Cách cho vay gọi tín dụng bảo lãnh - Nghiệp vụ trung gian: Trong hoạt động ngân hàng, dịch vụ ngân hàng coi nghiệp vụ bên thứ ba bên cạnh nghiệp vụ có nghiệp vụ nợ Thông thường ngân hàng cung cấp dịch vụ trung gian như: + Thanh toán, ngoại hối, vàng bạc đá quý, nhờ thu + Nhận uỷ thác, ký gửi Trong trình thực nghiệp vụ mình, ngân hàng phải đối diện với nhiều rủi ro:rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro quản lý 1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại * Khái niệm tín dụng ngân hàng: Theo quan niệm cổ điển, tín dụng coi quan hệ vay mượn lẫn người cho vay người vay với điều kiện có hồn trả vốn lẫn lãi sau thời LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com gian định Hay nói cách khác, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng(chuyển nhượng) khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định về: thời gian hoàn trả ( gốc lãi ), lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi Đối tượng chuyển nhượng bao gồm: - Hình thái vật - hàng hố; việc kéo dài thời hạn toán quan hệ mua bán - Hình thức giá trị: thực chất việc “ứng trước” hay “đầu tư” trực tiếp tiền ( cho vay tiền ) Những điều kiện mà bên thường thoả thuận là: - Khối lượng hàng hoá hay tiền tệ chuyển nhượng -Thời hạn sử dụng người vay -Thu nhập mà người cho vay hưởng -Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả người vay Những điều kiện mà bên khơng chấp nhận khơng thể hình thành quan hệ tín dụng Như vậy, tín dụng thể đặc trưng bản: - Sự chuyển nhượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng - Sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu: thu hồi thời hạn gốc lãi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -Việc chuyển nhượng thực sở tin tưởng người chuyển nhượng với người sử dụng Ngoài ra, quan hệ tín dụng cịn có đặc trưng khác cần đề cập khả rủi ro, tính bảo đảm, quy luật cung cầu, cạnh tranh, giá trị quy luật lưu thông tiền tệ Trong lịch sử, quan hệ tín dụng có q trình hình thành phát triển lâu dài Trong chế độ công xã nguyên thuỷ lực lượng sản xuất thấp nên x• hội chưa có sản phẩm dư thừa để dự trữ, chưa có sở để nảy sinh mầm mống chế độ tư hữu Trong xã hội chưa có quan hệ trao đổi, mua bán vay mượn Cùng với phát triển xã hội loài người lực lượng sản xuất ngày phát triển, phân công lao động hình thành Lúc này, ngươì sản xuất sản phẩm khơng đủ tiêu dùng mà cịn có phần tích luỹ để dự trữ Trong xã hội bắt đầu xuất mầm mống chế độ tư hữu tư liệu lao động cải làm Xã hội có phân chia giàu nghèo giai cấp hình thành Chế độ tư hữu tư liệu sản xuất với phân công lao động xã hội sở cho sản xuất hàng hoá đời Và quan hệ vay mượn nguồn gốc sâu xa quan hệ tín dụng Như khẳng định tín dụng phạm trù kinh tế, đời, tồn phát triển với đời tồn phát triển của sản xuất lưu thơng hàng hố Tín dụng đời yếu tố khách quan phát triển kinh tế xã hội * Sự cần thiết tín dụng Ngân hàng: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trong suốt phát triển lâu dài tín dụng hình thức tín dụng Ngân hàng tỏ có ưu hình thức tín dụng trước nó: tín dụng cho vay nặng lãi, tín dụng thương mại Hình thức tín dụng Ngân hàng đời tỏ rõ ưu bởi: - Nguồn vốn cho vay lớn tồn nguồn vốn kinh tế mà Ngân hàng tập trung huy động -Đây hình thức tín dụng linh hoạt đối tượng vay mượn tiền Hình thức tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trưịng ln ln đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt kịp thời Là trung gian tài chính, Ngân hàng đóng vai trị người môi giới bên người có tiền cho vay bên người có nhu cầu cần vay vốn Thơng qua chế thị trường biện pháp kinh tế động áp dụng phương pháp kỹ thuật đại, tiên tiến Ngân hàng có khả thu hút nguồn vốn tiền tệ, tiết kiệm, dự trữ xã hội để chuyển giao nơi, lúc, phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng Ngân hàng mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền nằm phân tán thành vốn tiền tệ tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh qua làm cho phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, giúp cho kinh tế ngày phát triển LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com *Các hình thức tín dụng Ngân hàng: Hình thức tín dụng cho vay nặng lãi hình thức tín dụng lich sử xuất thời kỳ tan rã chế độ công xã nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lượng sản xuất phát triển, phân công lao động mở rộng, gia đình chế độ tư hữu Nhà nước xuất hiện; xã hội có phân chia giai cấp, người giàu kẻ nghèo Trong trình chủ yếu cho vay vật, sau khoản cho vay chủ yếu tiền Đặc điểm bật tín dụng nặng lãi lãi suất ( lợi tức ) cao, khơng có giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sản xuất hàng hoá ngày phát triển theo đời phương thức sản xuất tư hình thức tín dụng nặng lãi khơng cịn chỗ đứng nhà tư kinh doanh với mục đích lợi nhuận, khơng thể vay vốn có mức lãi suất cao tỷ suất lợi nhuận Tín dụng nặng lãi chí cịn cản trở phát triển kinh tế Vì mà hoạt động ngày thu hẹp xuất tín dụng thương mại Đây tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mượn nhà sản xuất kinh doanh Theo MAC “ Tín dụng thương mại khơng phải cho vay hàng hố mà cho vay tiền hàng hoá đem bán chịu” Trong quan hệ mua bán chịu, thông thường giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt Phần chênh lệch lãi suất hàng hoá đem bán chịu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... cáo doanh nghiệp nguồn thông tin nh? ??n được, phân tích sâu t? ?nh h? ?nh tài ch? ?nh, khả tốn, khả c? ?nh tranh, môi trường ng? ?nh, độ nh? ??y cảm với yếu tố kinh tế diễn biến chu kỳ Đây q tr? ?nh đ? ?nh lượng... kinh nghiệm vô tư phân tích thơng tin có liên quan việc sử dụng vốn vay thông tin khách hàng xin vay vốn, t? ?nh h? ?nh kinh tế trị ngồi nước, chủ trương sách Nh? ? nước quan trọng đ? ?nh giá t? ?nh h? ?nh. .. vụ, thơng tin, ), hoạch đ? ?nh sách, chế độ; quy đ? ?nh cho vay thu nợ; cấu tổ chức thực hiện; phân tích nh? ??n đ? ?nh t? ?nh h? ?nh đưa kết luận có t? ?nh chất thuyết phục nh? ??m quản lý có hiệu quy tr? ?nh tín