HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG OCEAN BANK

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG OCEAN BANK

29/10/2013 1 HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG OCEAN BANK NHÓM 6 Lưu Thị Phương Anh Hoàng Thị Việt Chi h hị ằ h P h ạm T hị H ằ ng Hạn h Hà Cẩm Ninh Khuất Thị Mai Phương Lê Mai Phương Nguyễn Minh Phương Ngô Thanh Phương Đinh Thị Tươi ∗ Phần I: Tổng quan về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín d ụ n g tron g ho ạ t đ ộ n g kinh doanh của NHTM Nội dung ụ ggạ ộ g ∗ Phần II: Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ocean Bank ∗ Phần III: Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ocean Bank Phần I: Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng Chỉ tiêu đánh giá 1. Rủi ro tín dụng Là biế ố ả tá • Là biế n c ố x ả y ra t rong qu á trình cấp tín dụng •Biểu hiện là việc khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ hoặc trả nợ không đúng hạn đã cam kết trong hợp đồng Khái niệm 1. Rủi ro tín dụng Ng u y ên nhân gy Khách quan Môi trường vĩ mô Môi trường ngành Chủ quan 1. Rủi ro tín dụng 29/10/2013 2 Là á t ì h 2. Quản lý rủi ro tín dụng Khái niệm Là qu á t r ì n h Xây dựng, thực thi chính sách, chiến lược quản lý, kinh doanh tín dụng Nhằm đạt các mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững Tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm bớt nợ quá hạn, nợ xấu Tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh • Chính sách quản lý RRTD • Chínhsáchphânbổ TD 2. Quản lý rủi ro tín dụng Công cụ quản lý RRTD Chính sách phân bổ TD •Lãi suất •Hệ thống xếp hạng TD nội bộ • Công cụ TD phái sinh • Nguyên tắc BASEL Cơ cấu các Tỷ lệ an toàn Nợ quá hạnvà 3. Chỉ tiêu đánh giá Cơ cấu các nhóm nợ Tỷ lệ an toàn vốn Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay Hệ số rủi ro tín dụng Vòng quay vốn tín dụng 3. Chỉ tiêu đánh giá Nợ đủ tiêu chuẩn Cơ cấu nhóm nợ Nợ cần chú ý Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả năng mất vốn ∗ Tỷ lệ an toàn vốn 3. Chỉ tiêu đánh giá V ố nc ấ pI+V ố nc ấ pII ∗ Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn CAR = V ố n c ấ p I + V ố n c ấ p II Tài sản đã điều chỉnh rủi ro x 100% Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn Tổng dư nợ tín dụng ∗ Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay 3. Chỉ tiêu đánh giá ấ N ợ x ấ u ∗ Hệ số rủi ro tín dụng Tỷ lệ n ợ x ấ u = N ợ x ấ u Tổng dư nợ x 100% Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dư nợ cho vay Tổng tài sản có x 100%. 29/10/2013 3 ∗ Vòng quay vốn tín dụng 3. Chỉ tiêu đánh giá ố ố Doanh s ố tr ả n ợ trong k ỳ S ố vòng quay của v ố n vay = Doanh s ố tr ả n ợ trong k ỳ Mức dư nợ bình quân trong kỳ Dự nợ bình quân = Dự nợ đầu kì+Dư nợ cuối kì 2 Phần 2: Thực trạng công tác quản lý RRTD tại OceanBank Khái quát hoạt động tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng tại Ocean Bank Tăng trưởng tín dụng của OceanBank giai đoạn 2011-2013 Đơn vị: Tỷ đồng 1. Khái quát hoạt động tín dụng ê Chỉ ti ê u 2011 2012 T9/2013 Dư nợ cấp tín dụng 25,904 33,571 35,560 Tăng trưởng tín dụng - 29.60% 5.93% Tổng tài sản 62,639 64,462 64,278 Dư nợ/ Tổng tài sản 41.35% 52.08% 55.32% Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2011 2012 T9/2013 Chỉ tiêu 2011 2012 T9/2013 Tổng dư nợ CTD 25,904 33,571 35,560 Tỷ lệ NQH/ Tổng dư nợ CTD 5.97% 7.40% 6.18% Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ CTD 1.55% 2.94% 3.23% ∗ Tỷ lệ an toàn vốn: tối thiểu 9% ∗ Tỷ lệ nguồnvốnngắnhạnsử dụng để cho vay trung và Tỷ lệ an toàn vốn Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay trung và dài hạn: tối đa 30% Chỉ tiêu 2011 2012 T9/2013 Tỷ lệ an toàn vốn 11.74 9.93 9.27 Tỷ lệ nguồn vốn NH sử dụng cho vay trung dài hạn 20.82 24.93 27.01 Ban hành các chính sách, quy trình Phân quyền phán quyết 2. Quản trị rủi ro tín dụng tại OceanBank Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Hệ thống kiểm soát các giới hạn tín dụng Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro 29/10/2013 4 ∗ Chính sách quản lý rủi ro tín dụng. 2.1 Các chính sách, quy trình QLRRTD ∗ Quy định về phân loại tài sản có và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro. ∗ Quy trình cấp tín dụng. ∗ Phán quyết tập trung tại Ủy ban tín dụng và đầu tư tài 2.2 Phân quyền phán quyết tín dụng chính. ∗ Chi nhánh, PGD có quyền phán quyết đối với các khoản vay có TSBĐ loại 1 và các khoản vay theo sản phẩm. ∗ Là công cụ đánh giá, đo lường rủi ro ∗ Mục đích của việc XHTD ND: ¾ Phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD. ¾ d d 2.3 Hệ thống XHTD NB ¾ Xét d uyệt tín d ụng ¾ Xây dựng chính sách tín dụng, chính sách QLRRTD ¾ Xây dựng chính sách khách hàng ¾ Quản lý chất lượng tín dụng tại các đơn vị kinh doanh và trên toàn hệ thống ĐiểmXếp loại Đánh giá xếp hạng 95-100 AAA Rủi ro thấp 90-94 AA 85-89 A 80-84 BBB Rủirotr ngbình 70 - 79 BB Rủi ro tr u ng bình 70 79 BB 60-69 B 50-59 CCC Rủi ro cao 40-49 CC 35-39 C <35 D Kết quả XHTD NB Quý III/2013 AAA 3% AA 19% Dưới điểm BB 36% A 17% BBB 12% BB 13% 36% Điểm số XHTD so với nhóm nợ thực tế Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 AAA 819.25 1.60 0.97 0.37 - AA 4,309.46 7.74 659.57 0.31 0.27 A 4 497 48 19 49 060 019 009 Hạng NHÓM NỢ THỰC TẾ THEO SỐ NGÀY QUÁ HẠN A 4 , 497 . 48 19 . 49 0 . 60 0 . 19 0 . 09 BBB 2,348.84 461.47 400.19 47.49 2.00 BB 2,041.39 236.18 863.73 226.82 12.48 B 1,581.27 878.50 811.19 1,745.53 145.00 CCC 69.26 174.45 745.71 4.08 34.63 CC 0.26 0.10 216.71 611.70 195.66 C98.45 27.10 13.62 183.41 507.58 D0.05 291.35 1.40 242.95 820.14 29/10/2013 5 ∗ Giới hạn CTD với 1 KH: 15% vốn tự có. ∗ Giới hạn CTD với 1 nhóm KH: 25% VTC. ∗ Giới h CTD ớihó KHh hế 5% VTC 2.4 Kiểm soát các giới hạn tín dụng ∗ Giới h ạn CTD v ới n hó m KH h ạn c hế : 5% VTC . ∗ Giới hạn CTD với nhóm KH liên quan đến OceanBank: 10% VTC. ∗ Giới hạn CTD không TSBĐ: 25% tổng dư nợ CTD. ∗ Giới hạn CTD theo lĩnh vực, theo sản phẩm. Hệ thống KS GHTD của OceanBank ∗ Kiểm soát được tình trạng hiện tại của các giới hạn đã đượcthiết lập Vai trò của hệ thống KS GHTD đã được thiết lập . ∗ Có cơ chế cảnh báo theo nhiều cấp độ tới người dùng. ∗ Có các cơ chế chặn các hoạt động liên quan khi đã vượt giới hạn theo quy định. ∗ Có các cơ chế xử lý đặc biệt khi vượt giới hạn ∗ Dự phòng rủi ro: là số tiền được trích lập và hạch toán vào chi phí hoạt động để dự phòng cho những tổnthất 2.5 Phân loại nợ và trích lập dự phòng vào chi phí hoạt động để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của TCTD. ∗ Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro là việc NH hạch toán chuyển khoản nợ ra ngoại bảng để tiếp tục theo dõi và thu hồi nợ. Số ngày quá hạnNhómnợ Tỷ lệ dự phòng Từ 0 dưới 10 ngày 1 0% Phân loại nợ và tỷ lệ dự phòng Từ 0 – dưới 10 ngày 1 0% Từ 10 – dưới 90 ngày 2 5% Từ 90 – dưới 180 ngày 3 20% Từ 180 – dưới 360 ngày 4 50% Từ 360 ngày trở lên 5 100% NămDự phòng cho vay và cam kết ngoại bảng Trích dự phòng rủi ro của OceanBank giai đoạn 2011 – 2013 2011 231,396,591,138 2012 712,702,380,600 T6/2013 886,739,854,745 29/10/2013 6  Những việc làm được: ∗ Quy trình CTD do nhiều bộ phận quản lý => hạn chế rủi 3. Đánh giá công tác QTRR TD tại OceanBank ro. ∗ Hệ thống kiểm soát GHTD giúp các cấp quản lý đưa ra quyết định kịp thời, chính xác.  Những hạn chế: ∗ Về thẩm định tài sản bảo đảm ∗ Về kiểm tra sau cho vay ∗ Về hệ thống XHTD nội bộ Định hướng hoạt động TD và công tác hạnchế RRTD Phần 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý RRTD tại Ocean Bank Hoàn thiện và tuân thủ nghiê m ngặtqu y trình cho va y Hoàn thiệnhệ thống xếphạng TD nộibộ Giải pháp về nhân sự Giải pháp bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra Dự báo ề h Định hướng h đ í 1. Định hướng hoạt động TD và công tác hạnchế RRTD v ề n h ững tác động đến hoạt động tín dụng h oạt đ ộng t í n dụng và công tác hạn chế RRTD tại Ocean Bank Nâng cao chất lượng thẩm định tí d 2. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay tí n d ụng Kiểm soát chặt chẽ giải đoạn sau duyệt vay 3. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng TD nội bộ Phươn g •Hiện nay, hệ thống XHTD nội bộ chỉ nhận biết dấu hiệ RR hiệ t i à khô g pháp luận Mục tiêu hiệ u RR hiệ n t ạ i , m à khô ng dự báo những rủi ro có thể xảy ra trong tương lai •Dự báo những dấu hiệu rủi ro trong tương lai • Đánh giá chính xác thực trạng của khách hàng 3. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng TD nội bộ • Nâng cấp hệ thống XHTD ộibộ ới Phươn g XHTD n ội bộ m ới g án 1 •Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế Phương án 2 29/10/2013 7 Ưu điểm • Phù hợp với hiện trạng ngân hàng • Nâng cấp, sàng lọc dữ liệu chuẩn bị tiến tới xây dựng hệ thống quảntrị rủirotheochuẩnquốctế Phương án 1: Nâng cấp hệ thống XHTD NB mới thống quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế •Xây dựng được đội ngũ nhân viên chuyên trách • Chi phí thấp hơn PA 2 Nhược điểm • Trong điều kiện dữ liệu chưa đủ nhiều, quy mô Ocean bank chưa quá lớn, mức độ phát triển thị trường chưa đòi hỏi cao thì nâng cấp HT XHTD NB có thể đáp ứng yêu cầu hiện tại và 2-3 năm tới. Nhưng trong dài hạn chưa đạt được yêu cầu của Basel II ∗ PA2 yêu cầu NH phải có các mô hình thống kê để ước tính PD ( xác suất khôn g trả đư ợ c n ợ), đồn g thời y êu cầu Phương án 2: Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế ( g ợ ợ), g y 9 Khối lượng nhân sự lớn 9 Thu thập 5 năm dữ liệu đầy đủ cho mô hình PD 9 Chất lượng dữ liệu tốt 9 Chi phí tư vấn cao ¾ Phương án này là hệ thống cấp tiến vì khá tiệm cận với chuẩn mực kế toán quốc tế Kiến nghị lựa chọn phương án của nhóm ¾ Hệ thống mới bổ sung vào mô hình phần “dấu hiệu cảnh báo sớm” ¾ Có thể thường xuyên cập nhật tình hình biến động của thị trường , sản phẩm, doanh nghiệp ¾ Cải thiện tính kịp thời và độ chi tiết thông tin quản trị của NH ¾ Phân loại khách hàng theo mức độ xếp hạng Chọn phương án 1 ∗ Xây dựng chính sách tuyển dụng, đào tạo, đãi ngộ và đề bạ t h ợp l ý 4. Giải pháp về nhân sự ạ ợpý ∗ Nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp ∗ Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề ∗ Sử dụng các công cụ bảohiểmvàbảo đảmtiềnvay 5. Giải pháp bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay ∗ Thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phòng . lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ocean Bank ∗ Phần III: Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ocean Bank Phần I: Rủi ro tín. Bank Phần I: Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng Chỉ tiêu đánh giá 1. Rủi ro tín dụng Là biế ố ả tá • Là