Hoàn thiện mô hình và công cụ quản lý rủi ro tín dụng theo hệ thống basel tại BIDV việt nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN HỒN THIỆN MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG HƯỚNG THEO THÔNG LỆ BASEL TẠI NHTMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội - 2019 KẾT CẤU LUẬN VĂN Chương 1: Cơ sở lý luận mơ hình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng theo thông lệ Basel ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng mơ hình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng BIDV Chương 3: Đề xuất giải pháp hồn thiện mơ hình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng hướng theo thông lệ Basel BIDV 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QLRRTD THEO THƠNG LỆ BASEL TẠI NHTM Thông lệ BASEL mô hình ba vịng kiểm sốt quản lý rủi ro tín dụng Khuyến nghị Ủy ban Basel mơ hình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng BCBS Basel hiệp ước đưa nguyên tắc chung luật ngân hàng ủy ban Basel giám sát hoạt động ngân hàng BCBS đưa khuyến nghị, hướng dẫn, thông lệ tốt giới Cơ quan giám sát quốc gia đưa quy định để áp dụng phù hợp Bảng 1: Các tiêu chuẩn Hiệp ước Basel 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 03 TRỤ CỘT CỦA BASEL II Tỷ lệ an tồn vốn Qui trình đánh giá, giám sát - Đánh giá rủi ro toàn diện   - Qui trình đánh giá mức độ đầy đủ Tổng tài sản có rủi ro bao gồm Nguyên tắc thị trường Các yêu cầu công bố thông tin ngân hàng vốn nội RRTD, RRHĐ, RRTT Trụ cột 10/15/22 Trụ cột Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng Trụ cột THÔNG LỆ BASEL VỀ MƠ HÌNH VỊNG KIỂM SỐT TRONG QUẢN LÝ RRTD Vịng kiểm sốt thứ - Bộ phận kinh doanh trực tiếp Vịng kiểm sốt thứ hai - Bộ phận Quản lý rủi ro bao gồm Ủy ban QLRR (i) Chức quản lý rủi ro (ii) Chức giám sát tuân thủ (iii) Chức giám sát rủi ro Vịng kiểm sốt thứ ba - Kiểm toán nội 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng KHUYẾN NGHỊ CỦA BASEL II VỀ MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QLRRTD i Ủy ban quản lý rủi ro trực thuộc Hội đồng quản trị .Các ngân hàng cần thành lập UBQLRR trực thuộc HĐQT để chịu trách nhiệm tham mưu, tư vấn cho HĐQT chiến lược QLRR tổng thể vị rủi ro tương lai  Uỷ ban QLRR cần hoạt động độc lập, tách bạch với Ủy ban kiểm toán (thuộc HĐQT)  Cơ cấu thành viên Ủy ban QLRR: Đa số thành viên UB QLRR nên thành viên độc lập; Chủ tịch UBQLRR không đồng thời Chủ tịch HĐQT hay Chủ tịch ủy ban khác HĐQT 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng KHUYẾN NGHỊ CỦA BASEL II VỀ MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QLRRTD ii Mơ hình thẩm định phê duyệt tín dụng, mơ hình thẩm định giá tài sản bảo đảm .Xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp  Thực cấp tín dụng lành mạnh  Duy trì q trình quản lý theo dõi tín dụng phù hợp 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng KHUYẾN NGHỊ CỦA BASEL II VỀ MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QLRRTD iii Cơng cụ QLRRTD (Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ)  NH cần phải thiết lập hệ thống giám sát tình trạng/chất lượng tín dụng khoản vay riêng lẻ, bao gồm việc xác định mức độ trích lập DPRR đầy đủ để bù đắp RRTD  NH cần thiết phải xây dựng Hệ thống định hạng RRTD nội QLRRTD  NH phải thiết lập hệ thống giám sát toàn diện cấu/cấu trúc chất lượng danh mục tín dụng toàn NH  NH cần lưu ý thay đổi tiềm ẩn tương lai môi trường kinh tế 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QLRRTD TẠI BIDV 10/15/22 Thực trạng mô hình Đánh giá thực trạng mơ hình QLRRTD BIDV Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 10 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG MƠ HÌNH QLRRTD ii Về mơ hình hoạt động UBQLRR trực thuộc HĐQT theo Basel .Vận hành chức năng, nhiệm vụ UBQLRR chưa phù hợp .Kênh thông tin báo cáo chưa thiết lập hiệu có tính hiệu lực cao .Cơ cấu thành viên Ủy ban QLRR chưa đáp ứng thông lệ Basel 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 15 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG MƠ HÌNH QLRRTD iii Về mơ hình thẩm định phê duyệt tín dụng .Rủi ro tiềm ẩn công tác quản lý hồ sơ vay vốn trước giải ngân .Giảm suất lao động phận hỗ trợ tín dụng .Hạn chế phát triển kinh doanh thu hồi nợ xấu .Hạn chế, tiềm ẩn rủi ro mơ hình định giá tài sản 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 16 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG MƠ HÌNH QLRRTD iv Về công cụ đo lường, quản lý rủi ro tín dụng .Cơ sở liệu thiếu chưa đảm bảo chất lượng đáp ứng thông lệ .Chức hệ thống phần mềm hạn chế .Khả dự báo rủi ro hệ thống chưa cao .Khả lượng hóa RRTD HTXHTD chưa tốt .Tính ứng dụng hệ thống xếp hạng QTNH chưa cao .Quy trình kiểm tra giám sát HTXHTDNB chưa có tính chuẩn mực 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 17 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QLRRTD THEO BASEL TẠI BIDV 10/15/22 Giải pháp hồn thiện mơ hình hoạt động UBQLRR Nghiên cứu thành lập Bộ phận Quản lý rủi ro tích hợp tồn ngân hàng Giải pháp hồn thiện mơ hình thẩm định phê duyệt tín dụng, mơ hình thẩm định giá tài sản bảo đảm Giải pháp hồn thiện cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng - Hệ thống XHTDNB hướng theo thông lệ Basel Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 18 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA UBQLRR i Tập trung triển khai đầy đủ có hiệu chức tham mưu, tư vấn UBQLRR vấn đề QLRR toàn hệ thống: .Tham mưu thiết lập vận hành khung QLRR tổng thể; .Giám sát rủi ro toàn hệ thống; .Báo cáo quản lý rủi ro; .Tham mưu, tư vấn cho HĐQT việc định, phê duyệt khoản tín dụng, đầu tư, giao dịch, sách quản trị phương án xử lý rủi ro thuộc thẩm quyền phê duyệt HĐQT 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 19 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA UBQLRR ii Cơ cấu tổ chức phù hợp với chức năng, nhiệm vụ: .Bổ sung: UVHĐQT UVHĐQT độc lập (nếu có), thành viên chuyên trách tập trung riêng cho công việc Ủy ban, tối thiểu 50% tổng số thành viên Ủy ban .Bổ sung thành viên UBQLRR am hiểu chuyên sâu nhiều nghiệp vụ khác ngân hàng (kinh doanh bán buôn-bán lẻ, quản lý rủi ro, vốn, tài chính) để thảo luận rủi ro phạm vi rộng khắp toàn hàng 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 20 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA UBQLRR iii Thiết lập kênh thông tin báo cáo giám sát hiệu hiệu lực cao .Đầy đủ, .Kip thời .Chính xác iv Xây dựng văn hóa QLRR tồn ngân hàng .Văn hóa khái niệm mơ hình QLRR theo ba vịng kiểm sốt, mơ tả cụ thể cấu tổ chức QLRR toàn ngân hàng theo ba vòng từ TSC đến chi nhánh 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 21 NGHIÊN CỨU THÀNH LẬP BỘ PHẬN QLRR TÍCH HỢP TỒN NGÂN HÀNG i Thiết lập đồ rủi ro tổng thể, báo cáo toàn diện trạng loại rủi ro sở chiến lược QLRR, vị rủi ro HĐQT phê duyệt hàng năm ii Bộ phận tích hợp QLRR tồn hàng tổ chức phận độc lập trực thuộc Ủy ban QLRR phận trực thuộc Ban Khối QLRR BIDV TSC 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 22 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH THẨM ĐỊNH VÀ PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG, MƠ HÌNH THẨM ĐỊNH GIÁ TSĐB i Chuyển đổi mơ hình quản lý tập trung TSC, rút gọn máy hoạt động chi nhánh, tách bạch cụ thể hóa phận kinh doanh hỗ trợ kinh doanh Nhóm khách hàng TĐ,TCT Thẩm định, phê duyệt tín dụng bán bn Nhóm khách hàng DNL TRỤ SỞ CHÍNH Nhóm khách hàng DNVVN Thẩm định, phê duyệt tín dụng bán lẻ khoản tín dụng lớn 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 23 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH THẨM ĐỊNH VÀ PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG, MƠ HÌNH THẨM ĐỊNH GIÁ TSĐB Khách hàng DN Khối bán hàng CHI NHÁNH Khách hàng CN Tổ thẩm định hỗ trợ tín dụng Hỗ trợ Tổ thẩm định, định giá TSĐB độc lập kinh doanh Tổ giải ngân Tổ xử lý nợ 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 24 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG CỤ QLRRTD – HỆ THỐNG XHTDNB HƯỚNG THEO THÔNG LỆ BASEL i Nâng cao CSDL rủi ro tín dụng tồn hệ thống .Thu thập liệu để ước tính PD, LGD EAD với thời gian tối thiểu năm VỊNG ĐỜI KHOẢN VAY Đề xuất tín dụng ban đầu Cập nhật Xếp hạng xếp hạng Kết thu nợ lần cuối Thu hồi nợ vay Cho vay Xây dựng sở liệu Bán nợ & lý khoản vay Dữ liệu Dữ liệu KH xếp loại KH 10/15/22 giao dịch Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng … Vỡ nợ Xử lý nợ xấu 25 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG CỤ QLRRTD – HỆ THỐNG XHTDNB HƯỚNG THEO THÔNG LỆ BASEL ii Nhóm giải pháp quy trình lượng hố dự báo RRTD .Lựa chọn phương pháp phù hợp .Thử nghiệm khủng hoảng loại rủi ro trọng yếu iii Nhóm giải pháp đào tạo, nâng cao trình độ cán QLRRTD .Phương pháp quan điểm chuyên gia .Phương pháp mơ hình thống kê 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 26 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG CỤ QLRRTD – HỆ THỐNG XHTDNB HƯỚNG THEO THÔNG LỆ BASEL iv Nhóm giải pháp xây dựng, trì hiệu chế kiểm tra, giám sát hoạt động hệ thống đo lường RRTD .Thiết kế triển khai máy kiểm soát nội đáp ứng yêu cầu theo thông lệ: độc lập, minh bạch, liên tục, rõ trách nhiệm, chế sử dụng kết xếp hạng, rà soát hệ thống xếp hạng, kiểm toán nội giám sát HĐQT, BĐH chặt chẽ .Phối hợp chặt chẽ, hiệu công tác kiểm tra, giám sát QLRR toàn hệ thống UBQLRR, phận kiểm tra tuân thủ Kiểm toán nội 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng 27 LOGO Trân trọng cảm ơn Thầy cô! www.themegallery.com TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGUYỄN THANH TÙNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO THƠNG LỆ BASEL TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TÔ TRUNG THÀNH Hà Nội - 2019 ... Chương 1: Cơ sở lý luận mơ hình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ Basel ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng mơ hình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng BIDV Chương 3: Đề... hồn thiện mơ hình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng hướng theo thơng lệ Basel BIDV 10/15/22 Luận văn thạc sỹ Nguyễn Thanh Tùng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MƠ HÌNH VÀ CƠNG CỤ QLRRTD THEO THƠNG LỆ BASEL. .. CỤ QLRRTD THEO THƠNG LỆ BASEL TẠI NHTM Thơng lệ BASEL mơ hình ba vịng kiểm sốt quản lý rủi ro tín dụng Khuyến nghị Ủy ban Basel mơ hình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 10/15/22