Bài giảng Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại: Chương 6.2 - Trường Đại Học Quốc Tế Hồng Bàng

[r]

CHƯƠNG 6:

D CH V THANH TOÁN Ị Ụ

Ph n B: Nghi p v toán chuy n ti n Qu c t ầ ệ ụ ể ề ố ế

6.3 H i phi u toán Qu c tố ế ố ế 6.4 Các phương th c toán Qu c tứ ố ế

6.4.1 Phương th c toán chuy n ti n.ứ ể ề 6.4.2 Phương th c nh thu.ứ

6.4.3 Phương th c tín d ng ch ng t ứ ụ

6.3 H i phi u toán Qu c tố ế ố ế 6.3.1 Khái ni m h i phi uệ ố ế

H i phi uố ế t l nh vô u ki n ệ ề ệ m t ngộ ười ký phát đ ể

đòi ti n ngề ười khác, yêu c u:ầ

-> nhìn th y h i phi u ho c đ n m t ngày nh t ấ ố ế ặ ế ộ ấ

đ nh ho c đ n m t ngày có th xác đ nh tị ặ ế ộ ể ị ương lai -> ph i tr m t s ti n nh t đ nh cho ngả ả ộ ố ề ấ ị ườ ưởi h ng l i qui ợ đ nh h i phi u; ho c cho m t ngị ố ế ặ ộ ười khác

Liên quan đ n vi c t o l p h i phi u g m bên:ế ệ ậ ố ế ồ

l Người xu t kh uấ ẩ : người ký phát (Drawer), người

ch n ký phát hành h i phi u đ đòi ti n ngủ ợ ố ế ể ề ười khác

l Ngườ ả ềi tr ti n hay nh n ký phát (Drawee): ngậ ười thi u ế

n hay ngợ ười khác người thi u n ch đ nh có ế ợ ỉ ị trách nhi m tr ti n h i phi u, có th nhà NK ho c NH ệ ả ề ố ế ể ặ phát hành tín d ng th theo yêu c u c a ngụ ầ ủ ười NK

l Ngườ ưởi h ng l iợ (Beneficiaries): ngườ ượi đ c th ụ

6.3.2 C s pháp lý:ơ ở

l Th nh tứ ấ Lu t th ng nh t v H i phi u (ậ ố ấ ề ố ế Uniform Law for Bill of Exchange) g i t t ọ ắ ULB 1930 nước

tham gia công ước Geneva (Geneva Convention of 1930 – 1931) đ a năm 1930 – 1931.ư

l Th haiứ Lu t h i phi u c a Anh năm 1882 (ậ ố ế ủ Bill of

Exchange Act of 1882) g i t t ọ ắ BEA 1882, Lu t ậ thương m i th ng nh t năm 1962 c a M (ạ ố ấ ủ ỹ Uniform

6.3.3 N i dung c a H i phi u:ộ ủ ố ế

“M u H i phi u dùng phẫ ố ế ương th c nh thu”ứ ờ

No………… BILL OF EXCHANGE

For ……… ……… /……… / 200…………

At …… sight of this FIRST bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to ………… the sum of ……… Drawn under ………… No …… dated … / … / 200…

TO: ……… Authorized Signature

H i phi u bao g m n i dung ch y u sau đâyố ế ồ ộ ủ ế

l Tiêu đ c a h i phi u:ề ủ ố ế “BILL OF EXCHANGE” ho c ặ “EXCHANGE FOR”

l Đ a m ngày ký phát h i phi uị ể ố ế :

Ø Đ a m ký phát -> v n d ng lu t pháp có tranh ị ể ậ ụ ậ

ch p.ấ

Ø Ngày ký phát h i phi u: th i m tính th i h n hi u ố ế ể ệ

l c c a h i phi u; xác đ nh th i m tr ti n n u h i ự ủ ố ế ị ể ả ề ế ố phi u ghi th i h n tr ti n k t ngày ký phát.ế ả ề ể

l S li u c a h i phi u:ố ệ ủ ố ế người ký phát đ t ra, đặ ược

S ti n b ng s :ố ề ằ ố Sau ch “For” ghi rõ đ n v ti n t : ữ ị ề ệ dollar M , dollar Singapore…ỹ

l Th i h n tr ti n c a h i phi uờ ạ ả ề ủ ố ế : Ghi sau ch “At” ữ

Ø N u tr ngay, sau ch “At” s đ tr ng ho c ghi ch ế ả ữ ẽ ể ố ặ ữ

“sight”

Ø N u tr ch m sau ch “At” ghi th i h nế ả ậ ữ

l Th t s b n c a h i phi uứ ự ố ả ủ ố ế : Thông thường h i phi u ố ế

l M nh l nh địi ti n vơ u ki n:ệ ệ ề ề ệ B ng câu l nh “Pay to” ằ ệ

ho c “Pay to the order of” ặ

Ø N u h i phi u dùng đ tr cho ngế ố ế ể ả ười có tên h i phi u ố ế

thì s d ng câu l nh “Pay to Mr/Mrs X” ho c “Pay to XYZ ụ ệ ặ Corporation”

Ø N u h i phi u dùng đ tr cho ngế ố ế ể ả ườ ầi c m phi u s ế

d ng câu l nh “Pay to the bearer”.ụ ệ

Ø N u h i phi u dùng tr theo l nh c a ngân hàng ghi câu ế ố ế ả ệ ủ

l nh “Pay to the order of ABC Bank” ệ

l Tên người th hụ ưởng: Ti p theo sau câu l nh tên ngế ệ ười

th hụ ưởng

l S ti n b ng ch :ố ề ằ ữ Sau ch the “sum of”, ghi rõ tên c a đ n ữ ủ

Tham chi u ch ng t kèm theo:ế ứ ừ

Ø N u s d ng phế ụ ương th c ứ nh thuờ : kèm theo hóa

đ n ho c h p đ ng thơ ặ ợ ương m i b ng cách ghi câu ằ “Drawn under our invoice No… dated… ho c Drawn ặ under contract No… signed between…”

Ø N u s d ng phế ụ ương th c ứ tín d ng ch ng tụ ứ ừ:

“M u H i phi u phẫ ố ế ương th c tín d ng ch ng ứ ụ ứ t ”ừ

No………… BILL OF EXCHANGE

For ……… ……… /……… / 200…………

At …… sight of this FIRST bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to the order of ………… the sum of ………

Drawn under Irrevocable L/C No …… dated … / … / 200… issued by ………

TO: ……… Authorized Signature

Tên người nh n ký phát:ậ Sau ch “To” ữ

Ø Trong phương th c ứ nh thuờ :là tên doanh nghi p NKệ Ø Trong phương th c ứ tín d ng ch ng tụ ứ ừ: tên NH phát

hành tín d ng ch ng t ụ

Ø Đ c bi t trặ ệ ường h p ợ h i phi u NHố ế , tên người

nh n ký phát m t NH khác NH phát hành ch ra.ậ ộ ỉ

l Tên ch ký ngữ ười ký phát: Là người đòi ti n, ngề ười

6.3.4 Phân lo i H i phi uạ ố ế

6.3.4.1 Căn c vào ngứ ười ký phát h i phi u: ố ế có hai lo i.ạ

l H i phi u thố ế ương m iạ (Commercial Bills): người XK

ký phát đòi ti n ngề ười NK ho c đòi ti n NH phát hành tín ặ ề d ng th , vi c t o l p h i phi u ụ ệ ậ ố ế khơng có s tham gia ự

c a NHủ

l H i phi u ngân hàngố ế (Bank Bills): NH ký phát đòi

ti n ngề ười khác ho c ch th tr ti n cho ngặ ỉ ị ả ề ười th ụ

6.3.4.2 Căn c vào th i h n tr ti n:ứ ờ ạ ả ề có hai lo i.ạ

l H i phi u tr ti n ngayố ế ả ề (H i phi u tr ngay) (sight draft ố ế ả

of draft at sight)

l H i phi u tr ti n sau m t kỳ h nố ế ả ề ộ ạ (H i phi u có kỳ ố ế

h n) (timedraft)ạ

6.3.4.3 Căn c vào phứ ương th c tốn:ứ có hai lo i.ạ

l H i phi u s d ng phố ế ụ ương th c nh thu: ch ng t ứ

được tham chi u hóa đ n ương m i ngạ ười nh n ậ ký phát tên m t DN ộ

l H i phi u dùng phố ế ương th c tín d ng ch ng t : ứ ụ

6.3.4.4 Căn c vào ch ng t kèm theo: có hai lo i.ứ ứ ừ ạ

l H i phi u tr nố ế ơ (Clean draft): h i phi u g i đ n ngố ế ế ười

tr ti n ả ề không kèm theo b ch ng tộ hàng hóa

l H i phi u kèm ch ng tố ế ứ ừ (Documentary draft): h i phi u ố ế

được g i đ n ngử ế ườ ả ềi tr ti n có kèm theo b ch ng tộ

hàng hóa

2.3.4.5 Căn c vào ngứ ười th hụ ưởng: có ba lo i.ạ

l H i phi u đích danhố ế (h i phi u có ghi tên): sau câu l nh ố ế ệ

“pay to” tên c a m t ngủ ộ ười hay t ch c đó.ổ ứ

l H i phi u vơ danhố ế (h i phi u không ghi tên) (h i phi u ố ế ố ế

tr cho ngả ườ ầi c m phi u): sau câu l nh “pay to” c m ế ệ ụ t “the bearer (lo i h i phi u đừ ố ế ượ ục s d ng VN).ở

l H i phi u tr theo l nhố ế ả ệ : sau câu l nh “Pay to the order ệ

6.3.5 L u thông c a H i phi uư ủ ố ế

H i phi u sau đố ế ược ký phát có th s d ng đ địi ti n ể ụ ể ề ho c chuy n nhặ ể ượng l u thông

l Ch p nh n h i phi uấ ậ ố ế (Acceptance): s đ ng ý ký ự

ch p nh n cam k t tr ti n c a ngấ ậ ế ả ề ủ ườ ả ềi tr ti n h i ố phi u đ n h n ế ế

Ø Th i h n xu t trình h i phi u 12 tháng k t ngày ấ ố ế ể

ký phát n u khơng có quy đ nh khác ế ị

Ø Ch p nh n h i phi u ghi vào m t trấ ậ ố ế ặ ướ ủc c a h i ố

phi u dòng ch “Accepted” ký tên bên c nh ế ữ

Ø H i phi u sau đố ế ược ch p nh n -> ch ng t có ấ ậ

Ký h u h i phi uậ ố ế (Endorsement): ký vào m t sau c a ặ ủ t h i phi u đ chuy n nhờ ố ế ể ể ượng h i phi u cho ngố ế ười

được chuy n nhể ượng

Ø Ký h u đ tr ngậ ể ắ (Blank endorsement) ký không ghi

tên người th hụ ưởng -> c m phi u s ngầ ế ẽ ười

hưởng l i vi c chuy n nhợ ệ ể ượng h i phi u sau ố ế th c hi n b ng cách trao tay, ự ệ ằ không c n ký h uầ ậ

n a.ữ

Ø Ký h u theo l nhậ ệ (Order endorsement) ký h u không ậ

Ø Ký h u h n chậ ạ ế (Restrictive endorsement) ký h u ch ậ ỉ

đ nh rõ ngị ười th hụ ưởng b ng câu “Pay to Mr X ằ only…” -> h i phi u s ố ế ẽ không chuy n nhể ượng

được

Ø Ký h u mi n truy đòi ậ ễ (Without recourse endorsement)

ký h u mà ngậ ười th hụ ưởng khơng địi ti n ề

người ký h u trậ ường h p ngợ ườ ả ềi tr ti n th t b i ấ vi c tr ti n B ng cách thêm ch “Without ệ ả ề ằ ữ

B o lãnh h i phi uả ố ế (Aval): Là s cam k t c a ự ế ủ người

th baứ th c hi n b ng văn b n cam k t v vi c tr ự ệ ằ ả ế ề ệ ả

ti n cho ngề ười th hụ ưởng h i phi u đ n h n ố ế ế

l T ch i tr ti n kháng nghừ ố ả ề ị (Protest): Khi h i phi u ố ế

đ n h n -> ngế ườ ả ềi tr ti n khơng th c hi n tốn -> ự ệ người th hụ ưởng kháng ngh h i phi u ị ố ế

T kháng ngh ngờ ị ười th hụ ưởng l p vòng ngày ậ làm vi c k t ngày k t h n toán -> chuy n đ n ệ ể ế ể ế