Microsoft word phan tich hoat dong tin dung trung va dai han cua ngan hang sacombank chi nhanh can tho

Microsoft Word phan tich hoat dong tin dung trung va dai han cua ngan hang sacombank chi nhanh can tho Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Sacombank chi nh[.]

Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ” LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mục lục Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1: 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian: Sacombank chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Thời gian: 2005 – 2007 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Tập trung vào cho vay tín dụng trung dài hạn 1.4 Lược khảo tài liệu CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng 2.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng Tín dụng vốn lưu động Tín dụng vốn cố định 2.1.2.3 Căn vào đối tượng sử dụng vốn tín dụng 2.1.2.4 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng a) Tín dụng thương mại b) Tín dụng ngân hàng Đối tượng tín dụng ngân hàng 2.1.3 Rủi ro tín dụng trung dài hạn 2.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.3.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng a) Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn b) Nguyên nhân khách quan 2.1.3.3 Công thức tính rủi ro tín dụng 10 Nợ xấu 10 2.1.4 Một số tiêu phân tích tính dụng (4) 10 2.1.4.1 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động 10 Doanh số thu nợ 10 Vòng quay vốn tín dụng = 10 2.1.4.3 Nợ hạn tổng dư nợ 10 2.1.4.4 Dư nợ ngắn (trung dài) hạn tổng dư nợ 11 2.2 Phương pháp nghiên cứu 11 CHƯƠNG 3: 12 KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP SACOMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 12 3.1 Khái qt Tình hình tài - ngân hàng khu vực Thành Phố Cần Thơ năm 2007 12 3.2 Khái quát NHTMCP Sacombank chi nhánh Cần Thơ 13 Hình 01 Sơ đồ Cơ cấu tổ chức 14 Chức năng: 15 A Tiếp thị doanh nghiệp 15 Nhiệm vụ 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A Tiếp thị doanh nghiệp 15 B Thẩm định doanh nghiệp 16 B Thanh toán quốc tế 17 3.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đọan 2005-2007 16 I Tổng thu nhập 16 Thu nhập từ lãi: 16 - Thu lãi tiền gửi tổ chức tín dụng 16 II Tổng chi phí 16 3.3.1 Phân tích tổng thu nhập 17 Hình 02: Cơ cấu thu nhập Sacombank giai đọan 2005-2007 17 3.3.2 Phân tích tổng chi phí 17 3.3.3 Phân tích lợi nhuận: 18 3.4.1 Những thuận lợi 20 3.5 Phương hướng, mục tiêu phát triển ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín 21 CHƯƠNG 4: 23 4.1 Tình hình nguồn vốn 23 Bảng 02 tình hình nguồn vốn 23 Hình 04: Cơ cấu nguồn vốn Sacombank Cần Thơ qua năm 23 4.1.2 Vốn điều chuyển 24 Bảng 03: Doanh số cho vay trung dài hạn giai đọan 2005-2007 26 Nhận xét: 26 4.2.1 Cho vay theo đối tượng 27 Hình 05: Cơ cấu cho vay đối tượng khách hàng ngồi quốc doanh 27 Hình 06: Cơ cấu cho vay theo mục đích sử dụng vốn vay 29 Bảng 04: Doanh số thu nợ trung dài hạn 31 4.5 Tình hình nợ hạn 35 Bảng 06: Tình hình nợ hạn 35 Đvt: triệu 35 Bảng 07: Nợ hạn tổng dư nợ 36 Bảng 08: Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn 38 4.6.1 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động 38 4.6.2 Nợ hạn / Tổng dư nợ 39 4.6.3 Vịng quay vốn tín dụng 39 Bảng 09: Tình hình nợ xấu Sacombank Cần Thơ 40 Hình 07:cơ cấu nợ xấu qua năm 40 Hình 08: Rủi ro tính dụng Sacombank qua năm 42 4.8.1 Thuận lợi 44 4.8.2 Khó khăn 44 CHƯƠNG : 46 CHI NHÁNH CẦN THƠ 46 5.1 Đánh giá kết hoạt động tín dụng trung dài hạn giai đọan 2005-2007 46 5.1.2 Những khó khăn thách thức gặp phải 46 5.2 Giải pháp 48 CHƯƠNG : 51 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU Lý chọn đề tài Ngày 11/01/2007, Việt Nam thức trở thành thành viên WTO kiện lớn đánh dấu bước phát triển mạnh mẽ kinh tế Việt nam bước sang giai đoạn Tăng trưởng phát triển quy luật tất yếu, song song với phát triển tình hình lạm phát ngày gia tăng Theo số liệu thống kê năm 2007 năm mà tình hình lạm phát mức 11-12% Đầu năm 2007 mức lạm phát cịn tình trạng kiểm soát nằm dự báo vào tháng cuối năm lạm phát tăng cao vượt ngưỡng dự báo, làm cho tình hình lạm phát năm 2007 lên hai số Lạm phát tăng cao cho lãi suất tăng mạnh, yếu tố lãi suất tăng cao tạo thêm gánh nặng cho nhà đầu tư việc sử dụng hiệu vốn vay làm tăng rủi ro hoạt động tín dụng nói chung, tín dụng trung dài hạn nói riêng Bởi hoạt động tín dụng trung dài hạn phần lớn khoản vay phục vụ cho nhu cầu mua máy móc thiết bị, bổ sung nguồn vốn, xây dựng sở hạ tầng…Vì sử dụng vốn vay để đạt hiệu cao kinh tế phát triển mạnh mẽ tình hình lạm phát ngày tăng cao vấn đề đặt cho nhà đầu tư Do vấn đề đặt cho khối tín dụng ngân hàng phải lựa chọn, thẩm định khách hàng cách xác nhằm hạn chế việc sử dụng vốn vay hiệu quả, sai mục đích mà ảnh hưởng đến khả chi trả tình hình lãi suất tăng cao Việc khách hàng sử dụng vốn vay hiệu gián tiếp làm tăng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bởi thu hồi nợ khó khăn chậm trễ, kéo theo tình hình nợ hạn tăng dần tổng dư nợ rủi ro hoạt động tín dụng tăng lên làm ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì cần phải thực đánh giá hoạt động tín dụng thơng qua phân tích số rủi ro số đánh giá nghiệp vụ cho vay Từ việc phân tích số giúp nhà quản trị nắm bắt tình hình cho vay, thu hồi vốn, tình hình nợ q hạn, vịng quay tín dụng…Để đưa định cho phù hợp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Từ em nhận thấy việc thực đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ” thực phù hợp thời gian thực tâp ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu chung - Phân tích hoạt động tín dụng trung, dài hạn ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ để thấy thực trạng hoạt động tín dụng trung, dài hạn giai đọan 2005-2007 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua ba năm 2005, 2006, 2007 để thấy hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng - Phân tích họat động tín dụng trung dài hạn giai đọan 2005-2007, để thấy thực trạng huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng - Đề số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng, phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng trung dài Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian: Sacombank chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Thời gian: 2005 – 2007 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Tập trung vào cho vay tín dụng trung dài hạn 1.4 Lược khảo tài liệu * Tiểu luận tốt nghiệp: “Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Hậu Giang” Sinh viên Nguyễn Thị Kim Cương thực năm 2007, đề tài thầy Trương Chí Tiến hướng dẫn Trong đề tài tác giả phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển chi nhánh Hậu Giang cách phân tích: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, rủi ro tín dụng phân tích số nghiệp vụ cho vay Trong viết có đề cập đến tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ theo QĐ 493 Tác giả tìm mặt hạn chế hoạt động tín dụng ngân hàng đề xuất số giải pháp đề xuất giải pháp giúp tăng trưởng doanh số cho vay, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, giải pháp tăng dư nợ giảm nợ hạn giảm rủi ro tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phương pháp nghiên cứu: Trong viết tác giả thu thập số liệu thứ cấp ngân hàng giai đoạn 2004-2006, dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối tương đối, phương pháp đồ thị để thể biến động * Luận văn tốt nghiệp: “Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng Công Thương Kiên Giang” sinh viên Nguyễn Thị Tâm thực năm 2007, đề tài cô Phạm Thị Thu Trà hướng dẫn Bài viết thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng Công Thương Kiên Giang, qua thấy số hạn chế hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng, nguyên nhân tồn hạn chế Trong viết tác giả sử dụng số: hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng, tỷ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ dư nợ nguồn vốn huy động để đánh giá họat động tín dụng trung dài hạn Đồng thời tác giả đề xuất số biện pháp khắc phục hạn chế giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu: Trong viết tác giả thu thập số liệu thứ cấp ngân hàng giai đoạn 2004-2006, dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối tương đối để phân tích * Bài viết em phân tích sâu hoạt động tín dụng trung dài hạn sở phân tích tiêu nghiệp vụ cho vay để thấy mặt hạn chế thuận lợi hoạt động tín dụng trung dài hạn Sacombank chi nhánh Cần Thơ giai đọan 2005-2007 Từ phân tích nhằm đưa giải pháp hạn chế tồn hoạt động cho vay ngân hàng 1.5 Câu hỏi nghiên cứu: - Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng giai đọan 2005-2007 nào? - Những hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ gì? - Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng Sacombank chi nhánh Cần Thơ gì? - Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn? LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế kinh tế hàng hóa, phản ánh quan hệ kinh tế người sở hữu với người sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả vốn lợi tức đến hạn 2.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm năm, tín dụng dài hạn sử dụng để cấp vốn cho doanh nghiệp vào vấn đề như: xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng hai kỳ hạn trên, loại tín dụng cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh 2.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng Tín dụng vốn lưu động Là loại tín dụng dùng hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho dự trữ hàng hóa doanh nghiệp thương nghiệp; cho vay để mua phân bón, giống, thuốc trừ sâu hộ sản xuất nơng nghiệp Tín dụng lưu động thường sử dụng vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời, loại tín dụng thường chia làm loại sau: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay để tốn khoản nợ hình thức chiết khấu thương phiếu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tín dụng vốn cố định Là loại tín dụng dùng hình thành tài sản cố định Loại tín dụng thường đầu tư để mua tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình mới, thời hạn cho vay loại tín dụng trung hạn dài hạn 2.1.2.3 Căn vào đối tượng sử dụng vốn tín dụng 2.1.2.4 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng a) Tín dụng thương mại Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng nhà doanh nghiệp, biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa Ngun nhân xuất tín dụng thương mại cách biệt sản xuất tiêu thụ, đặc điểm thời vụ sản xuất mua bán sản phẩm, có tượng số nhà doanh nghiệp muốn bán sản phẩm lúc có số nhà doanh nghiệp muốn mua khơng có tiền Trong trường hợp nhà doanh nghiệp với tư cách người muốn bán thực sản phẩm họ bán chịu hàng hóa cho người mua Mua bán chịu hàng hóa hình thức tín dụng vì: - Người bán chuyển giao cho người mua sử dụng vốn tạm thời thời gian định - Đến thời hạn thỏa thuận người mua hoàn lại vốn cho người bán hình thức tiền tệ lợi tức b) Tín dụng ngân hàng Khái niệm:Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp cá nhân Trong kinh tế, ngân hàng đóng vay trị định chế tài trung gian, quan hệ tín dụng với nhà doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng vừa người vay đồng thời người vay Với tư cách người vay ngân hàng nhận tiền gửi nhà doanh nghiệp cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Trái lại với tư cách người cho ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đối tượng tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trường, đại phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vât tư hàng hóa, trang trải chi phí sản xuất tốn khoản nợ mà cịn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng xây dựng xí nghiệp mới, sở kinh tế hạ tầng, cải tiến đổi kỹ thuật Ngoài tín dụng ngân hàng cịn đáp ứng phần đáng kể nhu cầu vốn tín dụng tiêu dùng cá nhân 2.1.3 Rủi ro tín dụng trung dài hạn 2.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xuất biến cố khơng bình thường quan hệ tín dụng, từ tác động xấu đến hoạt động ngân hàng làm cho ngân hàng lâm vào tình trạng khả toán cho khách hàng 2.1.3.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng a) Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn - Đối với khách hàng cá nhân: số nguyên nhân làm cho khách hàng vay vốn trả nợ cho ngân hàng đầy đủ vốn lẫn lãi: thu nhập không ổn định, bị thất nghiệp, tai nạn lao động, thiên tai, hỏa hoạn, sử dụng vốn vay sai mục đích,… - Đối với khách hàng doanh nghiệp: thường khơng trả nợ do: khả tài doanh nghiệp bị suy giảm lỗ kinh doanh, sử dụng vốn sai mục đích, thị trường cung cấp vật tư bị đột biến, bị cạnh tranh thị trường tiêu thụ, thay đổi sách nhà nước,… b) Nguyên nhân khách quan - Bảo, lụt, hạn hán, dịch bệnh - Nếu kinh tế suy thối thường xuất doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ phá sản Từ khoản tiền vay ngân hàng không trả lạm phát ngày gia tăng dẫn đến rủi ro tín dụng, giai đoạn lạm phát xảy người gửi tiền có tâm lý lo sợ nên rút tiền khỏi ngân hàng, cịn người vay gia tăng nhu cầu xin vay muốn kéo dài thời gian vay vốn làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com c) Rủi ro tín dụng liên quan đến phần đảm bảo tín dụng - Đảm bảo đối vật: đánh giá khơng xác giá trị tài sản chấp, tài sản chấp không chuyển nhượng cấm lưu hành - Đảm bảo đối nhân: người bảo lãnh vay vốn gặp trường hợp sau: chết, tai nạn, đau ốm, hỏa hoạn,… 2.1.3.3 Công thức tính rủi ro tín dụng Nợ xấu Hệ số rủi ro tín dụng = x 100% Tổng dư nợ Theo định 493/2005/QD-NHNN, nợ xấu khỏan nợ thuộc nhóm 3, 4, 2.1.4 Một số tiêu phân tích tính dụng (4) 2.1.4.1 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động Chỉ tiêu xác định hiệu đầu tư đồng vốn lưu động Chỉ tiêu giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với nguồn vốn huy động 2.1.4.2Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay ngân hàng nhanh hay chậm Doanh số thu nợ Vịng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân 2.1.4.3 Nợ hạn tổng dư nợ Chỉ tiêu thường nói lên chất lượng tín dụng Ngân hàng Thơng thường số mức 5% hoạt động kinh doanh ngân hàng bình thường Nếu thời điểm định tỷ lệ nợ hạn chiếm tỷ trọng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... phẩm cho vay gồm hình thức cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp, cho vay làm việc nước ngoài, du học nước, cho vay nông... phẩm cho vay góp chợ cho vay cán cơng nhân viên quan tâm Ngồi ngân hàng cịn có sản phẩm cho vay thấu chi khách hàng có mở tài khoản ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com... Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian: Sacombank chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Thời gian: 2005 – 2007 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Tập trung vào cho vay tín dụng trung dài hạn 1.4 Lược khảo tài liệu *