Tiểu luận Luật THADS: Biện pháp khấu trừ trong tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá của người phải thi hành án

MỤC LỤC MỞ ĐẦU Thi hành án dân hoạt động quan trọng nhằm khôi phục lại quyền lợi ích hợp pháp cơng dân bị xâm hại Tuy nhiên thực tế án, định có hiệu lực quan có thẩm quyền tổ chức thi hành cách thuận lợi Do pháp luật quy định biện pháp cưỡng chế thi hành án dân Điều 71 Luật Thi hành án dân năm 2008 sửa đổi bổ sung năm 2014 quy định biện pháp cưỡng chế áp dụng Trong có biện pháp: “khấu trừ tài khoản, thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án” Để tìm hiểu biện pháp cưỡng chế thi hành án em xin chọn đề số 11: “Biện pháp khấu trừ tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án” NỘI DUNG I QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ BIỆN PHÁP KHẤU TRỪ TIỀN TRONG TÀI KHOẢN, THU HỒI, XỬ LÝ TIỀN, GIẤY TỜ CÓ GIÁ CỦA NGƯỜI THI HÀNH ÁN Điều kiện áp dụng: Biện pháp khấu trừ tiền tài khoản, thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự, quy định Điều 71, Điều 76 từ Điều 79 đến Điều 83 Luật Thi hành án dân 2008 sửa đổi, bổ sung 2014 Nếu người phải thi hành án phải thi hành nghĩa vụ trả tiền, mà họ giữ tiền, giấy tờ có giá gửi kho bạc, tổ chức tín dụng biện pháp cưỡng chế biện pháp áp dụng thực có hiệu việc đảm bảo quyền lợi người thi hành án Các biện pháp khác thực thực biện pháp Cụ thể, biện pháp khấu trừ tiền tài khoản, thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án thực khi: Theo án, định tòa án người phải thi hành án phải thi hành nghĩa vụ trả tiền Bản án, định dân tịa án bắt bên thi hành nhiều loại nghĩa vụ dân khác nhau: trả lại tài sản chiếm hữu bất hợp pháp, áp dụng biện pháp khác để phục hồi, xin lỗi, cải cơng khai… Nghĩa vụ trả tiền thi hành án đân thường xuất phát từ việc toán nghĩa vụ theo hợp đồng, thừa kế tài sản, bồi thường thiệt hại… Có để xác định người phải thi hành án có tài khoản, có tiền giấy tờ có giá để thi hành Để thi hành biện pháp khấu trừ tiền tài khoản, thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá than người phải thi hành án phải có tiền gửi ngân hang, kho bạc, tổ tín dụng tiền mà họ giữ, thi nhập từ hoạt động kinh doanh ngày tiền người thứ ba giữ, loại giấy tờ có cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu… Hết thời hạn tự nguyện chấp hành viên ấn định người phải thi hành án không tự nguyện thi hành chưa hết thời hạn tự nguyện cần ngăn chặn người phải thi hành án có hành vi tẩu tán, hủy hoại tài sản trốn tránh việc thi hành án Trình tự, thủ tục áp dụng biện pháp khấu trừ tiền tài khoản, thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án 2.1 Khấu trừ tiền tài khoản để thi hành án: Điều 76 Luật Thi hành án dân 2008 sửa đổi bổ sung 2014 quy định: “Chấp hành viên định khấu trừ tiền tài khoản người phải thi hành án.” Trước định cưỡng chế, chấp hành viên cần xác định số tiền người phải thi hành án tài khoản ngân hàng, kho bạc nhà nước, tổ chức tín dụng sở tài liệu người thi hành án cung cấp Theo yêu cầu người Thi hành án trường hợp cần kiểm tra lại quan thi hành án dân yêu cầu nơi người phải thi hành án có tài khoản cung cấp thông tin tiền tài khoản người đó.1 Theo khoản điều 21 Nghị định 62/2015/NĐ-CP với trường hợp đối tượng bị cưỡng chế có mở tài khoản tiền gửi nhiều kho bạc nhà nước, tổ chức tín dụng khác Chấp hành viên số dư tài khoản để định áp dụng biện pháp cưỡng chế khấu trừ tiền tài khoản nhiều tài khoản để đảm bảo thu đủ tiền phải thi hành án chi phí cưỡng chế thi hành án có Mức khấu trừ tương ứng với nghĩa vụ người phải thi hành án, số tiền khấu trừ không vượt nghĩa vụ thi hành án chi phí cưỡng chế thi hành án Sau định cưỡng chế khấu trừ tiền tài khoản người phải thi hành án chấp hành viên gửi định cho ngân hàng, khó bạc, tổ chưc tín dụng giữ tiền người phải thi hành án yêu cầu thủ trưởng quan, tổ chức thực đinh Sau nhận định cưỡng chế thi hành án, thủ trưởng quan, tổ chức phải tiến hành khấu trừ tiền gửi, tài khoản người phải thi hành án chuyển vào tài khoản quan thi hành án người thi hành án.2 2.2 Thu hồi, xử lý tiền giấy tờ có giá người phải thi hành án Tiền, giấy tờ có giá người thi hành án người phải thi hành án giũ người thứ ba giữ Do vậy, việc áp dụng biện pháp thu hồi xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án hai trường hợp có khác biệt định: Trường hợp: Người phải thi hành án trực tiếp giữ tiền giấy tờ có giá: Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật thi hành án dân Việt Nam, Nxb CAND, Hà Nội, 2018 Trang 242 Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật thi hành án dân Việt Nam, Nxb CAND, Hà Nội, 2018 Trang 242-245 Điều 80 Luật thi hành án dân 2008 sửa đổi bổ sung 2014 quy định trường hợp phát người phải thi hành án giữ số tiền mà có xác định khoản tiền người thi hành án chấp hành viên định thu tiền tương ứng với nghĩa vụ thi hành án họ để thi hành án Chấp hành viên lập biên thu tiền cấp biên lai cho người phải thi hành án Ngoài Theo điều 79 Luật thi hành án dân 2008 sửa đổi bổ sung 2014 trường hợp người phải thi hành án có thu nhập từ hoạt động kinh doanh Chấp hành viên định thu tiền từ hoạt động kinh doanh người để thi hành án Khi thu tiền, Chấp hành viên phải để lại số tiền tối thiểu cho hoạt động kinh doanh sinh hoạt người phải thi hành án gia đình Nếu phát người phải thi hành án giữ giấy tờ có giá chấp hành viên định thu giữ giấy tờ có giá để thi hành án Trường hợp người phải thi hành án khơng giao giấy tờ có giá chấp hành viên yêu cầu quan, tổ chức có thẩm quyền chyển giao giá trị giấy tờ có giá để thi hành Trường hợp: Người phải thi hành án có tiền, giấy tờ có giá người thứ ba giữ Việc thu tiền người phải thi hành án người thứ ba giữ quy định điều 81 Luật thi hành án dân 2008 sửa đổi bổ sung 2014 Trường hợp phát người thứ ba giữ tiền người phải thi hành án chấp hành viên định thu giữ khoản tiền để thi hành án Người thứ ba giữ tiền người phải thi hành án có nghĩa vụ giao nộp tiền cho chấp hành viên để thi hành án Chấp hành viên lập biên thu tiền, cấp biên laic ho người thứ ba giữ tiền thong báo cho người phải thi hành án Trường hợp người thứ ba giữ tiền khơng ký vào biên phải có chữ ký người làm chứng.3 Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật thi hành án dân Việt Nam, Nxb CAND, Hà Nội, 2018 Trang 245 Điều 23 Nghị định 62/2015/NĐ-CP quy định chi tiết thủ tục thu giữ tiền, tài sản người phải thi hành án người thứ ba giữ Trường hợp phát quan, tổ chức, cá nhân giữ giấy tờ có giá người phải thi hành án chấp hành viên định thu giữ giấy tờ để thi hành án Cơ quan, tổ chức phải chuyển giao giấy tờ cho quan thi hành án Trường hợp quan, tổ chức, cá nhân giữ giấy tờ có giá người phải thi hành án không giao giấy tờ cho quan thi hành án dấn chấp hành viên yêu cầu quan, tổ chức có thẩm quyền chuyển giao giá trị giấy tờ để thi hành án Mức khấu trừ tiền tài khoản, thu hồi tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án: Khi áp dụng biện pháp cưỡng chế khấu trừ vào tiền tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án mức khấu trừ, thu hồi phải tương ứng với nghĩa vụ người phải thi hành án để thi hành án Hiện nay, Luật thi hành án dân 2008 sửa đổi bổ sung 2014 không quy định cụ thể việc để lại cho người thi hành án khoản tiền tối thiểu áp dụng biện pháp cưỡng chế khấu trừ vào tiền tài khoản; thu hồi, xử lí giấy tờ có giá người phải thi hành án Điều 79 Luật thi hành án dân 2008 sửa đổi bổ sung 2014 Điều 22 Nghị định số 62/2015/NĐ-CP quy định mức thu tiền từ hoạt động kinh doanh người phải thi hành án Theo đó, chấp hành viên thu tiền từ hoạt động kinh doanh người phải thi hành án theo định kỳ hàng ngày, tuần, tháng, quý năm tùy theo tính chất ngành nghề kinh doanh người phải thi hành án Khi xác định mức tiền thu từ hoạt động kinh doanh người phải thi hành án, chấp hành viên vào kết kinh doanh sở sổ sách, giấy tờ tình hình kinh doanh thực tế người phải thi hành án II PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ KHẤU TRỪ TIỀN TRONG TÀI KHOẢN; THU HỒI, XỬ LÝ TIỀN,GIẤY TỜ CÓ GIÁ CỦA NGƯỜI PHẢI THI HÀNH ÁN Những bất cập việc áp dụng, thực biện pháp: • Khấu trừ tiền tài khoản: Thứ nhất, khó có hợp tác từ ngân hàng, kho bạc, tổ chức tín dụng nơi người thi hành án có tài khoản Việc thu thập thông tin tài khoản, thu nhập người phải thi hành án gặp nhiều khó khăn nước ta chưa có sở liệu quốc gia tài khoản, tiền gửi khách hàng tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại Ngoài ra, xác minh tài khoản, thu nhập người phải thi hành án khó khăn chưa hết Các tổ chức tín dụng viện dẫn Điều 14 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 để từ chối cung cấp thông tin tài khoản người phải thi hành án Nếu quan thi hành án dân sự, chấp hành viên kiên xác minh đơn vị cung cấp cách hạn chế Sau thu thập thông tin tài khoản người phải thi hành án ngân hàng lại viện lý số tiền lớn, phải xin ý kiến hội sở viện lý bảo vệ khách hàng nên trì hỗn việc thực định cưỡng chế quan thi hành án dân Các quan, tổ chức thường trì hỗn thực khấu trừ tài khoản nhằm tạo điều kiện cho khách hàng chuyển tiền khỏi tài khoản từ giữ uy tín với khách hàng4 Thứ hai, mức khấu trừ Đối với biện pháp khấu trừ tiền tài khoản, luật thi hành án quy định việc khấu trừ phải tương ứng với phần nghĩa vụ không vượt mà không quy định trường hợp phải để lại khoản hợp lý để phục vụ sống tối thiểu người phải thi hành án gia đình họ việc khấu trừ thu nhập thu tiền từ hoạt động kinh doanh người thi hành án Tuy nhiên mức khấu trừ lại chưa quy định cụ thể http://tcdcpl.moj.gov.vn/qt/tintuc/Pages/thi-hanh-phap-luat.aspx?ItemID=272 (Chẳng hạn khoản tiền lãi lại nguồn sống, mức sống tối thiểu có khấu trừ hết số tiền tài khoản khơng) • Thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án: Thứ nhất, việc xác minh giấy tờ có giá người phải thi hành án người thứ ba giữ, chấp hành viên gặp nhiều khó khăn xác định giấy tờ có giá loại gì, giá trị bao nhiêu, nguồn gốc tài sản… người phải thi hành án Bởi khó để biết thơng tin loại giấy tờ có giá, quan quản lý giấy tờ có giá, cơng ty ban hành cổ phiếu, trái phiếu… mà có nhiều cơng ty phát hành niêm yết chứng khoán thị trường Bên cạnh cịn có khó khăn khác việc phối hợp cung cấp thông tin quan có thẩm quyền, quan quản lý tài sản giấy tờ có giá… chấp hành viên hạn chế, chưa kịp thời hiệu Thứ hai, thu hồi tiền người phải thi hành án Thu hồi từ hoạt động kinh doanh: Trường hợp người phải thi hành án có thu nhập từ hoạt động kinh doanh người có thẩm quyền thi hành án phải để lại số tiền tối thiểu cho hoạt động kinh doanh sinh hoạt người phải thi hành án gia đình Tuy nhiên thu nhập từ hoạt động kinh doanh người phải thi hành án khó xác minh Người có thẩm quyền thi hành án muốn xác minh phải nhờ quan có thẩm quyền Chưa kể đến hiên chưa có chế xử lý việc người phải thi hành án từ chối cung cấp cố tình cung cấp sai thông tin cho người thi hành án, người có thẩm quyền thi hành án Hiệu biện pháp phụ thược nhiều vào ý thức pháp luật người phải thi hành án phối hợp nhiều quan chức năng.5 Trường hợp phát người thứ ba nắm giữ tiền người thi hành án chấp hành viên định thu khoản tiền để thi hành án Người thứ ba giữ tiền người phải thi hành án có nghĩa vụ giao nộp cho chấp hành https://text.123doc.org/document/4051307-bien-phap-khau-tru-tien-trong-tai-khoan-thu-hoi-xu-ly-tien-giay-to-co-gia-cuanguoi-phai-thi-hanh-an.htm viên để thi hành án Tuy nhiên, giao dịch dân cá nhân đa dạng khó kiểm sốt Việc phát khoản tiền người phải thi hành án người khác giữ khó khăn Giải pháp khắc phục, hoàn thiện: Đối với Khấu trừ tiền tài khoản: Thường áp dụng trước biện pháp phong tỏa tài sản để áp dụng biện pháp cưỡng chế khấu trừ tiền tài khoản đạt hiệu cần kịp thời phong tỏa tài khoản người phải thi hành án Bên cạnh pháp luật cần có quy định cụ thể tăng cường, nâng cao biện pháp xử lý quan, tổ chức không chấp hành biện pháp phong tỏa tài khoản đưa Bổ sung thêm định mức khấu trừ tài khoản người phải thi hành án khơng cịn nguồn thu nhập khác để trì sống thân gia đình Đối với Biện pháp cưỡng chế khấu trừ tài khoản, thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án: Cần có phối hợp chặp chẽ kịp thời quan thi hành án với quan, tổ chức quản lý tài khoản tài sản tiền, loại giấy tờ có giá người phải thi hành án Có thể thấy quan hệ phối kết hợp quan thi hành án với quan quản lý tài sản nói quan trọng đảm bảo cho việc thi hành án Ngoài cần quy định chế tài cụ thể đủ mạnh việc phối hợp quan hữu quan có trách nhiệm cung cấp thơng tin phối hợp với quan thi hành án hoạt động thi hành án Bên cạnh đó, quan thi hành án dân cần thực đồng nhiều giải pháp khác, đẩy mạnh hoạt động tuyên truyền pháp luật thi hành án dân để nhân dân hiểu tự giác chấp hành, hạn chế việc áp dụng biện pháp cưỡng chế; nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức cán bộ, cơng chức Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật thi hành án dân Việt Nam, Nxb CAND, Hà Nội, 2018 Trang 244 ngành thi hành án; xử lý nghiêm hành vi tham nhũng, tiêu cực thi hành công vụ KẾT LUẬN Biện pháp khấu trừ tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá người phải thi hành án biện pháp cưỡng chế thi hành án thực hiệu có lợi việc bảo đảm quyền lợi ích người thi hành án Trên làm em, dù cố gắng làm song tránh thiếu sót, em mong nhận ý kiến góp ý thầy cô giáo DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật thi hành án dân Việt Nam, Nxb CAND, Hà Nội, 2018 Luật thi hành án dân năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014 Nghị định số 62/2015/NĐ - CP ngày 18/07/2015 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều LTHADS Nguyễn Cơng Bình (chủ biên), Luật thi hành án dân Việt Nam vấn đề lí luận thực tiễn, Nxb CAND, Hà Nội, 2012 http://tcdcpl.moj.gov.vn/qt/tintuc/Pages/thi-hanh-phap-luat.aspx? ItemID=272 https://123doc.org//document/4051307-bien-phap-khau-tru-tien-trong-taikhoan-thu-hoi-xu-ly-tien-giay-to-co-gia-cua-nguoi-phai-thi-hanh-an.htm http://tcdcpl.moj.gov.vn/qt/tintuc/Pages/thi-hanh-phap-luat.aspx?ItemID=272 10 http://thads.moj.gov.vn/noidung/tintuc/lists/nghiencuutraodoi/view_detail aspx?itemid=782 11