Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐỒN THỊ THU TRANG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 34 02 01 Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐOÀN THỊ THU TRANG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TSKH NGUYỄN NGỌC THẠCH Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tơi tên là: Đồn Thị Thu Trang Hiện cơng tác Phòng khách hàng hộ sản xuất cá nhân ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Bình Dương Là học viên cao học chuyên ngành TCNH Trường ĐH Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” Người hướng dẫn khoa học: PGS TSKH Nguyễn Ngọc Thạch Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu có tính độc lập, khơng chép tài liệu chưa công bố nội dung đâu Các số liệu, trích dẫn minh bạch có nguồn trích dẫn rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 11 năm 2022 Tác giả Đoàn Thị Thu Trang ii LỜI CẢM ƠN Tơi xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến PGS TSKH Nguyễn Ngọc Thạch tận tình hướng dẫn, bảo, giúp đỡ tơi thực hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn thầy trường ĐH Ngân hàng TP Hồ Chí Minh tận tình giảng dạy, hướng dẫn tơi suốt trình học tập, nghiên cứu rèn luyện Xin cảm ơn Ban giám đốc anh chị đồng nghiệp Agribank Bình Dương tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thiện luận văn Trân trọng ! iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Nội dung luận văn tóm tắt: Thứ nhất, luận văn tiến hành khung lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng nhân tố lý thuyết có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đồng thời lược khảo nghiên cứu liên quan nước nước ngồi để tìm khoảng trống nghiên cứu nhằm đề xuất mơ hình giả thuyết nghiên cứu Thứ hai, nghiên cứu tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng với phương pháp Bayes để xử lý số liệu kết hợp với thông tin tiên nghiệm tham số mô hình làm cho kết mang tính xác, cân vững Số liệu tác giả thu thập lấy từ báo cáo kết kinh doanh, bảng cân đối kế toán NHTMCP niêm yết TTCK Việt Nam để đại diện cho tổng số 31 NHTM Việt Nam giai đoạn từ 2012 – 2021 Thứ ba, kết nghiên cứu thực nghiệm cho thấy có hai nhóm nhân tố nội vĩ mơ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Trong nhóm nhân tố nội quy mơ ngân hàng, tỷ suất sinh lời, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ dự phịng rủi tín dụng có ảnh hưởng chiều đến rủi ro tín dụng Đối với nhóm nhân tố vĩ mơ tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP ảnh hưởng ngược chiều tỷ lệ lạm phát ảnh hưởng chiều với rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Thứ tư, từ kết nghiên cứu thực nghiệm tác giả đề xuất hàm ý sách trực tiếp với nhân tố ảnh hưởng cho NHTM Việt Nam đề xuất kiến nghị cho quan liên quan nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho NHTM Việt Nam tương lai Từ khố: Rủi ro tín dụng, ROE, GDP, tỷ lệ lạm phát, tăng trưởng tín dụng iv ABSTRACT Project title: Factors affecting credit risk in Vietnamese commercial banks Dissertation summary: Firstly, the thesis has conducted a theoretical framework related to credit risk and theoretical factors that affect credit risk at commercial banks At the same time, review relevant domestic and foreign studies to find research gaps in order to propose research models and hypotheses Secondly, in this study, the author uses quantitative research method with Bayesian method to process data combined with a priori information about model parameters, which will make the results accurate and balanced more equal and firmer The data collected by the author is taken from the income statement, the balance sheet of the joint stock commercial banks listed on the Vietnam stock market to represent a total of 31 commercial banks in Vietnam in the period from 2012 to 2021 Third, the results of empirical research show that there are two groups of intrinsic and macro factors affecting credit risk at Vietnamese commercial banks In which, for the group of internal factors, bank size, profitability ratio, credit growth rate, credit provision ratio all have a positive influence on credit risk For the group of macro factors, the economic growth rate of GDP has the opposite effect and the inflation rate has a positive influence with the credit risk in Vietnamese commercial banks Fourth, from the results of that empirical study, the author has proposed direct policy implications with influencing factors for Vietnamese commercial banks and proposed recommendations for relevant agencies to limit risks credit for Vietnamese commercial banks in the future Keywords: Credit risk, ROE, GDP, inflation rate, credit growth v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii ABSTRACT iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ x CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp đề tài 1.7 Kết cấu luận văn .5 TÓM TẮT CHƯƠNG I CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại .7 2.1.1 Khái niệm rủi ro .7 2.1.2 Các loại rủi ro ngân hàng thương mại 2.1.3 Những hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 2.1.3.1 Đối với hoạt động ngân hàng 10 2.1.3.2 Đối với kinh tế 11 2.1.3.3 Đối với khách hàng 11 2.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng 11 2.1.4.1 Phân loại theo nguyên nhân phát sinh rủi ro 11 2.1.4.2 Phân loại theo tính chất rủi ro tín dụng 12 2.1.5 Tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng 12 2.1.5.1 Tỷ lệ nợ hạn 12 2.1.5.2 Tỷ lệ nợ xấu 13 vi 2.1.6 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng .13 2.1.6.1 Nguyên nhân từ phía bên ngồi ngân hàng .13 2.1.6.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 15 2.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 16 2.2.1 Quy mô ngân hàng 16 2.2.2 Tỷ suất sinh lời .17 2.2.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng 17 2.2.4 Tốc độ tăng trưởng tín dụng 18 2.2.5 Tốc độ tăng trưởng kinh tế .19 2.2.6 Tỷ lệ lạm phát 19 2.3 Sự cần thiết phải tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .20 2.3.1 Đối với kinh tế 21 2.3.2 Đối với ngân hàng thương mại .22 2.4 Tình hình nghiên cứu 23 2.4.1 Các nghiên cứu nước 23 2.4.2 Các nghiên cứu nước 25 Bảng 2.1: Tóm tắt nghiên cứu liên quan 28 2.4.3 Khoảng trống nghiên cứu .29 TÓM TẮT CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 3.1 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu 32 3.1.1 Mô hình nghiên cứu .32 3.1.2 Giả thuyết nghiên cứu 35 3.2 Phương pháp nghiên cứu 38 3.2.1 Mẫu nghiên cứu 38 3.2.2 Thu thập số liệu 39 3.2.3 Phương pháp ước lượng 39 TÓM TẮT CHƯƠNG 41 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 42 4.1 Kết thống kê mô tả 42 vii 4.2 Kết ước lượng Bayes .43 4.2.1 Kết ước lượng mô hình .43 4.2.2 So sánh mơ hình 49 4.3 Phân tích mơ hình chọn 50 4.3.1 Kiểm định hội tụ chuỗi MCMC .50 4.3.2 Kết ước lượng mô hình 54 TÓM TẮT CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 58 5.1 Kết luận 58 5.2 Hàm ý sách 60 5.2.1 Giải pháp liên quan đến đặc thù ngân hàng 60 5.2.2 Giải pháp liên quan đến môi trường kinh tế 61 5.2.3 Các khuyến nghị khác 62 5.3 Kiến nghị NHNN 63 5.4 Hạn chế nghiên cứu 64 5.5 Hướng nghiên cứu 64 TÓM TẮT CHƯƠNG 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC KẾT QUẢ TÍNH TỐN iii viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt NH NHTM NHTMCP RR Ngân hàng Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TTCK Thị trường chứng khoán NHNN Ngân hàng Nhà nước vi Kết ước lượng mơ hình sử dụng tiên nghiệm phân phối chuẩn (0,5) Model summary Likelihood: NPL ~ regress(xb_NPL,{sigma2}) Priors: {NPL:SIZE ROE LLR GROW GDP INF _cons} ~ normal(0,5) {sigma2} ~ igamma(.01,.01) (1) (1) Parameters are elements of the linear form xb_NPL Bayesian linear regression Random-walk Metropolis–Hastings sampling MCMC iterations Burn-in MCMC sample size Number of obs Acceptance rate Efficiency: avg max Log marginal-likelihood = 450.34328 Mean Std dev MCSE = = = = = = = = 12,500 2,500 10,000 190 3409 001363 03014 1558 Equal-tailed Median [95% cred interval] NPL SIZE ROE LLR GROW GDP INF _cons 0084445 0294134 1.312676 3014523 -.1371829 113961 -.0858074 0034655 0243935 3082298 0421261 1031313 0947985 0289814 000278 0084129 001864 0152035 001723 03017 -.0174823 0777666 083474 1.262761 8243797 1.855864 005664 2999654 219047 381157 011175 -.1384866 -.3394996 074374 012209 1189517 -.0854986 3019835 001725 -.0854718 -.1411074 -.0305531 sigma2 0003622 0000386 9.8e-07 0003597 0002934 0004465 Kết ước lượng mơ hình sử dụng tiên nghiệm phân phối chuẩn (0,3) Model summary Likelihood: NPL ~ regress(xb_NPL,{sigma2}) Priors: {NPL:SIZE ROE LLR GROW GDP INF _cons} ~ normal(0,3) {sigma2} ~ igamma(.01,.01) (1) (1) Parameters are elements of the linear form xb_NPL Bayesian linear regression Random-walk Metropolis–Hastings sampling MCMC iterations Burn-in MCMC sample size Number of obs Acceptance rate Efficiency: avg max Log marginal-likelihood = 451.56594 Mean Std dev MCSE = = = = = = = = 12,500 2,500 10,000 190 3392 003158 03136 1553 Equal-tailed Median [95% cred interval] NPL SIZE ROE LLR GROW GDP INF _cons 0087915 0270012 1.295812 2987437 -.150235 1001854 -.0867755 0033261 0242214 2646799 0400937 0902839 0881624 0273206 00035 0088504 0023578 0151902 001255 0269899 -.0210661 0735495 0471 1.29037 7819915 1.838667 00547 2999332 2200021 3776052 008814 -.1503341 -.3180279 0220997 005965 0996802 -.0633797 280739 002983 -.0872122 -.1400553 -.0337465 sigma2 0003614 0000395 1.0e-06 0003585 0002931 0004501 vii Kết ước lượng mơ hình sử dụng tiên nghiệm phân phối chuẩn (0,1) Model summary Likelihood: NPL ~ regress(xb_NPL,{sigma2}) Priors: {NPL:SIZE ROE LLR GROW GDP INF _cons} ~ normal(0,1) {sigma2} ~ igamma(.01,.01) (1) (1) Parameters are elements of the linear form xb_NPL Bayesian linear regression Random-walk Metropolis–Hastings sampling MCMC iterations Burn-in MCMC sample size Number of obs Acceptance rate Efficiency: avg max Log marginal-likelihood = 453.78691 Mean Std dev MCSE = = = = = = = = 12,500 2,500 10,000 190 377 001274 0461 2198 Equal-tailed Median [95% cred interval] NPL SIZE 0099884 0032847 ROE 0313878 0232565 LLR 1.047015 1159557 GROW 3194748 0348884 GDP -.1558747 0971806 INF 1199392 078419 _cons -.0956222 0267526 sigma2 0003599 000198 001501 032491 002512 004205 013426 001888 0098555 0318746 1.05204 319494 -.1579623 1268932 -.0954095 0037262 -.0145775 8381314 2522548 -.3444453 -.0511483 -.1477091 0166723 078406 1.301714 3874586 0294569 2639439 -.0449755 000038 8.1e-07 0003573 0002911 0004405 viii BẢNG DỮ LIỆU Ma NH YEAR NPL SIZE ROE LLR GROW GDP INF TPB 2012 0.064 8.056466 0.0082 0.067215 0.066793 0.006 BAB 2012 0.00642 7.528123 0.046915 0.008761 0.116052 0.066793 0.006 BVB 2012 0.0453 7.123304 0.069163 0.011683 0.126368 0.066793 0.006 NAB 2012 0.0284 8.234549 0.072878 0.008507 0.173356 0.066793 0.006 VIB 2012 0.027375 7.81307 0.078308 0.016061 0.084168 0.066793 0.006 MSB 2012 0.0227 7.832251 0.083932 0.009749 0.083059 0.066793 0.006 KLB 2012 0.028049 7.702026 0.114178 0.011409 0.19363 0.066793 0.006 SHB 2012 0.022613 7.179625 0.129145 0.012322 0.082137 0.066793 0.006 BID 2012 0.028196 8.685549 0.131575 0.020333 0.060111 0.066793 0.006 VPB 2012 0.018441 8.111457 0.133365 0.010883 0.072403 0.066793 0.006 STB 2012 0.00581 8.173785 0.142053 0.010197 0.102828 0.066793 0.006 HDB 2012 0.021295 7.133304 0.144446 0.010264 0.065577 0.066793 0.006 VCB 2012 0.020863 8.617512 0.146543 0.026107 0.078094 0.066793 0.006 LPB 2012 0.0214 8.240847 0.148169 0.009269 0.117472 0.066793 0.006 EIB 2012 0.016247 8.685549 0.186405 0.008357 0.06881 0.066793 0.006 CTG 2012 0.005804 7.528123 0.219151 0.010456 0.051856 0.066793 0.006 MBB 2012 0.016175 7.722493 0.220564 0.018852 0.069452 0.066793 0.006 TCB 2012 0.02867 7.975447 0.251983 0.014211 0.069328 0.066793 0.006 ACB 2012 0.009579 8.546271 0.268234 0.009688 0.032556 0.066793 0.006 SHB 2013 0.090044 8.004855 0.002742 0.022454 0.081571 0.059837 0.0184 BAB 2013 0.057298 7.701635 0.010989 0.012103 0.083276 0.059837 0.0184 MSB 2013 0.0265 7.900882 0.024908 0.026624 0.082694 0.059837 0.0184 BVB 2013 0.0613 7.225009 0.028892 0.020758 0.237397 0.059837 0.0184 TPB 2013 0.053192 8.157232 0.035057 0.01547 0.219506 0.059837 0.0184 NAB 2013 0.0271 8.256191 0.055128 0.010271 0.204698 0.059837 0.0184 TCB 2013 0.027414 7.902353 0.057616 0.016759 0.073858 0.059837 0.0184 ACB 2013 0.029934 8.521672 0.062105 0.014826 0.061605 0.059837 0.0184 VIB 2013 0.026617 7.885783 0.0625 0.017236 0.128745 0.059837 0.0184 HDB 2013 0.023747 7.225009 0.073016 0.009329 0.0847 0.059837 0.0184 STB 2013 0.020794 8.257723 0.073172 0.015246 0.090053 0.059837 0.0184 VPB 2013 0.02747 8.083733 0.095899 0.010409 0.065344 0.059837 0.0184 BID 2013 0.027427 8.739086 0.097032 0.017708 0.054652 0.059837 0.0184 KLB 2013 0.029693 7.7607 0.101898 0.014869 0.185397 0.059837 0.0184 VCB 2013 0.024571 8.671167 0.105844 0.022376 0.100236 0.059837 0.0184 LPB 2013 0.0271 8.230028 0.117462 0.017858 0.111289 0.059837 0.0184 EIB 2013 0.01329 8.739086 0.135253 0.008159 0.072928 0.059837 0.0184 MBB 2013 0.018747 7.935641 0.179252 0.017942 0.073253 0.059837 0.0184 CTG 2013 0.014832 7.701635 0.182948 0.011142 0.056778 0.059837 0.0184 MSB 2014 0.052808 8.003468 0.015113 0.02364 0.090503 0.073092 0.0279 EIB 2014 0.024899 8.813141 0.025985 0.011875 0.061924 0.073092 0.0279 BVB 2014 0.015 7.383196 0.032058 0.008294 0.134111 0.073092 0.0279 KLB 2014 0.019733 7.82036 0.052291 0.010194 0.145608 0.073092 0.0279 ix HDB 2014 0.022975 7.383196 0.054583 0.011651 0.087785 0.073092 0.0279 NAB 2014 0.014817 8.302091 0.056185 0.009564 0.089326 0.073092 0.0279 VIB 2014 0.025741 7.906663 0.061489 0.023846 0.105383 0.073092 0.0279 LPB 2014 0.011 8.204514 0.063111 0.0116 0.073323 0.073092 0.0279 BAB 2014 0.021752 7.757259 0.06649 0.009783 0.062086 0.073092 0.0279 TCB 2014 0.02412 7.904086 0.072191 0.012096 0.085196 0.073092 0.0279 SHB 2014 0.020453 8.034622 0.07544 0.010163 0.061999 0.073092 0.0279 ACB 2014 0.029077 8.55433 0.076775 0.013759 0.059024 0.073092 0.0279 CTG 2014 0.011263 8.757259 0.103807 0.010026 0.073228 0.073092 0.0279 VCB 2014 0.023584 8.761173 0.105043 0.022401 0.075343 0.073092 0.0279 STB 2014 0.012022 8.384214 0.122151 0.010809 0.095168 0.073092 0.0279 TPB 2014 0.012292 8.227978 0.126489 0.010141 0.082299 0.073092 0.0279 VPB 2014 0.025745 8.21283 0.139594 0.014538 0.055012 0.073092 0.0279 BID 2014 0.020627 8.813141 0.148714 0.015084 0.05116 0.073092 0.0279 MBB 2014 0.027984 7.99793 0.149505 0.025103 0.082603 0.073092 0.0279 EIB 2015 0.01878 8.929678 0.003043 0.01037 0.085284 0.0291 0.0323 MSB 2015 0.034853 8.031761 0.008539 0.021868 0.130535 0.0291 0.0323 BVB 2015 0.0803 7.487123 0.02574 0.008873 0.10948 0.0291 0.0323 STB 2015 0.058687 8.493477 0.029343 0.012288 0.07561 0.0291 0.0323 LPB 2015 0.0088 8.096387 0.04603 0.012524 0.070645 0.0291 0.0323 KLB 2015 0.011353 7.891807 0.048983 0.008569 0.133217 0.0291 0.0323 HDB 2015 0.016062 7.487123 0.056173 0.012633 0.085769 0.0291 0.0323 NAB 2015 0.009217 8.344475 0.056899 0.009437 0.096268 0.0291 0.0323 VIB 2015 0.021035 7.925873 0.060513 0.016002 0.102134 0.0291 0.0323 SHB 2015 0.017404 7.993901 0.070629 0.010933 0.054995 0.0291 0.0323 BAB 2015 0.007095 7.802501 0.071914 0.011689 0.078973 0.0291 0.0323 ACB 2015 0.015233 8.504182 0.080409 0.011515 0.053475 0.0291 0.0323 TCB 2015 0.016788 7.928175 0.092917 0.010489 0.085719 0.0291 0.0323 CTG 2015 0.009263 8.802501 0.101549 0.008528 0.061984 0.0291 0.0323 MBB 2015 0.016332 8.027292 0.107665 0.016556 0.104881 0.0291 0.0323 TPB 2015 0.008141 8.311127 0.117149 0.009388 0.062957 0.0291 0.0323 VCB 2015 0.018826 8.828914 0.117637 0.022711 0.066982 0.0291 0.0323 BID 2015 0.017014 8.929678 0.137527 0.012721 0.049777 0.0291 0.0323 VPB 2015 0.027333 8.287525 0.178944 0.015138 0.069059 0.0291 0.0323 STB 2016 0.054183 8.558327 0.003993 0.012379 0.066839 0.068122 0.0353 NAB 2016 0.029852 8.408678 0.009572 0.016471 0.080115 0.068122 0.0353 MSB 2016 0.0217 8.151876 0.010294 0.013039 0.146859 0.068122 0.0353 EIB 2016 0.02983 9.002772 0.022972 0.012427 0.084412 0.068122 0.0353 BVB 2016 0.0475 7.535184 0.027558 0.009713 0.098738 0.068122 0.0353 KLB 2016 0.010698 7.977068 0.035967 0.008664 0.110469 0.068122 0.0353 VIB 2016 0.026193 8.019187 0.064251 0.01716 0.083649 0.068122 0.0353 SHB 2016 0.019549 8.056745 0.06902 0.011193 0.056558 0.068122 0.0353 HDB 2016 0.014746 7.535184 0.078905 0.011322 0.062243 0.068122 0.0353 BAB 2016 0.008187 7.88046 0.086219 0.009316 0.066472 0.068122 0.0353 ACB 2016 0.00979 8.568623 0.094233 0.011118 0.050179 0.068122 0.0353 x TPB 2016 0.007568 8.369119 0.099483 0.008854 0.053442 0.068122 0.0353 MBB 2016 0.013365 8.176942 0.109514 0.013789 0.103756 0.068122 0.0353 CTG 2016 0.010293 8.88046 0.113385 0.010531 0.053577 0.068122 0.0353 LPB 2016 0.011277 8.109921 0.127556 0.01233 0.058731 0.068122 0.0353 BID 2016 0.020219 9.002772 0.139034 0.014103 0.043863 0.068122 0.0353 VCB 2016 0.015101 8.896475 0.142027 0.017947 0.06105 0.068122 0.0353 TCB 2016 0.015918 8.014373 0.160766 0.010597 0.083218 0.068122 0.0353 VPB 2016 0.029506 8.359401 0.229081 0.014658 0.075086 0.068122 0.0353 MSB 2017 0.0217 8.213341 0.008906 0.01199 0.121697 0.070758 0.0354 BVB 2017 0.0267 7.688971 0.033617 0.015048 0.071591 0.070758 0.0354 STB 2017 0.042091 8.647414 0.05085 0.012484 0.063062 0.070758 0.0354 KLB 2017 0.00835 7.036658 0.056789 0.008988 0.095149 0.070758 0.0354 EIB 2017 0.022923 9.080007 0.057738 0.010532 0.075409 0.070758 0.0354 NAB 2017 0.014 8.496761 0.065241 0.023755 0.06736 0.070758 0.0354 BAB 2017 0.006408 7.962758 0.094511 0.01117 0.059454 0.070758 0.0354 SHB 2017 0.023658 8.102219 0.104765 0.014577 0.051366 0.070758 0.0354 MBB 2017 0.012181 8.277229 0.118902 0.011676 0.094308 0.070758 0.0354 CTG 2017 0.011631 8.962758 0.120514 0.010717 0.04668 0.070758 0.0354 VIB 2017 0.025174 8.090467 0.12794 0.011972 0.071351 0.070758 0.0354 ACB 2017 0.007066 8.453801 0.132128 0.009379 0.046384 0.070758 0.0354 BID 2017 0.016439 9.080007 0.138975 0.013266 0.040618 0.070758 0.0354 TPB 2017 0.011069 8.456381 0.144324 0.010752 0.053793 0.070758 0.0354 HDB 2017 0.015321 7.688971 0.14508 0.011232 0.063581 0.070758 0.0354 LPB 2017 0.010805 8.174262 0.145801 0.012369 0.057413 0.070758 0.0354 VCB 2017 0.011598 9.015063 0.172972 0.015155 0.050766 0.070758 0.0354 VPB 2017 0.034537 8.443658 0.216892 0.017532 0.106914 0.070758 0.0354 TCB 2017 0.016255 8.096941 0.23934 0.011855 0.099968 0.070758 0.0354 BVB 2018 0.004117 7.747251 0.023021 0.012108 0.062246 0.062108 0.0474 EIB 2018 0.018656 9.118277 0.044384 0.010405 0.0775 0.062108 0.0474 KLB 2018 0.009505 7.066115 0.061835 0.008656 0.088635 0.062108 0.0474 MSB 2018 0.030688 8.243273 0.062828 0.020807 0.100314 0.062108 0.0474 STB 2018 0.021582 8.706678 0.072675 0.013918 0.060665 0.062108 0.0474 CTG 2018 0.016092 7.986902 0.080296 0.01527 0.04793 0.062108 0.0474 LPB 2018 0.014276 8.183703 0.094105 0.012598 0.058259 0.062108 0.0474 BAB 2018 0.0077 7.986902 0.095618 0.009366 0.062993 0.062108 0.0474 SHB 2018 0.024295 8.147817 0.102392 0.01403 0.050522 0.062108 0.0474 BID 2018 0.017618 9.118277 0.138252 0.012706 0.041546 0.062108 0.0474 NAB 2018 0.015681 8.559098 0.139778 0.015426 0.056357 0.062108 0.0474 TCB 2018 0.017794 8.147637 0.163645 0.015138 0.161322 0.062108 0.0474 TPB 2018 0.011289 8.509573 0.169958 0.011664 0.077998 0.062108 0.0474 MBB 2018 0.013523 8.334569 0.181135 0.015184 0.094315 0.062108 0.0474 HDB 2018 0.003495 7.747251 0.202709 0.011002 0.073099 0.062108 0.0474 VIB 2018 0.025421 8.143534 0.205661 0.009214 0.076654 0.062108 0.0474 VPB 2018 0.035561 8.509594 0.211671 0.016332 0.107488 0.062108 0.0474 VCB 2018 0.010012 9.031015 0.235159 0.01656 0.057894 0.062108 0.0474 xi ACB 2018 0.007347 8.517636 0.244413 0.011159 0.05382 0.062108 0.0474 ACB 2019 0.019952 9.120611 0.140586 0.01504 0.04388 0.0503 0.0604 BAB 2019 0.022062 9.122721 0.142696 0.01715 0.04599 0.0503 0.0604 BID 2019 0.023292 9.123951 0.143926 0.01838 0.04722 0.0503 0.0604 BVB 2019 0.035492 9.136151 0.156126 0.03058 0.05942 0.0503 0.0604 CTG 2019 0.036722 9.137381 0.157356 0.03181 0.06065 0.0503 0.0604 KLB 2019 0.036935 9.137593 0.157568 0.032022 0.060862 0.0503 0.0604 EIB 2019 0.037952 9.138611 0.158586 0.03304 0.06188 0.0503 0.0604 HDB 2019 0.039182 9.139841 0.159816 0.03427 0.06311 0.0503 0.0604 LPB 2019 0.050135 9.150793 0.170768 0.03427 0.074062 0.0503 0.0604 MBB 2019 0.050258 9.150917 0.170891 0.011277 0.074186 0.0503 0.0604 MSB 2019 0.05047 9.151129 0.171104 0.011393 0.074398 0.0503 0.0604 NAB 2019 0.0517 9.152359 0.172334 0.011447 0.075628 0.0503 0.0604 SHB 2019 0.056083 9.156742 0.176717 0.012548 0.080011 0.0503 0.0604 STB 2019 0.068533 9.169192 0.189167 0.012857 0.092461 0.0503 0.0604 TCB 2019 0.080833 9.181492 0.201467 0.015985 0.104761 0.0503 0.0604 TPB 2019 0.082173 9.182832 0.202807 0.019388 0.106101 0.0503 0.0604 VCB 2019 0.083448 9.184107 0.204082 0.019412 0.107376 0.0503 0.0604 VIB 2019 0.085898 9.186557 0.206532 0.019733 0.109826 0.0503 0.0604 VPB 2019 0.088448 9.189107 0.209082 0.020348 0.112376 0.0503 0.0604 ACB 2020 0.050782 9.191441 0.211416 0.020989 0.11471 0.0589 0.0681 BAB 2020 0.052892 9.193551 0.213526 0.021575 0.11682 0.0589 0.0681 BID 2020 0.054122 9.194781 0.214756 0.022105 0.11805 0.0589 0.0681 BVB 2020 0.066322 9.206981 0.226956 0.022414 0.13025 0.0589 0.0681 CTG 2020 0.067552 9.208211 0.228186 0.02548 0.13148 0.0589 0.0681 KLB 2020 0.067764 9.208423 0.228398 0.025789 0.131692 0.0589 0.0681 EIB 2020 0.068782 9.209441 0.229416 0.025842 0.13271 0.0589 0.0681 HDB 2020 0.070012 9.210671 0.230646 0.026098 0.13394 0.0589 0.0681 LPB 2020 0.080964 9.221623 0.241598 0.026407 0.144892 0.0589 0.0681 MBB 2020 0.081088 9.221747 0.241721 0.029159 0.145015 0.0589 0.0681 MSB 2020 0.0813 9.221959 0.241934 0.02919 0.145228 0.0589 0.0681 NAB 2020 0.08253 9.223189 0.243164 0.029243 0.146458 0.0589 0.0681 SHB 2020 0.086913 9.227572 0.247547 0.030344 0.150841 0.0589 0.0681 STB 2020 0.099363 9.240022 0.259997 0.030653 0.163291 0.0589 0.0681 TCB 2020 0.111663 9.252322 0.272297 0.033782 0.175591 0.0589 0.0681 TPB 2020 0.113003 9.253662 0.273637 0.037185 0.176931 0.0589 0.0681 VCB 2020 0.114278 9.254937 0.274912 0.037209 0.178206 0.0589 0.0681 VIB 2020 0.116728 9.257387 0.277362 0.037529 0.180656 0.0589 0.0681 VPB 2020 0.119278 9.259937 0.279912 0.038145 0.183206 0.0589 0.0681 ACB 2021 0.050833 9.202471 0.211669 0.021014 0.114848 0.0258 0.0184 BAB 2021 0.052945 9.204583 0.213782 0.021601 0.11696 0.0258 0.0184 BID 2021 0.054176 9.205815 0.215013 0.022132 0.118192 0.0258 0.0184 BVB 2021 0.066389 9.218029 0.227228 0.022441 0.130406 0.0258 0.0184 CTG 2021 0.06762 9.219261 0.228459 0.02551 0.131638 0.0258 0.0184 KLB 2021 0.067832 9.219473 0.228672 0.02582 0.13185 0.0258 0.0184 xii EIB 2021 0.068851 9.220492 0.229691 0.025873 0.132869 0.0258 0.0184 HDB 2021 0.070082 9.221724 0.230922 0.026129 0.134101 0.0258 0.0184 LPB 2021 0.081045 9.232689 0.241888 0.026439 0.145066 0.0258 0.0184 MBB 2021 0.081169 9.232813 0.242011 0.029194 0.14519 0.0258 0.0184 MSB 2021 0.081381 9.233025 0.242224 0.029225 0.145402 0.0258 0.0184 NAB 2021 0.082613 9.234257 0.243455 0.029278 0.146634 0.0258 0.0184 SHB 2021 0.087 9.238645 0.247844 0.030381 0.151022 0.0258 0.0184 STB 2021 0.099462 9.25111 0.260309 0.03069 0.163487 0.0258 0.0184 TCB 2021 0.111775 9.263425 0.272623 0.033822 0.175802 0.0258 0.0184 TPB 2021 0.113116 9.264766 0.273965 0.037229 0.177143 0.0258 0.0184 VCB 2021 0.114392 9.266043 0.275241 0.037253 0.17842 0.0258 0.0184 VIB 2021 0.116845 9.268496 0.277694 0.037574 0.180873 0.0258 0.0184 VPB 2021 0.119397 9.271049 0.280247 0.03819 0.183426 0.0258 0.0184 cONc uoe xA uor cr-ru xcHia vrpr NAM TRTJONG DAlHAq NGAN HANG TP HO CHI MINH _T do- HQI DONG CHAM LUAN VAN THAC Si Thdnh phd H6 Chi Minh, ngi4&fi thdng[)ndm 2022 NHAN XET LUAN VAN THAC Si (Ddnh cho phdn biQn) Hp vir t6n hgc vi6n: DOAN THI THU TRANG tlij tiri: Cdc nhdn dnh haong d€n rili ro tin dqng tgi cdc NHTM Chuy6n ngirnh: Tdi chinh - Ngdn hdng TGn ViQt Nam Ngucri nhfn x6t: TS Phan Nggc Minh Tr6ch nhiQm hQi tl6ng: Phin bi6n Sau 1 dgc xong lufln vdn, t6i c6 nhAn x6t sau ddy: Y nghia khoa hgc, thqc ti6n cira Aiithi: tai c6 y nghia khoa hoc vi thuc tiSn xu6t ph6t tu y nghia tdng cubng nh6n thric vd thyc hdnh quin tri rtri ro tin dung hiOu quA AOi vOl c5c NHTM Vi0t Nam hiQn OA Phuong phip nghiOn crfru: Tirc gih su dung phucrng ph6p dfnh lugng, k6t hqp phAn tich rlinh tinh dung nghiOn criu duoc cho ld pht hqp v6i AO tai CC tam rd c6c n6i Hinh thri'c, k6t c6u: Hinh thirc: ludn vdn trinh bay kha theo qui dinh 16 rdng vdi c5c chuong mqc, bing biOu, scy d6 dAy dir ri5t c6u: ludn vdn c6 b6 cpc chucrng dpa tr6n phucrng ph6p tiilp cpn dinh lugng ld hqp ly Nhfrng mit il4t dugc cta lufn v5n: - Ldm rO du