(Luận văn đại học thương mại) quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNoPTNT phú riềng, tỉnh bình phƣớc

Khóa luận tốt nghiệp i GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến Ban giám hiệu quý thầy cô trường Đại học Thương Mại tận tình dạy dỗ, truyền đạt kiến thức quý báu suốt trình học tập trường Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Giảng viên hướng dẫn tận tình đóng góp ý kiến, định hướng nghiên cứu, giúp đỡ em suốt thời gian làm khóa luận Thơng qua đó, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, đặc biệt anh chị phịng Tín Dụng tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi suốt trình thực tập ngân hàng, cung cấp số liệu và giải đáp những thắc mắc liên quan để em thực báo cáo Đề tài tập trung nghiên cứu cố gắng đạt mục đích đề song hạn chế mặt kiến thức thời gian nghiên cứu nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết, mong nhận đóng góp Q Thầy Cơ để bài khóa luận hồn thiện Cuối em xin chúc Thầy Cơ Khoa Tài chính- Ngân Hàng, Ban lãnh đạo tồn thể nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng thật nhiều sức khỏe thành công công việc Em xin chân thành cảm ơn! SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp ii GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT A LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .1 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu viết B PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ THUYẾT CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM 1.Một số khái niệm liên quan đến hoạt động quản trị RRTD NHTM 1.1 RRTD NHTM .3 1.1.1Khái niệm rủi ro RRTD 1.1.2Phân loại RRTD .3 1.1.3 Các tiêu phản ánh RRTD 1.1.4Các nguyên nhân dẫn đến RRTD 1.1.5 Ảnh hưởng RRTD đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế 1.2 Quản trị RRTD NHTM 10 1.2.1Khái niệm quản trị RRTD 10 1.2.2Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .11 1.2.4.Các tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD NHTM 14 1.3.1.Các nhân tố bên ngân hàng .14 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 16 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH PHÚ RIỀNG TỈNH BÌNH PHƯỚC 19 SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp iii GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh 2.1 Giới thiệu NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước 19 2.1.1 Qúa trình hình thành phát triến NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước 19 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước .20 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước 2012-2014 22 2.2 Phân tích , đánh giá thực trạng hoạt động quản trị RRTD NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước 24 2.2.1 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng 24 2.2.2 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 26 2.2.3 Đánh giá hoạt động quản trị RRTD NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng 35 2.3 Kết luận 42 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH PHÚ RIỀNG TỈNH BÌNH PHƯỚC 43 3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng hoạt động quản trị RRTD 43 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng tương lai 43 3.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác quản trị RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng 44 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng 45 3.3 Một số kiến nghị 50 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 50 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 51 C.KẾT LUẬN 53 TÀI LIỆU THAM KHẢO .54 SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp iv GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Sơ đồ 1.1: Sơ đồ mơ hình tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng 21 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Phú Riềng 22 Bảng 2.2: Tình hình cho vay NHNo&PTNT Phú Riềng 24 Bảng 2.3 : Dư nợ cho vay NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng .25 Bảng 2.4 Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng.28 Bảng 2.5 Nợ hạn NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng .28 Bảng 2.5 Doanh thu từ hoạt động cho vay NHNo&PTNT chi nhánh 30 Phú Riềng 30 Bảng 2.6 Nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng 31 Bảng 2.7.Tình hình trích lập dự phòng xử lý RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng 32 Bảng 2.8 Dư nợ cho vay theo hình thức đảm bảo tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng 33 SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp v GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Tên NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thơn Phú Riềng Phú Riềng, tỉnh Bình Phước NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam DPRR Dự phòng rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng DN Doanh nghiệp TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo NH Ngắn hạn TDH Trung dài hạn NQH Nợ hạn CN-TM-DV Cơng nghiệp- Thương mại- Dịch vụ TD Tín dụng CBTD Cán tín dụng SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh A LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong kinh tế thị trường rủi ro kinh doanh tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Trên giới người ta thống kê nhiều loại rủi ro cố hữu hoạt động ngân hàng Song quan tâm rủi ro tín dụng thực tế phần lớn thu nhập NHTM từ hoạt động kinh doanh tín dụng, lại lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Sự sụp đổ ngân hàng lớn Mỹ như: Ledman Brothers, Washington Mutual khủng hoảng tài tồn cầu diễn năm 2008 hồi chng cảnh tỉnh hoạt động tín dụng ngân hàng giới, bao gồm NHTM Việt Nam Chính vậy, việc nghiên cứu đề giải pháp nhằm khắc phục, xử lý khoản rủi ro tín dụng cũ hạn chế khoản rủi ro phát sinh vấn đề mang tính thời cấp bách cần thiết phương diện lý thuyết thực tiễn Hoạt động tín dụng NHTM khơng cịn vấn đề mẻ Việt Nam nhiên việc phân tích đánh giá rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhìn Trong thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng nhận thấy thực trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh đạt kết tốt, tỷ lệ nợ xấu không cao, song để phát triển cần phải nghiên cứu để tìm biện pháp quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, tỉnh Bình Phước” làm đề tài cho báo cáo thực tập Mục tiêu nghiên cứu - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh - Đưa số giải pháp nhằm quản trị rủi ro hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, tỉnh Bình Phước đề xuất kiến nghị bộ, nghành liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, Tỉnh Bình Phước - Phạm vi nghiên cứu Đề tài giới hạn phạm vi:  Về không gian: Đề tài thực NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước  Về thời gian: Đề tài sử dụng số liệu hoạt động chi nhánh số liệu liên quan năm liên tiếp 2012, 2013 2014 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu lý luận thực tế chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, sử dụng phương pháp vật biện chứng, phân tích hoạt động kinh tế, so sánh thống kê, minh họa biểu đồ, để làm rõ vấn đề Kết cấu viết Ngoài phần mở đầu kết luận chung, viết gồm có phần: Phần 1: Cơ sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Phần 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước Phần 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh B PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ THUYẾT CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM 1.Một số khái niệm liên quan đến hoạt động quản trị RRTD NHTM 1.1 RRTD NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro RRTD Rủi ro nhừng biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản NH, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định RRTD khả xảy biến cố từ khoản tín dụng gây tổn thất cho ngân hàng khách hàng không thực không thực đầy đủ cam kết hợp đồng tín dụng Bất họat động kinh doanh mang rủi ro tiềm ẩn, mục tiêu cuối họat động hạn chế rủi ro tối đa lợi nhuận Rủi ro tín dụng xảy người vay không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng Người vay chịu tác động từ biến động kinh tế, thảm họa khách quan gây trở ngại thu hồi vốn, dẫn đến tổn thất tài ảnh hưởng hiệu họat động kinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần trọng nhiều việc xây dựng sách giám sát rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại RRTD Rủi ro tín dụng ngân hàng đa dạng phức tạp, nhận diện chúng qua tiêu chí khác * Nếu vào hoạt động nghiệp vụ quản trị điều hành ngân hàng Có thể chia rủi ro tín dụng thành hai loại sau: + Rủi ro nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc lãi hạn Nợ hạn biểu không lành mạnh q trình hoạt động tín dụng SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh ngân hàng, báo hiệu rủi ro ngân hàng khách hàng Khi phát sinh khoản nợ hạn khiến cho ngân hàng phải đối mặt với rủi ro không thu hồi khoản cho vay điều đe doạ phát triển ổn định ngân hàng đối vói tồn hệ thống TCTD mơi trường kinh tế vĩ mô + Rủi ro ứ đọng vốn thiếu vốn Trong kinh tế thị trường, với tư cách trung gian tài chính, hoạt động chủ yếu ngân hàng vay vay, hai khâu chu trình hoạt động khơng tạo phối hợp nhịp nhàng đồng rủi ro phát sinh Cụ thể: - Rủi ro đọng vốn: tượng vốn huy động ngân hàng lớn so với vốn cho vay Việc đọng vốn khiến cho ngân hàng tăng chi phí, giảm thu nhập, chí dẫn đến thua lỗ - Rủi ro thiếu vốn: nhu cầu vốn vay khách hàng gia tăng nguồn vốn huy động lại không đáp ứng đầy đủ kịp thời, nguồn vốn không đáp ứng chi trả khoản tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu khoản chi phí khác, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro * Căn vào tính chất rủi ro chia rủi ro tín dụng thành loại: + Rủi ro khả kháng Rủi ro khả kháng loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng dự đốn chủ thể gây rủi ro đó, ước tính mức độ ảnh hưởng thời gian phát sinh chúng để có biện pháp hợp lý phòng ngừa hạn chế mức độ thấp Những loại rủi ro thường nguyên nhân chủ quan gây ra, thường xuất phát từ thân ngân hàng + Rủi ro bất khả kháng Rủi ro bất khả kháng loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng khơng thể dự đốn khơng thể dự đốn cách xác ảnh hưởng chúng Loại rủi ro thường ro yếu tố khách quan gây nên yếu tố môi trường tự nhiên, mơi trường xã hội, mơi trường trị khách hàng vay vốn ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh * Căn vào nguyên nhân gây RRTD ngân hàng Có thể chia thành loại sau: + Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro mà nguyên nhân phát sinh hạn chế q trình đánh giá, phân tích tín dụng xét duyệt ngân hàng lựa chọn nhũng phương án cho vay, rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo, mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo + Rủi ro danh mục: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, chia thành hai loại rủi ro rủi ro nội rủi ro tâp trung - Rủi ro nội (còn gọi rủi ro chất): xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính liêng biệt bên khách hàng vay ngành lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn - Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều đối vói số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao.Khi thiếu đa dạng hoá, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro tập trung rủi ro nội Điều gợi ý cách kiểm soát rủi ro danh mục đa dạng hoá, đặt giới hạn tập trung, đưa giới hạn tỷ lệ dư nợ vay tối đa ngành doanh nghiệp có độ rủi ro cao Dù với cách phân loại loại RRTD phải quan tâm đặc biệt để từ đưa biện pháp quản lý hiệu nhằm hạn chế đến mức thấp tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu 1.1.3 Các tiêu phản ánh RRTD a, Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn huy động DN/TVHĐ = SVTH: Nguyễn Thị Hiền DƯ N Ợ T Ổ NG V Ố N HUY ĐỘ NG x 100 Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 42 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh quy định NHNo&PTNT Việt Nam, mà chi nhánh chưa thực tự chủ công tác Môi trường pháp lý chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ, hiệu lực thi hành luật pháp thấp làm giảm tác dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ví dụ: định Tịa án chậm thực thi khiến chi nhánh xử lý rủi ro tín dụng thu hồi tài sản người vay - Nguyên nhân chủ quan phía khách hàng Những rủi ro khách hàng mang lại thường nằm ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng đa số RRTD bắt nguồn từ khách hàng Những nguyên nhân kể đến khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích cam kết hợp đồng, dẫn tới làm ăn thua lỗ khơng có nguồn tiền để trả nợ Để tạo niềm tin trước ngân hàng, khơng khách hàng giả lập phương án khơng có thật để vay vốn hòng chiếm đoạt tiền ngân hàng đầu tư cho hoạt động phi pháp, không hiệu Ngồi ra, khách hàng cịn vay lừa đảo việc chiếm đoạt tài sản hình thành từ vốn vay (cho vay mua nhà trả góp, mua bất động sản, đồ dùng công nghệ ) lợi dụng sơ hở - Nguyên nhân chủ quan phía ngân hàng Bộ máy quản trị RRTD phân tán, chưa phù hợp Theo quy định, chi nhánh phải có phận quản trị rủi ro nên nhiều chi nhánh khơng bố trí đủ cán cho phận Vì chi nhánh cấp nên khơng có Phòng quản trị rủi ro mà Phòng kế hoạch kinh doanh đảm nhiệm cơng tác Trong đó, theo chức năng, nhiệm vụ phận chi nhánh thường kiêm quản lý nợ có vấn đề, quản trị rủi ro tác nghiệp… Nhân phận quản trị RRTD hạn chế Hầu hết cán quản trị rủi ro CBTD chuyển sang, khơng có chun ngành sâu quản trị RRTD Ngoài ra, thời gian dài, cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hầu hết lại CBTD khơng có lực Do đó, cơng tác kiểm tra, kiểm soát thực cách hình thức, hiệu SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 43 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Quy mô chi nhánh ngày mở rộng số lượng cán chưa bổ sung kịp thời, dẫn đến tượng cán phải đảm nhiệm nhiều vị trí, khối lượng cơng việc lớn Do đó, việc đánh giá khoản vay tính xác Từ thực trạng nguồn cán chưa bổ sung nên ngân hàng khơng thể bố trí cán tín dụng theo ngành nghề số ngân hàng lớn thường làm, nguy thẩm định, đánh giá sai khoản vay lớn Hệ thống sở vật chất chi nhánh ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu cập nhật, lưu trữ xử lý thông tin phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng 2.3 Kết luận Tóm lại, thời gian qua, ngân hàng NHNo&PTNT Phú Riềng không ngừng phấn đấu vươn lên đạt thành định Tuy nhiên hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cịn nhiều mặt hạn chế, tồn tại, tiềm ẩn nhiều rủi ro Qua việc xác định phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng làm rõ nguồn gốc sâu xa dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng làm giảm chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng để có sở đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng mức độ cho phép chấp nhận với mong muốn hoạt động tín dụng Ngân hàng tăng trưởng, hiệu bền vững SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 44 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH PHÚ RIỀNG TỈNH BÌNH PHƯỚC 3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng hoạt động quản trị RRTD 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng tương lai Năm 2015 năm đánh giá thuận lợi cho phát triển kinh tế Việt Nam Để góp phần thực tốt chiến lược mục tiêu đặt NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng đặt định hướng tiêu phấn đấu sau: - Củng cố vị trí chủ đạo ngân hàng vai trò tổ chức cung cấp tài tín dụng địa bàn trọng đầu tư vào đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ, khu, cụm công nghiệp, khu kinh tế mở - Hoàn thiện cấu tổ chức, nâng cao lực quản trị nhanh chóng phát triển kĩ quản trị ngân hàng đại Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Phấn đấu trở thành chi nhánh ngân hàng đại theo chuẩn quốc tế, tăng cường khả cạnh tranh khu vực - Lành mạnh hóa tài ngân hàng thơng qua việc khơng ngừng nâng cao hiệu kinh doanh, nâng cao chất lượng tài sản có, đáp ứng tốt tiêu chuẩn thơng lệ quốc tế an tồn - Phát triển đa dạng hóa dịch vụ Ngân hàng, tiến đến triển khai áp dụng đầy đủ sản phẩm Ngân hàng từ truyền thống tới đại - Nâng cao suất chất lượng làm việc Chú trọng việc phát triển người, phát triển lực cán Tiếp tục trì tăng cường cơng tác đào tạo nhân lực chỗ, tích cực tham gia đào tạo từ xa khuyến khích tự đào tạo cho cán nhân viên - Thực biện pháp mở rộng thị trường hoạt động, thu hút khách hàng tiền gửi, toán qua ngân hàng, khách hàng sử dụng dịch vụ chi nhánh ngân hàng khách hàng vay tiền, đặc biệt khách hàng lớn sản SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 45 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh xuất kinh doanh hiệu trước có quan hệ tín dụng uy tín với chi nhánh có quan hệ tín dụng với ngân hàng khác - Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế nợ xấu gia tăng Đồng thời tích cực theo dõi khoản nợ xấu xử lý rủi ro thiực biện pháp để thu hồi lại - Đầu tư nâng cấp hệ thống thông tin liên lạc, đại hóa cơng nghệ Ngân hàng, ứng dụng công nghệ thông tin rộng rãi hoạt động quản trị Ngân hàng - Xây dựng, hoàn thiện thực tốt chiến lược marketing, tiếp thị nhằm quảng bá Ngân hàng góp phần đưa thương hiệu AGRIBANK trở thành “lựa chọn hàng đầu” khách hàng địa bàn Với định hướng trên, chi NHNo&PTNT Phú Riềng đề mục tiêu cụ thể cho năm 2015 sau: - Tổng vốn huy động ( nội tệ ngoại tệ quy đổi) tăng tối thiểu từ 17%20% so với năm 2014 - Tổng dư nợ tăng 15%-17% so với năm 2014 Trong đó: + Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn/tổng dư nợ tối đa 30% + Tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn chiếm 80%/tổng dư nợ - Tỷ lệ nợ xấu 2%/ tổng dư nợ - Tỷ lệ thu dịch vụ tăng 10%15% so với năm 2014 - Chỉ tiêu tài chính: Hồn thành kế hoạch tài Đảm bảo kinh doanh có lãi Chênh lệch thu lớn chi ( lãi ) tăng 15%-20% so với năm 2014 ( Nguồn cung cấp Phịng kế hoạch kinh doanh) 3.1.2 Định hướng hồn thiện công tác quản trị RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng Với mục tiêu phát triển ổn định bền vững, chiến lược kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, công tác quản trị RRTD thời gian tới cần trọng Trong biện pháp cần phải triển khai thực cách toàn diện nghiêm túc theo hướng sau: SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 46 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh - Hoàn thiện sở vật chất đảm bảo điều kiện cho công tác quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu Trước hết cần thiết lập mối quan hệ chặt chẽ, thống phận thu thập xử lý thơng tin phịng ngừa rủi ro với phận nghiệp vụ tín dụng Hệ thống thơng tin phải đầu tư, đại hoá đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng Cán thơng tin phải đào tạo có trình độ tương xứng phải bố trí đầy đủ Các hoạt động điều tra thơng tin khách hàng phải tiến hành có hệ thống, sở liên tục cập nhật theo yêu cầu thẩm định khách hàng chặt chẽ Áp dụng triệt để phần mềm lưu giữ, xử lý dự báo rủi ro tín dụng với hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng - Hồn thiện quy trình giám sát đo lường rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng cần xây dựng quy chế rà sốt, phân tích, đánh giá khoản vay, nhóm khách hàng xây dựng khung sách để cán tín dụng chủ động cơng việc Các thiếu sót quy trình tín dụng cần bổ sung, hoàn thiện cho hạn chế tối đa sai lầm chủ quan Quy trình kiểm tra, kiểm soát nội cần tăng cường khâu kiểm tra tín dụng - Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh: Nâng cao hiệu cơng tác xử lý rủi ro tín dụng, trọng xử lý khoản nợ tồn đọng, nợ khó địi Thường xun kiểm tra, đơn đốc việc tn thủ phân loại nợ đơn vị trực thuộc theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam phản ánh thực trạng, thực trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ Việc xử lý nợ xấu phải gắn với trách nhiệm cá nhân giải khoản vay theo chế khốn Có chế khen thưởng xử phạt rõ ràng, kịp thời nhằm tạo động lực, khuyến khích cán đồng thời hạn chế sớm rủi ro xảy 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng Xuất phất từ thực tế nguyên nhân gây nợ xấu cho hoạt động tín dụng chi nhánh Để nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng cần tiến hành đồng nhịp nhàng số giải pháp sau: SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 47 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Thứ là: Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ Để đảm bảo an toàn cho vay, tránh RRTD khơng đáng có CBTD cần thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Thông qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đôn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng khơng thể trả nợ thời hạn CBTD hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cịn khó khăn khách hàng nguyên nhân bên ngồi mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tư vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Cịn khoản vay xác định “có vấn đề” dù hạn, CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn Thứ hai là: Hoàn thiện cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng Hiện nay, có nhiều cơng cụ phục vụ cho hoạt động quản tri RRTD mà nhiều ngân hàng giới áp dụng Ngân hàng nên lựa chọn áp dụng mơ hình xếp hạng tín dụng lượng hoá rủi ro cho phù hợp với điều kiện (như mơ hình chất lượng dựa vào yếu tố 6C; Mơ hình điểm số Z-Credit scoring model; mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s, mơ hình điểm sốtúi dụng tiêu dùng Các mơ hình cơng cụ đắc lực cho nhà quản trị có sách đắn định cho vay Trong q trình áp dụng mơ hình việc cần thiết nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp TD nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng sách đảm bảo tiền vay thích hợp, đinh hướng tín dụng khách hàng Xếp hạng tín dụng cơng cụ hiệu quả, mang tính khoa học quản trị RRTD thơng qua lượng hố đánh giá đưa định phù hợp SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 48 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Thứ ba là: Cần phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác phận quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo TD ), phận quản lý RRTD (thực thẩm đinh tín dụng độc lập ý kiến cấp TD giám sát trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay ) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch phận tiếp thị phận thẩm đinh giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chun mơn hố sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phịng ngừa thích hợp Với cấu tổ chức tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm tra nội nhiều ngân hàng nhiều hạn chế Thứ tư là: Nâng cao chất lượng thẩm định dự án Để nâng cao chất lượng quản trị RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng phải có nắm tay đội ngũ cán thẩm định tinh thơng nghiệp vụ, hiểu biết xác pháp luật, nắm vững văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng văn pháp luật khác có liên quan… Trong hoạt động quản trị RRTD, công tác thẩm định dự án trung dài hạn có ý nghĩa quan trọng Vì cơng tác thẩm định địi hỏi phải có cán thẩm định chuyên trách, có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực đầu tư dự án, cán thẩm định chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng đa phần cán trưởng thành từ cơng tác tín dụng, nên để đảm bảo chất lượng thẩm định chi nhánh cần thuê tổ chức tư vấn thẩm định Tránh tượng thẩm định chủ yếu vào luận chứng kinh tế duyệt, ngân hàng khơng có khả kiểm chứng Khi hoạt động kinh doanh phát triển đến mức cần thiết, phải SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 49 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh tuyển dụng nguồn cán thẩm định chuyên trách, đủ trình độ phân tích, đánh giá chun ngành am hiểu kiến thức kinh tế, xã hội liên quan Thứ năm là: Chú trọng công tác thu thập thông tin: Tổ chức việc thu thập, lưu trữ khai thác thơng tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường RRTD để nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trong điều kiện cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày gay gắt, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay Chính canh tranh, giành giật vơ hình chung ngân hàng tạo nên tình trang thơng tin bất cân xứng Thứ sáu: Xây dựng thực tốt chiến lược khách hàng phù hợp với lợi chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng Hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế thị trường đòi hỏi Ngân hàng phải trọng đến khách hàng hơn, khách hàng không sở để đảm bảo mở rộng hoạt động cho Ngân hàng mà cịn yếu tố đặc biệt quan trọng để đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng Do trình hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng cần nghiên cứu khách hàng để từ xây dựng cho chiến lược khách hàng thực cách đắn có hiệu Một mặt việc nghiên cứu để có thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời khách hàng mình, mặt khác sở để mở rộng thị phần chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng từ có sách quản trị rủi ro hợp lý hiệu Thứ bảy: Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Hiện nay, chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng vào nhóm nợ phản ánh bảng cân đối tài khoản kế tốn để trích lập DPRR việc phân loại nợ chưa phản ánh hết nguy rủi ro xảy Để đánh giá chất lượng tín dụng, thời gian tới, chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng cần phân loại nợ vào nhóm thích hợp việc phải thực thời điểm phát sinh trạng thái nợ cách tự động Những khoản nợ rõ có rủi ro cần trích lập dự phịng hợp lý SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 50 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng cần tăng cường đạo cán tín dụng phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ có nguy chuyển sang thành nợ xấu làm sở cho việc trích lập dự phịng xử lý rủi ro Trích bổ sung số dự phịng rủi ro tín dụng cịn thiếu, khoản vay phải trích lập đủ dự phịng rủi ro tín dụng Thứ tám: Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng điều kiện Tuyển dụng nghiêm ngặt tiêu chuẩn hóa cán Tuyển dụng bước ảnh hưởng lớn chiến lược người, tuyển dụng khơng đạt u cầu ngân hàng bỏ lỡ nhân tài tuyển người lực yếu gây nhiều thời gian tốn cho chi phí đào tạo Công tác tuyển dụng chi nhánh cần thực chặt chẽ theo tiêu chí như: đào tạo quy trường đại học có uy tín, thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội Đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán Việc đánh giá cán hệ trọng phức tạp địi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan, từ bố trí sử dụng cán bộ, CBTD Sử dụng người, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại Ngân hàng Vì thế, muốn đánh giá phải có phương pháp khoa học khách quan dựa sở: (i) Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán tín dụng nói riêng; (ii) Phải lấy hiệu cơng tác đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán không nên đề cao cấp học vị Một CBTD quản lý 400 - 500 khách hàng nhiều, việc kiểm sốt khoản vay khơng chặt chẽ hiệu Do đó, chi nhánh cần giảm tải số khách hàng cho CBTD cách tuyển dụng đào tạo thêm cán SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 51 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cá cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức Chi nhánh nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài - ngân hàng nhiều người theo học dư thừa nhân lực, ngân hàng có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán để thay cán yếu chuyên môn đạo đức Tuy việc biến động nhân gây tâm lí lo ngại cho người có ý định làm việc làm việc Chi nhánh, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm Chi nhánh lọc giữ lại hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm môi trường kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm sốt RRTD hiệu Một chế kinh doanh tốt, sách khách hàng phù hợp phát huy hiệu thực đội ngũ cán nhân viên có lực, phẩm chất trách nhiệm Con người yếu tố định hiệu hoạt động đời sống kinh tế xã hội Vì vậy, việc tuyển chọn, đào tạo sử dụng đội ngũ cán nhân viên có trình độ, nhân cách tốt tinh thần trách nhiệm cao công việc giải pháp quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng Thứ chín: Hồn chỉnh sổ tay tín dụng coi sổ tay tín dụng cẩm nang hoạt động tín dụng cán TD Sổ tay coi cẩm nang tín dụng bắt buộc tất cán TD phải tuân thủ theo quy định Bất thay đổi chế sách, quy định, quy trình từ hệ thống văn pháp luật Nhà nước văn Ngân hàng pháp hành có liên quan đến cơng tác TD phải cập nhật thường xuyên kịp thời Khi có thay đổi nội dụng sổ tay TD, Ngân hàng tổ chức tập huấn nội dụng quy đinh để cán hiểu vận dụng xác văn quy phạm 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước - Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 52 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Về kinh tế, Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí tạo mơi trường thuận lợi cho toàn kinh tế phát triển bền vững điều chỉnh ưu tiên đầu tư công, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn không hiệu để giúp ngân hàng tránh khách hàng gây rủi ro kinh doanh Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Nhà nước cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư - Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngoài ra, nhà nước nên ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất - Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Hiện Bộ tài xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng cơng tác kế tốn, 37 chuẩn mực kiểm toán hướng dẫn kiểm toán viên cơng ty kiểm tốn sở ngun tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên tồn nhiều hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm toán độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai - Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin, qua giúp NHTM định giá bất động sản xác tránh rủi ro sau lý tài sản 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC) SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 53 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thông tin: + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia thơng tin, đồng thời có các biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đưa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh rủi ro - Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng cho Điều làm cho thơng tin Trung tâm phịng ngừa rủi ro NHNN cung cấp không quán Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng khách hàng Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng thấp ngân hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành cho việc tham khảo tin ngân hàng trở nên thuận lợi Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt đơng tín dụng nói riêng việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Với giải pháp hi vọng góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đồng thời thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển chung đất nước Ngoài SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 54 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh kiến nghị cấp, ban ngành từ trung ương đến địa phương thực mở đường cho thuận lợi mới, hội thời gian tới C.KẾT LUẬN Kinh doanh tiền tệ lĩnh vực hấp dẫn, đem lại lợi nhuận cao phức tạp ẩn chứa nhiều rủi ro Trong đó, tín dụng hoạt động đặc trưng nhất, ngân hàng Trong điều kiện nước ta nay, dịch vụ ngân hàng bắt đầu bùng nổ, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng rủi ro thường xuyên, khách quan khơng thể tránh khỏi, ln kèm với hoạt động kinh doanh ngân hàng nên xảy rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến tồn hoạt động ngân hàng Chính vậy, cần thiết phải có giải pháp thiết thực nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Để tồn phát triển NHTM nói chung NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước nói riêng phải đẩy lùi khó khăn vướng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp Xuất phát từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, Tỉnh Bình Phước, báo cáo thực tập em đề cập đến vần đề “Quản trị rủi ro tín dụng số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng” Em hy vọng làm góp phần vào hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh NHNN&PTNT Phú Riềng Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân em cố gắng thời gian thực tập trình độ kiến thức cịn nhiều hạn chế nên viết em cịn nhiều thiếu sót Vì em mong muốn nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo với Ban Giám đốc cô chú, anh chị chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng để viết em hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn chu đáo, tận tình thầy giáo TS Nguyễn Thị Minh Hạnh cán chi nhánh NHNo&PTNT SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 55 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Phú Riềng giúp đỡ em thời gian thực tập để em hồn thành báo cáo thực tập SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 56 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Cúc (2008), “Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, Nxb Thống kê Phan Thị Cúc (2008), “Giáo trình tín dụng ngân hàng” Nxb Thống kê NHNo&PTNT Việt Nam (2004), “Sổ tay tín dụng ngân hang Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” NHNo&PTNT Việt Nam (2007), “Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR việc phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam” Phạm Anh Tuấn (2011) “Các biện pháp thu hồi nợ xấu hoạt động tín dụng”, “Tạp chí ngân hàng số 5-T3/2011” Trang 63-64 NHNo&PTNT Phú Riềng (2014), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2012-2014”, Bình Phước Các website , “ www.agribank.com.vn; www.vneconomy.com.vn” SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Hạnh quản lý hoạt động tín dụng nhằm hạn chế loại trừ rủi ro trình cấp tín dụng 1.2.2 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng Vai trị quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng bao gồm: - Quản trị rủi ro tín dụng. .. nghiên cứu để tìm biện pháp quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, chọn đề tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, tỉnh Bình Phước” làm đề tài... bao gồm: ngăn ngừa rủi ro, bán nợ, phân tán rủi ro, quản trị rủi ro thông qua công cụ phái sinh b Đánh giá rủi ro tín dụng Chất lượng tín dụng tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động ngân