Đề xuất mơ hình lý thuyết nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam THÁI VÂN HÀTRẦN XN TỒN" Tóm tắt Nợ xấu gia tăng làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) kinh tế Trước thực tiễn đó, địi hỏi giải pháp đồng đến từ sách quản lý tín dụng Ngân hàng Nhà nước (NHNN), cơng tác quản lý tín dụng NHTM để nâng cao hiệu quản lý tín dụng đáp ứng điều kiện đặt thời kỳ Khung khổ viết xác định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý tín dụng NHTM Việt Nam tình hình Từ khóa: mơ hình, nhân tố, hiệu quả, quản lý, tín dụng, ngân hàng thương mại Summary The increase in non-performing loan has affected credit quality and operational efficiency of commercial banks in the economy, which requires synchronous solutions from credit management policy of State Bank and credit management of commercial banks to further improve credit management efficiency so as to meet the conditions in the new situation This paper identifies factors affecting the efficiency of credit management of Vietnamese commercial banks in the new situation Keywords: model, factor, efficiency, management, credit, commercial bank GIỚI THIỆU Trong loại hình ngân hàng trung gian, NHTM tổ chức kinh tế hoạt động mục tiêu lợi nhuận Tín dụng coi hoạt động xương sống định đến hiệu kinh doanh va tạo phần lớn thu nhập cho ngân hàng Hoạt động tín dụng NHTM dựa sách chung NHNN sách riêng có ngân hàng Tất sách đưa đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng lành mạnh giảm thiểu rủi ro Đặc biệt, giai đoạn nay, lĩnh vực ngân hàng thực cam kết mở cửa với việc thành lập ngày nhiều ngân hàng liên doanh, ngân hàng có 100% vốn nước Với xu cạnh tranh ngày gia tăng, địi hỏi sách đơi với hoạt động tín dụng phải thích nghi phù hợp với xu thị trường Việc điều hành tơi sách nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng Ngoài ra, trước tác động khủng hoảng kinh tế tài giai đoạn 2007-2010 gần tác động mạnh mẽ Đại dịch Covid 19 khiến nợ xấu tăng cao, xu sáp nhập ngân hàng yếu đặt yêu cầu tât yếu Vổi tình hình chung vậy, lợi nhuận từ tín dụng năm gần có xu hướng giảm mạnh, địi hỏi ngành ngân hàng nói chung NHTM nói riêng phải có định hướng cụ thể việc nâng cao hiệu quản lý tín dụng Tính hiệu quản lý tín dụng cụ thể hóa đảm bảo an tồn vốn, tối đa hóa lợi nhuận, giảm nợ xâu, tạo hài lòng, thỏa mãn đối tượng khách hàng ngân hàng cho vay Để làm điều đó, địi hỏi phối kết hợp sách điều hành quản lý tín dụng NHNN tuân thủ, 'TS., Trường Đại học Kinh doanh Công nghệ **ThS., GBND huyện Thanh Trì, Hà Nội Ngày nhận bài: 20/4/2022; Ngày phản biện: 14/5/2022; Ngày duyệt đăng: 21/5/2022 250 Kinh tế Dự báo kinh J tà Oựbiío nâng cao hiệu quản lý hoạt động tín dụng NHTM Việc nghiên cứu tác động nhân tơ' thuộc sách điều hành NHNN, nội công tác quản lý tín dụng NHTM tác động mơi trường kinh tế đến hiệu quản lý tín dụng NHTM vấn đề đặt lên hàng đầu bối cảnh hội nhập, tự hóa tài Cơ SỞ LÝ THUYẾT Hiệu quản lý tín dụng NHTM nội hàm Quản lý nhà nước kinh tế tác động có tổ chức pháp quyền Nhà nước lên kinh tế quốc dân nhằm sử dụng có hiệu nguồn lực kinh tế nước, hội có, để đạt mục tiêu phát triển kinh tế đất nước đặt điều kiện hội nhập mỏ rộng giao lưu quốc tế [3], Theo nghĩa rộng, quản lý nhà nước kinh tế thực thông qua ba loại quan lập pháp, hành pháp tư pháp Nhà nước Theo nghĩa hẹp, quản lý nhà nước kinh tế hiểu hoạt động quản lý có tính chất Nhà nước nhằm điều hành kinh tế, thực quan hành pháp Ngân hàng ngành có vai trị đặc biệt quan trọng kinh tế, có ý nghĩa sơng cịn phát triển kinh tế quốc gia Chính vậy, ngành ngân hàng chịu quản lý chặt chẽ Nhà nước, cụ thể Chính phủ NHNN Quản lý nhà nước ngân hàng nội dung quản lý Nhà nước kinh tế lĩnh vực ngân hàng nhằm bảo đảm an toàn, hiệu cho hoạt động ngân hàng hệ thơng tổ chức tín dụng, góp phần đảm bảo an tồn cho hệ thống tốn quốc gia, thúc đẩy phát triển bền vững kinh tế - xã hội Tín dụng xem hoạt động cốt lõi ngân hàng Do vậy, quản lý nhà nước ngân hàng với trọng tâm quản lý hoạt động tín dụng đặt lên hàng đầu Trong nghiên cứu hiểu: Quản lý tín dụng ngân hàng tác động NHNN mang tính tổ chức có định hướng NHTM thơng qua cơng cụ quản lý tín dụng nhằm đảm bảo thực tiêu đề đảm bảo an tồn, hiệu cho hệ thơng NHTM Theo đó, cấp độ quản lý vĩ Economy and Forecast Review mô, NHNN thực hoạt động quản lý tín dụng NHTM thơng qua hệ thống cơng cụ quản lý tín dụng nhằm mục tiêu đảm bảo an tồn hệ thơng ngân hàng thực mục tiêu vĩ mô Hệ thống công cụ quản lý vĩ mơ thơng qua khung sách cho hoạt động tín dụng, bao gồm: (i) Chính sách huy động cho vay; (ii) Chính sách đảm bảo an tồn; (iii) Chính sách quản lý rủi ro, dự phịng rủi ro; (iv) Quy định hệ thơng báo cáo tiêu đánh giá; (v) Thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung cấp độ quản lý vi mơ, NHTM thực cụ thể hóa cơng cụ quản lý tín dụng NHNN nhằm mặt thực sách tín dụng NHNN, mặt khác thực mục tiêu quản trị tín dụng ngân hàng an toàn lợi nhuận Hệ thống cơng cụ quản lý tín dụng vi mô hướng dẫn cụ thể thực hiện, triển khai khung sách NHNN Cụ thể, hướng dẫn, sách lãi suất, điều kiện tín dụng, hạn mức tín dụng, dự trữ bắt buộc, quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, lĩnh vực tài trợ, tra, giám sát, hệ thống kiểm soát nội NHTM Hiệu thuật ngữ dùng để mối quan hệ kết thực mục tiêu hoạt động chủ thể chi phí bỏ để có kết điều kiện định [1], Theo đó, hiệu kinh tế quốc dân (hay hiệu kinh tế - xã hội) hiệu tổng hợp xét phạm vi toàn kinh tế Chủ thê hưởng hiệu kinh tế quốc dân toàn xã hội mà người đại diện Nhà nước Tiêu chuẩn hiệu kinh tế quốc dân, gồm có: tăng thu nhập quốc dân; tạo công ăn việc làm; công xã hội; bảo vệ môi sinh Hiệu tài nội dung cốt lõi hiệu kinh tế quốc dân Hiệu tài hiểu hiệu kinh tế xét phạm vi doanh nghiệp Hiệu tài phản ánh mơi quan hệ lợi ích kinh tế mà doanh nghiệp nhận chi phí mà doanh nghiệp phải bỏ để có lợi ích kinh tế Tiêu chuẩn hiệu tài là: thu lợi nhuận cao nhất, chi phí nhỏ nhất, chiếm lĩnh thị trường đạt lượng hàng hóa bán lớn nhất, đạt ổn định, trì tồn doanh nghiệp tránh bị phá sản NHTM doanh nghiệp, với đặc trưng “độc canh” tín dụng hoạt động kinh doanh, hiệu tài NHTM chủ yếu phản ánh thơng qua hiệu quản lý tín dụng Như vậy, hiệu quản lý tín dụng ngân hàng q trình đánh giá kết quản lý tín dụng thơng qua việc NHTM thực văn quản lý, điều hành NHNN liên quan đến hoạt động tín dụng hoạt động quản trị tín dụng NHTM thời kỳ Hiệu quản lý tín dụng NHTM đo lường qua tiêu định tính định lượng Các tiêu định tính xác định, gồm có: Mức độ tơn trọng quy trình tín dụng; Mức độ đáp ứng mục tiêu tín dụng Trong tiêu định lượng cụ thể 251 thông số về: (i) Mức độ phát triển nguồn vốn huy động; (ii) Mức độ mở rộng tín dụng, cấu tín dụng; (iii) Mức độ đạt tiêu chất lượng hiệu tín dụng; (iv) Các tiêu an tồn tín dụng; (v) Hệ thơng quản trị rủi ro tín dụng Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý tín dụng NHTM Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý tín dụng NHTM xuất q trình điều hành sách NHNN, hoạt động quản lý tín dụng NHTM mơi trường kinh tế, khái quát lại nhóm nhân tố, cụ thể: (1) Nhân tơ thuộc sách quản lý tín dune cuaNHNN Nhân tơ' thể thông qua mức độ đồng linh hoạt sách quản lý tín dụng Sự đồng sách quản lý tín dụng có tác dụng định tới việc thực mục tiêu quản lý tín dụng NHNN nói chung hiệu quản lý tín dụng NHTM nói riêng NHNN NHTM khơng có đồng việc ban hành sách, sách tín dụng đưa thường xuyên thay đổi, đặc biệt sách quản lý khách hàng, phương thức quản lý khách hàng không thống ngành hàng, quy mô, địa giới mức độ xếp hạng tín nhiệm; bất hợp lý quản lý khách hàng dấu hiệu làm phát sinh rủi ro tín dụng, từ ảnh hưởng xấu đến hiệu quản lý tín dụng ngân hàng Một sách tín dụng đưa hướng tới mục tiêu tín dụng Tuy nhiên, có tác động điều kiện ngoại cảnh buộc sách điều hành tín dụng NHNN phải điều chỉnh linh hoạt để hỗ trỢ, định hướng kịp thời hoạt động tín dụng NHTM điều kiện (2) Nhân tốthuộc cơng tác quản lý hoạt động tín dụng NHTM Các nhân tố nằm bên hoạt động quản lý tín dụng NHTM, bao gồm: (i) Mức độ đầy đủ minh bạch hệ thống thông tin tín dụng Thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng hiệu quản lý tín dụng Nhờ có thơng tin tín dụng, người quản lý đưa định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi quản lý tài khoản cho vay Vì vậy, thơng tin đầy đủ, nhanh nhậy, xác tồn diện khả phịng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngày lớn, hiệu quản lý tín dụng ngày cao (ii) Mức độ tn thủ quy trình quản lý tín dụng Trên sở văn quy định quy trình quản lý tín dụng NHNN, NHTM cụ thể hóa xây dựng quy trình quản lý tín dụng nói chung quy trình cấp tín dụng nói riêng Một quy trình tín dụng xây dựng chặt chẽ thực nghiêm túc hạn chế rủi ro tín dụng (iii) Hiệu lực hệ thơng kiểm sốt nội quản lý rủi ro tín dụng Hiệu quản lý tín dụng tuỳ thuộc vào mức độ phát kịp thời nguyên nhân sai sót phát sinh q trình thực khoản tín 252 dụng cơng tác nội để có biện pháp khắc phục kịp thời Để kiểm soát nội quản lý tín dụng có hiệu quả, ngân hàng cần phải có cấu tổ chức hợp lý, cán kiểm tra phải giỏi nghiệp vụ, trung thực có sách thưởng phạt nghiêm minh (iv) Chất lượng đội ngũ cán Khả năng, trình độ chun mơn nghiệp vụ, đạo đức cán tín dụng có ý nghĩa định đến hiệu quản lý tín dụng Cán tín dụng giỏi chuyên mơn nghiệp vụ, có kỹ năng, phẩm chất đạo đức, kinh nghiệm đánh giá xác tính khả thi dự án, xác định tính chân thực báo cáo tài chính, phát hành vi cố tình lừa đảo khách hàng làm giảm rủi ro khoản tín dụng (3) Nhân tơ thuộc mơi trường kinh tế Mơi trường kinh tế có tác động đến hiệu quản lý tín dụng NHTM, ảnh hưởng có mầm mống từ mơi trường đa dạng, song kể đến nhóm vấn đề sau: (i) Nhân tô' xu thê' phát triển thể thông qua chu kỳ kinh tê biến động kinh tế, trị, xã hội nước thê' giới Trong thời kỳ kinh tê' đình trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn tất mặt Nhu cầu vốn tín dụng giảm thời kỳ này, tín dụng thực khó sử dụng hiệu trả nợ ngân hàng Tuy nhiên, thời kỳ kinh tế tăng trưởng, nhu cầu vốn tín dụng tăng lên, rủi ro tín dụng giảm, hoạt động tín dụng NHTM thuận lợi Bên cạnh đó, quốc gia xu thê' mở cửa, hội nhập với phần lại thê' giới, theo loại hình doanh nghiệp đa quốc gia ngày gia tăng sô' lượng quy mô hoạt động Mọi biến động kinh tế, văn hóa, xã hội quốc gia khác có ảnh hưởng khơng nhỏ tới tình hình kinh tế, trị, xã hội nước ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngồi ra, chất lượng tín dụng cịn phụ thuộc vào yếu tơ' mơi trường thời tiết, dịch bệnh , biện pháp tích cực bảo vệ cải thiện mơi trường sinh thái (ii) Nhân tô' pháp lý thể thơng qua tính đồng hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, thơng Kinh tế Dự báo Khili tế IÍỊÍ báu văn luật, đồng thời gắn liền với trình chấp hành luật trình độ dân trí lĩnh vực Trong điều kiện chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ chấp hành pháp luật cách nghiêm chỉnh quan hệ tín dụng mang lại hiệu quả, lợi ích cho hai bên hiệu quản lý tín dụng bảo đảm (iii ) Nhân tố xã hội có ảnh hưởng trực tiếp tới chát lượng tín dụng nhân tơ' trực tiếp tham gia quan hệ tín dụng, gồm có: người gửi tiền, người vay tiền NHTM Quan hệ tín dụng kết hợp yếu tố: nhu cầu khách hàng, khả ngân hàng tin tưởng Nguồn: Đẻ xuất cùa nhóm tác giá lẫn ngân hàng khách hàng Vì vậy, hiệu quản lý tín dụng phụ đầy đủ minh bạch hệ thống thơng tin tín dụng, thuộc vào yếu tố: khách hàng, ngân mức độ tn thủ quy trình quản lý tín dụng, hiệu lực hàng, tín nhiệm hệ thống kiểm sốt nội quản lý rủi ro tín dụng, MƠ HÌNH NGHIÊN cứu ĐỀ XUAT chất lượng cán bộ; (iii) Môi trường kinh tế biểu thành tố thuộc yếu tố kinh tế, pháp lý xã hội Từ phân tích nhân tố ảnh hưởng KẾT LUẬN đến hiệu quản lý tín dụng NHTM, nhóm tác giả đề xuất mơ hình định lượng Nghiên cứu cho thấy hiệu quản lý tín dụng cho nghiên cứu đánh giá hiệu quản NHTM chịu ảnh hưởng nhân tố nằm lý tín dụng NHTM Việt Nam bơi nội NHTM, nhân tơ' bên ngồi cảnh hội nhập Hình Nghiên cứu đề xuất mơ hình lý thuyết nghiên cứu Trong điều kiện Việt Nam, có mơ'i quan hệ sách quản lý NHNN, nhóm nhân tố chủ yếu tác động đến hiệu quản lý tín dụng NHTM, gồm: (i) tuân thủ hoạt động tín dụng NHTM tác Chính sách quản lý tín dụng NHNN động mơi trường kinh tê' đến hoạt động NHTM nói biểu kết hợp hài hòa thành chung hoạt động cấp tín dụng nói riêng Giải tố: mức độ đồng độ linh hoạt mối quan hệ nhân tô' với sách quản lý nhà nước nói chung thành tô' nhân tô' với nâng cao hiệu quản lý tín dụng nói riêng; (ii) Cơng tác quản lý tín dụng NHNN hiệu hoạt động tín quản lý tín dụng NHTM biểu dụng tự thân NHTM thời kỳ mở cửa hội phụ thuộc thành tố: mức độ nhập, hướng tới phát triển bền vững.o TÀI LIỆU THAM KHẢO Mai Văn Bưu (2008) Giáo trình hiệu quản lý Dự án Nhà nước, Nxb Khoa học Kỹ thuật, 5-12 Phan Thị Thu Hà (2013) Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, 48-50 Đỗ Hồng Tồn, Mai Văn Bưu (2005) Quản lý nhà nước kinh tế, Nxb Đại học Kinh tê'quốc dân, 19-20 Biswas, Debasish (2016) A Study of Conceptual Framework on Green Banking”, Journal of Commerce and Management Thought, 7(1), 39-53 Constantine Lymperopoulos, loannis E Chaniotakis, Magdalini Soureli (2012) A model of green bank marketing, Journal of Financial Services Marketing, 17(2), 177-186 Sindhu K.p (2015) Banking and Environmental concerns: A study on customers awareness and preference on green banking, International Journal in Management and Social Science, 3(7), 75-87 Sudipta Bose, Habib Zaman Khan, Afzalur Rashid, Shajul Islam (2017) What drives green banking disclosure? An institutional and corporate governance perspective, Asia Pacific Journal of Management, 34, 1-52 Economy and Forecast Review 253 ... hiệu tín dụng; (iv) Các tiêu an tồn tín dụng; (v) Hệ thơng quản trị rủi ro tín dụng Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý tín dụng NHTM Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý tín dụng NHTM xuất. .. tích nhân tố ảnh hưởng KẾT LUẬN đến hiệu quản lý tín dụng NHTM, nhóm tác giả đề xuất mơ hình định lượng Nghiên cứu cho thấy hiệu quản lý tín dụng cho nghiên cứu đánh giá hiệu quản NHTM chịu ảnh hưởng. .. “độc canh” tín dụng hoạt động kinh doanh, hiệu tài NHTM chủ yếu phản ánh thông qua hiệu quản lý tín dụng Như vậy, hiệu quản lý tín dụng ngân hàng q trình đánh giá kết quản lý tín dụng thơng qua