NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Số 07/2012/TT NHNN Hà Nội, ngày 20 tháng 3 năm 2012 THÔNG TƯ Quy định về trạng thái ngoại tệ c[.]
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ Số: 07/2012/TT-NHNN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2012 THÔNG TƯ Quy định trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi _ Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005; Căn Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28 tháng 12 năm 2006 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Xét đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam phép hoạt động ngoại hối Điều Đối tượng, phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam phép hoạt động ngoại hối Điều Giải thích từ ngữ Tại Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Ngoại tệ đồng tiền quốc gia, vùng lãnh thổ khác đồng tiền chung châu Âu đồng tiền chung khác sử dụng toán quốc tế khu vực Trạng thái nguyên tệ ngoại tệ chênh lệch tổng Tài sản Có tổng Tài sản Nợ ngoại tệ này, bao gồm cam kết ngoại bảng tương ứng Tỷ giá quy đổi trạng thái ngoại tệ áp dụng theo quy định sau: a) Tỷ giá đồng Việt Nam la Mỹ: tỷ giá bình qn liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố vào ngày báo cáo b) Tỷ giá đồng Việt Nam ngoại tệ khác: tỷ giá bán giao chuyển khoản tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước vào cuối ngày báo cáo Trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước trạng thái nguyên tệ ngoại tệ quy đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá quy đổi trạng thái Tổng trạng thái ngoại tệ dương tổng trạng thái ngoại tệ có trạng thái dương Tổng trạng thái ngoại tệ âm tổng trạng thái ngoại tệ có trạng thái âm Điều Ngun tắc tính trạng thái ngoại tệ Trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi xác định vào thời điểm cuối ngày làm việc Trạng thái nguyên tệ ngoại tệ tính sở số dư tài khoản có liên quan theo quy định Phụ lục đính kèm Thơng tư Quy đổi trạng thái nguyên tệ ngoại tệ sang đồng Việt Nam theo tỷ giá quy đổi trạng thái Cộng trạng thái ngoại tệ dương với để tính tổng trạng thái ngoại tệ dương Cộng trạng thái ngoại tệ âm với để tính tổng trạng thái ngoại tệ âm Điều Giới hạn tổng trạng thái ngoại tệ Giới hạn tổng trạng thái ngoại tệ tính tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ dương tổng trạng thái ngoại tệ âm chia cho vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Vốn tự có để tính giới hạn tổng trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi vốn tự có tháng liền kề trước kỳ báo cáo tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Tổng trạng thái ngoại tệ dương cuối ngày tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng vượt q 20% vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Tổng trạng thái ngoại tệ âm cuối ngày tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng vượt q 20% vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Các chi nhánh ngân hàng nước ngồi Việt Nam có vốn tự có từ 25 (hai mươi lăm) triệu la Mỹ trở xuống phép áp dụng mức giới hạn tổng trạng thái ngoại tệ sau: Tổng trạng thái ngoại tệ dương cuối ngày quy đô la Mỹ không vượt (năm) triệu đô la Mỹ Tổng trạng thái ngoại tệ âm cuối ngày quy đô la Mỹ không vượt (năm) triệu đô la Mỹ Trường hợp cần thiết, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi trì trạng thái ngoại tệ vượt giới hạn quy định Khoản 2, Khoản Khoản Điều Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận Điều Chế độ báo cáo Chậm đến 14h ngày làm việc, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước gửi báo cáo trạng thái ngoại tệ ngày làm việc liền kề trước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Vụ Quản lý Ngoại hối) theo mẫu biểu Phụ lục đính kèm Thơng tư Điều Điều khoản thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 02/05/2012 thay Quyết định số 1081/2002/QĐ-NHNN ngày 07/10/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy định trạng thái ngoại tệ Tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối, Quyết định số 1168/2003/QĐNHNN ngày 2/10/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi Điều Quyết định 1081/2002/QĐ-NHNN ngày 07/10/2002 Vụ Tài – Kế tốn có trách nhiệm hướng dẫn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phép hoạt động ngoại hối cách tính trạng thái ngoại tệ sở quy định hệ thống tài khoản kế toán Cục Công nghệ tin học phạm vi chức năng, nhiệm vụ chịu trách nhiệm hướng dẫn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép hoạt động ngoại hối thực báo cáo trạng thái ngoại tệ trường hợp báo cáo phương thức điện tử Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương có trách nhiệm kiểm tra, tra, giám sát việc thực quy định Thông tư xử lý hành vi vi phạm theo quy định pháp luật Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, Tổng Giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước chịu trách nhiệm thi hành Thông tư Nơi nhận: - Như Khoản Điều 6; - Thủ tướng Chính phủ, Phó Thủ tướng Chính phủ (để báo cáo); - Ban lãnh đạo NHNN; - Văn phịng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Lưu VP, Vụ PC, Vụ QLNH KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC (Đã ký) Lê Minh Hưng PHỤ LỤC Tên TCTD: Số điện thoại: Số Fax: Kính gửi: Vụ Quản lý Ngoại hối – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Số FAX: 04.3.9343.468 hoặc: 04.3.8.268.789, 04.3.9.367.692 BÁO CÁO TRẠNG THÁI NGOẠI TỆ HÀNG NGÀY (Ngày … tháng … năm… ) (Mẫu biểu kèm theo Thông tư số 07/2012/TT-NHNN ngày 20 tháng năm 2012) TT Chỉ tiêu Ngoại tệ (Đơn vị tính: Nguyên tệ) USD EUR JPY Ngoại tệ khác* 10 11 12 13 14 Số dư Tài khoản mua bán ngoại tệ kinh doanh (A) Số dư Tài khoản cam kết giao dịch kỳ hạn tiền tệ (B) Số dư Tài khoản cam kết mua ngoại tệ giao (C) Số dư Tài khoản cam kết bán ngoại tệ giao (D) Số dư Tài khoản cam kết giao dịch quyền chọn mua tiền tệ (Đ) Số dư Tài khoản cam kết giao dịch quyền chọn bán tiền tệ (E) Số dư Tài khoản cam kết giao dịch tương lai tiền tệ (G) Trạng thái nguyên tệ ngoại tệ (A+B+C-D+Đ-E+G) Trạng thái nguyên tệ ngoại tệ so với vốn tự có (%) Tỷ giá quy đổi trạng thái Vốn tự có tháng trước (VND) Tổng trạng thái ngoại tệ dương so với vốn tự có (%) Tổng trạng thái ngoại tệ âm so với vốn tự có (%) Trạng thái ngoại hối phát sinh từ giao dịch phát sinh tiền tệ khác (**) Lưu ý: * Ngoại tệ khác báo cáo ngoại tệ có trạng thái lớn 1% vốn tự có ** Đối với TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước phép thực giao dịch phái sinh tiền tệ, đề nghị báo cáo phần trạng thái phát sinh thực giao dịch phái sinh tiền tệ giao dịch báo cáo mục 2, 5, 6, nêu Người lập biểu (Ký, ghi rõ họ tên) Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên) Xác nhận người có thẩm quyền (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) ... bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố vào ngày báo cáo b) Tỷ giá đồng Việt Nam ngoại tệ khác: tỷ giá bán giao chuyển khoản tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi vào cuối... cuối ngày tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng vượt q 20% vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Các chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam có vốn tự có từ 25 (hai... chi nhánh ngân hàng nước phép hoạt động ngoại hối thực báo cáo trạng thái ngoại tệ trường hợp báo cáo phương thức điện tử Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh