CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT VIỆT NAM
2.1. Sơ lƣợc về hệ thống NHTM Việt Nam
Từ năm 1986 – 1989:
Từ năm 1990-1996:
Từ 1997-2007:
Từ 2008-2013:
Về số lƣợng
2.1.2. Sơ lƣợc về tình hình hoạt động các NHTM Việt Nam
2.1.2.2. Về huy động và tín dụng
Hình 2.1 Tăng trƣởng tín dụng và huy động ngành ngân hàng so với tăng trƣởng GDP 2001-2012
Bảng 2.2 Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam
2.1.2.3. Về lợi nhuận
Hình 2.2 Tỷ lệ ROA và ROE trung bình ngành ngân hàng 2010-2013
2.2. Vài nét về các NHTMCPNY tại Việt Nam
2.2.1. Quá trình niêm yết của các NHTMCP
2.2.2. Tình hình hoạt động NHTMCPNY Việt Nam
Hình 2.3: Tăng trƣởng huy động, tăng trƣởng tín dụng so với tăng trƣởng GDP các NHTMCPNY 2007-2013
Hình 2.4 Tỷ lệ cho vay/huy động các NHTMCPNY 2009-2013
2.3. Thực trạng tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCPNY Việt nam
2.3.1. Tình hình tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCPNY Việt Nam
Hình 2.5: Cơ cấu thu nhập của các NHTMCPNY năm 2013
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản (ROA)
Tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE)
Một số chỉ tiêu khác về đánh giá lợi nhuận của ngân hàng
Bảng 2.3. Một số chỉ tiêu khác về đánh giá lợi nhuận NHTMCPNY 2007-2013.
2.3.2. Thực trạng các nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCPNY Việt Nam
Hình 2.8: Sự tăng trƣởng tài sản 2007-2013
Về quy mô vốn
Về thu nhập lãi thuần
Về thu nhập ngoài lãi thuần
Hình 2.9 Thu nhập ngoài lãi thuần 2009-2013
Về rủi ro tín dụng và nợ xấu
Hình 2.10: Tỷ lệ và mức nợ xấu các ngân hàng (30/6/2013). Đơn vị tỷ đồng, %
Bảng 2.4: Tỷ lệ chi phí dự phòng rủi ro tín dụng/tổng cho vay. Đơn vị %
Về thanh khoản
Bảng 2.5: Tỷ lệ tài sản thanh khoản cao/tổng tài sản 2008 – 2013. Đơn vị %
Về chi phí/thu nhập hoạt động
Bảng 2.6: Tỷ lệ chi phí/thu nhập hoạt động. Đơn vị %
Về tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp/thu nhập trƣớc thuế
Bảng 2.7: Tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp/thu nhập trƣớc thuế 2007-2013.
Tốc độ tăng trƣởng kinh tế và lạm phát
Hình vẽ 2.11: Tốc độ tăng trƣởng GDP, lạm phát so với ROA, ROE
2.4. Mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ suất sinh lợi của NHTMCPNY Việt Nam
2.4.1. Mẫu nghiên cứu
Bảng 2.8: Danh sách các ngân hàng đƣợc nghiên cứu
Bƣớc 2: Phân tích tƣơng quan
Bƣớc 3: Phân tích hồi quy
Bƣớc 4: Kiểm định ANOVA về tính thích hợp của mô hình
Bƣớc 5: Đánh giá sự phù hợp của mô hình & kiểm định Durbin-Watson về sự tự tƣơng quan
Bƣớc 6: Kiểm định đa cộng tuyến
2.4.3. Quá trình thực hiện mô hình
Bảng 2.9: Mô tả các biến trong mô hình
2.4.3.2. Phân tích tƣơng quan
Kết quả phân tích tƣơng quan bằng SPSS (Correlation) của các biến độc lập:
2.4.3.3. Phân tích hồi quy
Bảng 2.10. Kết quả các lần chạy hồi qui tuyến tính - ROA
Kiểm định sự phù hợp của mô hình
Bảng 2.11: Kiểm định sự phù hợp của mô hình - ROA
Đánh giá sự phù hợp của mô hình & kiểm định Durbin-Watson về sự tự tƣơng quan
Kiểm định đa cộng tuyến
Kiểm định hệ số hồi qui đơn lẻ
Bảng 2.14: Kiểm định hệ số hồi qui đơn lẻ - ROA
ROA = 0.010 + .048 CAPSIZE + .301 NIM + .550 NII - .006 CIR
Phân tích hồi qui với biến phụ thuộc ROE
Bảng 2.15: Kết quả các lần chạy hồi qui tuyến tính - ROE
Kiểm định sự phù hợp của mô hình
Bảng 2.16: Kiểm định sự phù hợp của mô hình - ROE
Đánh giá sự phù hợp của mô hình & kiểm định Durbin-Watson về sự tự tƣơng quan
Kiểm định đa cộng tuyến
Bảng 2.18: Tóm tắt kết quả mô hình - ROE
Bảng 2.19: Kiểm định hệ số hồi qui đơn lẻ - ROE
ROE = .277 - .689CAPSIZE +.148 LIQUIDITY + .950 NIM + .2358 NII -
Bảng 2.20 : Xếp hạng vốn chủ sở hữu và tỷ suất sinh lợi các ngân hàng TMCPNY
Bảng 2.21: Tóm tắt kết luận của 2 mô hình