NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Số /2014/TT NHNN Hà Nội, ngày tháng năm 2014 THÔNG TƯ Quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an[.]

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Số: CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc /2014/TT-NHNN Hà Nội, ngày tháng năm 2014 Dự thảo THÔNG TƯ Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Hợp tác xã số 23/2012/QH13 ngày 20 tháng 11 năm 2012; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước); Theo đề nghị Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân: Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân phải trì giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn sau: a) Tỷ lệ an toàn vốn; b) Tỷ lệ khả chi trả; c) Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn; d) Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi; đ) Giới hạn cho vay; e) Giới hạn góp vốn Căn kết giám sát, tra, kiểm tra tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố quỹ tín dụng nhân dân, trường hợp cần thiết để bảo đảm an tồn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân, tùy theo tính chất, mức độ rủi ro, Ngân hàng Nhà nước u cầu quỹ tín dụng nhân dân trì giới hạn thấp hơn, tỷ lệ bảo đảm an toàn chặt chẽ so với mức quy định Thông tư Điều Giải thích từ ngữ Trong Thơng tư này, từ ngữ hiểu sau: Khách hàng quỹ tín dụng nhân dân bao gồm thành viên quỹ tín dụng nhân dân; tổ chức, cá nhân có sổ tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân; hộ nghèo có quan hệ vay vốn với quỹ tín dụng nhân dân theo quy định pháp luật Người có liên quan với khách hàng thành viên quỹ tín dụng nhân dân tổ chức, cá nhân có quan hệ trực tiếp gián tiếp với khách hàng đó, thuộc trường hợp sau đây: a) Người có liên quan với khách hàng pháp nhân gồm: (i) Người quản lý, thành viên ban kiểm sốt, thành viên góp vốn cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên pháp nhân đó; (ii) Vợ, chồng, cha, mẹ, (bao gồm cha nuôi, mẹ nuôi, nuôi, bố chồng (bố vợ), mẹ chồng (mẹ vợ), dâu (con rể), bố dượng, mẹ kế, riêng vợ/chồng), anh ruột, chị ruột, em ruột (bao gồm anh, chị, em mẹ khác cha cha khác mẹ), anh rể, chị dâu, em dâu, em rể người quản lý, thành viên Ban kiểm sốt, thành viên góp vốn cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên pháp nhân đó; (iii) Pháp nhân sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên tổ chức b) Người có liên quan với khách hàng cá nhân gồm: (i) Vợ, chồng, cha, mẹ, (bao gồm cha nuôi, mẹ nuôi, nuôi, bố chồng (bố vợ), mẹ chồng (mẹ vợ), dâu (con rể), bố dượng, mẹ kế, riêng vợ/chồng), anh ruột, chị ruột, em ruột (bao gồm anh, chị, em mẹ khác cha cha khác mẹ), anh rể, chị dâu, em dâu, em rể cá nhân đó; (ii) Pháp nhân mà khách hàng người quản lý, thành viên Ban kiểm sốt, thành viên góp vốn cổ đơng sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên pháp nhân vợ, chồng, cha, mẹ, (bao gồm cha nuôi, mẹ nuôi, nuôi, bố chồng (bố vợ), mẹ chồng (mẹ vợ), dâu (con rể), bố dượng, mẹ kế, riêng vợ/chồng), anh ruột, chị ruột, em ruột (bao gồm anh, chị, em mẹ khác cha cha khác mẹ), anh rể, chị dâu, em dâu, em rể khách hàng người quản lý, thành viên Ban kiểm sốt, thành viên góp vốn cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên pháp nhân đó; (iii) Tổ hợp tác có tư cách pháp nhân mà khách hàng tổ viên tổ hợp tác đó; (iv) Hộ gia đình mà khách hàng thành viên hộ gia đình c) Người có liên quan với khách hàng hộ gia đình gồm thành viên hộ gia đình khách hàng vay vốn quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi quỹ tín dụng nhân dân đặt trụ sở Ngân hàng Hợp tác xã Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam Điều Hệ thống cơng nghệ thơng tin Quỹ tín dụng nhân dân phải có hệ thống cơng nghệ thơng tin để thực quy định Thông tư này, đảm bảo yêu cầu tối thiểu sau: Lưu giữ, truy cập, bổ sung sở liệu khách hàng, thị trường, bảo đảm quản lý rủi ro theo quy định Ngân hàng Nhà nước quy định nội quỹ tín dụng nhân dân; Thống kê, theo dõi khoản mục vốn, tài sản, nợ phải trả; tính tốn, quản lý, giám sát giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động; Thực chế độ báo cáo thống kê theo quy định Ngân hàng Nhà nước yêu cầu tra, giám sát ngành ngân hàng Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Mục CÁC TỶ LỆ BẢO ĐẢM AN TỒN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Điều Tỷ lệ an toàn vốn Quỹ tín dụng nhân dân phải trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% Tỷ lệ an tồn vốn xác định cơng thức sau: Vốn tự có Tỷ lệ an tồn vốn (%) = x 100% Tổng Tài sản “Có” rủi ro Trong đó: - Vốn tự có xác định theo quy định khoản Điều - Tài sản “Có” rủi ro gồm giá trị tài sản “Có” xác định theo mức độ rủi ro quy định khoản Điều Vốn tự có xác định tổng Vốn cấp cộng Vốn cấp trừ khoản phải trừ, cụ thể: a) Giá trị Vốn cấp xác định gồm khoản sau đây: (i) Vốn điều lệ, cộng; (ii) Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, cộng; (iii) Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ, cộng; (iv) Vốn tổ chức, cá nhân tài trợ khơng hồn lại cho quỹ tín dụng nhân dân, cộng; (v) Lợi nhuận chưa phân phối trừ lỗ lũy kế tính đến thời điểm xác định tỷ lệ an toàn vốn, trừ; (vi) Số vốn góp vào Ngân hàng hợp tác xã b) Giá trị Vốn cấp tối đa 100% giá trị Vốn cấp xác định sau: (i) 50% chênh lệch tăng đánh giá lại tài sản cố định theo quy định pháp luật, cộng; (ii) Quỹ dự phịng tài (tối đa khơng vượt 25% vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân), cộng; (iii) Dự phòng chung c) Khoản phải trừ: Chênh lệch giảm đánh giá lại tài sản cố định theo quy định pháp luật Tài sản "Có" rủi ro xác định giá trị Tài sản “Có” nhân với hệ số rủi ro tương ứng, theo nhóm sau: a) Nhóm tài sản "Có" có hệ số rủi ro 0% bao gồm: (i) Tiền mặt; (ii) Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước; (iii) Tiền gửi Ngân hàng Hợp tác xã (bao gồm tiền gửi vốn nhàn rỗi theo quy chế điều hịa vốn, tiền gửi tốn tiền gửi theo quy định Đại hội thành viên Ngân hàng Hợp tác xã); (iv) Số dư nợ cho vay có bảo đảm tồn tiền sổ tiền gửi có kỳ hạn sổ tiết kiệm quỹ tín dụng nhân dân phát hành; (v) Số dư nợ cho vay bảo đảm tồn giấy tờ có giá Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phát hành b) Nhóm tài sản "Có" có hệ số rủi ro 20% bao gồm: (i) Tiền gửi toán ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; (ii) Số dư nợ cho vay có bảo đảm tồn giấy tờ có giá tổ chức tài chính, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phát hành; c) Nhóm tài sản "Có" có hệ số rủi ro 50% bao gồm: Các khoản cho vay bảo đảm toàn nhà ở, quyền sử dụng đất, nhà gắn với quyền sử dụng đất bên vay tài sản bên vay cho thuê bên thuê đồng ý cho bên cho thuê dùng làm tài sản chấp thời gian thuê d) Nhóm tài sản "Có" có hệ số rủi ro 100% bao gồm: (i) Các khoản đầu tư tài sản cố định (nguyên giá) bất động sản khác; (ii) Các tài sản “Có” khác bảng cân đối kế toán Điều Tỷ lệ khả chi trả Kết thúc ngày làm việc, quỹ tín dụng nhân dân phải trì tỷ lệ khả chi trả tối thiểu 15% cho ngày làm việc Tỷ lệ khả chi trả xác định theo công thức sau: Tài sản có tính khoản cao Tỷ lệ khả chi trả (%) = x 100% Tổng nợ phải trả Trong đó, - Tài sản có tính khoản cao xác định theo quy định khoản Điều - Tổng nợ phải trả xác định theo quy định khoản Điều Tài sản có tính khoản cao bao gồm: a) Tiền mặt; b) Tiền gửi Ngân hàng Hợp tác xã (bao gồm tiền gửi vốn nhàn rỗi theo quy chế điều hòa vốn, tiền gửi toán tiền gửi theo quy định Đại hội thành viên Ngân hàng Hợp tác xã); c) Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước; Tổng nợ phải trả bao gồm: a) Tiền gửi khách hàng gửi quỹ tín dụng nhân dân; b) Các khoản vay Ngân hàng Hợp tác xã; c) Các khoản vay tổ chức tín dụng khác (trừ quỹ tín dụng nhân dân khác), tổ chức tài khác; d) Các khoản nợ phải trả khác Quỹ tín dụng nhân dân phải ban hành quy định nội quản lý khoản Định kỳ năm cần thiết, quỹ tín dụng nhân dân phải rà soát, sửa đổi, bổ sung quy định nội quản lý khoản Trong thời hạn 10 (mười) ngày kể từ ngày ban hành, sửa đổi, bổ sung quy định nội quản lý khoản, quỹ tín dụng nhân dân phải gửi trực tiếp qua đường bưu điện cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố hồ sơ gồm: a) Văn báo cáo việc ban hành, sửa đổi, bổ sung quy định nội quản lý khoản Trường hợp sửa đổi, bổ sung, nêu rõ nội dung sửa đổi, bổ sung; b) Quy định nội quản lý khoản (bao gồm văn sửa đổi, bổ sung quy định nội quản lý khoản) Quy định nội quản lý khoản tối thiểu gồm nội dung sau: a) Phân công cá nhân, phận theo dõi tỷ lệ khả chi trả thực biện pháp đảm bảo trì tỷ lệ khả chi trả theo quy định khoản Điều b) Phương án dự phòng trường hợp thực biện pháp đảm bảo trì tỷ lệ khả chi trả không đảm bảo tỷ lệ khả chi trả theo quy định khoản Điều c) Các quy định quản lý ngân quỹ, thu, chi, nguồn vốn hàng ngày quy định việc nắm giữ giấy tờ có giá thuộc tài sản có tính khoản cao Điều Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn Quỹ tín dụng nhân dân phải trì tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn tối đa 20% Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn, dài hạn xác định theo cơng thức sau: Trong đó: - A: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn, dài hạn - B: Tổng dư nợ cho vay trung hạn, dài hạn quy định khoản Điều - C: tổng nguồn vốn trung, dài hạn sử dụng vay trung hạn, dài hạn quy định khoản Điều - D: nguồn vốn ngắn hạn quy định khoản Điều Tổng dư nợ cho vay trung hạn, dài hạn bao gồm dư nợ khoản cho vay có thời hạn cịn lại từ 12 tháng trở lên, không bao gồm dư nợ cho vay theo ủy thác Chính phủ, tổ chức (bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khác), cá nhân khác Nguồn vốn trung hạn, dài hạn bao gồm khoản sau có thời hạn lại từ 12 tháng trở lên: a) Tiền gửi có kỳ hạn cá nhân, tổ chức (bao gồm tiền gửi tiết kiệm); b) Khoản vay từ tổ chức (bao gồm tổ chức tín dụng, tổ chức tài khác); c) Vốn điều lệ quỹ dự trữ lại sau trừ khoản mua, đầu tư tài sản cố định, góp vốn vào vào Ngân hàng Hợp tác xã Nguồn vốn ngắn hạn gồm khoản sau có thời hạn cịn lại 12 tháng: a) Tiền gửi khơng kỳ hạn; b) Tiền gửi có kỳ hạn cá nhân, tổ chức (bao gồm tiền gửi tiết kiệm); c) Khoản vay từ tổ chức (bao gồm tổ chức tín dụng, tổ chức tài khác) Điều Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi xác định theo công thức sau: LDR  L x D 100% Trong đó: - LDR : Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi - L : Dư nợ cho vay quy định khoản Điều - D : Tổng tiền gửi quy định khoản Điều Dư nợ cho vay bao gồm: Dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn, trừ dư nợ cho vay theo ủy thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân Tổng tiền gửi bao gồm tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn cá nhân (bao gồm tiền gửi tiết kiệm), tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn tổ chức (trừ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi) Quỹ tín dụng nhân dân phải trì tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi theo tỷ lệ Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố định theo quy trình sau: a) Trên sở đặc thù hoạt động kinh doanh, thực tế hoạt động thời kỳ trước (nếu có) kế hoạch kinh doanh cụ thể hàng năm, thời gian 15 (mười lăm) ngày tháng 12 năm trước, Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân phải có văn báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố kế hoạch thực tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi để Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố định tỷ lệ áp dụng cho năm tài quỹ tín dụng nhân dân địa bàn b) Kế hoạch thực tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân quy định điểm a khoản phải nêu rõ: (i) Cơ sở xây dựng tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi; (ii) Kế hoạch kinh doanh năm phù hợp với tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi xây dựng; c) Trong vòng 10 (mười) ngày trước ngày bắt đầu năm tài tiếp theo, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có văn định tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi áp dụng cho năm tài quỹ tín dụng nhân dân Trường hợp cần thiết, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có quyền điều chỉnh kế hoạch thực tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi thơng báo cho quỹ tín dụng nhân dân biết để thực Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố phải có văn báo cáo Ngân hàng Nhà nước Trung ương việc yêu cầu quỹ tín dụng nhân thực tỷ lệ Mục CÁC GIỚI HẠN ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Điều Giới hạn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân khơng cho vay khơng có bảo đảm, cho vay với điều kiện ưu đãi thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt, Giám đốc, Phó Giám đốc, kế tốn trưởng quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên kiểm toán quỹ tín dụng nhân dân, tra viên tra quỹ tín dụng nhân dân người có liên quan người này; không cho vay với điều kiện ưu đãi nhân viên làm việc quỹ tín dụng nhân dân Tổng mức dư nợ cho vay đối tượng quy định khoản Điều không vượt q 5% vốn tự có quỹ tín dụng nhân dân Việc cho vay đối tượng quy định khoản Điều phải Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân thơng qua phải cơng khai quỹ tín dụng nhân dân Tổng dư nợ cho vay khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có quỹ tín dụng nhân dân Tổng dư nợ cho vay khách hàng người có liên quan khơng vượt q 25% vốn tự có quỹ tín dụng nhân dân, mức cho vay khách hàng không vượt tỷ lệ quy định khoản Điều Các giới hạn quy định khoản 1, khoản 2, khoản 3, khoản 4, khoản Điều không áp dụng khoản cho vay từ nguồn vốn uỷ thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân Điều Quản lý hoạt động cho vay Căn quy định Thông tư này, quy định hành Ngân hàng Nhà nước thực tế hoạt động, quỹ tín dụng nhân dân phải xây dựng ban hành văn quy định nội cấp tín dụng, quản lý tiền vay, bao gồm nội dung sau: (i) Tiêu chí xác định khách hàng, người có liên quan với khách hàng tối thiểu theo quy định khoản Điều Thông tư này; (ii) Các giới hạn cho vay áp dụng khách hàng, khách hàng người có liên quan, chế, nguyên tắc phân cấp, ủy quyền cho vay khách hàng, khách hàng người có liên quan; (iii) Giới hạn cho vay tối đa tổng dư nợ cho vay loại khách hàng thành viên khách hàng thành viên quỹ tín dụng nhân dân; (iv) Cách thức theo dõi khoản cho vay vượt 5% vốn tự có quỹ tín dụng nhân dân; (v) Quy định báo cáo Đại hội thành viên quỹ tín dụng nhân dân khoản cho vay đối tượng quy định khoản Điều Thông tư này; trước ngày 15 hàng tháng, quỹ tín dụng nhân dân phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương khoản cho vay đối tượng tháng liền kề trước; 10 Định kỳ 01 năm lần cần thiết, quỹ tín dụng nhân dân phải rà soát, đánh giá lại, sửa đổi, bổ sung quy định nội quy định khoản Điều cho phù hợp với yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Các văn quy định khoản Điều văn sửa đổi, bổ sung quy định khoản Điều phải Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân ký ban hành phê duyệt Trong thời gian 10 (mười) ngày kể từ ngày ban hành văn quy định khoản Điều văn sửa đổi, bổ sung quy định khoản Điều này, quỹ tín dụng nhân dân gửi (trực tiếp qua đường bưu điện) Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Trường hợp, văn có nội dung không phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước, quy định có liên quan pháp luật, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố yêu cầu quỹ tín dụng nhân dân sửa đổi, bổ sung cho phù hợp Điều 10 Góp vốn Quỹ tín dụng nhân dân dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ để góp vốn vào Ngân hàng Hợp tác xã Mức vốn góp để xác lập tư cách thành viên Ngân hàng Hợp tác xã xác định theo quy định Ngân hàng Hợp tác xã Ngân hàng Nhà nước Mục BÁO CÁO VÀ XỬ LÝ VI PHẠM Điều 11 Báo cáo Quỹ tín dụng nhân dân báo cáo việc thực quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động theo quy định hành Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chế độ báo cáo thống kê áp dụng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Điều 12 Xử lý vi phạm Quỹ tín dụng nhân dân, cá nhân có liên quan vi phạm quy định Thơng tư này, tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm bị xử lý theo quy định pháp luật Chương III QUY ĐỊNH CHUYỂN TIẾP 11 Điều 13 Quy định chuyển tiếp tỷ lệ an toàn vốn Tại thời điểm Thơng tư có hiệu lực thi hành, quỹ tín dụng nhân dân có tỷ lệ an tồn vốn khơng đảm bảo quy định Điều Thơng tư này, vịng 02 (hai) ngày kể từ thời điểm có tỷ lệ an tồn vốn thấp mức tối thiểu, quỹ tín dụng nhân dân phải báo cáo văn giải pháp, kế hoạch khắc phục để bảo đảm an toàn vốn tối thiểu gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Điều 14 Quy định chuyển tiếp tỷ lệ khả chi trả quản lý hoạt động cho vay Trong thời hạn 06 (sáu) tháng kể từ ngày Thông tư có hiệu lực thi hành, quỹ tín dụng nhân dân phải hoàn thành việc ban hành quy định nội quản lý khoản, cấp tín dụng, quản lý tiền vay quy định Điều 5, Điều Thông tư Chương IV TỔ CHỨC THỰC HIỆN VÀ ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 15 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm: a) Thực tra, kiểm tra, giám sát giao Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố thực việc tra, kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy định Thông tư quỹ tín dụng nhân dân địa bàn; b) Xử lý theo thẩm quyền trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xử lý trường hợp vi phạm quy định Thơng tư này; c) Trình Thống đốc định việc quỹ tín dụng nhân dân trì giới hạn tỷ lệ mức khác với mức quy định Thông tư Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có trách nhiệm: a) Quyết định tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi áp dụng cho năm tài quỹ tín dụng nhân dân b) Yêu cầu quỹ tín dụng nhân dân địa bàn quản lý sửa đổi, bổ sung thấy cần thiết quy định nội quản lý tín dụng quy định nội quản lý khả chi trả; c) Hướng dẫn, giám sát, kiểm tra, tra quỹ tín dụng nhân dân địa bàn quản lý việc thực quy định Thông tư này; 12 d) Áp dụng hình thức xử lý theo quy định pháp luật quỹ tín dụng nhân dân địa bàn quản lý vi phạm quy định Thông tư này; đ) Trên sở kết giám sát, tra, kiểm tra, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Trung ương (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) việc trì giới hạn, tỷ lệ khác với mức quy định Thông tư này; e) Phối hợp với Ngân hàng Hợp tác xã việc thực quy định Điều 16 Thông tư Vụ Dự báo, Thống kê làm đầu mối, phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng quy định Thông tư xây dựng, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định báo cáo, thống kê giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn áp dụng quỹ tín dụng nhân dân Vụ Tài - Kế tốn có trách nhiệm hướng dẫn quỹ tín dụng nhân dân thực chế độ hạch toán kế toán theo quy định pháp luật liên quan đến tỷ lệ Thông tư Điều 16 Trách nhiệm Ngân hàng Hợp tác xã Kiểm tra, giám sát việc thực giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân thành viên Phổ biến quy định Thơng tư tới quỹ tín dụng nhân dân thành viên Điều 17 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày tháng 01 năm 2015 thay Quyết định số 1328/2005/QĐ-NHNN ngày 06/9/2005 việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở” Điều 18 Trách nhiệm thi hành Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc Ngân hàng Hợp tác xã, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc) quỹ tín dụng nhân dân chịu trách nhiệm thi hành Thông tư này./ Nơi nhận: - Như Điều 18; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phịngChính phủ; THỐNG ĐỐC 13 - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); Công báo; Website NHNN; Lưu Vụ PC, VP, CQTTGSNH (06 bản) 14 ... nhân dân Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi quỹ tín dụng nhân dân đặt trụ sở Ngân hàng Hợp tác xã Ngân hàng hợp... đường bưu điện) Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Trường hợp, văn có nội dung khơng phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước, quy định có liên quan pháp luật, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh... hoạt động theo quy định hành Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chế độ báo cáo thống kê áp dụng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều 12 Xử lý vi phạm Quỹ tín