Các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn khu công nghiệp Minh Đức đối với phát triển kinh tế hộ

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn khu công nghiệp Minh Đức đối với phát triển kinh tế hộ

Chuyên đề thực tậpLời nói đầu:

Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu:

Đối với một quốc gia có hơn 80% dân số là nông dân như Việt Nam, việc phát triển sảnxuất nông nghiệp chiếm giữ một vai trò cực kỳ quan trọng Để thực hiện mục tiêu côngnghiệp hoá và hiện đại hoá nông nghiệp- nông thôn, hội nghị trung ương lần thứ VI đãkhẳng định “sự phát triển nông nghiệp và kinh tế nông thôn theo hướng công nghiệp hoávà hiện đại hoá có vai trò cực kỳ quan trọng cả trước mắt và lâu dài, làm cơ sở để ổn địnhvà phát triển kinh tế xã Hội, đẩy mạnh công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước theođịnh hướng xã Hội chủ nghĩa”

Mọi hoạt động vừa cơ bản, lâu dài, vừa cần kíp trước mắt của quá trình công nghiệp hoávà hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn điều cần đến vốn tín dụng Đương nhiên vốn vàtín dụng không quyết định hết thảy, nhưng không thể không nhấn mạnh rằng, để đưa nôngnghiệp nông thôn phát triển mạnh mẽ, nhất định phải có chính sách hỗ trợ có bài bản vàcụ thể vốn tín dụng; nhất định phải có sự đầu tư thích đáng của nhà nước, của các ngành,trong đó không thể xem nhẹ vai trò của NHN0&PTNT Việt Nam.

Nhằm thực hiện có hiệu quả công cuộc đổi mới nền kinh tế, tạo điều kiện để hệ thốngngân hàng cung ứng được đầy đủ, kịp thời vốn cho đầu tư phát triển nông nghiệp nôngthôn; ngày 30/3/1999, thủ tướng chính phủ đã ban hành quýêt định 67/1999/QĐ-TTg về“một số chính sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn” cũngtừ cuối năm 1999 và trong năm 2000, chính phủ tiếp tục ban hành một lọat chính sách liênquan đến tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn như: Nghị định178/NĐ về đảm bảo tiền vay, nghị quyết số 03 về kinh tế trang trại, nghị quyết số 09 vềchủ trương và chính sách chuyển dịch cơ cấu kinh tế và tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp,nghị quyết 11 về giải pháp điều hành kế hoạch kinh tế- xã Hội 6 tháng cuối năm, quyếtđịnh 103 về khuyến khích phát triển giống thuỷ sản….

Từ những chủ trương chính sách của chính phủ, đòi hỏi NHNN, NHNN&PTNT ViệtNam phải có sự phối hợp chặt chẽ trong việc ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiệnđáp ứng những đòi hỏi bức xúc của nền kinh tế, những yêu cầu mới phát sinh khi thựchiện định hướng chiến lược 10 năm 2001-2010 về định hướng phát triển công nghiệp hoá,hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn.

NHNN&PTNT Việt Nam với tên gọi đó tự thân nó đã nói lên chức năng và nhiệm vụ củanó là phục vụ nông nghiệp và nông thôn, khách hàng vay và tổng dư nợ của Hộ sản xuấtnông- lâm- ngư nghiệp vẫn luôn chiếm tỷ trọng quá nửa của ngân hàng nông nghiệp vàphát triển nông thôn Việt Nam Điều đó đòi hỏi mọi cơ chế, quy định thể lệ, chế độ chovay Hộ sản xuất cần phải được cụ thể hoá và phù hợp với thực tiễn đảm bảo đơn giản gọnnhẹ song phải an toàn vốn.

Một khoản vay được coi là kết thúc, có hiệu quả khi người vay đã trả hết gốc, lãi đúngthời hạn, ở khu công nghiệp Minh Đức thực tế nhu cầu về vốn tín dụng là rất lớn songlàm thế nào để sử dụng số vốn vay của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thônđúng mục đích vay hay không, hay sử dụng vào mục đích khác,khả năng trả hết gốc và lãicó đúng thời hạn không lại đặt ra một câu hỏi cho người làm tín dụng, chính vì vậy trongthời gian thực tập ở ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn khu công nghiệpMinh Đức và được sự chỉ dẫn của PGS-TS Phạm Văn Khôi em đã chọn đề tài: “Các giảipháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nôngthôn khu công nghiệp Minh Đức đối với phát triển kinh tế hộ”

Trong quá trình nghiên cứu đề tài không thể tránh được những thiếu sót, em rất mongđược sự góp ý phê bình của các thầy cô để đề tài của em thêm hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn.Mục đích nghiên cứu:

Trên góc độ lý thuyết phân tích vai trò của tín dụng đối với phát triển kinh tế Hộ, trên gócđộ thực tiễn đưa ra những mặt chưa làm được và những mặt làm được của vốn tín dụng từđó đưa ra các giải pháp làm sao để vốn tín dụng đến được với Hộ một cách dễ dàng vàđơn giản, và đưa ra các giải pháp làm sao sử dụng vốn tín dụng đó có hiệu quả nhất Phương pháp nghiên cứu:

Trong đề tài nghiên cứu này có sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, phương phápthống kê tổng hợp, phương pháp so sánh và dự báo.

Bố cục của chuyên đề thực tập chia làm ba chương:

Chương I: Một số vấn đề lý luận về vốn tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển

Nông Thôn đối với phát triển kinh tế hộ.

Chương II: Đánh giá thực trạng tín dụng cho phát triển kinh tế hộ của Ngân Hàng Nông

Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn khu công nghiệp Minh Đức giai đoạn 2004-2006.

Chương III: Phương hướng và biện pháp chủ yếu hoàn thiện hoạt động tín dụng của

Ngân Hàng cho phát triển kinh tế hộ của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển NôngThôn khu công nghiệp Minh Đức.

Chương I: Một số vấn đề luận về vốn tín dụng NHNN&PTNT đối với phát triển kinh

Như vậy ta có thể trả lời được câu hỏi Hộ là gì?

Hộ là những hộ mà các thành viên có tài sản chung để hoạt động kinh tế chung trong quanhệ sử dụng đất, trong hoạt động sản xuất nông lâm, ngư nghiệp và trong một số lĩnh vựcsản xuất kinh doanh khác do pháp luật quy định, là chủ thể trong các quan hệ dân sự đó.Hay chúng ta có thể hiểu theo cách khác:

Hộ là hình thức tổ chức sản xuất kinh doanh trong nông lâm, ngư nghiệp và trong một sốlĩnh vực kinh doanh khác, bao gồm một nhóm người có cùng huyết tộc hoặc quan hệhuyết tộc sống chung trong một mái nhà, có chung nguồn thu nhập, tiến hành các hoạtđộng sản xuất nông nghiệp và phi nông nghiệp với mục đích phục vụ cho các thành viêntrong hộ.

2)Các điều kiện phát triển kinh tế Hộ.

-Vốn là điều kiện cần thiết và không thể thiếu được để thực hiện quá trình sản xuất kinhdoanh của hộ trong lĩnh vực nông nghiệp và phi nông nghiệp ở nông thôn, vốn giúp cáchộ có thể mua sắm tư liệu sản xuất, thuê nhân công lao động, mở rộng cơ sở sản xuất,mua máy móc trang thiết bị hiện đại phục vụ sản xuất, mang lại hiệu quả kinh tế cao hơn,đồng thời bằng việc áp dụng những giống cây, con mới, quy trình sản xuất mới…năngsuất lao động và năng suất cây trồng tăng lên đáng kể.

-Đất đai cũng là điều kiện quan trọng và không thể thiếu được để thực hiện quá trìnhsản xuất kinh doanh của hộ trong lĩnh vực nông nghiệp và phi nông nghiệp ở nông thôn,đất đai giúp các hộ vào các mục đích:

+Sản xuất ngày càng nhiều sản phẩm và sản phẩm hàng hoá trên một cơ sở diện tích, vớihao phí lao động sống và lao động vật hoá trên cơ sở sản phẩm thấp nhất.

+Tạo điều kiện đáp ứng tốt nhất các yêu cầu phục vụ các hoạt động sản xuất kế tiếp sảnxuất nông nghiệp hoặc phục vụ trực tiếp cho hoạt động sản xuất nông nghiệp và các nhucầu của đời sống với lượng đất đai ít nhất.

+Khai thác các tiềm năng và lợi thế của đất đai và các yếu tố gắn liền với đất đai, phùhợp với yêu cầu của thị trường nhằm nâng cao hiệu quả của đất đai.

-Lao động là điều kiện quan trọng và không thể thiếu được để thực hiện quá trình sảnxuất kinh doanh của hộ trong lĩnh vực nông nghiệp và phi nông nghiệp ở nông thôn, laođộng là điều kiện chủ yếu cho sự tồn tại của hộ sản xuất kinh doanh, trong bất kỳ một quátrình sản xuất kinh doanh nào đều có lao động, đối tượng lao động và tư liệu lao động, sảnxuất kinh doanh không thể tiến hành được nếu thiếu đối tượng lao động và tư liệu laođộng.Như vậy lao động là nhân tố quyết định của mọi quá trình sản xuất kinh doanh -Tư liệu sản xuất là điều kiện vật chất không thể thiếu được trong quá trình sản xuấtkinh doanh của hộ trong lĩnh vực nông nghiệp và phi nông nghiệp.Tư liệu sản xuất baogồm tài sản cố định và tài sản lưu động.

+Tài sản cố định phục vụ sản xuất như: nhà xưởng, kho tàng, nhà để máy móc, thiếtbị, trại chăn nuôi, các công trình xây dựng cơ bản, máy móc, công cụ thiết bị, các phươngtiện vận tải, gia súc cày kéo, gia súc sinh sản và cây lâu năm

Tài sản cố định không phục vụ sản xuất như là nhà ở, các công trình phúc lợi, các tài sảntrên không tính khấu hao vào sản phẩm làm ra mà tìm vào các chi phí phúc lợi công cộng +Tài sản lưu động trong các cơ sở sản xuất kinh doanh nông nghiệp tài sản lưu độngcũng có nhiều loại khác nhau, chúng nằm trong quá trình sản xuất, quá trình dự trữ và quátrình lưu thông, những tài sản lưu động chủ yếu trong sản xuất kinh doanh nông nghiệpnhư giống, phân bón, hoá chất bảo vệ thực vật, thức ăn gia súc, dầu mỡ

Tài sản lưu động trong quá trình sản xuất nông nghiệp cũng rất quan trọng, vì vậy cáccơ sở sản xuất kinh doanh phải đảm bảo đầy đủ tài sản lưu động cho sản xuất, cân đối vớitài sản cố định, để tài sản cố định phát huy hết tiềm năng, năng lực sản xuất của chúng, vídụ như, máy móc thiết bị cần nhiên liệu, gia súc cần thức ăn

-Tiến bộ khoa học- kỹ thuật là điều kiện quan trọng trong quá trình sản xuất kinhdoanh của hộ trong lĩnh vực nông nghiệp và phi nông nghiệp, nó giúp hộ sản xuất nângcao năng suất lao động,nâng cao sức sống bên trong của cây trồng, vật nuôi, sử dụng cóhiệu quả nguồn nguyên liệu.

II)Các vấn đề cơ bản về tín dụng của NHNN&PTNT cho phát triển kinh tế Hộ

1)Khái niệm về tín dụng.

Tín dụng ngân hàng mang bản chất của quan hệ tín dụng Đó là quan hệ vay mượndựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc, cả lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyểnnhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, là quan hệ bình đẳng hai bên cùng có lợi, có nghĩa làtrong quan hệ tín dụng người cho vay chỉ chuyển nhượng quyền sử dụng cho người đivay, sau một thời gian nhất định theo thoả thuận người đi vay sẽ hoàn trả lại cho người đivay, sau một thời gian nhất định theo thoả thuận người đi vay sẽ hoàn trả lại người chovay một khoản tiền nhất định Sự hoàn trả này không đơn thuần là bảo tồn về mặt giá trịvốn tín dụng mà còn tăng thêm dưới hình thức lợi tức.

-Tín dụng ra đời, tồn tại và phát triển cùng với nền sản xuất hàng hoá, có thể nói tíndụng ra đời làm cho quan hệ sản xuất hàng hoá phát triển mạnh phù hợp với thị trường,hay có thể nói tín dụng là một nhân tố không thể thiếu để phát triển sản xuất hàng hoá -Những lượng tiền nhàn rỗi tạm thời được tập trung và đáp ứng nhu cầu vốn, kịp thờiphục vụ cho sản xuất và lưu thông, những lượng tiền nhàn rỗi có thể huy động trong dânhay nhiều nguồn khác để cho sản xuất và lưu thông được diễn ra liên tục không bị giánđoạn làm cho sản xuất và lưu thông phát triển làm cho xã hội ngày càng phát triển về mặtkinh tế.

-Cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá, tín dụng ngày càng phát triển cả vềnội dung và hình thức, nội dung của tín dụng rất đa dạng và hình thức thì ngày càngnhiều, nội dung và hình thức tín dụng phát triển giúp phát triển nền kinh tế hàng hoá nóiriêng và nền kinh tế nói chung.

Vậy tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn giữa một bên là các ngân hàng, các tổchức tín dụng với bên kia là các doanh nghiệp và cá nhân khác là một nghiệp vụ tài sản cócủa ngân hàng được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả có lãi.

2)Đặc điểm và vai trò của vốn tín dụng NHNN&PTNT đối với phát triển kinh tế hộ.2.1) Đặc điểm.

-Trong nền kinh tế hàng hoá, đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình sản xuấtkinh doanh của các đơn vị là không hoàn toàn giống nhau.

-Do nhu cầu về vốn của các đơn vị tập thể, cá nhân khác nhau làm nảy sinh hiện tượngchủ yếu phổ biến là trong cùng một thời gian có những đơn vị kinh tế phát sinh nhu cầuvề vốn tiền tệ cần được đáp ứng và bổ sung với khối lượng và thời gian nhất định.

-Để đầu tư vốn cho nông nghiệp, nông thôn mang lại hiệu quả kinh tế cao, cần phảihiểu rõ những đặc điểm của đầu tư vốn Đặc điểm của vốn đầu tư cho nông nghiệp nôngthôn trước hết biểu hiện ở đặc điểm hoạt động của vốn Do đặc thù của sản xuất nôngnghiệp, vốn, sự huy động của vốn và sự hoạt động của vốn tín dụng cũng có đặc điểmriêng:

+Nông nghiệp là ngành có nhiều đặc điểm mang tính đặc thù, trong đó tính nặng nhọc,phức tạp của lao động, tính sinh lời thấp và tính rủi ro cao của sản xuất là những đặc điểmcó tính đặc trưng nhất Với những đặc điểm này, nông nghiệp là ngành cần lượng vốn đầutư lớn, nhưng lượng vốn trong nội bộ ngành ít sức thu hút từ các ngành, lĩnh vực khác củanền kinh tế quốc dân rất kém Vì vậy nguồn vốn đầu tư qua ngân sách, nguồn vốn tíndụng ưu đãi có ý nghĩa hết sức quan trọng.

+Nông nghiệp là ngành sản xuất sinh học, vì vậy ngoài những tư liệu lao động cónguồn gốc kỹ thuật còn có những tư liệu lao động có nguồn gốc sinh học( cây trồng, vậtnuôi )những tư liệu lao động này, một mặt thay đổi giá trị sử dụng thưo quy luật sinh học,mặt khác chúng không thể có sự khôi phục từng bộ phận như máy móc Hơn nữa chu kỳsản xuất của cây trồng, vật nuôi khá phức tạp Tuỳ thuộc từng loại mà chu kỳ sản xuất dàingắn khác nhau( loại ngắn cũng phải 3 tháng, có loại thời gian kiến thiết cơ bản dài tới 7năm, chu kỳ kinh tế tới 40 năm như cây cao su) những yêu cầu về vốn theo đặc điểm trênrất nghiêm ngặt Vì vậy, chính sách đầu tư và cung cấp vốn phải tuân thủ và phù hợp vớitừng loại cây trồng vật nuôi theo những đặc tính sinh học đó.

+Hoạt động sản xuất nông nghiệp, nông thôn lệ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên.Bởi vì sự tác động của vốn vào quá trình sản xuất và hiệu quả kinh tế của nó không phải

là trực tiếp mà là gián tiếp thông qua đất, cây trồng, vật nuôi Để đầu tư vốn có hiệu quả,cơ cấu và lượng vốn phải phù hợp với yêu cầu của từng loại đất đai, từng đối tượng sinhhọc.

Đặc biệt trong điều kiện hiện nay, môi trường sinh thái ngày càng xấu đi, điều kiện tựnhiên ngày càng khắc nghiệt hơn làm cho tính rủi ro sản xuất ngày càng cao, tổn thất ngàycàng lớn và khó lường trước được Trong bối cảnh đó vốn đầu tư cho nông nghiệp cầnmột lượng rất lớn, nhiều khi đầu tư khó thu hồi (đầu tư cho phòng Hộ), khả năng rủi rocủa vốn rất cao.

+Ngoài ra tính thời vụ của sản xuất nông nghiệp một mặt làm cho sự tuần hoàn và luânchuyển vốn chậm chạp, sự cần thiết phải dự trữ đáng kể trong thời gian tương đối dài vốnlưu động( giống, thức ăn gia súc, phân bón….)làm cho vốn ứ đọng Mặt khác đã tạo ra sựcần thiết tập trung hóa cao hơn các phương tiện kỹ thuật cho một lao động nôngnghiệp(đặc biệt ở các nước kinh tế phát triển), vì vậy, yêu cầu vốn cho nông nghiệp, nôngthôn thường phải bổ sung một lượng lớn.

Đối với những nước có nền kinh tế kém phát triển, các hộ nông dân chủ yếu sốngbằng nông nghiệp như Việt Nam, trong tình trạng thu nhập của từng hộ và từng người cònthấp khả năng tích luỹ trong nội bộ nông dân nhỏ, lực nội sinh không đủ giúp họ thoát rasự nghèo đói vì thế nông dân( kể cả những hộ được coi là giàu) đang cần một lượng vốnlớn để phát triển sản xuất.

Ở nước ta thời gian qua ngân sách nhà nước đã dành một số vốn đáng kể để đầu tư cơbản cho nông nghiệp( thuỷ lợi, khai hoang, xây dựng các vùng kinh tế mới, xây dựng cơsở quốc doanh, xây dựng các trạm trại kỹ thuật, các cơ sở chăn nuôi thú y…), nếu tínhtheo giá 1990, vốn đầu tư cho nong nghiệp bình quân mỗi năm ở giai đoạn 1976-1985 là732 tỷ đồng, giai đoạn 1976-1980 là 704 tỷ đồng, giai đoạn 1981-1985 là 732 tỷ đồng,giai đoạn1986-1990 là 673 tỷ đồng, tuy nhiên, nếu so với yêu cầu, với sự đóng góp củanông nghiệp nông thôn cho nền kinh tế quốc dân thì mức đầu tư như trên là quá thấp, trênthực tế những năm đó hàng năm nông nghiệp, nông thôn sáng tạo ra khoảng 50% thunhập quốc dân, nhưng tỷ trọng vốn ngân sách đầu tư cho nông nghiệp, kể cả thuỷ lợi nămcao nhất mới chiếm 21,2% ( thường ở mức 18%) trong khi đó, cơ sở vật chất của nông

nghiệp còn ở trong trình độ thấp, nhất là ở các vùng trung du và miền núi(ở các vùng này,diện tích đất nông nghiệp được tưới tiêu nước chỉ đạt 26,3% trang bị kỹ thuật đạt 27% yêucầu).

Đầu tư vốn qua tín dụng cho nông nghiệp, nông dân cũng mới đáp ứng 50%-60% nhucầu, hiện nay, đại bộ phận nông dân thiếu vốn sản xuất và có nhu cầu vay vốn,nhưngnguồn vốn cấp cho ngân hàng nông nghiệp cho vay chủ yếu thoả mãn với các điều kiệncủa doanh nghiệp nông nghiệp của nhà nước, nhiều nông dân ( kể cả các trang trại) chưadám vay hoặc chưa được nguồn vốn nay, hiện nay có 2 ý kiến tría ngược nhau, phía nôngdân cho rằng thủ tục vay còn phiền hà, nông dân khó vay vốn ngân hàng, phía ngân hàngcho rằng nông dân không tiếp cận và không có nhu cầu vay vốn Nguồn vốn ưu đãi chủyếu phục vụ cho các Hộ nghèo, mức thu hút thấp và việc sử dụng vốn rất kém hiệu quả,số vốn cho vay dài hạn và trung hạn dành cho nông nghiệp, nông thôn ở mức thấp(5%-6%tổng vốn tín dụng cho nông nghiệp) và chủ yếu cho các hoạt động phi sản xuất, thực thicác chính sách ưu đãi như cho vay tôn cao nền nhà ở đồng bằng sông cửu long, xây dựnggiao thông nông nghiệp, nông thôn…Đây là những vấn đề rất bức xúc đòi hỏi chính sáchđầu tư vốn phải xem xét một cách thấu đáo và giải quyết một cách thoả đáng.

+Đa số hộ vay vốn tín dụng với lượng vốn nhỏ, họ không giám vay khoản lượng vốnlớn một phần là do phía ngân hàng nông nghiệp không dám cho các hộ vay lượng vốn lớndo lo sợ hộ sẽ trả lãi và gốc chậm không đúng thời gian ảnh hưởng đến lượng vốn củangân hàng, một phần do tâm lý e ngại của người dân không dám vay lượng vốn lớn họ chỉdám vay lượng vốn nhỏ để sản xuất kinh doanh nhỏ ở nông thôn hay để đầu tư vào sảnxuất nông nghiệp nhưng với lượng vốn nhỏ, nhưng không phải hộ nào cũng thế có nhữngHộ sản xuất kinh doanh nhỏ muốn vay vốn lớn để mở rộng sản xuất kinh doanh, chẳnghạn ở khu công nghiệp Minh Đức có hộ làm nghề giấy tiền vay vốn ngân hàng nghiệp vớilượng vốn là 100-200 triệu để đầu tư mở rộng sản xuất

+Vay vốn của ngân hàng nông nghiệp của các hộ sử dụng vào nhiều mục đích, có hộđầu tư để gieo trồng chăn nuôi, có hộ đầu tư vào sản xuất kinh doanh nhỏ chẳng hạn như:làm giấy tiền và hàng mã, hay làm đồ gỗ truyền thống,vay vốn ngân hàng không nhấtquyết là phải đầu tư vào lĩnh vực sản xuất nông nghiệp mà có thể đầu tư vào lĩnh vực phi

nông nghiệp vì vốn của ngân hàng nông nghiệp dùng để phát triển nông thôn làm sao đểnông thôn phát triển theo đúng định hướng của nhà nước, làm cho nông thôn ngày càngphát triển thu hẹp khoảng cách giữa nông thôn và thành thị, góp phần nâng cao dân trí haythu nhập bình quân đầu người ở Việt Nam ngày càng tăng cao.

+Khả năng sử dụng vốn vay của các Hộ: có Hộ sử dụng vốn vay một cách linh độngthời gian thu hồi vốn ngắn lãi nhanh hoàn trả nợ ngân hàng thậm chí còn trước thời hạn,tuy nhiên cũng có Hộ sử dụng vốn vay trì trệ, đa số những Hộ sử dụng vốn vay trì trệ dơivào các Hộ sản xuất nông nghiệp thuần tuý vì do đặc điểm sản xuất nông nghiệp phụthuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên, mặt khác là do trình độ sản xuất của các Hộ đó làthấp.

+Tính rủi ro của các Hộ sản xuất nông nghiệp thuần tuý là tương đối cao, thời gian thuhồi vốn chậm, trong khi đó tính rủi ro của các Hộ sản xuất phi nông nghiệp là thấp hơn vìhọ không phù thuộc vào điều kiện tự nhiên nhiều mà họ chỉ phụ thuộc vào nhu cầu thịtrường vì thế họ sẽ sản xuất sao cho phù hợp với nhu cầu thị trường hay làm thế nào đểthu hồi vốn và có lãi một cách nhanh nhất,tóm lại tính rủi ro trong sản xuất nông nghiệp làrất cao, tính rủi ro vốn trong sản xuất phi nông nghiệp là rất thấp.

2.2) Vai trò.

Như ta đã biết tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa ngân hàng và các tổ chức tíndụng khác với doanh nghiệp và cá nhân Tín dụng ngân hàng giữ vai trò quan trọng trongsự nghiệp phát triển kinh tế Hộ, từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển một cách toàn diện -Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất đối với Hộ.

-Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung sản xuất kinh tế Hộ.

-Tín dụng ngân hàng là công cụ hỗ trợ cho sản xuất nông nghiệp và các ngành nghề khácở nông thôn.

-Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy mạnh quá trình đa dạng hoá kinh tế nông nông thôn.

-Tín dụng ngân hàng hạn chế hiện tượng cho vay nặng lãi ở nông thôn, góp phần quantrọng đặc biệt vào công cuộc xoá đói giảm nghèo của Đảng và nhà nước.

-Tín dụng ngân hàng kiểm soát bằng đồng tiền và thúc đẩy người nông dân thực hiệnhạch toán kinh tế.

-Tín dụng ngân hàng góp phần xoá đói giảm nghèo đối với Hộ nghèo ở nông thôn hiệnnay.

Vốn là điều kiện cần thiết và không thể thiếu được thực hiện quá trình sản xuất kinhdoanh của mọi ngành trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn vì vậy, việc đầu tư vốn chonông nghiệp nông thôn có vai trò hết sức quan trọng, điều đó được biểu hiện:

-Nông nghiệp là một trong những ngành sản xuất vật chất quan trọng và cơ bản củanền kinh tế quốc dân Khác với các ngành sản xuất khác, nông nghiệp là ngành sản xuấtsinh học, phụ thuộc rất lớn vào điều kiện tự nhiên Vì vậy, đây là ngành cần lượng vốnlớn, nhưng lợi nhuận của ngành thấp, tính rủi ro cao Trong điều kiện sản xuất hàng hoáchi phối, những người sản xuất sẽ tập trung đầu tư vào những ngành, những lĩnh vực cólợi nhuận cao, dẫn đến một số ngành đầu tư mang hiệu quả thấp sẽ không được chú ý pháttriển Nông nghiệp nông thôn là ngành và lĩnh vực rơi vào tình trạng đó, do vậy, nôngnghiệp nông thôn phát triển nhanh hay chậm phụ thuộc rất lớn vào việc đầu tư của nhànước, trong đó có đầu tư vốn.

Đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn là yếu tố quyết định để phát huy tiềm năng về đất đai,sức lao động và các nguồn lợi tự nhiên khác nhằm cải biến nông nghiệp, nông thôn từngbước theo kịp với các ngành, các lĩnh vực khác trong phát triển kinh tế xã Hội.

-Ngoài những vấn đề trên, nông nghiệp, nông thôn còn là ngành, lĩnh vực chứa đựngnhiều mối quan hệ kinh tế- xã Hội phức tạp Đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn còn giảiquyết các vấn đề xã Hội nan giải (xóa đói giảm nghèo, bài trừ các hủ tục lạc hậu…), thựchiện các chính sách xã Hội, một vấn đề hết sức quan tâm ở hầu hết các nước và các tổchức quốc tế.

Đối với nước ta, đầu tư cho nông nghiệp nông thôn có vai trò hết sức quan trọng ngoàivấn đề nêu trên còn do:

-Nông nghiệp nông thôn nước ta có vị trí rất quan trọng Trong nhiều năm chúng ta chỉchú ý đến nông nghiệp, lãng quên địa bàn nông thôn: Vì vậy kinh tế nông thôn nước ta

chủ yếu là thuần nông với cơ sở vật chất nghèo nàn, kết cấu hạ tầng thấp kém, sự cáchbiệt giữa nông thôn và thành thị, giữa nông nghiệp với các ngành ngày càng lớn.

-Những năm trước đây, trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung khi chú ý đầu tư cho nôngnghiệp, chúng ta cũng có những sai lầm trong nội dung và phương thức đầu tư, vì vậyhiệu quả của vốn đầu tư chưa cao Những năm gần đây, nhờ có những thay đổi về nộidung và phương thức đầu tư, nông nghiệp, nông thôn đã đạt được những kết quả đángkhích lệ và những bước tiến đáng kể, tuy vậy, vẫn ở trình độ phát triển thấp, đời sốngnhân dân nông thôn còn thấp kém( nhất là ở vùng núi) sự cách biệt giữa thành thị và nôngthôn vẫn còn lớn và có xu hướng tăng.

Từ những vấn đề nêu trên, để thúc đẩy nông nghiệp, nông thôn phát triển sản xuấthàng hoá theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá, từng bước xoá bỏ sự cách biệt vớithành thị và các ngành khác, vốn đóng vai trò hết sức quan trọng, nông thôn nước ta hiệnnay đang thiếu vốn để sản xuất, để mở rộng ngành nghề và dịch vụ, để xây dựng kết cấuhạ tầng Cần thiết phải đầu tư vốn cho nông nghiệp, nông thôn( một địa bàn rất quantrọng) nhằm thực hiện thắng lợi chiến lược phát triển kinh tế- xã Hội của đất nước đếnnăm 2010 như nghị quyết đại Hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đã vạch ra.

3)Chỉ tiêu đánh giá kết quả và hiệu quả của vốn tín dụng NHNN&PTNT cho phát triểnkinh tế Hộ.

Một khoản vay coi là có hiệu quả khi hộ vay tiền trả hết lãi và tiền gốc đúng thời hạncho ngân hàng và có khoản lãi nhất định, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả và hiệu quả củavốn tín dụng NHNN&PTNT cho phát triển kinh tế hộ:

3.1)Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn: khả năng thanh toán nợ ngắn hạn được phản ánh ở2 chỉ tiêu:

-Tỷ lệ lưu hoạt: đánh giá khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn của cơ sở sảnxuất kinh doanh, được tính toán như sau:

Tỷ lệ lưu hoạt= Tổng tài sản lưu động/ tổng nợ ngắn hạn.

-Khả năng thanh toán nhanh: đánh giá khả năng thanh toán nhanh các khoản nợ ngắnhạn mà không phụ thuộc vào việc bán các tài sản lưu động trong kho, được tính toán theocông thức:

Khả năng thanh toán nhanh= tiền hiện có/ tổng nợ ngắn hạn.

3.2)Kết quả đầu tư và quản lý tài sản: đánh giá kết quả quản lý và sử dụng tài sản để tạodoanh thu sản xuất kinh doanh, được biểu hiện ở 3 chỉ tiêu:

-Tỷ lệ doanh thu trên tài sản, được xác đinh như sau:

Tỷ lệ doanh thu trên tài sản=tổng doanh thu/ tổng tài sản trung bình tổng tài sản trung bình= (tổng tài sản đầu kỳ+tổng tài sản cuối kỳ)/2

-Tỷ lệ doanh thu trên các khoản phải thu(KPT) được phản ánh qua các chỉ tiêu sau: +tỷ lệ doanh thu trên KPT= tổng doanh thu/KPT trung bình.

KTP trung bình=(KPT đầu kỳ+KPT cuối kỳ)/2

+thời gian thu nợ trung bình=số ngày trong kỳ/ tỷ lệ doanh thu trên KPT -Tỷ lệ doanh thu trên sản phẩm tồn kho(SPTK) được xác định như sau: +Tỷ lệ doanh thu trên SPTK= giá vốn sản phẩm đã bán/SPTK trung bình SPTK trung bình=(SPTK đầu kỳ+SPTK cuối kỳ)/2

+Thời gian lưu kho=số ngày trong kỳ/tỷ lệ doanh thu trên SPTK3.3)Tính chủ động về tài chính: được phản ánh qua các chỉ tiêu sau: -Tỷ lệ nợ: tỷ lệ nợ có thể được biểu hiện qua các chỉ số sau: +Tỷ lệ nợ=tổng nợ/tổng tài sản

+Tỷ lệ nơ trên vốn chủ sở hữu= tổng nợ/ tổng vốn chủ sở hữu +Hệ số nhân vốn chủ sở hữu= tổng tài sản/ tổng vốn chủ sở hữu

-Mức độ bao phủ lãi vay: phản ánh khả năng tạo lợi nhuận của cơ sở sản xuất kinhdoanh nông nghiệp để thanh toán chi phí lãi suất tiền vay, được tính toán theo công thứcsau:

Mức độ bao phủ lãi vay=lợi tức trước thuế và chi phí lãi vay/ chi phí lãi vay3.4)Tỷ lệ lợi tức: được phản ánh qua các chỉ tiêu sau:

-Tỷ lệ lợi tức trên tổng doanh thu: tỷ lệ lợi tức phản ánh khả năng của cơ sở sản xuấtkinh doanh nông nghiệp để tạo ra các sản phẩm với mức chi phí thấp hoặc tiêu thụ đượcvới mức giá bán cao Nó không phản ánh trực tiếp khả năng sinh lợi bởi vì nó được xemxét trong mối quan hệ với tổng doanh thu chứ không phải với sự đầu tư tài sản của cơ sở

sản xuất kinh doanh nông nghiệp Tỷ lệ lợi tức trên tổng doanh thu được biểu hiện ở 2 chỉsố sau đây:

+Tỷ lệ lợi tức sau thuế= lợi tức sau thuế/ tổng doanh thu

+Tỷ lệ lợi tức thuần=lợi tức trước thuế và chi phí lãi vay/ tổng doanh thu -Hiệu quả sử dụng tài sản: được biểu hiện ở 2 chỉ tiêu sau:

+Tỷ lệ lợi tức sau thuế trên tài sản=lợi tức sau thuế/ tổng tài sản trung bình.

+Tỷ lệ lợi tức trước thuế và chi phí lãi vay trên tài sản= lợi tức trước thuế và chi phí lãivay/ tổng tài sản trung bình.

-Hiệu quả sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu: được biểu hiện ở các chỉ tiêu sau:

Tỷ lệ lợi tức sau thuế trên vốn chủ sở hữu=lợi tức sau thuế/ nguồn vốn chủ sở hữu trungbình.

3.5)Tỷ suất lợi nhuận=doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh/vốn tín dụng ngânhàng(lãi)

3.6)Doanh số cho vay bình quân một hộ.

Doanh số cho vay bình quân một hộ=doanh số cho vay kinh tế hộ/số hộ vay vốnngân hàng.

3.7)Chỉ tiêu giá trị hiện tại thức(NPV).

Gía trị hiện tại thực NPV là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất phản ánh khảnăng sinh lời của một phương án đầu tư.

3.8)Chỉ tiêu tỷ lệ sinh lời IRR.

Chỉ tiêu IRR cho phép nhà đầu tư có thể đầu tư hoặc không đầu tư vào một phương áncó IRR bằng với tỷ lệ chiết khấu lựa chọn, mà nên đầu tư vào phương án có IRR lớn hơntỷ lệ chiết khấu lựa chọn.

3.9)Hiệu quả sử dụng vốn lưu động của cơ sở sản xuất kinh doanh nông nghiệp thôngqua chỉ tiêu sau:

-Tốc độ chu chuyển của vốn lưu động được thể hiện bằng 2 chỉ tiêu:+Số lần chu chuyển vốn lưu động trong kỳ kinh doanh.

L=M:VidTrong đó:

L: số lần chu chuyển vốn lưu động trong kỳ.M: tổng mức luân chuyển vốn lưu động trong kỳ.Vid: số vốn lưu động bình quân trong kỳ.

+Số ngày một lần chu chuyển vốn lưu động T=N:L

Trong đó:

T: số ngày một lần chu chuyển.N: số ngày của chu kỳ kinh doanh.-Hiệu suất hoàn trả vốn lưu động H=GO:VidTrong đó:

H:hiệu suất hoàn trả vốn trong kỳ.

GO: giá trị sản phẩm, dịch vụ của cơ sở sản xuất kinh doanh.-Hệ số chiếm dụng vốn.

H=Vid: GO.

Tóm lại mỗi chỉ tiêu nêu ở trên tuỳ theo cách đánh giá mà đánh giá được một cáchtổng hợp hiệu quả và kết quả của vốn tín dụng NHNN cho phát triển kinh tế hộ, từ đó cónhững điều chỉnh sao cho vốn tín dụng của NHNN được sử dụng có kết quả và hiệu quảnhất.

III)Nội dung tín dụng của NHNN&PTNT cho phát triển kinh tế Hộ.

1)Huy động vốn( các nguồn )

NHNN&PTNT huy động vốn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng và các công cụ kháctheo quy định của pháp luật dưới các hình thức sau:

*Vốn điều lệ: là vốn được cấp lúc mới thành lập.

*Vốn huy động: là nguồn vốn ngân hàng phục vụ Hộ huy động các tổ chức cá nhân ởtrong và ngoài nước.

-Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn của một tầng lớp dân cư trong và ngoàinước.

-Tiền gửi của các tổ chức kinh tế- xã Hội.

-Vốn huy động trong cộng đồng người dân *Vốn đi vay.

-Vay các tổ chức cá nhân trong và ngoài nước -Phát hành chứng chỉ ghi nợ( kỳ phiếu, trái phiếu) -Vay của các ngân hàng thương mại trong nước *Vốn uỷ thác: là nguồn vốn của nhà nước.

*Các loại vốn khác: được hình thành trong quá trình hoạt động như vốn trong thanhtoán, chênh lệch thu nhập và chi phí nghiệp vụ.

Cùng với đầu tư tài chính, đầu tư qua quỹ tín dụng ngân hàng giữ vai trò quan trọngtrong nông nghiệp, nông thôn, khac với các nguồn vốn tín dụng huy động từ các nguồnkhác, nguồn vốn tín dụng được hình thành từ ngân sách nhà nước sử dụng cho vay với lãisuất ưu đãi, cho vay để xây dựng các kết cấu hạ tầng, kinh tế- xã Hội và cho vay thôngqua các dự án phát triển kinh tế- xã Hội, ở hầu hết các nước nguồn vốn ngân sách đầu tưcho nông nghiệp, nông thôn ngày càng được sử dụng dưới hình thức tín dụng ưu đãi làchủ yếu Ở nước ta trước năm 1988, chính sách tín dụng chủ yếu phục vụ các tổ chức kinhtế quốc doanh và kinh tế tập thể Mô hình tín dụngchủ yếu theo hình thức nhà nước thôngqua vụ tín dụng nông nghiệp của ngân hàng nhà nước Việt Nam phân bố tín dụng theomệnh lệnh của chính phủ Ngân hàng lấy nguồn vốn để cho vay và tiếp vốn cho các hợptác xã tín dụng nông thôn, sau năm 1988 cùng với sự đổi mới của nền kinh tế, tổ chứcngân hàng đã có sự cải tổ, tiến hành thử nghiệm mô hình hai cấp, theo đó ngân hàng pháttriển nông nghiệp( cuối năm 1980 đổi thành ngân hàng nông nghiệp Việt Nam) đượcthành lập Trong thời gian này các hợp tác xã tín dụng ở các cơ sở bị tê liệt hoàn toàn Vìvậy hoạt động tín dụng ở nông thôn chủ yếu là ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nhìnchung chính sách tín dụng thời kỳ này là đã cởi mở hơn Ngoài phần vốn ngân sách thôngqua ngân hàng nông nghiệp để thực hiện việc cho vay vốn tới Hộ, chính phủ còn yêu cầumột số ngân hàng chuyên doanh thực hiện cho vay ưu đãi Nhờ đó nhu cầu vốn của Hộnông dân đã từng bước được đáp ứng Vốn tín dụng đã được chuyển giao tới Hộ nông dânqua nhiều hình thức, từng bước xoá bỏ các thủ tục rườm rà, cụ thể:

+Cho vay qua tổ liên doanh, liên đới, tổ tự nguyện của nông dân là hình thức khá rộngrãi Ở 12 tỉnh thành trong 4 năm, ngân hàng đã cho vay qua 37048 tổ nhóm với 567096thành viên chiếm 59,15% doanh số cho vay và 66,91% tổng số dư nợ cho vay qua các tổchức tự nguyện.

+Cho vay qua nhóm phụ nữ được Hội liên hiệp phụ nữ Việt Nam triển khai ở 5 tỉnh với365 tổ nhóm và 14450 thành viên.

+Cho vay vốn thông qua Hộ nông dân đã được thực hiện ở nhiều tỉnh Tính đến30/9/1993 riêng 6 tỉnh: Hà Nội, Hà Tây, Hoà Bình, Thành phố Hồ Chí Minh, An Giangđã tổ chức cho 197 nhóm, tổ vay vốn với 24545 thành viên, trong đó có một nửa số thànhviên được vay vốn với doanh số cho vay 8,12 tỷ đồng.

+Cho vay qua tổ chức đoàn thanh niên: Hình thức này mới ở dạng thí điểm tại Hà Bắc,An Giang, Thành phố Hồ Chí Minh, đến ngày 30/9/1993 có 75 tổ nhóm vay với 2466thành viên và doanh số cho vay đạt 966 triệu đồng.

+Cho vay qua tổ chức kinh tế trung gian( chủ yếu là HTX nông nghiệp đang chuyểnđổi) các HTX được phép làm chức năng tiếp nhận cho vay vốn, nhận đơn xin vay của cácHộ nông dân, tổng hợp nhu cầu vay gửi tới ngân hàng đề nghị xét duyệt Ngân hàng kiểmtra điển hình 30% số Hộ xin vay, áp dụng thế chấp tài sản đối với vốn bằng tài sản chungcủa HTX Hình thức cho vay này cũng được thực hiện trên diện rộng(40970 lượt thànhviên được vay vốn với doanh số cho vay đạt 11,08 tỷ đồng) nhưng xu hướng hình thứcnày bị thu hẹp vì sự chuyển đổi chậm chạp của HTX từ hình thức cũ sang hình thức mới +Cho vay qua các chương trình và dự án: Đây là hình thức mới được áp dụng trongnhững năm gần đây Xu hướng hinh thức này sẽ được áp dụng phổ biến trong những nămtới Bởi vì đầu tư qua các chương trình và dự án là hình thức đầu tư thích hợp và có hiệuquả trong cơ chế thị trường, tuy nhiên cần phải phân biệt nguồn vốn đầu tư cho cácchương trình dự án thường được phân làm 2 loại:

*Vốn ngân sách cấp phát, vốn hỗ trợ từ nước ngoài.

*Vốn vay từ ngân sách qua tín dụng dưới dạng lãi suất ưu đãi.

-Đầu tư vốn tín dụng kinh doanh: Phần đầu tư này hoàn toàn dựa trên cơ sở kinh doanhcủa ngành ngân hàng Nguồn vốn đầu tư có thể do ngân sách cấp, có thể do huy động từ

nhiều nguồn dưới hình thức kinh doanh, chủ yếu là tiền huy động tiết kiệm của các tầnglớp dân cư Đây là hình thức đầu tư bình đẳng không ưu đãi Lãi suất cho vay được tínhtoán trên cơ sở lãi suất đi vay và chi phí của các hoạt động tín dụng…vì vậy, các thủ tụccho vay được thực hiện chặt chẽ, nhằm bảo toàn vốn, duy trì ổn định lâu dài các hoạtđộng tín dụng.

Trong điều kiện hiện nay ở Việt Nam, khi năng suất lao động trong nông nghiệpcòn thấp, hình thức đầu tư vốn này còn hạn chế Tuy nhiên sự phát triển của kinh tế trangtrại với nhiều mô hình làm ăn giỏi đã mở ra khả năng rất lớn của chính sách đầu tư quahình thức tín dụng này, trên thực tế chúng ta đang khuyến khích các hình thức tín dụngnhân dân nhằm huy động vốn nhàn rỗi trong nhân dân để tập trung cho nông nghiệp, nôngthôn Tuy đã đạt được một số kết quả nhất định, nhưng thực tế cũng cho thấy những mặthạn chế trong tổ chức thực hiện và trong chính nội dung kinh doanh nó.

2)Cho vay tín dụng của NHNN&PTNT cho phát triển kinh tế Hộ.

*Mục đích cho vay

Hỗ trợ vốn cho phát triển sản xuất chuyển dịch cơ cấu kinh tế và đổi mới nôngnghiệp nông thôn nói chung và hỗ trợ vốn cho Hộ ở nông thôn để sản xuất kinh doanh,tăng thu nhập cải thiện đời sống, xoá đói giảm nghèo.

-Phát triển mạnh nông nghiệp, nông thôn đặc biệt coi trọng công nghiệp chế biến, cácngành công nghiệp sử dụng nguyên liệu tại nông thôn, các ngành nghề tiểu thủ côngnghiệp, đầu tư công nghệ hiện đại, tận dụng công nghệ truyền thống, chú trọng công nghệtạo ra nhiều công ăn việc làm.

-Phát triển mạnh các dịch vụ nông thôn phục vụ trực tiếp thúc đẩy sản xuất phát triểncải thiện đời sống ở nông thôn, phát triển mạnh các cây trồng có khả năng cạnh tranh vàxuất khẩu lớn Mở rộng sản xuất các cây trồng thay thế.

-Phát triển hệ thống kết cấu hạ tầng nông thôn coi đây là khoản đầu tư để tạo ra môitrường kinh tế cho quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn, đây là nhân tố hết sứcquan trọng góp phần hình thành trung tâm, các tụ điểm giao lưu kinh tế và mở rộng sựtrao đổi buôn bán thúc đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp vàkinh tế nông thôn sang sản xuất hàng hoá Kết cấu hạ tầng trong nông thôn phát triển sẽ

tạo ra một cuộc cách mạng mới về sản xuất, về cơ cấu ngành nghề nông thôn theo hướngsản xuất hàng hoá, khai thác lợi thế vùng, từng địa phương.

-Hỗ trợ nguồn vốn cho chế biến và lưu thông hàng hoá nông sản đây là ngành côngnghiệp quan trọng nhất ở nông thôn có mối liên kết chặt chẽ với đầu ra của sản xuất nôngnghiệp, phát triển mạnh mẽ công nghiệp chế biến sẽ góp phần nâng cao giá trị sử dụng vàgía trị thương mại của sản phẩm nông nghiệp, thúc đẩy nông nghiệp phát triển mạnh mẽ,ổn định vững chắc theo chiều sâu.

-Xoá đói giảm nghèo làm lành mạnh hoá thị trường tài chính nông thôn đầu tư vốn chophát triển Hộ ở nông thôn góp phần giải quyết việc làm tại chỗ cho nông dân, tận dụnghết thời gian giải quyết việc làm tại chỗ cho người nông dân, tận dụng hết thời gian nôngnhàn, tạo điều kiện cho người nông dân có thu nhập cao, nguồn vốn được lưu chuyển liêntục, đây cũng là cách hạn chế các tệ nạn xã Hội ở mức thấp nhất có thể được, góp phầngiải quyết các vấn đề xã Hội do có nhiều chính sách của nhà nước ra đời đã tạo điều kiệncho người dân tiếp xúc được với đồng vốn tín dụng vươn lên tự xoá đói giảm nghèo vàlàm giàu cho gia đình mình, họ được đầu tư vốn, hướng dẫn cách làm ăn có hiệu quả theosát với nhu cầu thực tiễn nên đạt được kết quả là số Hộ giàu có trong nông thôn tăng lênmột cách rõ rệt và số Hộ nghèo giảm xuống nhờ có chính sách thông thoáng lãi suất ưuđãi mà hầu hết bà con có nhu cầu vay vốn đều tin tưởng ở ngân hàng, nhờ đó mà họkhông phải đi vay nặng lãi ở bên ngoài hạn chế tiêu cực trong xã Hội góp phần làm lạnhmạnh hoá thị trường tài chính ở nông thôn.

-Tạo môi trường cho tiểu thủ công nghiệp phát triển, nhận thấy tiểu thủ công nghiệpở nông thôn là chủ yếu được phân bố ở các địa bàn nông thôn, không kể quy mô và trìnhđộ nó có quan hệ mật thiết với nông nghiệp- nông thôn.

Nguyên tắc cho vay

Người tham gia vay vốn phải sử dụng đồng vốn đúng mục đích khi tham gia vay vốnngân hàng người đi vay phải làm các thủ tục cần thiết của dự án chương trình sản xuấtkinh doanh phải thể hiện rõ mục tiêu sử dụng vốn, dự án kinh doanh phải phù hợp vớichương trình kinh tế địa phương cũng như mục tiêu phát triển kinh tế của cả nước, ngườitham gia vay vốn phải có năng lực kinh doanh, không vi phạm pháp luật…Nguồn vốn tín

dụng cho vay là có hạn, tuỳ theo dự án sản xuất của các Hộ trên cơ sở mà người tham giavay của ngân hàng với ngân hàng thoả thuận một khoảng thời gian nhất định đến hạnngười vay phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng theo như cam kết trước khi vay, saukhi hoàn thành song bước này người tham gia vay vốn ở ngân hàng có thể được tiếp tụchoặc không được vay tại ngân hàng nữa.

IV)Kinh nghiệm cho vay tín dụng để phát triển kinh tế Hộ Nông Dân ở một số địaphương của NHNN&PTNT ở Hưng Yên.

Tại huyện Phù Cừ đồng vốn tín dụng cũng đang góp phần thúc đẩy quá trình côngnghiệp hóa và hiện đại hoá nông nghiệp và nông thôn ở Việt Nam, sự nghiệp công nghiệphoá và hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn cần nhiều nguồn vốn tín dụng cùng các dịchvụ ngân hàng hiện đại cho nhu cầu phát triển các doanh nghiệp ở nông thôn.

Năm 2004 mức tăng trưởng kinh tế của huyện Phù Cừ đạt 15,8% cao nhất từ trước đếnnay, người dân phù cừ đã biết cách sử dụng đồng vốn vay của ngân hàng đúng mục đích,phát huy sức mạnh của một huyện đa nghề, tạo công ăn việc làm cho người lao động,huyện phù cừ với nhiều ngành nghề đã thực sự phát huy tiềm năng của mình, chỉ tínhriêng số người chạy chợ búa đã lên tới con số 3000 người, gần khoảng 500 lao động trựctiếp làm việc chạy chợ và buôn bán nhỏ, khoảng 400 người làm cơ khí, 100 lao độngchuyên hàn cửa sắt, cửa hoa, ngoài ra còn có 46 cơ sở chế biến gỗ tạo việc làm chokhoảng 1000-1200 lao động.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện phù cừ đã cho số Hộ sản xuấtvay năm 2004 là 64632,511002 triệu đồng, năm 2005 là 79026,747895 triệu đồng, năm2006 là 99416,173175 triệu đồng, năm 2005 tăng so với 2004 là 14405,2 hay tăng 22,3%,năm 2006 tăng so với 2005 là 20389,4 hay tăng 25,8%.

Tóm lại tín dụng ngân hàng cho Hộ sản xuất cần được sự trợ giúp từ phía nhà nước vìcho vay Hộ sản xuất ở nông thôn gặp rất nhiều rủi ro do phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên,thời hạn thu hồi vốn chậm Trước hết là rủi ro về nguồn vốn sau đó là rủi ro về cho vay cónghĩa là rủi ro về suất vốn.

Phát triển thị trường tài chính nông thôn và quản lý khách hàng cho những món vaynhỏ, tiết giảm đầu mối quản lý, mở rộng các hình thức huy động vốn, từng bước tiến tớihoạt động theo cơ chế lãi suất thực hiện.

Chương II: Đánh giá thực trạng tín dụng cho phát triển kinh tế Hộ của

NHNN&PTNT khu công nghiệp Minh Đức giai đoạn 2004-2006.

I) Đặc điểm tự nhiên kinh tế xã Hội có ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Hộ ởkhu công nghiệp Minh Đức.

1)Đặc điểm tự nhiên ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Hộ.

Hưng yên là một tỉnh đồng bằng sông Hồng-Miền Bắc Việt Nam:-Phía Đông giáp thủ đô Hà Nội.

-Phía Nam giáp Thái Bình, Hà Nam.-Phía Bắc giáp Bắc Ninh.

-Phía Tây giáp Hải Dương.

Hưng Yên là vùng đất nối liền giữa các tỉnh đồng bằng sông hồng, tỉnh Hưng Yên cóđồng bằng rất thuận lợi để phát triển nông nghiệp- nông thôn, công nghiệp, dịch vụ, dulịch, thực tế tỉnh Hưng Yên nằm ở trung gian vùng tam giác kinh tế trọng điểm( Hà Nội-Hải Phòng-Quảng Ninh)

Ở Hưng Yên khí hậu cũng chụi ảnh hưởng hoàn toàn khí hậu Miền Bắc nên hình thành 4mùa rõ rệt( Xuân-Hạ-Thu- Đông) nhiệt độ bình quân năm là 22,3%, nhiệt độ trung bìnhtháng cao nhất là 28,30C, thấp nhất là 12,90C, số giờ nắng dao động từ 1163-1867 giờ,lượng mưa phân bố không đồng đều mưa tập trung vào các tháng 5-9 và trung bình là1900mm.

Đất nông nghiệp ở tỉnh Hưng Yên vừa có thế mạnh sản xuất cây lương thực, trồng câycông nghiệp, cây ăn quả, chăn nuôi đại gia súc và kinh tế lâm nghiệp, diện tích đất nôngnghiệp ở vùng đồng bằng bao gồm đất bãi ven sông hồng là nơi giàu tiềm năng sản xuấtlương thực trồng cây ăn quả phát triển chăn nuôi thuỷ sản và đại gia súc cung cấp nhiềusinh vật, hàng hoá cho xã Hội.

Các Hộ nông dân ngoài sản xuất nông nghiệp còn có thể hoạt động trong một số lĩnh vựckinh doanh khác,tại khu công nghiệp Minh Đức do sản xuất nông nghiệp chủ yếu phụthuộc vào điều kiện tự nhiên lên 3 xã ở khu công nghiệp Minh Đức do đặc thù tự nhiênkhác nhau lên các Hộ sản xuất tại 3 xã lại cũng làm nông nghiệp nhưng có ngành nghềkhác nhau ví dụ: xã Minh Đức có nghề làm giấy tiền hàng mã, xã Hoà Phong có nghề làm

gỗ truyền thống, xã Ngọc Lâm thì do có điều kiện tự nhiên thuận lợi lên làm sản xuấtnông nghiệp đặc thù và chăn nuôi phát triển.

Trong 3 xã thì xã Minh Đức là kinh tế Hộ nông dân phát triển nhất do nằm ngay ngoàigần quốc lộ 5A là tuyến đường quan trọng lưu thông từ Hà Nội đến Hải Phòng thuận lợicho phát triển kinh tế Hộ nông dân

2)Đặc điểm kinh tế- xã Hội có ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Hộ.

Hưng Yên là tỉnh có đến 80% dân số là nông dân, có vùng nông thôn rộng lớn đất đaichứa đựng nhiều tiềm năng kinh tế nông nghiệp đa dạng, là địa bàn có thế mạnh về pháttriển kinh tế nông nghiệp.

Nông thôn Hưng Yên rộng lớn có lực lượng lao động rồi dào, có truyền thống lao độngcần cù, năng động sáng tạo, giám nghĩ, giám làm, nhân dân Hưng Yên có truyền thốngyêu nước xây dựng quê hương, thẳng thắn trung thực, nhiều làng xã trong tỉnh có nghềthủ công phát triển và rất cần vốn để làm ra sản phẩm hàng hoá phục vụ tiêu dùng cho xãHội và xuất khẩu.

Năm 2006 vừa qua mặc dù sản xuất nông nghiệp gặp nhiều khó khăn bất lợi, thiên tai hạnhán rồi rét đậm, rét hại kéo dài, dịch cúm gia cầm xảy ra nhưng vẫn đạt được kết quả quantrọng, đạt và vượt 17/23 chỉ tiêu chương trình phát triển nông nghiệp giai đoạn 2001-2006đã đề ra giá trị sản xuất nông nghiệp tăng trưởng bình quân 6,95% trên năm, vượt chỉ tiêuđề ra bình quân 0,95% trên năm và cao hơn mức trung bình cả nước(4,5% năm) Cơ cấukinh tế nông nghiệp chuyển dịch theo hướng tích cực, bền vững, chăn nuôi thực sự trởthành ngành sản xuất chính chiếm 45% giá trị sản xuất nông nghiệp.

Tổng sản phẩm GDP tăng 15,6% nền kinh tế Hưng Yên phát triển tương đối đồng đều vớicơ cấu kinh tế.

Sản lượng lương thực đạt 2,156 triệu tấn, tăng 1,73 so với năm 2005 Gía trị sản xuấtnông nghiệp đạt 29,7 triệu đồng/ ha, giá trị sản xuất công nghiệp- tiểu thủ công nghiệptăng 22,8% Tổng giá trị kim ngạch xuất khẩu đạt 83 triệu USD tăng 17% Tổng thu ngânsách nhà nước đạt 1.076.182 tỷ đồng, tạo việc làm cho 30 nghìn lao động đồng thời giảmtỷ lệ sunh 0,6 phần nghìn và giảm tỷ lệ trẻ em suy dinh dưỡng 1 phần nghìn còn 22,7% vàgiảm tỷ lệ Hộ nghèo 5,15%.

Đặc điểm kinh tế xã Hội cũng ảnh hưởng lớn tới phát triển kinh tế Hộ nông dân chẳnghạn như xã Minh Đức do kinh tế- xã Hội thuận lợi lên kinh tế Hộ nông dân phát triểnmạnh hơn có làng nghề làm giấy tiền và hàng mã, có Hộ nông dân làm giấy tiền hàng mãsố vốn lên tới hàng tỷ đồng thuê hàng trăm lao động góp phần giải quyết lao động nhànrỗi trong nông thôn tại khu công nghiệp Minh Đức đồng thời làm tăng thêm thu nhập củangười dân góp phần vào phát triển kinh tế nông thôn, xã hoà phong có làng nghề gỗtruyền thống từ xưa góp phần giải quyết công ăn việc làm của người dân làm tăng thunhập của người dân còn xã ngọc lâm nông nghiệp thuần tuý lên phát triển kinh tế Hộ nôngdân ở đây còn chậm còn có nhiều Hộ nghèo so với 3 xã tại khu công nghiệp Minh Đức *Tóm lại đặc điểm tự nhiên- kinh tế- xã Hội của tỉnh có ảnh hưởng rất lớn đến việc sửdụng vốn tín dụng của ngân hàng, nó quyết định đến doanh số vay của ngân hàng Khốilượng tín dụng tăng trưởng phù hợp với tốc độ phát triển kinh tế của tỉnh Trên cơ sở đócác cấp ngân hàng bám sát mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương, chủ động xây dựngvà tổ chức thực hiện chiến lược thị phần, chiến lược khách hàng, từ đó tăng cường chovay khu vực thành thị, các doanh nghiệp, làng nghề và Hộ, mở rộng đối tượng cho vaytheo quyết định 72 đối với vác thành phần kinh tế, thực hiện có hiệu quả việc cho ngườiđi lao động hợp tác có thời hạn ở nước ngoài, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinhtế và từng bước nâng cao.

II)Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển NôngThôn khu công nghiệp Minh Đức cho phát triển kinh tế Hộ.

1)Tình hình về nguồn vốn cho vay Hộ.

Ngân hàng có nhiệm vụ khai thác và huy động vốn của các tầng lớp dân cư và các tổ chứckinh tế xã Hội, bao gồm các loại tiền gửi có kỳ hạn và không có kỳ hạn Ngân hàng cònthực thi việc phát hành chứng chỉ(tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu…) ngắn hạn, dàihạn do ngân hàng nông nghiệp trung ương uỷ thác, mặt khác ngân hàng cũng tiếp nhậnvốn tài trợ và vốn uỷ thác đầu tư ngân sách nhà nước từ các tổ chức quốc tế, quốc gia vàcác cá nhân ở trong và ngoài nước do các chương trình, các dự án đầu tư phát triển nôngnghiệp và nông thôn.

Vốn huy động của các năm tăng lên qua các năm, năm sau cao hơn năm trước Đây cũnglà dấu hiệu tốt chứng tỏ ngân hàng luôn có chính sách thu hút khách hàng đến gửi Tạoniềm tin cho khách hàng với chi nhánh của mình.

Công tác huy động nguồn vốn được xác định là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt trong cảnăm Toàn tỉnh đã tập trung chỉ đạo và có nhiều giải pháp huy động thiết thực đạt kếtquả Nguồn vốn tăng trưởng cao ở hầu hết các loại tiền gửi có sự chuyển dịch tích cực cólợi cho kinh doanh, tiền gửi có lãi suất thấp( tiền gửi không có kỳ hạn, tiền gửi các tổchức kinh tế).

Bảng so sỏnh kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT khu cụng nghiệp Minh Đức năm 2005-2006-2007

Đơn vị: Triệu đồngng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 So sánh2005/2004 2006/2005

Vốn khả dụng và các khoản Đ.t

Trong đó: Tiền mặt + chứng từ 235,5541226,4832 446,6669446,6669 1526,623431440,8584 211,1128220,1837 89,6297,2 1079,956994,1915 241,78222,58Tổng tiền gửi của khách hàng 132163,298750 183429,830709 266959,757997 51266,53 38,8 83529,92 45,5Tổng hoạt động tín dụng.

Trong đó: cho Hộ sản xuất vay 28968,574412 23369 46955,27224128922 1052999,74098728371 17986,75553 62,0923,76 58344,47-551 124,25-1,905Tổng TS cố đinh và TS có khác

Trong đó: TSCĐ TS Khác

52,743,415,3Tổng nguồn vốn chủ sở hữu 6161,898331 10986,705612 7576 4824,8 78,3 -3320,2 -30,2Thu nhập

Trong đó:TN về HĐTD.-Thu từ lãi.

Thu từ bảo lãnh.

Thu từ DVTT và ngânquỹ

40750,18162639664,62800239664,628002 101,724039 295,713457

46,545,620,315663,1Chi phí.

Trong đó: CF HĐ huy độngvốn.

-Trả lãi TG.

CF TT và ngân quỹ CF nhân viên.CF HĐ q.lí và công vụ.

41,243,988,533,525,914,8

Nhận xét:

Vốn khả dụng và các khoản đầu tư năm 2005 tăng so với năm 2004 là 211,1128 triệuđồng hay tăng 89,62%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 1079,956 triệu đồng hay tăng241,78% nghĩa là vốn khả dụng và các khoản đầu tư đã tăng lên do ngân hàng nôngnghiệp đã có nhiều nguồn huy động vốn.

Tiền mặt và chứng từ năm 2005 tăng so với năm 2004 là 220,187 triệu đồng hay tăng97,2%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 994,1915 triệu đồng hay tăng 222,58%, lượngtiền mặt và chứng từ của ngân hàng nông nghiệp tăng lên từng năm.

Tổng tiền gửi của khách hàng năm 2005 tăng so với năm 2004 là 51266,53 triệu đồng haytăng 38,8%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 83529,92 triệu đồng hay tăng 45,5%,lượng tiền gửi của khách hàng tăng lên theo từng năm chứng tỏ ngân hàng đã tạo đượcniềm tin đối với người gửi tiền tiết kiệm

Tổng hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp năm 2005 tăng so với năm 2004 là17986,7 triệu đồng hay tăng 62,09%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 58344,47 triệuđồng hay tăng 124,25%, ngân hàng nông nghiệp đã hoạt động tín dụng tăng theo từngnăm.

Cho Hộ sản xuất vay năm 2005 tăng so với năm 2004 là 5553 triệu đồng hay tăng23,76%, năm 2006 giảm so với năm 2005 là –551 triệu đồng hay giảm –1,905%, có nhiềulý do khiến số tiền cho Hộ sản xuất vay giảm có thể là do Hộ sản xuất giảm, Hộ sản xuấtngần ngại không muốn vay vốn của ngân hàng nông nghiệp với nhiều lý do.

Tổng tài sản cố định và tài sản có khác năm 2005 tăng so với năm 2004 là6261,096 triệuđồng hay tăng 189,3%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 5043,208 triệu đồng hay tăng52,7% điều đó cho thấy sự lớn mạnh của ngân hàng nông nghiệp khu công nghiệp MinhĐức.

Trong đó tài sản cố định năm 2005 tăng so với năm 2004 là 797,7858 triệu đồng hay tăng30,84%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 1469,753 triệu đồng hay tăng 43,4% Tài sảnkhác năm 2005 tăng so với năm 2004 là 410,0278 triệu đồng hay tăng 62,72%, năm 2006tăng so với năm 2005 là 162,9664 triệu đồng hay tăng 15,3%.

Tổng nguồn vốn chủ sở hữu năm 2005 tăng so với năm 2004 là 4824,8 triệu đồng haytăng 78,3%, năm 2006 giảm so với năm 2005 là –3320,2 triệu đồng hay giảm –30,2%,cho thấy nguồn vốn chủ sở hữu giảm ngân hàng nông nghiệp đã huy động vốn từ bênngoài tốt lên giảm nguồn vốn sở hữu.

Thu nhập của ngân hàng nông nghiệp năm 2005 tăng so với năm 2004 là 21693,8 triệuđồng hay tăng 113,8%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 8854,74 triệu đồng hay tăng46,5%, thu nhập của ngân hàngtăng qua từng năm chứng tỏ ngân hàng làm ăn có hiệu quảlàm thu nhập của ngân hàng tăng lên

Trong đó thu nhập về hoạt động tín dụng năm 2005 tăng so với năm 2004 là 21955,8 triệuđồng hay tăng 123,9%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 8070,75 triệu đồng hay tăng45,6% Thu từ lãi năm 2005 tăng so với năm 2004 là 21997,8 triệu đồng, năm 2006 tăngso với năm 2005 là 8069,65 triệu đồng hay tăng 20,3%.Thu từ bảo lãnh năm 2005 tăng sovới năm 2004 là 60,65 triệu đồng hay tăng 147,6%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là158,2 triệu đồng hay tăng 156%.Thu từ dịch vụ thanh toán và ngân quỹ năm 2005 tăng sovới năm 2004 là 131,21 triệu đồng hay tăng 79,7%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là186,66 triệu đồng hay tăng 63,1%.

Chi phí năm 2005 tăng so với năm 2004 là 16869 triệu đồng hay tăng 130,8%, năm 2006tăng so với năm 2005 là 12265,4 triệu đồng hay tăng 41,2% chứng tỏ sự lớn ,mạnh củangân hàng nông nghiệp khu công nghiệp Minh Đức.

Trong đó chi phí hoạt động huy động vốn năm 2005 tăng so với năm 2004 là 14668,2triệu đồng hay tăng 166,7%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 10300,6 triệu đồng haytăng 43,9% Trả lãi tiền gửi năm 2006 tăng so với năm 2005 là 68,86 triệu đồng hay tăng0,82%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 7524,6 triệu đồng hay tăng 88,5%.Chi phíthanh toán và ngân quỹ năm 2005 tăng so với năm 2004 là 79,86 triệu đồng hay tăng372,7%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 34 triệu đồng hay tăng 33,5%.Chi phí nhânviên năm 2005 tăng so với năm 2004 là 560 triệu đồng hay tăng 32,7%, năm 2006 tăng sovới năm 2005 là 588,4 triệu đồng hay tăng 25,9%.Chi phí hoạt động quản lý và công cụnăm 2005 tăng so với năm 2004 là 335,2 triệu đồng hay tăng 31,2%, năm 2006 tăng sovới năm 2005 là 208,7 triệu đồng hay tăng 14,8%.

*Dấu hiệu này cho thấy công tác huy động vốn luôn được ngân hàng xác định là nhiệm vụtrọng tâm, ngân hàng nông nghiệp tỉnh và toàn tỉnh đã tập trung chỉ đạo và có nhiều giảipháp huy động vốn thiết thực đạt kết quả Nguồn vốn tăng trưởng cao ở hầu hết các loạitiền gửi, cơ cấu tiền gửi có sự chuyển dịch tích cực có lợi cho kinh doanh, tiền gửi lãisuất thấp( tiền gửi không kỳ hạn) tăng trưởng cao tạo cơ Hội giảm lãi suất đầu vào Đạtđược kết quả trên là do ngân hàng thường xuyên quan tâm chỉ đạo triển khai thực hiệnnhững giải pháp đúng có hiệu quả.

Tăng cường củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của hệ thống mạng lướinâng cao chất lượng dịch vụ và phục vụ khách hàng, gắn kết quả huy động vốn với phânphối tiền lương của bộ phận giao dịch lên đã thúc đẩy đơn vị, cá nhân nâng cao chấtlượng phục vụ khách hàng đến giao dịch, có chính sách thưởng vật chất kịp thời chonhững tập thể cá nhân có công trong việc vận động thu hút khách hàng mơi đến quan hệtiền gửi và vay vốn ngân hàng nông nghiệp.

Thường xuyên nghiên cứu thị trường có chính sách khuyến mãi đưa ra những sản phẩmlãi suất phù hợp với thị trường như tiết kiệm bậc thàng, huy động vốn và chi trả tiền gửitại nhà khách hàng.

2) Hoạt động cho vay.

2.1)Điều kiện cho vay.

Có Hộ khẩu thường trú đã trực tiếp sản xuất tại đại bàn ít nhất 1 năm có nhận khoánruộng đất, vườn, ao hồ…Người đứng tên vay vốn là chủ Hộ, có tuổi đời từ 20 tuổi trở lên,hoặc người trong Hộ có đủ điều kiện có thể nhận đựơc chủ Hộ uỷ quyền.

-Có kinh nghiệm và kỹ năng sản xuất tổ chức quản lý.-Có sản phẩm hàng hoá tiêu thụ được và có lãi.

-Có tài sản thế chấp đối với:+Vốn vay trung hạn.

+Nhu cầu vay trên mức thu hoạch mùa vụ đối với cho vay ngắn hạn.-Thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với nhà nước( thuế, phí…)

-Chấp hành thể lệ vay vốn của ngân hàng.-Không có nợ quá hạn ngân hàng.

2.2)Đối tượng cho vay và các hình thức cho vay.

Nông nghiệp nông thôn là lĩnh vực hết sức rộng lớn và phức tạp Bao gồm nhiều đốitượng, nhiều lĩnh vực hoạt động cần vốn Vì vậy, cần căn cứ vào nguồn vốn tín dụng, đặcđiểm của hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh doanh để xác định đối tượng và hìnhthức cho vay phù hợp Trong điều kiện nguồn vốn hạn hẹp, yêu cầu đầu tư lớn, việc xácđịnh đúng đối tượng được vay và mục đích vay là cần thiết và khó khăn, nhiều khi cònchưa thống nhất với nhau về quan điểm Ví dụ nguồn vốn cho vay xoá đói giảm nghèo cóhai quan điểm trái ngược nhau về xác định đối tượng cho vay, quan điểm thứ nhất chorằng, nguồn vốn cho vay xoá đói giảm nghèo đối tượng cho vay phải là những ngườithuộc diện đói, nghèo Bởi vì đối tượng tác động trực tiếp của chính sách.Quan điểm thứhai cho rằng, mục đích của chính sách là xoá đói, giảm nghèo.Vì vậy phải tìm đối tượngcho vay phù hợp để sử dụng có hiệu quả vốn vay Không nhất thiết phải cho Hộ đói,nghèo vay vì chưa chắc họ đã dùng vào sản xuất mà lại tiêu dùng cho đời sống Hơn nữa,nếu có dùng cho sản xuất chưa chắc đã có hiệu quả, vì đa số Hộ đói, nghèo là những Hộkhông có kinh nghiệm và trình độ tổ chức sản xuất Mặt khác vốn là điều kiện quan trọngcho sản xuất, nhưng tăng thu nhập là phương thức trực tiếp xoá đói, giảm nghèo Với lậpluận này, có thể cho người giàu vay để họ mở rộng sản xuất, tạo việc làm thu hút các Hộđói nghèo lao động Hiệu quả sử dụng vốn cao, mục tiêu xoá đói, giảm nghèo vẫn đượcthực hiện Sự phát triển kinh tế trang trại ở Việt Nam vừa qua đã chứng minh điều này rấtrõ.

Như vậy, việc xác định đối tượng và hình thức cho vay cần dựa trên hai căn cứ cơ bảnsau:

-Mục đích của việc cho vay.

-Tính an toàn trong bảo toàn và phát triển nguồn vốn vay.-Hiệu quả của việc sử dụng vốn vay.

Đối với các ngân hàng, các tổ chức tín dụng chuyên doanh, tính an toàn và hiệu quả củaviệc sử dụng vốn vay được coi trọng trong việc xác định đối tượng và hình thức cho vay.Đối với các ngân hàng, tổ chức tín dụng, các tổ chức xã Hội thực hiện chính sách hỗ trợnông nghiệp, nông thôn như ngân hàng người nghèo, chương trình 120….Mục đích vay

lại được ưu tiên khi xác định đối tượng và hình thức cho vay.Vì vậy, chính sách tín dụngnên tập trung vào các hoạt động tín dụng mang tính chất hỗ trợ Nếu muốn can thiệp vàocác hoạt động tín dụng của các tổ chức chuyên doanh cần có sự hỗ trợ các tổ chức này, đểhọ thực hiện chức năng hỗ trợ nhưng không gây khó khăn cho hoạt động của các tổ chứctín dụng.

Ở nước ta, việc ngân hàng chủ trương cho vay vốn đến Hộ nông dân như là một đơn vịkinh tế tự chủ là đã xác định đúng đối tượng vay Bởi vì nông nghiệp, nông thôn nước tavới hơn 10 triệu Hộ đã và đang là lực lượng chủ lực sản xuất ra các loại nông, lâm sảncung cấp cho toàn xã Hội Tuy nhiên cần phải thấy rằng nhu cầu vốn của Hộ nông dân làcần thiết và chính đáng Nhưng tình trạng rủi ro trong tín dụng nông nghiệp, nông thônlớn hơn bất cứ tín dụng nào, vì vậy vấn đề thế chấp phải được đặt lên hàng đầu Song đòihỏi thế chấp tài sản của nông dân là rất khó, nhất là nông dân nghèo Để tháo gỡ vấn đềnày, nhà nước cần đẩy nhanh việc ban hành giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho nôngdân, giấy chứng nhận được chuyển nhượng và mua bán như một chứng khoán có giá trịvà được coi là một phương tiện thế chấp khi vay vốn Ngoài ra cần mở rộng các hìnhthức vốn tín chấp và cho vay tới các tổ nhóm Những đơn vị có tài sản thế chấp đảm bảonhững nguyên tắc kinh doanh vốn, cần có sự liên kết giữa các tổ chức kinh doanh vốn,các chủ đầu tư với các cơ quan dịch vụ thương mại, dịch vụ khoa học kỹ thuật, các tổchức khuyến nông…để sử dụng vốn đầu tư đúng mục đích và có hiệu quả.

Ở nhiều nước định hướng chính sách tín dụng đối với tiểu nông bao gồm việc sử dụngrộng rãi các phương pháp tín dụng có mục tiêu việc đánh giá các dự án tín dụng trợ cấpchơ thấy, cho vay qua các dự án phát triển cho các loại cây trồng, con gia súc là hình thứccho vay thích hợp và có hiệuquả, ở nước ta các hình thức cho vay và kết quả của nó cũngcho thấy kết luận trên là đúng.

Trong những năm tới, chính sách đầu tư vốn tín dụng cho nông nghiệp, nông thôn là cầntiếp tục tập trung vào giải quyết các vấn đề sau:

-Vừa tập trung vào các vùng trọng điểm, vừa chú ý đến các vùng gặp nhiều khó khăn đểtạo nên sự phát triển đồng đều giữa các vùng trên phạm vi cả nước.

-Tập trung vào các ngành chủ yếu, khuyến khích các ngành, các loại cây trồng, gia súcmới, góp phần chuyển dịch mạnh hơn cơ cấu kinh tế NN&NT.

-Chú ý đầu tư vào lĩnh vực cơ sở hạ tầng, dịch vụ phục vụ sản xuất và đời sống Đồngthời tạo điều kiện để áp dụng tiến bộ khoa hoc vào sản xuất nong nghiệp và xây dựngnông thôn mới.

-Đầu tư vào việc nghiên cứu ứng dụng tiến bộ khoa học công nghệ vào sản xuất nôngnghiệp.

Tóm lại đối tượng cho vay và hình thức cho vay cần phải được tập trung chú ý trong hoạtđộng tín dụng của ngân hàng nông nghiệp, lưa chọn đối tượng và hình thức sao cho phùhợp với địa phương mà ngân hàng nông nghiệp đóng ở đó.

2.3)Thời hạn vay.

Thời hạn cho vay vốn là khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thoả thuận giữahai bên( ngân hàng là người cho vay khách hàng là người đi vay) mà ở cuối mỗi thời hạnđó khách hàng phải thanh toán một phần nào đó hay toàn bộ số tiền được vay cho ngânhàng.

-Thời hạn cấp tín dụng được chia thành 2 kỳ là: thời gian ấn hạn và thời gian thu nợ.+Thời gian ấn hạn: là khoảng thời gian từ khi ngân hàng phát tiền vay đến khi người vayhoàn thành công trình xây dựng lắp đặt và đi vào sử dụng đây là khoảng thời gian côngtrình chưa tạo ra sản phẩm, trong khoảng thời gian này ngân hàng chưa thu nợ tiền.

+Thời gian thu nợ: là khoảng thời gian từ khi công trình hoàn thành, đưa vào sử dụng đếnkhi thu hết nợ vay( cả gốc và lãi).

-Có ba thời hạn cho vay: Vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trong đó nợ trung và dài hạnđược hoàn trả theo phương thức phân kỳ Ở mỗi kỳ tuỳ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinhdoanh Độ hao mòn của tài sản vay vốn và các nguồn thu khác mà người vay vốn có thểcó đến thời hạn trả nợ.

Do tính chất của sản xuất Hộ vẫn mang tính thời vụ, các hoạt động sản xuất phụ thuộc rấtnhiều vào thị trường tiêu thụ, nguyên vật liệu sản xuất nên doanh số cho vay ngắn hạnchiếm đa số trong tổng số doanh số cho vay.Doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ

trọng thấp( dưới 10%) đây cũng là một hạn chế đối với ngân hàng trong việc thẩm địnhcác dự án có quy mô lớn cần nhiều nguồn vốn sản xuất.

2.4)Lãi suất vay.

Về nguyên tắc, nông nghiệp- nông thôn có những điểm đặc thù so với các ngành các lĩnhvực khác, vì vậy đầu tư cho nông nghiệp- nông thôn qua các hình thức tín dụng phải đượcáp dụng mức lãi suất thấp Trên thực tế, hầu hết các nguyên tắc này được tuân thủ Tuynhiên với tư cách là ngành kinh tế, ngân hàng một mặt phải đáp ứng yêu cầu của sản xuất,mặt khác phải đảm bảo tự trang trải và kinh doanh có lãi Vì vậy xác định lãi suất tín dụnglà rất quan trọng Chính sách can thiệp lãi suất phải tuỳ loại hình hoạt động tín dụng cómức độ can thiệp khác nhau.

Đối với các ngân hàng chuyên doanh, mức lãi suất cho vay được xác định dựa trên cơ sởlãi suất đi vay, các chi phí của hoạt động cho vay và mức tích luỹ hợp lý của hoạt động tíndụng, về nguyên tắc, các hoạt động tín dụng này nhà nước can thiệp thông qua xác địnhlãi suất cơ bản và khống chế hoạt động tín dụng xung quanh mức lãi suất cơ bản đó Đâyhoàn toàn là các nghiệp vụ của hoạt động ngân hàng, tuy nhiên trong nhiều trường hợp,nhà nước muốn sử dụng các hoạt động tín dụng như là công cụ tác động đến nông nghiệp,nông thôn Khi đó nhà nước cần có những hỗ trợ đối với các hoạt động tín dụng như bổsung nguồn vốn ngân sách cho sự hoạt động của ngân hàng, hỗ trợ chi phí kinh doanh…Có như vậy hoạt động của các tổ chức tín dụng mới được bảo toàn.

Đối với các ngân hàng chính sách: nguồn vốn và các hoạt động tín dụng có sự trợ giúpcủa nhà nước Vì vậy nhà nước có thể tự xác định mức lãi suất cho vay, tuỳ theo đốitượng và mục đích cho vay Tuy nhiên cũng cần phải thấy rằng trợ cấp cho tín dụng làmcho tỷ lệ lãi suất tín dụng thấp đã tạo ra những tác động tiêu cực đối với khả năng lâu dàicủa các tổ chức tín dụng nông thôn cũng như đối với người vay, người gửi.

Trước hết tình trạng trên sẽ dẫn đến lãi suất thực trong các dự án đầu tư là âm Tỷ lệ lãisuất âm đã vô tình chuyển một phần tiền thực tế của người cho vay sang người đi vay.thứ hai, tỷ lệ lãi suất thấp đã không thu hút người gửi tiền, làm cho tổ chức vay không thểtrang trải được các hoạt động kinh doanh tiền tệ( nếu họ không được chính phủ trợ cấp)