Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng vietinbank chi nhánh tthanhf phố vinh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN LOGO ĐẶNG THỊ PHƯỚC HẠNH TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VINH Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Hà Nội - 2019 Kết cấu luận văn Chương 1: Những vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Vinh giai đoạn 2014 - 2018 Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Vinh CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết (Theo giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến 2005) Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Tính gián tiếp: - Tính đa dạng phức tạp: - Tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro tín dụng q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm tối đa hố lợi nhuận phạm vi mức rủi ro chấp nhận Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung - Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Nhận biết rủi ro tín dụng - Đo lường rủi ro tín dụng - Kiểm sốt rủi ro tín dụng - Xử lý rủi ro tín dụng Các tiêu chí đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Tỷ lệ nợ hạn - Tỷ lệ nợ xấu - Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro/Tổng dư nợ - Tỷ lệ quỹ DPRR/Nợ có khả vốn - Chấm điểm tín dụng Các nhân tố ảnh hưởng đến tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHTM Các nhân tố chủ quan Các nhân tố khách quan Tổ chức máy, quy trình tín dụng NHTM Mơi trường kinh tế - xã hội Năng lực thẩm định giám sát tín dụng quan quản lý hoạt động tín dụng NHTM Mơi trường pháp lý Công nghệ NHTM Sự cạnh tranh từ NHTM khác Chất lượng nhân NHTM Nghèo tình trạng mộtQUẢN phận TRỊ dân cưRỦI có khảTÍN năngDỤNG thoả mãn CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RO phần nhu cầu tối thiểu sống có mức sống thấp TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ THƯƠNG mức sống trung bình cộng đồng xétPHẦN mọiCÔNG phương diện cụ thể VIỆT NAM CHI NHÁNH TP VINH GIAI ĐOẠN 2014 - 2018 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh TP Vinh Vietinbank chi nhánh TP Vinh tiền thân chi nhánh Bến Thủy, tách từ chi nhánh cấp trực thuộc chi nhánh Nghệ An năm 1995 Kết hoạt động kinh doanh Viettinbank Chi nhánh TP Vinh giai đoạn 2014 -2018 - Vốn huy động dư nợ tín dụng Chi nhánh tăng lên qua năm Năm 2017: Nguồn vốn huy động đạt 3.246.702 triệu đồng Dư nợ tín dụng đạt 3.541.178 triệu đồng Năm 2018: Nguồn vốn huy động đạt 4.032.529 triệu đồng Dư nợ tín dụng đạt 4.151.475 triệu đồng - Lợi nhuận năm Chi nhánh liên tục tăng trưởng qua năm giai đoạn 2014 – 2018 Lợi nhuận năm 2017 81.525 triệu đồng, năm 2018 99.910 triệu đồng 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh TP Vinh giai đoạn 2014 – 2018 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh TP Vinh Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay VietinBank TP Vinh giai đoạn 2014 - 2018 Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Dư nợ theo thời hạn vay 1.944.176 2.336.424 3.103.164 3.541.178 4.151.475 Ngắn hạn Trung dài hạn 1.098.459 1.298.459 1.298.459 2.194.068 2.660.093 845.717 1.037.965 1.804.705 1.347.110 1.491.382 Trong giai đoạn 2014 -2018 dư nợ tín dụng Vietinbank TP Vinh liên tục tăng Trong dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao dư nợ trung dài hạn Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam chi nhánh TP Vinh Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu VietinBank TP Vinh giai đoạn 2014 - 2018 Năm 2014 Chỉ tiêu Số tiền Tổng dư nợ Năm 2015 Tỷ trọng so với tổng dư nợ 1.944.176 Nợ nhóm 1.927.585 Số tiền Tỷ trọng so với tổng dư nợ 2.336.424 Năm 2016 Số tiền Tỷ trọng so với tổng dư nợ 3.103.164 Năm 2017 Số tiền Tỷ trọng so với tổng dư nợ 3.541.178 Năm 2018 Số tiền Tỷ trọng so với tổng dư nợ 4.151.475   99,1 2.290.803 98,0 3.030.150 97,6 3.428.444 96,8 3.989.249 96,1 Nợ nhóm - - 20.543 0,9 27.204 0,9 34.584 1,0 47.926 1,2 Nợ nhóm 2.296 0,1 3.470 0,1 6.340 0,2 10.816 0,3 15.819 0,4 Nợ nhóm 7.336 0,4 11.089 0,5 20.257 0,7 34.558 1,0 50.544 1,2 Nợ nhóm 6.959 0,3 10.519 0,4 19.213 0,6 32.776 0,9 47.937 1,1 Nợ xấu 16.591 0,9 25.078 1,1 45.810 1,5 78.150 2,2 114.300 2,8 Trong giai đoạn 2014 – 2018 tỷ trọng tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ liên tục tăng Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn VietinBank TP Vinh giai đoạn 2014 - 2018 Năm 2014 Năm 2015 Tỷ trọng Chỉ tiêu Số tiền so với tổng dư nợ Năm 2016 Tỷ trọng Số tiền so với tổng dư nợ (%) Năm 2017 Tỷ trọng Số tiền (%) so với tổng dư Năm 2018 Tỷ trọng Số tiền nợ (%) so với tổng dư Tỷ trọng Số tiền so với tổng dư nợ nợ (%) (%) Tổng dư nợ 1.944.176 100 2.336.424 100 3.103.164 100 3.541.178 100 4.151.475 100 Nợ hạn 0,9 45.621 2,0 73.014 2,4 112.734 3,2 162.226 3,9 16.591 Trong giai đoạn 2014 – 2018 tỷ trọng tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ tăng dần qua năm Bảng 2.9: Mức trích lập dự phịng rủi ro VietinBank TP Vinh giai đoạn 2014 - 2018 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Dự phòng chung 14.581 17.532 23.274 26.559 27.075 Dự phòng RR cụ thể 1.526 4.493 6.839 4.876 8.563 16.107 22.025 30.113 31.435 35.638 Chỉ tiêu Tổng cộng 10 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam chi nhánh TP Vinh giai đoạn 2014 – 2018  Nhận diện rủi ro tín dụng Cán tín dụng nhận diện rủi ro tín dụng trước khách hàng tham gia vào giao dịch Định kỳ hàng quý Chi nhánh tiến hành đánh giá tình hình đơn vị để xem xét việc sử dụng vốn tình hình tài đơn vị nhằm đưa biện pháp xử lý kịp thời Hiện Vietinbank TP Vinh sử dụng hệ thống Core Sunshine quản lý thơng tin khách hàng vay vốn tồn hệ thống Trong giai đoạn 2014 – 2018 việc nhận diện rủi ro Chi nhánh quan tâm, trọng chưa đầy đủ bao quát hết trường hợp rủi ro thực tế 11  Đo lường phân tích rủi ro Vietinbank TP Vinh sử dụng mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng theo mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng  Kiểm sốt rủi ro tín dụng Dựa cảnh báo rủi ro NHTMCPCTVN, Chi nhánh đưa định hướng tín dụng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro Sau đưa định cấp tín dụng Chi nhánh trọng đến công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay Khối kinh doanh trực tiếp quan hệ với khách hàng, chịu trách nhiệm việc giám sát khách hàng, phát sớm báo cáo khoản nợ có vấn đề tiềm ẩn dựa tiêu chí tình trạng tín dụng Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội thực chế kiểm tra tín dụng độc lập để đánh giá cơng tác hỗ trợ tín dụng, độ xác kết xếp hạng tín dụng tuân thủ quy định, quy trình hướng dẫn tín dụng liên quan 12  Xử lý rủi ro tín dụng - Tại Chi nhánh áp dụng cách thức phổ biến việc thu hồi nợ xấu là: + Cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khoản vay dự án đầu tư để khách hàng tái cấu hoạt động kinh doanh Hình thức áp dụng trường hợp khách hàng gặp khó khăn tạm thời kinh doanh Trong giai đoạn 2014 – 2018, chi nhánh áp dụng hình thức để xử lý nợ xấu, tổng số tiền xử lý 21.092 triệu đồng + Yêu cầu bán hàng hóa tồn kho, tài sản cố định không cần thiết sử dụng hiệu để trả bót nợ vay Hình thức áp dụng trường hợp khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, ngân hàng muốn rút giảm dần dư nợ + Thỏa thuận để khách hàng tự bán tài sản chấp Hình thức áp dụng trường hợp khách hàng khơng có nguồn thu, hợp tác với ngân hàng để trả nợ + Khởi kiện tòa, cưỡng ché bán tài sản chấp để thu hồi nợ xấu khách hàng không hợp tác để trả nợ - Từ nguồn tiền bù bảo hiểm: Sử dụng tiền bảo hiểm mà công ty kinh doanh bảo hiểm đền bù để bù đắp ruỉ ro Trong giai đoạn 2014-2018 chi nhánh áp dụng hình thức với 01 khách hàng cá nhân 13 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh TP Vinh giai đoạn 2014 - 2018 Kết đạt - Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn kiểm soát giới hạn cho phép (dưới 3%) - Xây dựng hệ thống sở pháp lý quản trị rủi ro tín dụng cách chi tiết, chặt chẽ - Hệ thống quy định quy trình cho vay, sách tín dụng xây dựng chi tiết - Đã phân tách phận, phòng ban với chức năng, nhiệm vụ rõ ràng - Chi nhánh xác định rủi ro xảy thơng qua tiến hành xem xét khách hàng phương án vay vốn - Chi nhánh xây dựng nhiều công cụ phòng ngừa rủi ro - Tuân thủ quy định quy trình tín dụng, sách tín dụng Viettinbank tương đối nghiêm túc 14  Những hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh TP Vinh - Tỷ lệ nợ xấu tín dụng có xu hướng tăng theo năm Dư nợ nhóm (nợ cần ý) chiếm tỷ trọng ngày cao tổng dư nợ - Công tác nhận diện rủi ro tín dụng cịn hạn chế - Đo lường rủi ro dựa phương pháp truyền thống - Quy trình quản trị rủi ro chưa thống nhất, thời điểm có thay đổi khác nên chưa sát thực tế - Thu thập khai thác thơng tin hoạt động tín dụng cịn lẻ tẻ - Chưa xây dựng biện pháp chống lại tác động từ bên 15 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh TP Vinh a Các nguyên nhân chủ quan - Công tác kiểm tra sau cho vay chưa thật trọng - Nguồn nhân lực hoạt động tín dụng cịn hạn chế b Các nguyên nhân khách quan - Môi trường kinh tế khơng ổn định - Mơi trường pháp lý chưa hồn chỉnh, thiếu đồng - Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN cịn thiếu tính cập nhật - Sự cạnh tranh gay gắt từ NHTM khác 16 CHƯƠNG 3: GIẢI TRỊ Nghèo tình PHÁP trạng củaTĂNG CƯỜNG phận dân cưQUẢN có khả năngRỦI thoảRO mãn phần nhu cầu tối thiểu sống có mức sống thấp TÍNhơn DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN mức sống trung bình cộng đồng xét phương diện cụ thể CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP VINH 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam chi nhánh TP Vinh Cải tiến công tác nhận diện rủi ro tín dụng, đặc biệt xác định sớm dấu hiệu rủi ro để kịp thời cảnh báo hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng kiểm tra giám sát sau vay Cải tiến quy trình quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh TP Vinh Tăng cường khai thác, cung cấp thơng tin cho CIC hoạt động tín dụng xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng Đẩy mạnh đào tạo chuyên sâu chương trình quản trị rủi ro tín dụng bố trí xếp nguồn nhân lực thực công tác QTRRTD Vietinbank chi nhánh TP Vinh Chủ động biện pháp để phịng chống, đối phó với yếu tố từ bên ngồi Áp dụng đồng quản trị rủi ro tín dụng theo hướng Basel Chi nhánh 17 Giải pháp :Đẩy mạnh đào tạo chuyên sâu chương trình quản trị rủi ro tín dụng bố trí xếp nguồn nhân lực thực công tác QTRRTD Vietinbank chi nhánh TP Vinh - Công tác tuyển dụng cán bộ, nhân viên phải lực chuyên môn, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp; bố trí cán bộ, nhân viên phải phù hợp với lực sở trường - Phối hợp với NHTMCPCTVN tổ chức lớp đào tạo, tập huấn để cập nhật kiến thức, kỹ thuật quản trị rủi ro cho cán tín dụng - Nâng cao hiểu biết CBTD kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ - Xây dựng hệ thống văn thống nhất, qui định chi tiết việc tuyển dụng, đào tạo, đánh giá nhân viên, đề bạt, trả lương, phụ cấp, thưởng để khuyến khích người làm việc hiệu quả, liêm 18 3.3 Một số kiến nghị Kiến nghị Chính phủ ngành liên quan Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 19 LOGO      TRÂN TRỌNG CẢM ƠN!     ... quản trị rủi ro tín dụng phân tán Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Nhận biết rủi ro tín dụng - Đo lường rủi ro tín dụng - Kiểm sốt rủi ro tín dụng - Xử lý rủi ro tín dụng. .. động tín dụng ngân hàng thương mại: 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro tín dụng trình xây dựng thực thi chi? ??n... 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Vinh CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI