Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng vietinbank chi nhánh hà tĩnh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI, 2018 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Cùng với xu phát triển toàn cầu, đất nước Việt Nam đà hội nhập đổi lĩnh vực ngân hàng Các ngân hàng nước ta phát triển nhanh chóng quy mơ số lượng, đem lại tiện ích cho người dân, thúc đẩy chu chuyển vốn xã hội Nhờ có hệ thống ngân hàng phát triển vững mạnh làm cầu nối cho doanh nghiệp, cá nhân tiếp cận sử dụng nguồn vốn nhanh chóng, hiệu góp phần thúc đẩy kinh tế đất nước thời kỳ Với hy vọng đóng góp phần vào phát triển bền vững Vietinbank- chi nhánh Hà Tĩnh tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh” làm luận văn thạc sỹ KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Chương CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI Chương VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Chương TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chương 1: TỔNG QUAN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm tín dụng ngân hàng • Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Khái niệm rủi ro tín dụng • Rủi ro tín dụng khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ, hạn gốc lãi cho ngân hàng [5, tr.13] Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.1 Khái quát tình hình hoạt động Vietinbank-Chi nhánh Hà Tĩnh VietinBank - Chi nhánh Hà tĩnh, thành lập từ năm 2004 theo Quyết định số: 177/QĐ-HĐQT-NHCT1 ngày 26/10/2004 Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh cấp trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Trụ sở chi nhánh số: 82 - Phan Đình Phùng Thành Phố Hà tĩnh, tỉnh Hà Tĩnh Đăng ký kinh doanh số: 28.06.456.00028 ngày 26/10/2004 Ngành nghề kinh doanh: Kinh doanh ngân hàng, nghiệp vụ phép kinh doanh gồm: Huy động vốn, hoạt động tín dụng; dịch vụ tốn & ngân quỹ, dịch vụ khác Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank-Chi nhánh Hà Tĩnh 2.2.1 Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Hà Tĩnh • Quyền phán xét tín dụng phân cấp rõ ràng, phù hợp với vị trí trách nhiệm quản lý chủ thể Tuy nhiên, ngân hàng khác sách tín dụng Chi nhánh áp Chính sách tín dụng dụng sách chung VietinBank mà chưa có xây dựng dựa đặc điểm riêng Chi Vietinbank Chi nhánh, phù hợp với địa phương Bên cạnh đó, nhánh Hà Tĩnh chưa có sách dành riêng cho đối tượng khách hàng cụ thể điều kiện đối tượng khác nhiều, dẫn đến đánh giá chưa xác thực Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Quy trình cấp quản lý tín dụng Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh B1: Tìm kiếm, tiếp cận khách hàng B6: Thơng báo định tín dụng B11: Kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng quản lý thu hồi nợ B2: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng B3: Thẩm định B4: Tái thẩm định B5: Quyết định tín dụng B7: Soạn thảo, ký kết HĐCTD B8: Hoàn thiện thủ tục nhận bảo đảm cấp tín dụng (nếu có) B9: Bàn giao rà sốt hồ sơ cấp tín dụng B10: Giải ngân theo HĐCTD ký kết, phát hành CKBL, L/C, chiết khấu, BTT B12: Xử lý phát sinh B13: Thanh lý HĐCTD, giải tỏa nghĩa vụ bảo lãnh B14: Lưu hồ sơ tín dụng Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.2.2 Nhận diện rủi ro Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh Tiếp nhận thẩm định hồ sơ Thẩm định RRTD độc lập Quản lý giải ngân tín dụng Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.2.3 Đo lường RRTD ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh Đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp cho điểm tín dụng Trên thực tế, việc chấm điểm tín dụng Chi nhánh Hà Tĩnh phân cơng cho Phịng Khách hàng (Phịng KHDN Phịng Bán lẻ) chấm, chưa có phịng chấm điểm tín dụng riêng nên khó đảm bảo tính độc lập khách quan q trình chấm Vì việc tuân thủ quy trình xếp hạng cần thiết, không xảy trường hợp cán tín dụng cố tình vơ ý chấm điểm sai cho khách hàng dẫn đến phân loại khách hàng vào hạng rủi ro không phù hợp, gây rủi ro cấp tín dụng cho khách hàng Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Đo lường rủi ro theo tiêu phản ánh RRTD Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn, nợ xấu VietinBank Hà Tĩnh Đơn vị tính: tỷ đồng TT Chỉ tiêu 2014 2297 0,200 8,098 0,01% 0,35% Tổng dư nợ Nợ nhóm Nợ xấu Tỷ lệ nợ nhóm 2/Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 2015 3024 0,500 4,487 0,02% 0,15% 2016 3841 3,939 7,443 0,10% 0,19% 2017 4509 10,939 34,047 0,24% 0,76% Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay có bảo đảm khơng có bảo đảm Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 Số tiền 2015 (%) Số tiền 2016 (%) Số tiền 2017 (%) Số tiền (%) Tổng dư nợ 2297 100 3024 100 3841 100 4509 100 Cho vay có bảo đảm 1678 73.05 3024 100 2458 63.99 3354 74.38 619 26.95 0.00 1383 36.01 1155 25.62 Cho vay khơng có bảo đảm Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Bảng 2.6 Khả bù đắp rủi ro Vietinbank Hà Tĩnh Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 Tổng dư nợ 2297 3024 3841 4509 Dự phịng RRTD trích lập 6.660 6.974 8.595 10.822 Tỷ lệ dự phòng RRTD 0.29 0.23 0.22 0.24 Bảng 2.7: Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2015-2017 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 Vốn huy động 2391 4529 3810 Tổng dư nợ 3024 3841 4509 126,47 84,81 118,35 Dư nợ cho vay/Vốn huy động Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Bảng 2.8: Chỉ tiêu hệ số NQH Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Hà Tĩnh 2015-2017 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 Nợ hạn 4,987 11,381 44,986 NQH có khả thu hồi 0,500 3,939 10,939 NQH khơng có khả thu hồi 4,487 7,442 34,047 Tổng dư nợ 3024 3841 4509 Tỷ lệ nợ hạn % 0,165 0,296 0,998 Tỷ lệ NQH có khả thu hồi % 10,026 34,610 24,316 Tỷ lệ NQH khơng có khả thu hồi % 89,974 65,390 75,684 Bảng 2.9 Tỷ lệ xóa nợ giai đoạn 2015-2017 NHCT chi nhánh Hà Tĩnh Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 Nợ thu hồi 3,849 2,029 8,890 Thu hồi nợ xử lý rủi ro 1,450 1,501 0,119 Thu hồi nợ xấu 2,399 0,528 8,771 Dư nợ cho vay 3024 3841 4509 Tỷ lệ xóa nợ (%) 0,127 0,053 0,197 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.2.4 Báo cáo rủi ro Vietinbank chi nhánh Hà Tĩnh • Thực tế năm qua cho thấy, công tác báo cáo, phát rủi ro tín dụng Chi nhánh mang tính thụ động, chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro xuất (không trả nợ hạn, khách hàng có liên quan đến vụ án, kinh doanh thua lỗ), kết phân tích dự báo phịng ngừa từ xa chưa tốt hạn chế trình độ, kinh nghiệm cán bộ; hệ thống thông tin thị trường xử lý thơng tin qua phân tích, dự báo chưa tốt; cơng tác kiểm tra sử dụng vốn cịn hời hợt, chủ yếu dựa vào báo cáo khách hàng cung cấp, đặc biệt khách hàng xa… 2.2.5 Xử lý rủi ro Vietinbank chi nhánh Hà Tĩnh • Để xử lý nợ xấu cách hiệu quả, chi nhánh thành lập Ban giám sát xử lý nợ xấu NH linh hoạt xây dựng giải pháp xử lý nợ phù hợp với tình hình thực tế Những giải pháp thực thời gian qua là: • Thành lập Ban xử lý nợ xấu chi nhánh • Thực giải pháp hợp lý sở phân tích tình hình khách hàng cụ thể 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Hà Tĩnh Một số thành tựu đạt quản trị rủi ro tín dụng • Chủ động áp dụng sách quản trị rủi ro tín dụng mà NHCT đề • Các phận có chức quản trị rủi ro tín dụng bước hình thành • Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngày cải thiện vận hành thông suốt Những hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Chưa xây dựng chiến lược quản trị rủi ro cho chi nhánh mà áp dụng chiến lược NHCT đề Quy trình cấp tín dụng cịn bất cập Chất lượng đội ngũ cán tín dụng cịn hạn chế 2.3.3 Ngun nhân dẫn đến hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Hà Tĩnh Ngun nhân chủ quan • Cơng tác kiểm tra giám sát khơng chặt chẽ, thường xun • Đội ngũ cán bộ, đặc biệt CBTD trẻ, thiếu kinh nghiệm • Cơng tác kiểm tra kiểm sốt chi nhánh hạn chế chưa thực thường xuyên • Ban giám đốc chưa thường xuyên, trực tiếp thẩm định thực tế 100% • Một số bước quy trình chi nhanh bỏ qua, kết cấp tín dụng vượt so với nhu cầu khách hàng • Cơng tác dự báo, phân tích nhân tố ảnh hưởng từ kinh tế, từ khách hàng chưa trọng Nguyên nhân khách quan • Mơi trường pháp lý chưa thuận lợi • Ngun nhân từ phía khách hàng Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Thiết lập hệ thống thông tin phục vụ việc phân tích, đánh giá, nhận dạng, theo dõi phịng ngừa rủi ro tín dụng Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy • Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề • Sử dụng cơng cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay • Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM khơng thể tránh khỏi rủi ro Vì vậy, đến lúc NHTM Việt Nam nói chung NHCT chi nhánh Hà Tĩnh nói riêng cần có nhìn đắn quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ hữu hiệu tạo giá trị ngân hàng Hơn nữa, loại rủi ro ngân hàng rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất có mối liên hệ mật thiết với Do đó, quản trị tốt rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro lại Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn hệ thống lại cách tổng quan vấn đề tín dụng, RRTD quản trị RRTD Dựa lí luận ấy, tác giả vận dụng vào tình hình thực tiễn NHCT để từ phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản trị RRTD NHCT chi nhánh Hà Tĩnh nêu lên mặt hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản trị RRTD Đồng thời, đề giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị RRTD có tính khả thi phù hợp với điều kiện khả NHCT chi nhánh Hà Tĩnh        TRÂN TRỌNG CẢM ƠN!   ... VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Chương CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI Chương VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Chương TẠI... Chương TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chương 1: TỔNG QUAN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm tín dụng ngân hàng • Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thỏa thuận... THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.2.3 Đo lường RRTD ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh Đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp cho điểm tín dụng Trên