Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam - Chi nhánh quận 11.pdf

Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH NGUYEN TAT THANI] PHẠM HOÀNG HIỆP CÁC NHÂN TĨ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẤU VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẶN 11 Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC sĩ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN ÁI CẦM Thành phố Hồ Chí Minh - 2022 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC sĩ Giữa bối cảnh hội nhập quốc tế cạnh tranh gay gắt nay, vấn đề quan trọng đặt ngân hàng thương mại làm đe quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu sau đại dịch Covid - 19 ảnh hưởng tới kinh te toàn cầu Bởi hệ thống quản trị rủi ro tín dụng mạnh khơng giúp giảm thiếu rủi ro kinh tế, tối đa lợi nhuận mà cịn góp phần quan trọng việc tạo lợi cạnh tranh cho ngân hàng Đe tài nghiên cứu nhằm xác định nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 Đe tài nghiên cứu có mục đích đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khấu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 Bài nghiên cứu sử dụng phương pháp định lượng qua hai mơ hình xác suất Lơgit Probit áp dụng với liệu thứ cấp thu thập từ số liệu báo cáo nội hoạt động tín dụng Eximbank Quận 11 quản lý rủi ro tín dụng 100 khách hàng thu thập giai đoạn 2017-2021 Bài nghiên cứu tìm thấy, nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam biến độc lập nghiên cứu Trong đó, nhân tố Năng lực tài cùa khách hàng, Tài sản đảm bảo, Sử dụng vốn vay, Kinh nghiệm cán tín dụng, Trình độ học vấn người vay Kiểm tra, giám sát vốn vay ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 Từ tác giả đưa kiến nghị số vấn đề Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam nói chung Eximbank - Chi nhánh Quận 11 LỜI CAM ĐOAN Đe thực hoàn thành luận văn “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cùa Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập khấu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11” Tác giả tự nghiên cứu, tham khảo tài liệu liên quan, vận dụng kiến thức học với hướng dần khố học tận tình TS Trần Ái cầm Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân tôi, số liệu luận văn hoàn toàn trung thực, số liệu, thông tin sử dụng luận văn tự thu thập từ số liệu thứ cấp từ hồ sơ tín dụng khách hàng Ngân hàng Thương mại Co phần Xuất Nhập khấu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 (Eximbank), từ ý kiến đóng góp chuyên gia, từ báo cáo thường niên Eximbank qua năm văn quy định trích từ kho dừ liệu văn Eximbank Tác giả luận văn Phạm Hoàng Hiệp MỤC LỤC TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT DANH MỤC HÌNH ẢNH DANH MỤC BẢNG BIẾU GIỚI THIỆU 10 Lý lựa chọn đề tài 10 Mục tiêu nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tuợng phạm vi nghiên cứu 11 2.1 Mục tiêu nghiên cứu .11 2.1.1 Mục tiêu chung 11 2.1.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ the 11 2.2 Câu hỏi nghiên cứu đề tài .12 2.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 12 2.3.1 Đối tượng nghiên cứu 12 2.3.2 Phạm vi nghiên cứu 12 Phương pháp nghiên cứu cùa đề tài 12 Ý nghĩa khoa học thực tiên cùa đề tài nghiên cứu 12 Kết cấu đề tài 13 CHƯƠNG 14 TỐNG QUAN NHŨNG NGHIÊN cứu LIÊN QUAN, NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN TIẾP TỤC NGHIÊN CỨU ? 14 1.1 Tổng quan nghiên cứu nước 14 1.2 Tơng quan nghiên cứu nước ngồi .15 1.3 Khoảng trống nghiên cứu trước 17 CHƯƠNG 19 Cơ SỞ LÝ LUẬN 19 2.1 Mối quan hệ quản trị rùi ro tín dụng với khả sinh lợi ngân hàng thưong mại 19 2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 2.3 Những vấn đề cần nghiên cứu 21 2.3.1 Khái nhiệm rủi ro 21 2.3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển lý thuyết rủi ro 21 2.3.1.2 Rủi ro ngân hàng 21 2.3.2 Rủi ro tín dụng 22 2.3.2.1 Rủi ro tín dụng gì? .22 2.3.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 24 2.3.2.3 Các thành tố cấu thành rủi ro tín dụng NHTM 25 2.3.2.4 Tác động rủi ro tín dụng tới hiệu kinh doanh ngân hàng 28 2.3.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng 28 2.4 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 34 2.4.1 Nợ hạn 34 2.4.2 Nợ xấu 37 2.4.3 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 38 2.4.4 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (Capital adequacy Ratio - CAR) 38 2.5 Nhân tố khác ảnh huởng tới rủi ro tín dụng ngân hàng 39 2.6 Cơ sở xây dựng mô hình nghiên cứu 40 2.6.1 Mơ hình Lơgit 41 2.6.2 Mơ hình Probit 42 CHƯƠNG 44 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHAU VIẸT nam - CHI NHÁNH QUẬN 11 .44 3.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 44 3.1.1 Khái quát trình hình thành phát trien Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank - EIB) 44 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 45 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 45 3.3 Tỷ lệ nợ xấu 47 3.3.1 Nợ xấu phân theo loại tiền tệ 47 3.3.2 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 48 3.3.3 Nợ xấu theo thời hạn vay 48 3.4 Mơ hình tố chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khấu Việt Nam 49 3.5 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 50 3.5.1 Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng 50 3.5.2 Xây dựng thực sách quản trị rủiro tín dụng 51 3.5.3 Thực tốt công tác thấm định tín dụng 51 3.5.4 Tuân thủ nghiêm ngặt nguyên tắc tín dụng 52 3.5.5 Thực quản lý tốt tài sản the chấp 52 3.5.6 Kiêm tra, giám sát 53 3.5.7 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp xử lý nợ 53 CHƯƠNG 55 KẾT QUẢ NGHIÊN cứu 55 4.1 Mơ hình phương pháp nghiên cứu 55 4.1.1 Dừ liệu nghiên cứu 55 4.1.2 Phương pháp nghiên cứu 55 4.2 Kết kiểm định mô hình nghiên cứu 59 4.2.1 Thống kê mô tả 59 4.2.2 Mơ hình Lơgit .65 4.2.3 Mơ hình Probit 68 4.2.4 Kết kiểm định Hosmer-Lemeshow 71 4.3 Kết luận 71 CHƯƠNG 77 KÉT LUẬN VÀ CÁC HÀM ÝCHÍNH SÁCH 77 4.1 Kết luận 77 4.2 Khuyến nghị 77 4.2.1 Đoi với Nhà nước 77 4.1.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 78 4.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 78 4.2.4 Đối với Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khấu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 78 4.3 Giải pháp 79 4.3.1 Năng lực tài khách hàng 79 4.3.2 Kinh nghiệm cán tín dụng 80 4.3.3 Kiểm tra, giám sát vốn vay 80 4.4 Các hạn chế nghiên cứu hướng nghiên cứu 81 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 DANH MỤC CÁC TỬ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT NHTM : Ngân hàng thương mại BGĐ : Ban giám đốc CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NQH : Nợ hạn NHNN : Ngân hàng Nhà Nước QLTD : Quản lý tín dụng QTRR : Quản trị rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo Eximbank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập khâu Việt Nam DANH MỤC HÌNH ẢNH Hình 1: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2016 - 2021 11 Hình 2: cấu thành rủi ro tín dụng 26 Hình 3: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 31 Hình 4: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 32 Hình 5: Mơ hình quản trị rủi ro 34 Hỉnh 6: Cơ cấu tổ chức Eximbank 45 Hình 7: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Eximbank 50 DANH MỤC BẢNG BIẾU Bảng 1: Phân loại nợ 36 Bảng 2: Các tiêu tài 46 Bảng 3: Nợ xấu phân theo loại tiền tệ 47 Bảng 4: Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 48 Bảng 5: Nợ xấu theo thời hạn vay .48 Bảng 6: Định nghĩa diễn giải biến độc lập 57 Bảng 7: Thống kê sơ biến 59 Bảng 8: Thống kê cụ thể biến 60 Bảng 9: Dự doán mối tương quan 62 Bảng 10: Kiểm định tương quan 63 Bảng 11: Kết hồi quy mơ hình Lơgit 65 Bảng 12: Ket hồi quy mơ hình Probit 69 Bảng 13: Ket kiếm định Hosmer - Lemeshow 71 Bảng 14: Ket luận giả thiết 72 Bảng 15: Thống kê dừ liệu thu thập từ 100 khách hàng vay Eximbank Quận 11 giai đoạn 2017-2021 88 Bảng 16: Dự báo độ xác mơ hình Lơgit 93 Bảng 17: Dự báo độ xác mơ hình Probit 94 ... trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khấu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 - Phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khau Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 - Đe xuất số... Nam - Chi nhánh Quận 11 diễn nào? - Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 năm vừa qua? - Các giải pháp cần thực đế hạn chế xảy rủi. .. rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Quận 11 tương lai 12 2.2 Câu hỏi nghiên cứu đề tài - Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt