Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Chi nhánh KonTum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHÂN HIỆU ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TẠI KON TUM LÊ HOÀNG NHƯ HOÀI BÁO CÁO TỐT NGHIỆP CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH KONTUM Kon Tum, tháng 05 năm 2022 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHÂN HIỆU ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TẠI KON TUM BÁO CÁO TỐT NGHIỆP CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH KONTUM GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN : NGUYÊN THỊ PHƯƠNG THẢO SINH VIÊN THỰC HIỆN : LÊ HOÀNG NHƯ HOÀI LỚP : K12NH MSSV : 1817340201006 Kon Tum, tháng 05 năm 2022 LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực hồn thành chun đề tốt nghiệp, em nhận giúp đỡ động viên từ nhiều phía Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới giáo viên hướng dẫn khóa luận tốt nghiệp - GV Nguyễn Thị Phương Thảo Cô không người trực tiếp giảng dạy em số môn học chuyên ngành trường thời gian qua, mà bảo tận tình, hướng dẫn em suốt thời gian nghiên cứu thực báo cáo thực tập nghề nghiệp Ngồi ra, em mong muốn thơng qua chuyên đề tốt nghiệp này, gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô giảng dạy trường Đại học Đà Nẵng Phân hiệu KonTum, người ln nhiệt tình tâm huyết để mang lại cho sinh viên kiến thức để chúng em có tảng chun ngành Bên cạnh em xin cảm ơn tới anh, chị ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh (HD Bank) Chi nhánh KonTum tận tình giúp đỡ cung cấp số liệu để em hồn thành báo cáo thực tập Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Lê Hồng Như Hồi TĨM TẮT CHUN ĐỀ Hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yếu Ngân hàng thương mại Đây hoạt động mang lại lợi nhuận lớn tiềm ẩn nhiều rủi ro Chính vậy, vấn đề chất lượng khoản vay đóng vai trị đến định tồn ngân hàng Một xảy rủi ro tín dụng, điều tác động ảnh hưởng đến tồn phát triển hệ thống ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Do đó, quản trị rủi ro tín dụng nội dung quan trọng cấp thiết ngân hàng Xuất phát từ thực tế đó, định lựa chọn đề tài: “Công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Chi nhánh KonTum” Kết nghiên cứu nhằm hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị tín dụng, sau tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Trên sở kết đạt được, giúp Ngân hàng có nhìn khách quan bao quát thực trạng tín dụng cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng Chi nhánh Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Phát triển TP KonTum Chi nhánh KonTum MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT CHUYÊN ĐỀ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT iii DANH MỤC BẢNG iv DANH MỤC SƠ ĐỒ v PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu: Kết cấu đề tài: CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Tác động rủi ro tín dụng…………………………………………………………6 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng đến ngân hàng thương mại 10 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .10 1.2.2 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.3.Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Một số tiêu chí đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng ……………………17 CHƯƠNG 2.THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH- CHI NHÁNH KON TUM 20 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH KONTUM 20 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh- Chi nhánh Kon Tum .20 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh- Chi nhánh Kon Tum 21 2.1.3 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh- Chi nhánh Kon Tum, giai đoạn 2018 đến 2020 24 2.2 ĐÁNH GIÁ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH KONTUM 26 2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng .26 2.2.2 Lượng hoá đánh giá rủi ro tín dụng 28 2.2.3 Ứng phó rủi ro tín dụng 31 2.2.4 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 34 i 2.2.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 35 2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH KONTUM .37 2.4 NHẬN XÉT CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI HD BANK CHI NHÁNH KONTUM 39 2.4.1 Kết đạt 39 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển TP Kontum Chi nhánh KonTum 40 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG HD BANK VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 42 3.1.1 Hoạt động quản lý rủi ro năm 2021 Năm 2021 42 3.1.2 Định hướng kế hoạch năm 2022 .43 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CỦA BỘ MÁY QUẢN TRỊ RỦI RO HIỆU QUẢ………………………………………………………………43 3.2.1 Xấy dựng quy trình quản trị rủi ro chặt chẻ……………………………………….44 3.2.2 Nâng cao lực quản trị vốn triển khai Basel II…………………………44 3.2.3 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin khách hàng…………………………… 44 3.2.4 Đào tạo chất lượng nhân tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ………… 45 3.2.5 Hồn thiện cơng tác quản lý sở hạ tầng……………………………………… 45 3.3 KIẾN NGHỊ .46 3.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ ngành liên quan 46 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .47 KẾT LUẬN .47 TÀI LIỆU THAM KHẢO THÔNG TIN DOANH NGHIỆP BẢNG ĐÁNH GIÁ QUÁ TRÌNH THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN GIẤY XÁC NHẬN CỦA KHOA VÀ GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT HD BANK CBTD CKH CN HĐ HĐV KD KH KKH NH NHNN NQH PGD RRTD TD TDN TMCP TSBĐ Ngân hàng Phát triển TP Hồ Chí Minh Cán tín dụng Có kỳ hạn Chi nhánh Hoạt động Huy động vốn Kinh doanh Khách hàng Không kỳ hạn Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Nợ q hạn Phịng giao dịch Rủi ro tín dụng Tín dụng Tổng dư nợ Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm iii DANH MỤC BẢNG SỐ HIỆU Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 1.4 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Tên bảng Trang Mơ hình xếp hạng Moody 14 Mơ hình xếp hạng Standard & Poor’s 14 Phân loại nhóm nợ 17 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương 18 pháp định lượng Tình hình lao động Ngân hàng TMCP Phát triển 27 TP Hồ Chí Minh - Chi nhánh KonTum Kết hoạt động kinh doanh HD Bank chi nhánh KonTum 29 giai đoạn 2018-2020 Các tiêu nhân thân khách hàng cá nhân 33 Các tiêu khả trả nợ khách hàng cá nhân 34 Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng 34 Các thang điểm đánh giá tài sản đảm bảo 35 Ma trận định cho vay sau tổng hợp điểm khách hàng 35 cá nhân Trọng số phần tài phi tài 36 Các thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 36 Tỷ lệ dự phòng cụ thể năm 2018-2020 38 Phân loại khách hàng theo xếp hạng tín dụng 42 Phân loại nhóm nợ 44 Trích lập dự phịng rủi ro năm 2018-2020 46 Kết trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 47 iv SỐ HIỆU Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 2.1 DANH MỤC SƠ ĐỒ Tên biểu đồ Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ cấu tổ chức quản lý Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh - Chi nhánh KonTum v Trang 26 PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Trong bối cảnh đất nước ta hội nhập sâu rộng với kinh tế toàn cầu, kinh tế nước nhà đứng trước nhiều hội mở rộng, nhiên đối mặt với không thách thức với thay đổi kinh tế tác động vào Trong từ lâu ngành Ngân hàng từ lâu ngành dịch vụ lớn quan trọng với thị phần lớn, ngành Ngân hàng có nhiều hội phát triển Đặc biệt, hội lớn để ngân hàng thương mại nắm bắt nhanh chóng, tận dụng triệt để nằm nâng cao hiệu suất hoạt động khả sinh lợi cho ngân hàng Tuy nhiên, lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, hội nhập tạo nên cạnh tranh gay gắt tổ chức tài chính, NHTM khơng nước mà cịn khu vực giới, với hoạt động ngân hàng ngày phức tạp khó khăn rủi ro ngân hàng điều tránh khỏi có nguy gây ảnh hưởng đến ổn định hệ thống ngân hàng phát triển kinh tế Do tác động đại dịch Covid-19, kinh tế Việt Nam nói chung lĩnh vực tài chính, ngân hàng nói riêng khơng tránh khỏi tác động tiêu cực, Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đưa nhiều giải pháp nhằm khắc phục tác động tiêu cực Đối với thị trường tài chính, ngân hàng, tác động tiêu cực Trong tháng đầu năm 2021, đợt dịch Covid-19 lần thứ tư (từ tháng 4/2021) diễn biến phức tạp khiến nhiều tỉnh, thành phố nước phải tiếp tục thực giãn cách, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động xuất nhập khẩu; thị trường hàng hóa, sản xuất tiêu dùng nước bị thu hẹp, thu nhập người dân giảm mạnh Tín dụng tăng trưởng chậm ngân hàng thương mại cổ phần (NHTM) thận trọng cho vay thị trường, doanh nghiệp biến động mạnh Nợ xấu khu vực có tâm dịch, thành phố lớn tăng khó khăn từ khối doanh nghiệp cầm cự với giãn cách xã hội chống dịch theo đạo Chính phủ quyền địa phương Khả tốn hạn chế doanh nghiệp ứ đọng hàng hóa, bất động sản đóng băng… ảnh hưởng trực tiếp tới NHTM Với việc hoạt động sản xuất ngưng chệ, doanh nghiệp tạm thời ngừng hoạt động Theo Tổng cục Thống kê, tháng đầu năm 2021, có 85,5 nghìn doanh nghiệp tạm ngừng kinh doanh có thời hạn, ngừng hoạt động chờ làm thủ tục giải thể hoàn tất thủ tục giải thể, tăng 24,2% so với kỳ năm 2020, bao gồm: 43,2 nghìn doanh nghiệp tạm ngừng kinh doanh có thời hạn, tăng 25,9% so với kỳ năm trước; 30,1 nghìn doanh nghiệp ngừng hoạt động chờ làm thủ tục giải thể, tăng 24,5%; 12,2 nghìn doanh nghiệp hồn tất thủ tục giải thể, tăng 17,8% Trung bình tháng có gần 10,7 nghìn doanh nghiệp rút lui khỏi thị trường Theo đó, số lượng lớn người lao động ngưng việc hay chí rơi vào trạng thái thất nghiệp Sự mát thu nhập khiến cho cầu đối tượng giảm mạnh Ảnh hưởng kể đặc biệt nghiêm trọng người nằm vùng phủ bảo hiểm thất nghiệp Một số ngành chịu ảnh hưởng nặng nề, doanh nghiệp (thuộc lĩnh vực hàng không, du lịch, thương mại, dịch vụ) có khả phá sản hàng loạt hậu Covid19 ảnh hưởng lớn tới kinh tế nói chung, lĩnh vực ngân hàng nói riêng Do biện pháp Tóm lại, qua phân tích thực trạng cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng HD Bank KonTum cho thấy: Công tác quản trị RRTD bước hồn thiện việc nhận diện rủi ro, cơng cụ đo lường, kiểm soát thực tài trợ RRTD Cơng tác quản trị RRTD góp phần quan trọng việc phản ánh chất, mức độ rủi ro khoản nợ, kiểm sốt chất lượng tín dụng mức cho phép, có biện pháp xử lý phù hợp, thu hồi nợ xấu đạt kết tốt, chủ động quỹ dự phòng để tài trợ RRTD thời gian qua 41 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH KONTUM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG HD BANK VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 3.1.1 Hoạt động quản lý rủi ro năm 2021 Năm 2021 HD Bank đánh dấu nâng cao hệ thống kiểm soát nội HD Bank tiếp tục hồn thiện nâng cao tính hiệu quả, đảm bảo dự báo kịp thời có phương án ứng phó trước rủi ro với việc trở thành 01 10 Ngân hàng hoàn thành trụ cột Basel II phù hợp với Thông tư 41 Thông tư 13, bao gồm: tính CAR theo Basel (trụ cột 1), áp dụng đánh giá nội mức đủ vốn - ICAAP (trụ cột 2), minh bạch thông tin (trụ cột 3) Chính vậy, tỷ lệ an tồn hoạt động HD Bank nằm giới hạn cho phép Ngân hàng Nhà nước Tỷ lệ nợ xấu riêng lẻ 1,26%; Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn 19%, thấp mức tối đa 40% theo quy định Tỷ lệ dư nợ/huy động 66,7% so với mức tối đa 85% Ngân hàng Nhà nước quy định Ngoài ra, HD Bank thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nhằm hoàn thiện kiến thức quản lý rủi ro, cập nhật quy định nâng cao ý thức quản lý rủi ro từ cấp quản lý đến nhân viên - Các hoạt động quản lý rủi ro  Quản lý rủi ro tín dụng: HD Bank thiết lập hệ thống cấp tín dụng chặt chẽ xuyên suốt từ Hội sở đến đơn vị kinh doanh bao gồm đầy đủ phận tất khâu: Bán hàng, thẩm định, phê duyệt, giải ngân, thu nợ Quy trình cấp tín dụng áp dụng theo nguyên tắc độc lập khâu đề xuất – thẩm định/định giá – phê duyệt, xác định rõ bước trách nhiệm đối tượng tham gia  Quản lý rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường: Trong năm 2021, HD Bank hoàn thành 03 dự án quan trọng, bao gồm: đầu tư triển khai Phần mềm phục vụ kinh doanh, quản lý nguồn vốn kinh doanh tiền tệ, nâng cấp hệ thống sách quản lý rủi ro khoản, rủi ro lãi suất sổ Ngân hàng, hoàn thiện hệ thống sách quản lý rủi ro thị trường với tư vấn Cơng ty kiểm tốn hàng đầu, nhằm đảm bảo kinh doanh hiệu quả, an toàn phù hợp với tiêu chuẩn Basel  Quản lý rủi ro hoạt động: Chức Quản lý rủi ro hoạt động tiếp tục hồn thiện thơng qua sách quản lý rủi ro hoạt động bước triển khai giám sát số rủi ro liên quan đến nhân sự, hệ thống công nghệ thông tin HD Bank bước triển khai hoạt động thu thập liệu tổn thất (LDC- Loss Data Collection), hoạt động tự đánh giá chốt kiểm soát rủi ro (RCSA), Kế hoạch đảm bảo hoạt động liên tục (BCP), giám sát số rủi ro hoạt động (KRI) phù hợp yêu cầu Ngân hàng Nhà nước thông lệ quốc tế 42  Quản lý rủi ro tập trung: HD Bank tiếp tục hoàn thiện quản lý rủi ro tập trung theo 02 nghiệp vụ (phù hợp với Thông tư 13): tập trung cấp tín dụng tập trung tự doanh ngoại hối, trái phiếu, thông qua việc xây dựng, triển khai hệ thống hạn mức rủi ro chặt chẽ hạn mức cho vay tối đa khách hàng, nhóm khách hàng liên quan, tỷ trọng tối đa cho vay ngành nghề/lĩnh vực, tỷ trọng tự doanh số sản phẩm ngoại hối, trái phiếu  Hoạt động ứng phó với dịch Covid-19: Trong năm 2021, với tình hình chung bị ảnh hưởng đại dịch Covid-19, HD Bank lập Ban đạo triển khai kế hoạch đảm bảo hoạt động liên tục (BCP) phù hợp với yêu cầu Ngân hàng Nhà nước An toàn người lao động, khách hàng đảm bảo với thiết bị quy trình phịng dịch theo khuyến cáo quan chức Bên cạnh đó, phương án phân tán nhân sự, làm việc trực tuyến ứng phó tình dịch bệnh chuẩn bị kỹ lưỡng 3.1.2 Định hướng kế hoạch năm 2022 Triển khai kế hoạch năm 2022 gắn liền với chiến lược phát triển trung dài hạn, HD Bank tiếp tục đề 07 chương trình hành động, cụ thể: - Hiệu gắn liền với Mục tiêu chiến lược - Đẩy mạnh chuyển đổi số - Khách hàng kênh phân phối - Sản phẩm dịch vụ - Thương hiệu gắn liền với sản phẩm dịch vụ - Văn hóa - Cổ phiếu HDB Năm 2022, HD Bank tiếp tuc ngân hàng thương mại dẫn đầu tín dụng xanh, phát triển nơng nghiệp, nơng thơn ben vững với nhiều ưu đãi thiết thực Ngoài HDBank định hướng tập trung hoàn thành việc chuyển đổi loại hình cơng ty Mảng kinh doanh, khai thác tài sản mảng đẩy mạnh phát triển đồng thời công ty dự kiến bổ sung ngành nghề kinh doanh sau hoàn thành việc chuyển đổi Bên cạnh HD Bank, đẩy mạnh triển khai nhiều ưu đãi phí lãi suất cho vay dành chi khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực doanh nghiệp Nhằm giúp doanh nghiệp bà tiếp cận dễ dàng sản phẩm dich vụ, gói vay ưu đãi hướng đến hoàn thiện hệ thống Ngân hang số hạnh phúc HD Bank triển khai dự án website 63 tỉnh thành, giúp khách hàng dễ dàng kết nối giao dịch lúc nơi 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CỦA BỘ MÁY QUẢN TRỊ RỦI RO HIỆU QUẢ Trên sở nghiên cứu vấn đề lý luận quản trị RRTD NHTM thực trạng công tác quản trị RRTD HD Bank KonTum cho thấy: hoạt động tín dụng chi nhánh thời gian qua góp phần khơng nhỏ việc đáp ứng nhu cầu vốn, thúc đẩy phát triển kinh tế- xã hội tỉnh, giải việc làm cho người lao động Bên cạnh hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, 43 chứa đựng nhiều rủi ro, công tác quản trị RRTD thời gian qua hiệu chưa cao, ảnh hưởng không nhỏ đến lợi cạnh tranh, tồn tại, phát triển nhanh bền vững ngân hàng Do việc tập trung thực biện pháp để nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD thời gian tới yêu cầu cấp bách để đảm bảo hoạt động hiệu phát triển bền vững ngân hàng 3.2.1 Xây dụng quy trình quản trị rủi ro chặt chẽ Chi nhánh phải gấp rút xây dựng hoàn thiện giới hạn cho vay ngành nghề, lĩnh vực,… đề nguồn vốn chi nhánh có phân bổ hợp lý vào nhóm đối tượng Đa dạng hóa danh mục tín dụng theo ngành, lĩnh vực, nhóm khách hàng có liên quan nhằm mang lại tính chủ động cao, giúp phân tán RRTD Đa dạng hóa danh mục tín dụng việc đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề, nhóm khách hàng có liên quan có mức độ rủi ro khác nhau, mức sinh lời khác Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng mơ hình dùng để lượng hóa RRTD, xác định mức độ rủi ro chấp nhận để xây dựng sách cấp tín dụng, trích dự phịng RRTD để có nguồn vốn chủ động tài trợ RRTD, giúp ngân hàng tránh tình trạng khả toán, hạn chế tổn thất RRTD xảy Do đó, cần sớm hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng nghiên cứu, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế xếp hạng tín nhiệm khách hàng, phải phù hợp với môi trường điều kiện kinh tế Việt Nam khả cạnh tranh ngân hàng; hoàn thiện quy trình hỗ trợ việc đánh giá RRTD Hoàn thiện sớm áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng 3.2.2 Nâng cao lực quản trị vốn triển khai Basel II Nâng cao lực quản trị rủi ro khơng có nghĩa tập trung giảm nợ xấu mà hết NHCP phải nâng cao lực vốn, đáp ứng tỷ lệ an tồn vốn theo thơng lệ để có khả chống đỡ cú sốc hoạt động kinh doanh, giúp giảm thiểu rủi ro tổn thất Nâng cao lực vốn thông qua bổ sung vốn tạo đệm dự phòng tổn thất rủi ro thúc đẩy biện pháp giải nợ xấu; thúc đẩy hoạt đơng thu phí từ dịch vụ gia tăng, bán chéo sản phẩm bên cạnh thu lãi từ hoạt động tín dụng truyền thống Basell II tiêu chuẩn Quốc tế khơng bao gồm việc lượng hóa rủ ro thơng qua số mơ hình mà cịn u cầu hồn thiện cấu tổ chức quản trị, sách, nâng cao văn hóa rủi ro tăng cường tính minh bạch thị trường Do vậy, chuẩn mực Basell II giải pháp tối ưu để ngân hàng thương mại trụ vững trước biến động khó lường thị trường tai Đến bản, NHCP đáp ứngctoàn diện yêu cầu theo tiêu chuẩn cấu quản trị, uy định kiểm sốt nội bộ, hệ thống cơng nghệ thông tin Trong thời gia tới, sau đươc phủ phê duyệt tăng vốn thực tang vốn điều lệ NHCP đáp ứng đầy đủ yêu cầu chuẩn mực 3.2.3 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin khách hàng Thơng tin đóng vai trò quan trọng, phục vụ đắc lực việc phân tích, thẩm định để cấp tín dụng quản trị RRTD Hiện nguồn thông tin phục vụ cho công tác 44 quản trị RRTD chủ yếu khách hàng cung cấp thông qua hồ sơ, báo cáo; nguồn thông tin thu thập từ CIC Nhưng nguồn thông tin chưa đầy đủ, cập nhật không kịp thời; việc quản lý khai thác thông tin chưa khoa học, nên ảnh hưởng lớn đến chất lượng phân tích, thẩm định xếp hạng tín dụng KH Do vậy, Chi nhánh cần ứng dụng công nghệ thông tin đại vào việc chọn lọc, thu thập, quản lý khai thác hệ thống thông tin khách hàng với độ tin cậy cao hơn, hạn chế tới mức thấp tổn thất tín dụng xảy 3.2.4 Đào tạo chất lượng nhân trăng cường kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh cần xây dựng đội ngũ cán làm công tác tín dụng quản trị RRTD đáp ứng yêu cầu sau: có phẩm chất đạo đức, ý thức tuân thủ pháp luật; có tinh thần trách nhiệm cơng việc; có trình độ chun mơn cao, kỹ tác nghiệp, phong cách làm việc chuyên nghiệp, sáng tạo nhạy bén phân tích, đánh giá khách hàng, thẩm định phương án SXKD,… Xây dựng hệ thống chấm điểm kết công việc cán tín dụng làm xác định mức lương lộ trình thăng tiến Lương, thưởng phải dựa vào dư nợ lẫn chất lượng tín dụng, điều buộc cán tín dụng khơng phải tìm cách tăng dư nợ tín dụng mà cịn phải nỗ lực tránh rủi ro, nâng cao chất lượng khoản cấp tín dụng Động lực thúc đẩy nhân viên làm việc tốt tiền lương Vì ngân hàng muốn khai thác tốt khả làm việc nhân viên phải thơng qua việc tổ chức xếp, bố trí, phân cơng lao động hợp lý Muốn sử dụng nhân viên tốt cần phải chăm sóc nhân viên, huấn luyện nhân viên, coi trọng môi trường tinh thần quan hệ tập thể Chi nhánh cần thiết lập chế kiểm tra, kiểm sốt hoạt động cấp tín dụng cách có hiệu để giám sát suốt trình cấp tín dụng khách hàng Để cơng tác kiểm tra kiểm soát nội vào thực chất đạt hiệu cao việc phát xử lý sai phạm, góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro, cần thực theo hướng: - Định kỳ đột xuất thực việc kiểm tra, kiểm sốt tín dụng để kịp thời phát sai sót, rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp phịng ngừa hiệu quả, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng; - Kiểm tra việc chấp hành quy trình cấp tín dụng, sách khách hàng; kiểm tra việc thực chế bảo đảm tiền vay; kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng; kiểm tra việc thực phân cấp, ủy quyền hoạt động tín dụng,… - Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cán có trình độ, kinh nghiệm, am hiểu lĩnh vực tín dụng, pháp luật liên quan 3.2.5 Hồn thiện cơng tác quản lý sở hạ tầng Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định đề xuất biện pháp quản lý tài sản bảo đảm Về nguyên tắc, ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nguồn thu nợ thứ hai từ tài sản bảo đảm tiền vay nguồn thu thứ từ thu nhập khoản vay tạo khơng cịn khả Vì vậy, cho vay có tài sản bảo đảm lựa chọn tốt HD Bank KonTum việc cấp tín dụng cho khách hàng Do đó, vấn đề quản trị danh mục 45 tài sản bảo đảm HD Bank KonTum cần có quy định cụ thể, cần trọng đến vấn đề dễ phát sinh rủi ro gồm: + Quyền sở hữu tài sản bảo đảm có hợp pháp khơng (Tìm hiểu nguồn gốc tài sản chấp, cầm cố có liên quan đến việc thuê mua hay chịu trách nhiệm liên đới giao dịch khác khơng); + Định giá xác tình trạng thực tế tài sản (Sự nhảy cảm với thị trường giá, rủi ro từ phía bên bảo đảm, thay đổi môi trường pháp lý đến quyền sở hữu,…); + Định giá tài sản theo văn bản, chế độ hướng dẫn Những trường hợp khác phải xác định theo giá thị trường phải có cụ thể, thực tế; + Kiểm tra tài sản mua bảo hiểm hay chưa Cán khách hàng phải thường xuyên đôn đốc, kiểm tra việc khách hàng mua bảo hiểm định kỳ; + Nghiêm túc thực công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy trình luật định sau nhận tài sản; + Định kỳ phải kiểm tra, đánh giá lại thực trạng giá trị tài sản để có điều chỉnh dư nợ, có hướng xử lý nhanh tốn khoản nợ có dấu hiệu suy giảm Đặc biệt cần ý tài sản chấp hàng tồn kho, máy móc thiết bị dễ xuống cấp, trách tình trạng giá trị sổ sách lớn giá trị thực tài sản 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ ngành liên quan - Đối với Chính phủ: Đưa sách nhằm bình ổn thị trường, sách ngang tầm vĩ mơ Cùng với quy định cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 3.3 Chính phủ cần đưa chủ trương, giải pháp nhằm bình ổn giá cả, kiểm soát lạm pháp tiếp tục hệ thống hóa, nâng cao phát triển thị trường tài nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng 3.4 Tạo kinh tế tăng trưởng tốt, môi trường động nhằm thu hút nguồn đầu tư nước - Nâng cao lực, quyền hạn hoạt động tiền tệ, tạo nên tính độc lập hoạt động quản lý cho NHNN - Các NHTM thường gặp khó khăn việc thẩm định hồ sơ tài KH, báo cáo tài thơng tin thường có hạn chế độ xác độ tin cậy Vì phủ quan liên ngành cần đưa quy định, biện pháp nhằm nâng cao tính minh bạch thơng tin xác việc đánh giá, báo cáo kết hoạt động tổ chức doanh nghiệp - Việc có thêm nguồn thơng tin uy tín để đánh giá khách hàng cần thiết NHTM, Nhà nước, Chính phủ ngành chức cần phải ban hành khuôn khổ pháp lý nhằm xếp hạng mức độ tín nhiệm cơng ty, tạo nên nguồn thơng tin hữu ích cơng tác tín dụng cho NHTM - Rút gọn quy trình giao dịch đảm bảo KH thực giao dịch đăng ký tài sản bảo đảm cho vay 46 - Thủ tục, quy trình trình phát mại tài sản rườm rà, phức tạp gây nhiều thời gian ngân hàng Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng để bàn giao tài sản bảo đảm cho Ngân hàng, Nhà nước nên thành lập thị trường đấu giá tài sản mà ngân hàng phát mại, giúp cho trình xử lý tài sản bảo đảm thực thi nhanh chóng, ngắn gọn - Chính quyền địa phương phải thường xuyên cung cấp thông tin khách hàng giúp ngân hàng nắm tình hình kinh tế trước, sau cho vay họ để đưa định đắn công tác cho vay, kiểm soát khoản vay mà khách hàng sử dụng có, biện pháp xử lý kịp thời phát rủi ro 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Đưa sách nhằm hỗ trợ khuyến khích thực vai trị người liên kết, đường truyền thông tin “Người cho vay cuối cùng” việc cung ứng dịch vụ tốn, tín dụng NHTM - Tăng cường thực công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng NHTM Nghiên cứu, phân tích tình hình kinh tế, trị, xã hội,… có nguy dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng để đưa lời cảnh bảo giúp cho NHTM đưa phương án nhằm dự phòng rủi ro, biện pháp để phòng tránh rủi ro, giảm thiệt hại xuống mức tối thiểu - NHNN cần thường xuyên cập nhập, bổ sung thông tin xác khách hàng hệ thống CIC Đưa biện pháp giúp NHTM hiểu rõ trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi cung cấp sử dụng thông tin hệ thống CIC - NHNN quan thực chức quản lý ổn định tiền tệ, quản lý hoạt động tín dụng tầm vĩ mơ NHNN cần phải đưa nhận định, phân tích tình hình, diễn biến thị trường nước qua thời kỳ, từ rút đánh giá, dự báo để giúp NHTM có nguồn tham khảo uy tín, đáng tin cậy thực việc hoạch định chiến lược cơng tác quản trị RRTD cho - Tiếp tục hoàn sơ đồ máy tra, giám sát việc thực hoạt động ngân hàng hoạt động cách độc lập tổ chức máy NHNN Việc tra phải bảo đảm tuân thủ nguyên tắc thận trọng, kỹ lưỡng tra, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ lực chuỗi hoạt động Ngân hàng TMCP nói chung Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh nói riêng, đem lại gần 65% tổng thu nhập ngân hàng, nhiên khả sinh lời thường tỷ lệ thuận với rủi ro Do đó, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng, từ rủi ro tín dụng loại rủi ro gây nên hậu vơ nghiêm trọng khơng với ngân hàng nói riêng mà cịn ảnh hưởng tới nên kinh tế nước 47 Chuyên đề tập trung giải vấn đề liên quan đến sở lý luận Rủi ro tín dụng Quản trị tín dụng cách rõ ràng Sau giới thiệu lịch sử hình thành phát triển thơng tin liên quan đến sở thực tập, chuyên đề từ quy trình Cấp tín dụng bán lẻ HD Bank Chi nhánh KonTum để người đọc nắm bắt cách khái quát hoạt động tín dụng vận hành Chi nhánh Trong thời gian qua, quản trị rủi ro HD Bank Chi nhánh KonTum đạt thành tựu đáng kể, dựa vào tình hình cho vay cấp tín dụng để nêu ưu điểm hạn chế hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Để làm rõ thực trạng Rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh HD Bank KonTum, luận văn tập trung vào nội dung cụ thể sau: - Phân tích tình hình cấp tín dụng giai đoạn 2018-2020 - Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Chi nhánh KonTum giai đoạn 2018-2020 - Tìm hiểu nguyên nhân tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Chi nhánh KonTum Sau nghiên cứu nội dung trên, luận văn đưa số biện pháp kiến nghị để hoàn thiện hệ thống Quản trị rủi ro tín dụng, góp phần đẩy lùi khắc phục hậu rủi ro tín dụng gây Mặc dù có nhiều cố gắng để đạt kết trình bày, song trình độ thời gian có hạn, thêm vấn đề nghiên cứu sâu rộng cập nhật kiến thức thường xuyên, việc thu thập tài liệu, số liệu nội HD Bank Chi nhánh KonTum chưa nhiều (lý vấn đề bảo mật) nên chắn đề tài khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót Song với hướng dẫn tận tình GV Nguyễn Thị Phương Thảo, kiến thức học, mong muốn góp phần nhỏ bé vào phát triển ngành Ngân hàng nói chung HD Bank Chi nhánh KonTum nói riêng 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN việc Quy định phân loại tài sản, có mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [2] Nguyễn Văn Tiến (2012), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội [3] Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh - CN KonTum, báo cáo tổng kết năm 2018, 2019,2020 [4] Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh- CN KonTum, báo cáo thường niên năm 2018, 2019,2020 [5] Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân [6] http://www.mof.gov.vn Trang web tài [7] http://tapchinganhang.gov.vn Tạp chí Ngân hàng PHỤ LỤC Phân loại nhóm nợ theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN Nhóm nợ Biểu Nhóm  Khách hàng nợ hạn đánh giá có khả (Nợ đủ tiêu chuẩn) thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn  Khách hàng bị nợ hạn 10 ngày đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn khoản lãi gốc thời hạn cịn lại Nhóm (Nợ cần ý) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) Nhóm (Nợ nghi ngờ) Nhóm (Nợ có khả vốn)  Khách hàng bị nợ hạn từ 10- 90 ngày  Khách hàng gia hạn nợ lần đầu  hách hàng nợ hạn từ 91 đến 180 ngày  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm trở lên  Khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả đủ theo hợp đồng tín dụng  Khách hàng nợ hạn từ 181 đến 360 ngày  Các khoản nợ khó địi cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai  Khách hàng nợ 360 ngày  Các khoản nợ khó địi cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên (kể chưa bị hạn hạn)  Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý THƠNG TIN DOANH NGHIỆP Tên cơng ty đầy đủ: Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh – Chi nhánh Kon Tum Tên giao dịch: Ngân hàng HDBank Địa công ty tại: 556A Trần Phú – Phường Quyết Thắng – Thành Phố Kon Tum – Tỉnh Kon Tum Số điện thoại giao dịch: 02603919242 Số hotline: 19006060 Email/Website giao dịch: www.hdbank.com.vn ệp nhà nước ợp danh  Cơng ty cổ phần Loại hình doanh nghiệp ệp liên doanh đầu tư nước ệp chế xuất ệp tư nhân ại khác Hoạt động trung gian tiền tệ khác Chi tiết: huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư phát triển tổ chức nước; vay vốn tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá; hùn vốn liên doanh theo luật định; làm dịch vụ toán khách hàng, thực kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc toán quốc tế; huy động loại vốn từ nước nhận ngân hàng nhà nước cho phép; hoạt động bao toán - Mua bán trái phiếu với mục đích thu lợi từ việc hưởng chênh lệch giá; Lĩnh vực, ngành nghề - Mua bán trái phiếu với mục đích đầu tư; kinh doanh - Hoạt động ủy thác cho vay nhận ủy thác cho vay; - Dịch vụ bảo lãnh ngân hàng bên nhận bảo lãnh tổ chức cá nhân nước nước ngoài; - Cung ứng dịch vụ bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn Hoạt động đại lý môi giới bảo hiểm Chi tiết: đại lý bảo hiểm Buôn bán kim loại quặng kim loại Chi tiết: Bán buôn vàng trang sức, mỹ nghệ; Kinh doanh mua, bán vàng miếng Bán lẻ hàng hóa khác cửa hàng chuyên doanh Chi tiết: Bán lẻ vàng trang sức, mỹ nghệ Số lượng nhân viên Trụ sở công ty 30 nhân viên  Trụ sở thuộc quyền sở hữu doanh nghiệp ụ sở thuê Nhà xưởng, trang thiết bị Mức độ phụ thuộc: ộc lậ  Khơng có dây chuyền sản xuất ưởng, dây chuyền sản xuất thuê ởng, dây chuyền sản xuất phù hợp ạch toán độc lập Chi nhánh hạch toán phụ thuộc Vốn kinh doanh: ốn tự có  Huy động từ nguồn vốn khác Doanh thu, lợi nhuận 03 năm liền kề: Đơn vị tính: …………… Năm Doanh thu Lợi nhuận Tên đơn vị chủ quản: Ngân hàng TMCP Phát triển Tp Hồ Chí Minh Mã số: Địa chỉ: 25Bis Nguyễn Thị Minh Khai, Q.1, T.P Hồ Chí Minh Điện thoại: +84-(08)-6291 5916 Email/Website: info@hdbank.com.vn / http://hdbank.com.vn Đơn vị chủ quản Lĩnh vực kinh doanh: Dịch vụ khách hàng cá nhân  Huy động cá nhân  Sản phẩm cho vay  Dịch vụ ngân hàng điện tử (Ebanking)  Dịch vụ thu hộ  Dịch vụ kiều hối  Sản phẩm thẻ Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp  Tín dụng  Huy động dịch vụ  Tài trọn gói Giám đốc đơn vị chủ quản: Nguyễn Văn Hảo Chi nhánh/Các đơn vị trực Số lượng Chi nhánh/Các đơn vị trực thuộc: 220 điểm giao dịch Mã số: thuộc Địa chỉ: Điện thoại: Email/Website: Lĩnh vực kinh doanh: Giám đốc chi nhánh/đơn vị trực thuộc: Chủ doanh nghiệp Họ tên: Điện thoại cố định Điện thoại di động: Số fax: Địa email: Giám đốc Họ tên: Nguyễn Quang Huy Điện thoại cố định: Điện thoại di động: 0913.391.533 Địa email: huynq@hdbank.com.vn Trưởng phòng nhân Họ tên: Nguyễn Văn Quân Điện thoại cố định: Điện thoại di động: 0979.066.443 Địa email: quannv1@hdbank.com.vn Trưởng phòng KHCN (Bộ phận sinh viên thực tập) Họ tên: Đặng Quốc Cường Điện thoại cố định: Địa email: cuongdq1@hdbank.com.vn Điện thoại di động: 0935.795.669 Cán hướng dẫn đơn vị Họ tên: Đặng Quốc Cường Điện thoại cố định : Địa email: cuongdq1@hdbank.com.vn Điện thoại di động: 0935.795.669 ... công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh (HD Bank)- Chi nhánh KonTum Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Phát triển TP. .. TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH- CHI NHÁNH KONTUM KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH KONTUM 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh- Chi nhánh. .. biết rủi ro tín dụng, phân tích đánh giá rủi ro tín dụng, ứng phó rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng 19 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP