• Eximbank ứng trước 85% trị giá hợp đồng bao thanh toán cho bên bán với lãi suất bằng lãi suất cho vay ngắn hạn hiện hành là 0,9%tháng, cộng thêm phí bảo đảm rủi ro tín dụng là 0,65%năm • Phí theo dõi khoản phải thu và thu hồi nợ là 0,25% trị giá hợp đồng bao thanh toán.
22/08- 31/08: 01/09 - 30/09: 30 01/10 - 31/10: 31 01/11 - 13/11: 13 Số tiền ứng trước = 720 x 75% = 540 triệu Phí BTT = 720 x 0,2% = 1,44 triệu Lãi BTT = 540 x 83 x 9%/365= 11,05 triệu Số tiền chuyển trả cho cty A = 720 – 540 – 11,05 - 1,44 = 167,51 (triệu) BÀI 1: Công ty Vinaket xem xét ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn tháng cho công ty thương mại Hà Nội lô hàng mì ăn liền trị giá 420 triệu đồng Theo thỏa thuận hai bên mua bán Eximbank sử dụng dịch vụ bao toán nước điều khoản cam kết hợp đồng sau : Eximbank ứng trước 85% trị giá hợp đồng bao toán cho bên bán với lãi suất lãi suất cho vay ngắn hạn hành 0,9%/tháng, cộng thêm phí bảo đảm rủi ro tín dụng 0,65%/năm Phí theo dõi khoản phải thu thu hồi nợ 0,25% trị giá hợp đồng bao toán Xác định giá trị chuyển cho khách hàng tất toán sử dụng dịch vụ bao toán 2 Giả sử bạn nhân viên tín dụng Eximbank phụ trách nghiệp vụ bao toán nước cho khách hàng trên, Theo bạn khách hàng có nên sử dụng dịch vụ bao tốn hay khơng ? Biết chi phí hội vốn Vinaket 15% TH1: Sử dụng DV BTT (dịch vụ bao toán) V1= Số tiền ứng trước + giá số tiền chuyển trả TH2: không sử dụng DV BTT V2= giá hóa đơn hợp đồng V1 > V2: nên sử dụng DV BTT V1 < V2: không nên Giải: 1/ i =0,65%/12+0,9%= 0,95% Số tiền ứng trước = 420 x 85% = 357 triệu Phí BTT = 420 x 0,25% = 1,05 triệu Lãi BTT = 357 x x 0,95%= 16,96 triệu Số tiền chuyển trả cho cty = 420 – 357 – 16,96 - 1,05 = 44,99 (triệu) 2/ TH1: Sử dụng DV BTT (dịch vụ bao toán) V1= Số tiền ứng trước + giá số tiền chuyển trả = 357 + 44,99 = 401,99 triệu TH2: không sử dụng DV BTT V2= giá hóa đơn hợp đồng = 420/(1+5*0.95%) = 400,95 triệu Vì V1>V2 khách hàng nên sử dụng dịch vụ bao tốn BÀI 2: Cơng ty Vinamilk xem xét ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn tháng cho công ty thương mại Hà Nội lơ hàng sữa tươi đóng hộp trị giá 1120 triệu đồng Theo thỏa thuận hai bên mua bán Eximbank sử dụng dịch vụ bao toán nước điều khoản cam kết hợp đồng sau : Eximbank ứng trước 75% trị giá hợp đồng bao toán cho bên bán với lãi suất lãi suất cho vay ngắn hạn hành 1,05%/tháng, cộng thêm phí bảo đảm rủi ro tín dụng 0,65%/năm Phí theo dõi khoản phải thu thu hồi nợ 0,3% trị giá hợp đồng bao toán Xác định giá trị chuyển cho khách hàng tất toán sử dụng dịch vụ bao toán Giả sử bạn nhân viên tín dụng Eximbank phụ trách nghiệp vụ bao toán nước cho khách hàng trên, Theo bạn khách hàng có nên sử dụng dịch vụ bao tốn hay khơng ? Biết chi phí hội vốn Vinamilk 13% Giải: 1/ i =0,65%/12+1,05%= 1,1% Số tiền ứng trước = 1120 x 75% = 840 triệu Phí BTT = 1120 x 0,3% = 3,36 triệu Lãi BTT = 840 x x 1,1%= 83,16 triệu Số tiền chuyển trả cho cty = 1120 – 840 – 83,16 – 3,36 = 193,48 (triệu) 2/ TH1: Sử dụng DV BTT (dịch vụ bao toán) V1= Số tiền ứng trước + giá số tiền chuyển trả = 840 + 193,48 = 1033,48 triệu TH2: không sử dụng DV BTT V2= giá hóa đơn hợp đồng = 1120/(1+9*1,1%) = 1019,1 triệu Vì V1>V2 khách hàng nên sử dụng dịch vụ bao toán ... Vinamilk 13 % Giải: 1/ i =0,65% /12 +1, 05%= 1, 1% Số tiền ứng trước = 11 20 x 75% = 840 triệu Phí BTT = 11 20 x 0,3% = 3,36 triệu Lãi BTT = 840 x x 1, 1%= 83 ,16 triệu Số tiền chuyển trả cho cty = 11 20 –... 10 33,48 triệu TH2: không sử dụng DV BTT V2= giá hóa đơn hợp đồng = 11 20/ (1+ 9 *1, 1%) = 10 19 ,1 triệu Vì V1>V2 khách hàng nên sử dụng dịch vụ bao toán ... trách nghiệp vụ bao toán nước cho khách hàng trên, Theo bạn khách hàng có nên sử dụng dịch vụ bao tốn hay khơng ? Biết chi phí hội vốn Vinaket 15 % TH1: Sử dụng DV BTT (dịch vụ bao toán) V1= Số