Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh đồng nai

LOGO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGUYỄN HỒNG QUÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Hà Nội 2019 Tính cấp thiết đề tài Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Ngày nay, kinh tế thị trường hội nhập quốc tế khiến mơi trường cạnh tranh ngày gay gắt Vì hàng TMCP vậy, thành phần kinh tế phải không ngừng đổi mới, phát huy lợi thế, hợp lý hóa q trình sản Đầu tư xuất, kinh doanh để đứng vững phát triển Đặc biệt kinh tế đạt đến trình độ phát triển cao Phát triển kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng, coi hệ thống thần kinh, hệ thống Việt Nam - tuần hoàn toàn kinh tế quốc dân Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) đặt tiêu kinh doanh chủ yếu như: Chỉ tiêu quy mô; Chỉ tiêu cấu, chất lượng; Chỉ tiêu hiệu hoạt động Trong năm qua, Ngân hàng Thương mại cổ phẩn Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đồng Nai có tỷ lệ nợ xấu mức thấp so với toàn hệ thống, nhiên tỷ lệ nợ tiềm ẩn, nợ có nguy chuyển sang nhóm nợ xấu cao, với số tiền trích lập dự phịng rủi ro năm 2017 mức cao, gấp lần so với năm 2015 gấp 18 lần so với năm 2016 Chi nhánh Đồng Nai KẾT CẤU LUẬN VĂN Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI * Rủi ro tín dụng Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng • “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết ” Phân loại rủi ro tín dụng • • • • Rủi ro sai hẹn Rủi ro vốn Rủi ro tỷ giá Rủi ro lãi suất Đặc điểm rủi ro tín dụng • • • Rủi ro tín dụng có tính tất yếu Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI * Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại • chỉnh qua ngân hàng xác định, đánh giá kiểm soát rủi ro Khái niệm quản trị rủi cấp tín dụng lợi nhuận thu được, để đưa ro tín dụng Nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống hoạt động hoàn định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho • • • • Nhận diện rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro Hạn chế, ngăn ngừa rủi ro Kiểm tra, giám sát, xử lý rủi ro Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai  Nhận diện, phát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai Tại BIDV Đồng Nai, Phòng Khách hàng doanh nghiệp/cá nhân trực tiếp tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng có nhu cầu vay vốn Cán lãnh đạo phòng khách hàng thực khảo sát thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, thu thập thông tin cần thiết có liên quan để phục vụ mục đích phân tích, thẩm định tín dụng Căn hồ sơ khách hàng cung cấp thông tin thu thập trình thẩm định khách hàng dựa dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng Bảng 2.5 Số lượng khách hàng từ chối cấp tín dụng duyệt cấp tín dụng từ năm 2013 đến năm 2017 TT Chỉ tiêu Tổng số Khách hàng cấp tín dụng Tổng số Khách hàng từ chối cấp tín dụng Năm Năm Năm Năm Năm 2013 2014 2015 2016 2017 1.023 1.267 1.736 1.883 2.158 51 89 132 154 198 Nguồn: Phịng Kế hoạch Tài – BIDV Đồng Nai Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Đo lường RRTD Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai  Nợ hạn Bảng 2.6 Nợ hạn BIDV Đồng Nai từ năm 2013 đến năm 2017 Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tổng dư nợ cuối kỳ 3,470 4,519 5,366 5,815 6,141 Nợ hạn cuối kỳ 134.54 15.59 6.88 141.76 88.84 Theo đối tượng khách hàng 134.54 15.59 6.88 141.76 88.84 2.30 1.80 2.63 13.04 11.02 (a)   + Cá nhân   + Tổ chức kinh tế 132.24 13.79 4.25 128.72 77.82 Theo ngành nghề cho vay 134.54 15.59 6.88 141.76 88.84 (b)   + Xây lắp 4.89 -   128.00 49.40   + Bất động sản 5.75 1.95 - - -   + Thương mại 52.99 10.96 4.55 2.57 7.48   + Công nghiệp chế tạo 38.01 -         + Ngành nghề khác 32.91 2.68 2.33 11.18 31.96 (c) Theo kỳ hạn cho vay 134.54 15.59 6.88 141.76 88.84   + Ngắn hạn (dưới 12T) 108.03 12.75 4.53 130.65 47.98   + Trung dài hạn (trên 12T) 26.51 2.84 2.35 11.11 40.86 Tỷ lệ Nợ hạn (%) 3.88 0.34 0.13 2.44 1.45 Nguồn: Phòng Kế hoạch Tài – BIDV Đồng Nai Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Nợ xấu Bảng 2.7 Diễn biến nhóm nợ BIDV Đồng Nai từ năm 2013 đến năm 2017 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tổng dư nợ 3,469.96 4,518.57 5,365.55 5,815.13 6,141.11 + Nợ nhóm 3,364.32 4,447.51 5,356.37 5,678.28 5,360.40 + Nợ nhóm 45.91 60.93 5.03 133.19 779.95 + Nợ nhóm 59.73 0.39 4.16 2.57 0.34 + Nợ nhóm - 9.45 - 1.08 0.41 + Nợ nhóm - 0.30 - - - Tổng nợ xấu 59.73 10.13 4.16 3.65 0.75 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1.72 0.22 0.08 0.06 0.01 Nguồn: Phịng Kế hoạch Tài – BIDV Đồng Nai Trong giai đoạn từ năm 2016 đến 2017, tỷ trọng dư nợ xấu có xu hướng giảm dần số tuyệt đối tương đối, trì tỷ lệ mức tốt so với mặt chung nằm mức cho phép (dưới 3%) Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Tình hình thu nợ gốc nợ lãi Bảng 2.8 Tình hình thu nợ gốc lãi BIDV Đồng Nai từ năm 2013 đến năm 2017 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Thu nợ lãi Năm 2014   Năm 2015   Năm 2016   Năm 2017     - Lãi phát sinh 230.87 318.91 383.50 418.43 475.54 - Lãi thu 226.84 309.15 380.23 410.81 420.30 7.03 16.80 20.07 27.69 82.93 36 13.00 12.00 16.00 75.00 7.03 3.80 8.07 11.69 7.93 0.98 0.97 0.99 0.98 0.88           - Gốc phát sinh 6,626.98 11,265.87 12,191.22 20,276.85 21,172.42 - Gốc thu 6,300.77 10,539.46 11,281.65 19,629.91 20,657.85 - Dư nợ gốc cuối năm 3,469.96 4,518.57 5,365.55 5,815.13 6,141.11 0.95 0.94 0.93 0.97 0.98 - Dư lãi cuối năm, đó: + Dư lãi treo + Dư lãi dự thu Tỷ lệ thu nợ lãi Thu nợ gốc Hệ số thu nợ Nguồn: Phịng Kế hoạch Tài – BIDV Đồng Nai Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI ĐÁNH GIÁ CHUNG Sau đánh giá giá thực trạng chất lượng RRTD BIDV Đồng Nai thông qua việc đo lường tiêu Nợ hạn, Nợ xấu tình hình thu hồi nợ gốc, lãi nhận thấy: + Giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015 chất lượng tín dụng BIDV Đồng Nai liên tục cải thiện, nợ xấu nợ hạn liên tục giảm dần giá trị tỷ trọng, tỷ lệ thu nợ gốc tỷ lệ thu nợ lãi tương đối cao (đạt mức 93%) + Giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2017 chất lượng tín dụng BIDV Đồng Nai lại bắt đầu có dấu hiệu xuống, nợ xấu nợ hạn có xu hướng giảm giá trị tỷ trọng, nhiên nợ tiềm ẩn rủi ro lại có xu hướng tăng lên cao, đặc biệt giải đoạn năm 2016 năm 2017 133 tỷ đồng 780 tỷ đồng nợ tiềm ẩn rủi ro, kéo theo lãi dự treo tăng cao cụ thể năm 2016 lãi treo 16 tỷ đồng tăng lên 75 tỷ đồng vào năm 2017 Qua cho thấy RRTD giai đoạn BIDV Đồng Nai có dấu hiệu tăng lên 10 Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Phòng ngừa, kiểm soát RRTD Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai Ban hành sách cấp tín dụng theo đối tượng khách hàng dựa mức chấm điểm hệ thống định hạng khách hàng Xây dựng mơ hình quy trình thẩm định phê duyệt tín dụng Thực giảm, miễn lãi/phí Gia tăng tối đa TSBĐ cho khoản cấp tín dụng thực thủ tục định giá, chấp quy định Thực trích lập dự phịng đầy đủ theo quy định Thực kiểm tra trước, sau cho vay Gia hạn nợ vay điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ 11 Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Xử lý RRTD Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai Một số biện pháp xử lý nợ xấu phổ biến áp dụng BIDV Đồng Nai năm qua sau Một là, phát tài sản bảo đảm Hai là, bán nợ xấu cho Công ty quản lý tài sản VAMC Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam (DATC Ba là, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro chuyển hạch toán nợ ngoại bảng 12 Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC Chi nhánh vận hành tốt hệ thống xếp hạng tín dụng nội (triển khai toàn hệ thống BIDV từ ngày 01/01/2017) Chi nhánh chủ động bám sát thực tế tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng để kịp thời đề xuất biện pháp hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn BIDV Đồng Nai thực thi tuyển cán nghiệp vụ với tiêu chuẩn cụ thể, công khai Thường xuyên cử cán học tập lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ Trường đào tạo cán BIDV tổ chức nhằm nâng cao kiến thức Tỷ trọng TSBĐ tổng dư nợ vay BIDV Đồng Nai năm qua mức tương đối cao, bình qn khoảng 103,5%, năm 2016 đạt mức tỷ lệ cao 158% Lượng tài sản lớn BIDV Đồng Nai thường tập trung loại hình bất động sản hợp pháp Quá trình cấp tín dụng, Chi nhánh ln chủ động bám sát tình hình tài dịng tiền khách hàng để có ứng xử tín dụng kịp thời Với chủ trương phát triển tín dụng bền vững, BIDV Đồng Nai thục phân loại nợ tiêu chuẩn trích lập đầy đủ dự phịng theo quy định 13 Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Hạn chế nguyên nhân HẠN CHẾ Một là, Cơng tác quản lý khách hàng phê duyệt tín dụng thiếu chặt chẽ, nể với khách hàng nên hồ sơ yêu cầu chưa đảm bảo đầy đủ thông tin cần thiết để đánh giá, thẩm định Hai là, Quy trình phê duyệt tín dụng BIDV Đồng Nai chưa tách bạch triệt để khâu đề xuất thẩm định tín dụng Ba là, Thơng tin tín dụng thiếu, chưa cập nhật kịp thời để làm sở đánh giá, thẩm định khách hàng Bốn là, Công tác kiểm tra sau cho vay chưa trọng, đơi cịn mang tính hình thức Năm là, Công tác xử lý thu hồi nợ xấu hạn chế, chưa thực phát huy hiệu công tác thu hồi nợ xấu phát sinh 14 Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI NGUYÊN NHÂN Ngun nhân chủ quan • Một là, cơng tác kiểm tra sau cho vay chưa Nguyên nhân khách quan • trọng, mang tình hình thức • Hai là, công tác luân chuyển cán chuyên quản khách hàng chưa trọng • Cơ chế sách NHNN bảo đảm tiền vay xử lý nợ xấu cịn chưa phù hợp • • Thơng tin tín dụng cịn thiếu Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hội sở Ba là, công tác thu hồi nợ xấu chưa trọng, chưa BIDV áp dụng toàn hệ thống kể từ ngày có Phịng/tổ riêng biệt xử lý nợ 01/01/2017 thay cho hệ thống xếp hạng tín dụng nội sử dụng trước (từ năm 2006) • Quy trình phê duyệt tín dụng BIDV Đồng Nai thực theo quy trình phê duyệt tín dụng Hội sở ban hành, chưa tách bạch triệt để khâu đề xuất thẩm định tín dụng 15 Chương GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Quản lý khách hàng phê duyệt tín dụng • Cần có kế hoạch bố trí điều chuyển cơng việc cán tín dụng phòng nghiệp vụ cách hợp lý Tăng cường kiểm tra sau cho vay • Cần phối hợp với Chi nhánh BIDV khác hệ thống có địa bàn hoạt động nằm cơng trình xây lắp mà BIDV Đồng Nai cho vay để kiểm tra sử dụng vốn vay tài sản bảo đảm Tăng cường công tác xử lý thu hồi nợ xấu • • • Cần tích cực phối hợp chặt chẽ với Trung tâm xử lý nợ Hội sở để có phương án khởi kiện lý tài sản phù hợp Chi nhánh cần định giá tài sản phù hợp để đảm bảo tính khoản trường hợp cần phát mại Đối với tài sản đặc thù phức tạp, Chi nhánh cần thuê Bên thứ ba tổ chức định giá có uy tín để tiến hành định giá tài sản để đảm bảo sát với giá trị thực tế thị trường • BIDV Đồng Nai cần tích cực yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản chấp chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm BIDV Đồng Nai trường hợp có phát sinh rủi ro Nâng cao trình độ chun mơn cán làm cơng tác tín dụng QTRRTD • BIDV Đồng Nai cần thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khóa học thẩm định dự án/khoản vay để cập nhập thông tin trao đổi kinh nghiệm Tách phận phê duyệt khỏi phận chịu quản lý điều hành Ban Giám đốc Chi nhánh • Hội sở BIDV cần sớm xây dựng mơ hình phê duyệt tín dụng tách biệt độc lập chức năng: quản trị rủi ro tín dụng, kinh doanh tác nghiệp Theo phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng BIDV Đồng Nai, để tránh tình trạng Ban Giám đốc Chi nhánh gây ảnh hưởng chi phối cơng tác phê duyệt tín dụng Cập nhật thông tin khách hàng đầy đủ, đảm bảo thơng tin xác trước thẩm định phê duyệt cấp tín dụn g • Cần mở rộng việc khai thác thông tin từ nguồn thông tin thống mạng internet, thơng tin từ CIC 17 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam trình hội nhập sâu rộng Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Nai, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Trình bày rõ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Đồng Nai giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2017, rút mặt đạt mặt cịn hạn chế cơng tác phịng ngừa, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng, đồng thời phân tích nguyên nhân tồn hạn chế - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường công tác trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Nai kiến nghị 18 Cảm ơn quý thầy cô bạn lắng nghe! ... - Chi nhánh Đồng Nai Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI * Rủi ro tín dụng Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng. .. ro tín dụng • • • • Rủi ro sai hẹn Rủi ro vốn Rủi ro tỷ giá Rủi ro lãi suất Đặc điểm rủi ro tín dụng • • • Rủi ro tín dụng có tính tất yếu Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp Rủi ro tín. .. ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI  Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh