Tính lãi tiền gửi không kì hạn trong tháng 10 và tháng 11 cho tài khoản cho trong bảng sau, biết: • Lãi suất: 2% năm • Tiền lãi của tháng được nhập vào đầu tháng sau • Quy ước: 1 tháng 30 ngày, 1 năm 365 ngày
Thành viên: Nguyễn Thị Như Quỳnh Võ Thị Lời Đào Việt Thắng Lê Ngọc Huyền Trang Võ Thị Thanh Trúc Bài tập chương Bài 1: Tính lãi tiền gửi khơng kì hạn tháng 10 tháng 11 cho tài khoản cho bảng sau, biết: Lãi suất: 2%/ năm Tiền lãi tháng nhập vào đầu tháng sau Quy ước: tháng 30 ngày, năm 365 ngày Giải: Ngày 16/10 22/10 01/11 05/11 20/11 01/12 Nội dung PS Nợ Nộp tiền vào tài khoản Nộp tiền vào tài khoản Nhập lãi tháng 10 Rút ATM Rút ATM Nhập lãi tháng 11 2.000.000 1.000.000 PS Có Số dư 4.000.000 4.000.000 3.000.000 7.000.000 5.150 7.005.150 5.005.150 4.005.150 Ngày Di Ni Di.Ni 16/10-21/10 22/10-31/10 01/11-01/11 05/11-19/11 20/11-30/11 4.000.000 000.000 7.005.150 005.150 4.005.150 10 15 11 24.000.000 70.000.000 28.020.600 75.077.150 44.056.650 Lãi tháng 10= 94.000.000*2%/356= 5.150đ Lãi tháng 11= 147.154.500*2%/365= 8.063đ Bài 2: Ngày 01/05 05/05 08/05 12/05 17/05 23/05 31/05 Nội dung PS Nợ Số dư đầu kỳ Gửi vào tiền mặt Mua đồ nội thất Nhận chuyển khoản Trả tiền nhà Nhận lương Rút thẻ ATM PS Có 8.000.000 8.500.000 5.000.000 5.000.000 18.750.000 2.000.000 Giải: Số dư 12.000.000 20.000.000 11.500.000 16.500.000 11.500.000 30.250.000 28.250.000 Ngày Di Ni Di.Ni 01/05-04/05 05/05-07/05 08/05-11/05 12/05-16/05 17/05-22/05 23/05-30/05 31/05 12.000.000 20.000.000 11.500.000 16.500.000 11.500.000 30.250.000 28.250.000 4 48.000.000 60.000.000 46.000.000 82.500.000 69.000.000 242.000.000 28.250.000 Lãi tháng 5= 575.750.000 * 0.65% / 30 = 124.745đ Bài tập chương classroom: Bài 1: Ngày 1/7 19/7 22/7 27/7 01/8 11/8 20/8 24/8 Diễn giải Số dư đầu kỳ Rút ATM Nhận lương tháng Thanh toán qua Pos siêu thị Nhập lãi tháng Nhận chuyển khoản Nhận lương tháng Rút ATM PS nợ PS có Số dư 13.000.000 2.000.000 11.000.000 12.000.000 23.000.000 3.000.000 20.000.000 56.233 20.056.233 1.500.000 21.556.233 12.000.000 33.556.233 4.000.000 29.556.233 Ngày Di Ni 1/7 – 18/7 13.000.000 18 19/7 – 21/7 11.000.000 22/7 – 26/7 23.000.000 27/7 – 31/7 20.000.000 1/8- 10/8 20.056.233 10 11/8 – 19/8 21.556.233 20/8 – 23/8 33.556.233 24/8 – 31/8 29.556.233 Lãi tháng = 482.000.000 * 0.35% / 30= 56.233đ Số dư tài khoản vào ngày 31/8 = 29.556.233 Lãi tháng = 558.349.592* 0.35% / 30 = 65.140đ Di.Ni 234.000.000 33.000.000 115.000.000 100.000.000 200.562.330 194.006.097 134.224.932 236.449.864 Bài 2: Ngày 1/7 15/7 24/7 27/7 01/8 08/8 25/8 28/8 Diễn giải Số dư đầu kỳ Rút ATM Nhận lương tháng Thanh toán qua Pos siêu thị Nhập lãi tháng Nhận chuyển khoản Nhận lương tháng Rút ATM PS nợ PS có Số dư 10.000.000 3.000.000 7.000.000 13.000.000 20.000.000 4.000.000 16.000.000 51.450 16.051.450 1.500.000 17.551.450 13.000.000 30.551.450 3.000.000 27.551.450 Ngày Di Ni 1/7 - 14/7 10.000.000 14 15/7 – 23/7 7.000.000 24/7 – 26/7 20.000.000 27/7 – 31/7 16.000.000 01/8- 07/8 16.051.450 08/8 – 24/8 17.551.450 17 25/8 – 27/8 30.551.450 28/8 – 31/8 27.551.450 Lãi tháng = 343.000.000*0.45%/30= 51.450đ Số dư tài khoản ngày 31/8= 27.551.450 Lãi tháng = 529.740.600*0.45%/30= 79.461đ Di.Ni 140.000.000 63.000.000 60.000.000 80.000.000 112.360.150 298.374.650 91.654.350 110.205.800 Bài 3: Cô Trang đến ngân hàng Sacombank vào ngày 18/3/2016 để gửi tiết kiệm 450 triệu kỳ hạn tháng (8,8%/năm) lĩnh lãi hàng quý Khi đáo hạn cô không đến ngân hàng rút tiền Ngày 25/10 cô lên ngân hàng tất toán sổ tiết kiệm Lãi suất khơng kỳ hạn 1,5%/năm Hãy tính tiền lãi nhận quý Tính giá trị sổ tiết kiệm tái tục vào ngày 18/09 Tính số tiền lãi sổ tiết kiệm tất tốn vào ngày 25/10 Hãy tính tổng số tiền nhận tất toán Giải: 1/ Số tiền lãi nhận quý đầu tiên: 18/3 -> 18/6: 92 ngày Lãi nhận quý đầu tiên: I = 450.000.000 * 92 *8,8% / 365 = 9.981.369đ 2/ Giá trị sổ tiết kiệm tái tục vào 18/9 19/6 -> 18/9: 92 ngày I= 450.000.000 * 92 * 8.8% / 365 = 9.981.369đ Giá trị sổ tiết kiệm tái tục vào 18/9: 450.000.000 + 9.981.369 = 459.981.369đ 3/ Số tiền lãi cuả Sổ tiết kiệm tất toán vào ngày 25/10: 19/9 -> 25/10: 37 ngày I = 459.981.369 * 37 * 1.5% /365 = 699.423đ 4/ Tồng số tiền nhậm tất toán: 459.981.369 + 699.423= 460 680 792đ Bài 4: Cô Vân đến ngân hàng ACB vào ngày 12/3/2016 để gửi tiết kiệm 850 triệu kỳ hạn tháng (8,2%/năm) lĩnh lãi hàng quý Khi đáo hạn cô không đến ngân hàng rút tiền Ngày 20/10 lên ngân hàng tất tốn sổ tiết kiệm Lãi suất không kỳ hạn 1,35%/năm Hãy tính tiền lãi nhận quý Tính giá trị sổ tiết kiệm tái tục vào ngày 12/09 Tính số tiền lãi sổ tiết kiệm tất toán vào ngày 20/10 Hãy tính tổng số tiền nhận tất tốn Giải: 1/ Tiền lãi nhận quý đầu tiên: 2/ giá trị sổ tiết kiệm tái tục vào ngày 12/09: 13/6 -> 12/9: 18 + 31 + 31+ 12 = 92 ngày I2= 850.000.000 * 92 * 8.2% / 365 = 17.568.219đ Giá trị sổ tiết kiệm tái tục vào ngày 12/09: 850.000.000 + 17.568.219= 867.568.219đ 3/ số tiền lãi sổ tiết kiệm tất toán vào ngày 20/10: 13/9 -> 20/10: 18 + 20= 38 ngày I = 867.568.219 * 38 * 1.35% /365 = 1.219.349đ 4/ tổng số tiền nhận tất toán: 867.568.219 + 1.219.349= 868.787.568đ Bài 5: Ngày 22/11/2013 ông H đến ngân hàng rút tiền từ tài khoản sau: +Sổ tiết kiệm gửi ngày 22/05/2013 kỳ hạn tháng với giá trị tiền gửi 150 triệu đồng, lãi suất 7%/năm, lĩnh lãi hàng quý +Chứng tiền gửi tháng trị giá 25.000 USD, lãi suất 2.5%/năm, trả lãi hàng tháng, đáo hạn ngày 23/10/2013 Giấy tờ có giá sau đáo hạn ngân hàng tính lãi khơng kỳ hạn Lãi suất khơng kỳ hạn VND 1,5%/năm, USD 0,75%/năm Hãy tính tiền lãi nhận từ sổ tiết kiệm vào ngày đáo hạn Tính số tiền nhận từ sổ tiết kiệm vào ngày đáo hạn Tính giá trị nhận chứng tiền gửi vào ngày đáo hạn Hãy tính số tiền nhận từ chứng tiền gửi lên ngân hàng rút Giải: 1/ tiền lãi nhận từ sổ tiết kiệm vào ngày đáo hạn 23/8 -> 22/11: 92 ngày I = 150.000.000 * 92 * 7% /365 = 2.646.575đ 2/ số tiền nhận từ sổ tiết kiệm vào ngày đáo hạn 150.000.000+ 2.646.575 = 152.646.575đ 3/ giá trị nhận chứng tiền gửi vào ngày đáo hạn Lãi tháng 10: I2 = 25.000 USD * 30 * 2.5% / 365 = 51,37 USD giá trị nhận chứng tiền gửi vào ngày đáo hạn : 25.000 + 51,37 = 25.051,37 USD 4/ số tiền nhận từ chứng tiền gửi lên ngân hàng rút Từ ngày 24/10 -> 22/11: + 22= 30 ngày Lãi không kỳ hạn: I3 = 25.051,37 * 30 * 0.75% / 365 = 15,44 USD Giá trị nhận = 25.000 + 51,37 + 15,44 = 25.066,81 USD Bài 6: Ngày 12/11/2013 ông T đến ngân hàng rút tiền từ tài khoản sau: +Sổ tiết kiệm gửi ngày 12/05/2013 kỳ hạn tháng với giá trị tiền gửi 50 triệu đồng, lãi suất 7,5%/năm, lĩnh lãi hàng quý +Chứng tiền gửi tháng trị giá 15.000 USD, lãi suất 2.5%/năm, trả lãi hàng tháng, đáo hạn ngày 13/10/2013 Giấy tờ có giá sau đáo hạn ngân hàng tính lãi khơng kỳ hạn Lãi suất không kỳ hạn VND 1,5%/năm, USD 1%/năm Hãy tính tiền lãi nhận từ sổ tiết kiệm vào ngày đáo hạn Tính số tiền nhận từ sổ tiết kiệm vào ngày đáo hạn Tính giá trị nhận chứng tiền gửi vào ngày đáo hạn Hãy tính số tiền nhận từ chứng tiền gửi lên ngân hàng rút Giải: 1/ tiền lãi nhận từ sổ tiết kiệm vào ngày đáo hạn 13/8 -> 12/11: 92 ngày I = 50.000.000 * 92 * 7,5% /365 = 945.205đ 2/ số tiền nhận từ sổ tiết kiệm vào ngày đáo hạn 50.000.000+ 945.205 = 50.945.205đ 3/ giá trị nhận chứng tiền gửi vào ngày đáo hạn Lãi tháng 10: I2 = 15.000 USD * 30 * 2.5% / 365 = 30,82 USD giá trị nhận chứng tiền gửi vào ngày đáo hạn : 15.000 + 30,82 = 15.030,82 USD 4/ số tiền nhận từ chứng tiền gửi lên ngân hàng rút Từ ngày 14/10 -> 12/11: 18 + 12= 30 ngày Lãi không kỳ hạn: I3 = 15.030,82 * 30 * 1% / 365 = 12,35 USD Giá trị nhận = 15.000 + 30,82 + 12,35 = 15.043,17 USD ... 13 .000.000 18 19 /7 – 21 /7 11 .000.000 22 /7 – 26 /7 23 .000.000 27 /7 – 31/ 7 20 .000.000 1/ 8- 10 /8 20 .056 .23 3 10 11 /8 – 19 /8 21 .556 .23 3 20 /8 – 23 /8 33.556 .23 3 24 /8 – 31/ 8 29 .556 .23 3 Lãi tháng = 4 82. 000.000... 13 .000.000 2. 000.000 11 .000.000 12 . 000.000 23 .000.000 3.000.000 20 .000.000 56 .23 3 20 .056 .23 3 1. 500.000 21 .556 .23 3 12 . 000.000 33.556 .23 3 4.000.000 29 .556 .23 3 Ngày Di Ni 1/ 7 – 18 /7 13 .000.000 18 ... 5.000.000 18 .750.000 2. 000.000 Giải: Số dư 12 . 000.000 20 .000.000 11 .500.000 16 .500.000 11 .500.000 30 .25 0.000 28 .25 0.000 Ngày Di Ni Di.Ni 01/ 05-04/05 05/05-07/05 08/05 -11 /05 12 / 05 -16 /05 17 /05 -22 /05 23 /05-30/05