các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn khu công nghiệp Minh Đức đối với phát triển kinh tế Hộ

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn khu công nghiệp Minh Đức đối với phát triển kinh tế Hộ

Chuyên đề thực tập

Tờn đề tài: “cỏc giải phỏp nõng cao hiệu quả sử dụng vốn tớn dụng Ngõn Hàng Nụng

Nghiệp và Phỏt Triển Nụng Thụn khu cụng nghiệp Minh Đức đối với phỏt triển kinh tếHộ”

Lời núi đầu:

Tớnh cấp thiết của đề tài nghiờn cứu:

Đối với một quốc gia cú hơn 80% dõn số là nụng dõn như Việt Nam, việc phỏt triển sảnxuất nụng nghiệp chiếm giữ một vai trũ cực kỳ quan trọng Để thực hiện mục tiờu cụngnghiệp hoỏ và hiện đại hoỏ nụng nghiệp- nụng thụn, Hội nghị trung ương lần thứ VI đókhẳng định “sự phỏt triển nụng nghiệp và kinh tế nụng thụn theo hướng cụng nghiệp hoỏvà hiện đại hoỏ cú vai trũ cực kỳ quan trọng cả trước mắt và lõu dài, làm cơ sở để ổn địnhvà phỏt triển kinh tế xó Hội, đẩy mạnh cụng nghiệp hoỏ và hiện đại hoỏ đất nước theođịnh hướng xó Hội chủ nghĩa”

Mọi hoạt động vừa cơ bản, lõu dài, vừa cần kớp trước mắt của quỏ trỡnh cụng nghiệp hoỏvà hiện đại hoỏ nụng nghiệp nụng thụn điều cần đến vốn tớn dụng Đương nhiờn vốn vàtớn dụng khụng quyết định hết thảy, nhưng khụng thể khụng nhấn mạnh rằng, để đưa nụngnghiệp nụng thụn phỏt triển mạnh mẽ, nhất định phải cú chớnh sỏch hỗ trợ cú bài bản vàcụ thể vốn tớn dụng; nhất định phải cú sự đầu tư thớch đỏng của nhà nước, của cỏc ngành,trong đú khụng thể xem nhẹ vai trũ của NHN0&PTNT Việt Nam.

Nhằm thực hiện cú hiệu quả cụng cuộc đổi mới nền kinh tế, tạo điều kiện để hệ thốngngõn hàng cung ứng được đầy đủ, kịp thời vốn cho đầu tư phỏt triển nụng nghiệp nụngthụn; ngày 30/3/1999, thủ tướng chớnh phủ đó ban hành quýờt định 67/1999/QĐ-TTg về“một số chớnh sỏch tớn dụng ngõn hàng phục vụ phỏt triển nụng nghiệp nụng thụn” cũngtừ cuối năm 1999 và trong năm 2000, chớnh phủ tiếp tục ban hành một lọat chớnh sỏch liờnquan đến tớn dụng ngõn hàng phục vụ phỏt triển nụng nghiệp nụng thụn như: Nghị định178/NĐ về đảm bảo tiền vay, nghị quyết số 03 về kinh tế trang trại, nghị quyết số 09 vềchủ trương và chớnh sỏch chuyển dịch cơ cấu kinh tế và tiờu thụ sản phẩm nụng nghiệp,nghị quyết 11 về giải phỏp điều hành kế hoạch kinh tế- xó Hội 6 thỏng cuối năm, quyếtđịnh 103 về khuyến khớch phỏt triển giống thuỷ sản….

Từ những chủ trương chớnh sỏch của chớnh phủ, đũi hỏi NHNN, NHNN&PTNT ViệtNam phải cú sự phối hợp chặt chẽ trong việc ban hành cỏc văn bản hướng dẫn thực hiệnđỏp ứng những đũi hỏi bức xỳc của nền kinh tế, những yờu cầu mới phỏt sinh khi thựchiện định hướng chiến lược 10 năm 2001-2010 về định hướng phỏt triển cụng nghiệp hoỏ,hiện đại hoỏ nụng nghiệp, nụng thụn.

NHNN&PTNT Việt Nam với tờn gọi đú tự thõn nú đó núi lờn chức năng và nhiệm vụ củanú là phục vụ nụng nghiệp và nụng thụn, khỏch hàng vay và tổng dư nợ của Hộ sản xuấtnụng- lõm- ngư nghiệp vẫn luụn chiếm tỷ trọng quỏ nửa của ngõn hàng nụng nghiệp vàphỏt triển nụng thụn Việt Nam Điều đú đũi hỏi mọi cơ chế, quy định thể lệ, chế độ cho

vay Hộ sản xuất cần phải được cụ thể hoá và phù hợp với thực tiễn đảm bảo đơn giản gọnnhẹ song phải an toàn vốn.

Một khoản vay được coi là kết thúc, có hiệu quả khi người vay đã trả hết gốc, lãi đúngthời hạn, ở khu công nghiệp Minh Đức thực tế nhu cầu về vốn tín dụng là rất lớn songlàm thế nào để sử dụng số vốn vay của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thônđúng mục đích vay hay không, hay sử dụng vào mục đích khác,khả năng trả hết gốc và lãicó đúng thời hạn không lại đặt ra một câu hỏi cho người làm tín dụng, chính vì vậy trongthời gian thực tập ở ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn khu công nghiệpMinh Đức và được sự chỉ dẫn của PGS-TS Phạm Văn Khôi em đã chọn đề tài: “Các giảipháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nôngthôn khu công nghiệp Minh Đức đối với phát triển kinh tế Hộ”

Trong quá trình nghiên cứu đề tài không thể tránh được những thiếu sót, em rất mongđược sự góp ý phê bình của các thầy cô để đề tài của em thêm hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn.Mục đích nghiên cứu:

Trên góc độ lý thuyết phân tích vai trò của tín dụng đối với phát triển kinh tế Hộ, trên gócđộ thực tiễn đưa ra những mặt chưa làm được và những mặt làm được của vốn tín dụng từđó đưa ra các giải pháp làm sao để vốn tín dụng đến được với Hộ một cách dễ dàng vàđơn giản, và đưa ra các giải pháp làm sao sử dụng vốn tín dụng đó có hiệu quả nhất Phương pháp nghiên cứu:

Trong đề tài nghiên cứu này có sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, phương phápthống kê tổng hợp, phương pháp so sánh và dự báo.

Bố cục của chuyên đề thực tập chia làm ba chương:

Chương I: Một số vấn đề lý luận về vốn tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển

Nông Thôn đối với phát triển kinh tế Hộ.

Chương II: Đánh giá thực trạng tín dụng cho phát triển kinh tế Hộ của Ngân Hàng Nông

Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn khu công nghiệp Minh Đức giai đoạn 2004-2006.

Chương III: Phương hướng và biện pháp chủ yếu hoàn thiện hoạt động tín dụng của

Ngân Hàng cho phát triển kinh tế Hộ của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển NôngThôn khu công nghiệp Minh Đức.

Như vậy ta có thể trả lời được câu hỏi Hộ là gì?

Hộ là những Hộ mà các thành viên có tài sản chung để hoạt động kinh tế chung trongquan hệ sử dụng đất, trong hoạt động sản xuất nông lâm, ngư nghiệp và trong một số lĩnhvực sản xuất kinh doanh khác do pháp luật quy định, là chủ thể trong các quan hệ dân sựđó.

Hay chúng ta có thể hiểu theo cách khác:

Hộ là hình thức tổ chức sản xuất kinh doanh trong nông lâm, ngư nghiệp và trong một sốlĩnh vực kinh doanh khác, bao gồm một nhóm người có cùng huyết tộc hoặc quan hệhuyết tộc sống chung trong một mái nhà, có chung nguồn thu nhập, tiến hành các hoạtđộng sản xuất nông nghiệp và phi nông nghiệp với mục đích phục vụ cho các thành viêntrong Hộ.

2)Các điều kiện phát triển kinh tế Hộ.

-Vốn là điều kiện cần thiết và không thể thiếu được để thực hiện quá trình sản xuất kinhdoanh của Hộ trong lĩnh vực nông nghiệp và phi nông nghiệp ở nông thôn.

Ngoài ra các điều kiện để phát trỉên kinh tế Hộ có thể phân thành điều kiện chủ quan vàkhách quan:

-các điều kiện khách quan: đây là những điều kiện vượt ra khỏi phạm vi giải quyết của Hộsản xuất và kinh doanh nông nghiệp và phi nông nghiệp ở nông thôn Bao gồm nhiều điềukiện trong đó cần lưu ý các điều kiện sau:

+Tiềm lực vật chất của Hộ

để Hộ hoạt động có hiệu quả, chủ động khai thác các tiềm năng, có vị thế trong quan hệtrong quan hệ với các đối tượng…Hộ cần phải có tiềm lực và sức mạnh vật chất nhấtđịnh, để đạt được những mục tiêu của Hộ cần phải sử dụng mọi biện pháp.

Tiềm lực vật chất là điều kiện cần thiết cho bất kỳ Hộ sản xuất nào hoạt động trong lĩnhvực sản xuất kinh doanh Nhưng đối với các Hộ sản xuất kinh doanh nông nghiệp sự biểuhiện của nó càng trở nên đậm nét hơn, bởi vì mối quan hệ giữa các yếu tố trong sản xuấtngoài sự chi phối của các quy luật kinh tế còn bị chi phối bởi các quy luật đặc điểm sảnxuất nông nghiệp, trong đó quy luật sinh học chi phối một cách mạnh mẽ, nhất là các hoạtđộng sản xuất kinh doanh có đối tượng là những cây trồng vật nuôi có chu kỳ sản xuấtdài, yêu cầu đầu tư lớn, thu hồi vốn chậm.

+Hộ sản xuất kinh doanh cần phải có cơ chế quản lý phù hợp:

đây là điều kiện để Hộ sản xuất kinh doanh phát huy tính chủ động sang tạo khai thác mọitiềm năng, nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao Trên thực tế lĩnh vực nông nghiệp cũngchỉ với tiềm lực vật chất như cũ, vẫn các nhà quản trị đó, nhưng khi tiến hành các chínhsách vĩ mô có sự thay đổi theo hướng tạo sự năng động cho cơ sở, gắn lợi ích người quảnlý và người lao động với kết quả sản xuất thì hiệu quả sản xuất kinh doanh của nganh củatừng cơ sở sản xuất kinh doanh được nâng lên rõ rệt có thể nói, cơ chế là môi trườngkinh tế pháp lý tạo những điều kiện thuận lợi như là những sợi dây vô hình trói buộc cácnhà quản trị tạo điều kiện pháp huy tinh năng động sang tạo trói buộc họ trong các hoạtđộng quản trị kinh doanh.

-Các điều kiện chủ quan: đây là những điều kiện cơ sở sản xuất kinh doanh và chủ cơ sởsản xuất kinh doanh có thể tạo ra được, bao gốm các điều kiện chủ yếu sau:

+Chủ sản xuất kinh doanh phải là những người có trình độ chuyên môn phù hợp, nhạybén với thị trường, quyết đoán và linh hoạt trong xử lý các tình huống.

+Cơ sở sản xuất kinh doanh phải xác định cơ cấu bộ máy quản lý phù hợp với điều kiệnvà nhiệm vụ kinh doanh Cơ cấu tổ chức bộ máy quản trị phải đảm bảo các yêu cầu: tốiưu linh hoạt, độ tin cậy lớn và tính kinh tế cao Các chức năng quản trị trong cơ cấu bộmáy quản trị phải được xác lập rõ rang, không chồng chéo, không hạn chế tính năng độngvà tinh thần trách nhiệm của từng nhà quản trị trong bộ máy quản trị.

+Phải có đội ngũ cán bộ quản trị có đủ các tri thức cần thiết phục vụ cho kinh doanh vàphát triển kinh tế Hộ những tri thức phục vụ cho phát triển kinh tế Hộ bao gồm nhữngkiến thức chung về kinh tế và quản lý kinh tế, những kiến thức về nghiệp vụ theo từngchức năng và nghiệp vụ để phục vụ cho việc phát triển kinh tế của Hộ nói chung.

+Phải tạo lập được hệ thống thông tin xử lý thông tin một cách nhanh, nhạy và chính xác.Để đảm bảo điều kiện này, cở sở sản xuất kinh doanh phải có tiềm lực kinh tế, các độingũ cán bộ cán bộ quản lý có năng lực và nhiệt tình trong công việc Nhà nước cần có quyđịnh về chế độ thống kê, kế toán thống nhất, cơ sở sản xuất kinh doanh cần tuân thủnghiêm ngặt các chế độ do nhà nước ban hành.

+Phải bí mật trong kinh doanh: trong cơ chế thị trường, bí mật trong doanh là điều kiệnquan trọng để đạt những mục đích kinh doanh của cơ sở Bí mật trong kinh doanh baogồm bí mật trong ý đồ kinh doanh, trong giá cả, trong phương hướng thị trường và côngnghệ sản xuất Về hiệu quả xã Hội, bí mật về công nghệ làm cho các thành tựu khoa họcvà công nghệ chậm được phổ biến rộng, nhưng đối với cơ sở sản xuất kinh doanh, đây làđiều kiện để cơ sở sản xuất kinh doanh cạnh tranh với các cơ sở sản xuất kinh doanhkhác Trên thực tế nhiều hãng cạnh tranh với nhau đã tìm mọi cách nắm được các bí mậtkinh doanh Tình báo kinh tế đã trỏ thành lĩnh vực thu hút sức của, sức người của mọingành, mọi cơ sở sản xuất kinh doanh của mọi nước Tuy nhiên trong lĩnh vực nôngnghiệp tính chất cạnh tranh chưa thật khốc liệt Ở Việt Nam tính bí mật trong kinh doanhchủ yếu là bí mật về công nghệ sản xuất cũng đã được chú ý và có nơi tuân thủ hết sứcnghiêm ngặt ví dụ, ở thái bình có bèo dâu làng la vân nổi tiếng, ở đó người ta chỉ truyềnnghề trong nội tộc trong làng Phụ nữ dù là con cháu trong nhà nhưng nếu lấy chồng ở địaphương khác cũng không được truyền nghề, vì giữ bí quyết nghề nghiệp.

II)Các vấn đề cơ bản về tín dụng của NHNN&PTNT cho phát triển kinh tế Hộ

1)Khái niệm về tín dụng.

Tín dụng ngân hàng mang bản chất của quan hệ tín dụng Đó là quan hệ vay mượn dựatrên nguyên tắc hoàn trả cả gốc, cả lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyểnnhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, là quan hệ bình đẳng hai bên cùng có lợi, có nghĩa làtrong quan hệ tín dụng người cho vay chỉ chuyển nhượng quyền sử dụng cho người đivay, sau một thời gian nhất định theo thoả thuận người đi vay sẽ hoàn trả lại cho người đivay, sau một thời gian nhất định theo thoả thuận người đi vay sẽ hoàn trả lại người chovay một khoản tiền nhất định Sự hoàn trả này không đơn thuần là bảo tồn về mặt giá trịvốn tín dụng mà còn tăng thêm dưới hình thức lợi tức.

-Tín dụng ra đời, tồn tại và phát triển cùng với nền sản xuất hàng hoá, có thể nói tín dụngra đời làm cho quan hệ sản xuất hàng hoá phát triển mạnh phù hợp với thị trường, hay cóthể nói tín dụng là một nhân tố không thể thiếu để phát triển sản xuất hàng hoá.

-Những lượng tiền nhàn rỗi tạm thời được tập trung và đáp ứng nhu cầu vốn, kịp thờiphục vụ cho sản xuất và lưu thông, những lượng tiền nhàn rỗi có thể huy động trong dânhay nhiều nguồn khác để cho sản xuất và lưu thông được diễn ra liên tục không bị giánđoạn làm cho sản xuất và lưu thông phát triển làm cho xã Hội ngày càng phát triển về mặtkinh tế.

-Cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá, tín dụng ngày càng phát triển cả về nộidung và hình thức, nội dung của tín dụng rất đa dạng và hình thức thì ngày càng nhiều,nội dung và hình thức tín dụng phát triển giúp phát triển nền kinh tế hàng hoá nói riêng vànền kinh tế nói chung.

Vậy tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn giữa một bên là các ngân hàng, các tổ chứctín dụng với bên kia là các doanh nghiệp và cá nhân khác là một nghiệp vụ tài sản có củangân hàng được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả có lãi.

2)Đặc điểm và vai trò của vốn tín dụng NHNN&PTNT đối với phát triển kinh tế Hộ.2.1) Đặc điểm.

-Trong nền kinh tế hàng hoá, đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình sản xuất kinhdoanh của các đơn vị là không hoàn toàn giống nhau.

-Do nhu cầu về vốn của các đơn vị tập thể, cá nhân khác nhau làm nảy sinh hiện tượngchủ yếu phổ biến là trong cùng một thời gian có những đơn vị kinh tế phát sinh nhu cầuvề vốn tiền tệ cần được đáp ứng và bổ sung với khối lượng và thời gian nhất định.

-Để đầu tư vốn cho nông nghiệp, nông thôn mang lại hiệu quả kinh tế cao, cần phải hiểurõ những đặc điểm của đầu tư vốn Đặc điểm của vốn đầu tư cho nông nghiệp nông thôntrước hết biểu hiện ở đặc điểm hoạt động của vốn Do đặc thù của sản xuất nông nghiệp,vốn, sự huy động của vốn và sự hoạt động của vốn tín dụng cũng có đặc điểm riêng:+Nông nghiệp là ngành có nhiều đặc điểm mang tính đặc thù, trong đó tính nặng nhọc,phức tạp của lao động, tính sinh lời thấp và tính rủi ro cao của sản xuất là những đặc điểmcó tính đặc trưng nhất Với những đặc điểm này, nông nghiệp là ngành cần lượng vốn đầutư lớn, nhưng lượng vốn trong nội bộ ngành ít sức thu hút từ các ngành, lĩnh vực khác củanền kinh tế quốc dân rất kém Vì vậy nguồn vốn đầu tư qua ngân sách, nguồn vốn tíndụng ưu đãi có ý nghĩa hết sức quan trọng.

+Nông nghiệp là ngành sản xuất sinh học, vì vậy ngoài những tư liệu lao động có nguồngốc kỹ thuật còn có những tư liệu lao động có nguồn gốc sinh học( cây trồng, vật

nuôi )những tư liệu lao động này, một mặt thay đổi gia strị sử dụng thưo quy luật sinhhọc, mặt khác chúng không thể có sự khôi phục từng bộ phận như máy móc Hơn nữa chukỳ sản xuất của cây trồng, vật nuôi khá phức tạp Tuỳ thuộc từng loại mà chu kỳ sản xuấtdài ngắn khác nhau( loại ngắn cũng phải 3 tháng, có loại thời gian kiến thiết cơ bản dài tới7 năm, chu kỳ kinh tế tới 40 năm như cây cao su) những yêu cầu về vốn theo đặc điểmtrên rất nghiêm ngặt Vì vậy, chính sách đầu tư và cung cấp vốn phải tuân thủ và phù hợpvới từng loại cây trồng vật nuôi theo những đặc tính sinh học đó.

+Hoạt động sản xuất nông nghiệp, nông thôn lệ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên Bởi vìsự tác động của vốn vào quá trình sản xuất và hiệu quả kinh tế của nó không phải là trựctiếp mà là gián tiếp thông qua đất, cây trồng, vật nuôi Để đầu tư vốn có hiệu quả, cơ cấuvà lượng vốn phải phù hợp với yêu cầu của từng loại đất đai, từng đối tượng sinh học.Đặc biệt trong điều kiện hiện nay, môi trường sinh thái ngày càng xấu đi, điều kiện tựnhiên ngày càng khắc nghiệt hơn làm cho tính rủi ro sản xuất ngày càng cao, tổn thất ngàycàng lớn và khó lường trước được Trong bối cảnh đó vốn đầu tư cho nông nghiệp cầnmột lượng rất lớn, nhiều khi đầu tư khó thu hồi (đầu tư cho phòng Hộ), khả năng rủi rocủa vốn rất cao.

+Ngoài ra tính thời vụ của sản xuất nông nghiệp một mặt làm cho sự tuần hoàn và luânchuyển vốn chậm chạp, sự cần thiết phải dự trữ đáng kể trong thời gian tương đối dài vốnlưu động( giống, thức ăn gia súc, phân bón….)làm cho vốn ứ đọng Mặt khác đã tạo ra sựcần thiết tập trung hóa cao hơn các phương tiện kỹ thuật cho một lao động nôngnghiệp(đặc biệt ở các nước kinh tế phát triển), vì vậy, yêu cầu vốn cho nông nghiệp, nôngthôn thường phải bổ sung một lượng lớn.

Đối với những nước có nền kinh tế kém phát triển, các Hộ nông dân chủ yếu sống bằngnông nghiệp như Việt Nam, trong tình trạng thu nhập của từng Hộ và từng người còn thấpkhả năng tích luỹ trong nội bộ nông dân nhỏ, lực nội sinh không đủ giúp họ thoát ra sựnghèo đói vì thế nông dân( kể cả những Hộ được coi là giàu) đang cần một lượng vốn lớnđể phát triển sản xuất.

Ở nước ta thời gian qua ngân sách nhà nước đã dành một số vốn đáng kể để đầu tư cơ bảncho nông nghiệp( thuỷ lợi, khai hoang, xây dựng các vùng kinh tế mới, xây dựng cơ sởquốc doanh, xây dựng các trạm trại kỹ thuật, các cơ sở chăn nuôi thú y…), nếu tính theogiá 1990, vốn đầu tư cho nong nghiệp bình quân mỗi năm ở giai đoạn 1976-1985 là 732tỷ đồng, giai đoạn 1976-1980 là 704 tỷ đồng, giai đoạn 1981-1985 là 732 tỷ đồng, giaiđoạn1986-1990 là 673 tỷ đồng, tuy nhiên, nếu so với yêu cầu, với sự đóng góp của nôngnghiệp nông thôn cho nền kinh tế quốc dân thì mức đầu tư như trên là quá thấp, trên thựctế những năm đó hàng năm nông nghiệp, nông thôn sáng tạo ra khoảng 50% thu nhậpquốc dân, nhưng tỷ trọng vốn ngân sách đầu tư cho nông nghiệp, kể cả thuỷ lợi năm caonhất mới chiếm 21,2% ( thường ở mức 18%) trong khi đó, cơ sở vật chất của nông nghiệpcòn ở trong trình độ thấp, nhất là ở các vùng trung du và miền núi(ở các vùng này, diệntích đất nông nghiệp được tưới tiêu nước chỉ đạt 26,3% trang bị kỹ thuật đạt 27% yêucầu).

Đầu tư vốn qua tín dụng cho nông nghiệp, nông dân cũng mới đáp ứng 50%-60% nhucầu, hiện nay, đại bộ phận nông dân thiếu vốn sản xuất và có nhu cầu vay vốn,nhưngnguồn vốn cấp cho ngân hàng nông nghiệp cho vay chủ yếu thoả mãn với các điều kiện

của doanh nghiệp nông nghiệp của nhà nước, nhiều nông dân ( kể cả các trang trại) chưadám vay hoặc chưa được nguồn vốn nay, hiện nay có 2 ý kiến tría ngược nhau, phía nôngdân cho rằng thủ tục vay còn phiền hà, nông dân khó vay vốn ngân hàng, phía ngân hàngcho rằng nông dân không tiếp cận và không có nhu cầu vay vốn Nguồn vốn ưu đãi chủyếu phục vụ cho các Hộ nghèo, mức thu hút thấp và việc sử dụng vốn rất kém hiệu quả,số vốn cho vay dài hạn và trung hạn dành cho nông nghiệp, nông thôn ở mức thấp(5%-6%tổng vốn tín dụng cho nông nghiệp) và chủ yếu cho các hoạt động phi sản xuất, thực thicác chính sách ưu đãi như cho vay tôn cao nền nhà ở đồng bằng sông cửu long, xây dựnggiao thông nông nghiệp, nông thôn…Đây là những vấn đề rất bức xúc đòi hỏi chính sáchđầu tư vốn phải xem xét một cách thấu đáo và giải quyết một cách thoả đáng.

+Đa số Hộ vay vốn tín dụng với lượng vốn nhỏ, họ không giám vay khoản lượng vốn lớnmột phần là do phía ngân hàng nông nghiệp không dám cho các Hộ vay lượng vốn lớn dolo sợ Hộ sẽ trả lãi và gốc chậm không đúng thời gian ảnh hưởng đến lượng vốn của ngânhàng, một phần do tâm lý e ngại của người dân không dám vay lượng vốn lớn họ chỉ dámvay lượng vốn nhỏ để sản xuất kinh doanh nhỏ ở nông thôn hay để đầu tư vào sản xuấtnông nghiệp nhưng với lượng vốn nhỏ, nhưng không phải Hộ nào cũng thế có những Hộsản xuất kinh doanh nhỏ muốn vay vốn lớn để mở rộng sản xuất kinh doanh, chẳng hạn ởkhu công nghiệp Minh Đức có Hộ làm nghề giấy tiền vay vốn ngân hàng nghiệp vớilượng vốn là 100-200 triệu để đầu tư mở rộng sản xuất

+Vay vốn của ngân hàng nông nghiệp của các Hộ sử dụng vào nhiều mục đích, có Hộ đầutư để gieo trồng chăn nuôi, có Hộ đầu tư vào sản xuất kinh doanh nhỏ chẳng hạn như: làmgiấy tiền và hàng mã, hay làm đồ gỗ truyền thống,vay vốn ngân hàng không nhất quyết làphải đầu tư vào lĩnh vực sản xuất nông nghiệp mà có thể đầu tư vào lĩnh vực phi nôngnghiệp vì vốn của ngân hàng nông nghiệp dùng để phát triển nông thôn làm sao để nôngthôn phát triển theo đúng định hướng của nhà nước, làm cho nông thôn ngày càng pháttriển thu hẹp khoảng cách giữa nông thôn và thành thị, góp phần nâng cao dân trí hay thunhập bình quân đầu người ở Việt Nam ngày càng tăng cao.

+Khả năng sử dụng vốn vay của các Hộ: có Hộ sử dụng vốn vay một cách linh động thờigian thu hồi vốn ngắn lãi nhanh hoàn trả nợ ngân hàng thậm chí còn trước thời hạn, tuynhiên cũng có Hộ sử dụng vốn vay trì trệ, đa số những Hộ sử dụng vốn vay trì trệ dơi vàocác Hộ sản xuất nông nghiệp thuần tuý vì do đặc điểm sản xuất nông nghiệp phụ thuộcnhiều vào điều kiện tự nhiên, mặt khác là do trình độ sản xuất của các Hộ đó là thấp.+Tính rủi ro của các Hộ sản xuất nông nghiệp thuần tuý là tương đối cao, thời gian thuhồi vốn chậm, trong khi đó tính rủi ro của các Hộ sản xuất phi nông nghiệp là thấp hơn vìhọ không phù thuộc vào điều kiện tự nhiên nhiều mà họ chỉ phụ thuộc vào nhu cầu thịtrường vì thế họ sẽ sản xuất sao cho phù hợp với nhu cầu thị trường hay làm thế nào đểthu hồi vốn và có lãi một cách nhanh nhất,tóm lại tính rủi ro trong sản xuất nông nghiệp làrất cao, tính rủi ro vốn trong sản xuất phi nông nghiệp là rất thấp.

2.2) Vai trò.

Như ta đã biết tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa ngân hàng và các tổ chức tín dụngkhác với doanh nghiệp và cá nhân Tín dụng ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong sựnghiệp phát triển kinh tế Hộ, từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển một cách toàn diện.-Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất đối với Hộ.

-Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung sản xuất kinh tế Hộ.

-Tín dụng ngân hàng là công cụ hỗ trợ cho sản xuất nông nghiệp và các ngành nghề khácở nông thôn.

-Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy mạnh quá trình đa dạng hoá kinh tế nông nông thôn.

nghiệp Tín dụng ngân hàng hạn chế hiện tượng cho vay nặng lãi ở nông thôn, góp phần quantrọng đặc biệt vào công cuộc xoá đói giảm nghèo của Đảng và nhà nước.

-Tín dụng ngân hàng kiểm soát bằng đồng tiền và thúc đẩy người nông dân thực hiệnhạch toán kinh tế.

-Tín dụng ngân hàng góp phần xoá đói giảm nghèo đối với Hộ nghèo ở nông thôn hiệnnay.

Vốn là điều kiện cần thiết và không thể thiếu được thực hiện quá trình sản xuất kinhdoanh của mọi ngành trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn vì vậy, việc đầu tư vốn chonông nghiệp nông thôn có vai trò hết sức quan trọng, điều đó được biểu hiện:

-Nông nghiệp là một trong những ngành sản xuất vật chất quan trọng và cơ bản của nềnkinh tế quốc dân Khác với các ngành sản xuất khác, nông nghiệp là ngành sản xuất sinhhọc, phụ thuộc rất lớn vào điều kiện tự nhiên Vì vậy, đây là ngành cần lượng vốn lớn,nhưng lợi nhuận của ngành thấp, tính rủi ro cao Trong điều kiện sản xuất hàng hoá chiphối, những người sản xuất sẽ tập trung đầu tư vào những ngành, những lĩnh vực có lợinhuận cao, dẫn đến một số ngành đầu tư mang hiệu quả thấp sẽ không được chú ý pháttriển Nông nghiệp nông thôn là ngành và lĩnh vực rơi vào tình trạng đó, do vậy, nôngnghiệp nông thôn phát triển nhanh hay chậm phụ thuộc rất lớn vào việc đầu tư của nhànước, trong đó có đầu tư vốn.

Đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn là yếu tố quyết định để phát huy tiềm năng về đất đai,sức lao động và các nguồn lợi tự nhiên khác nhằm cải biến nông nghiệp, nông thôn từngbước theo kịp với các ngành, các lĩnh vực khác trong phát triển kinh tế xã Hội.

-Ngoài những vấn đề trên, nông nghiệp, nông thôn còn là ngành, lĩnh vực chứa đựngnhiều mối quan hệ kinh tế- xã Hội phức tạp Đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn còn giảiquyết các vấn đề xã Hội nan giải (xóa đói giảm nghèo, bài trừ các hủ tục lạc hậu…), thựchiện các chính sách xã Hội, một vấn đề hết sức quan tâm ở hầu hết các nước và các tổchức quốc tế.

Đối với nước ta, đầu tư cho nông nghiệp nông thôn có vai trò hết sức quan trọng ngoàivấn đề nêu trên còn do:

-Nông nghiệp nông thôn nước ta có vị trí rất quan trọng Trong nhiều năm chúng ta chỉchú ý đến nông nghiệp, lãng quên địa bàn nông thôn: Vì vậy kinh tế nông thôn nước tachủ yếu là thuần nông với cơ sở vật chất nghèo nàn, kết cấu hạ tầng thấp kém, sự cáchbiệt giữa nông thôn và thành thị, giữa nông nghiệp với các ngành ngày càng lớn.

-Những năm trước đây, trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung khi chú ý đầu tư cho nôngnghiệp, chúng ta cũng có những sai lầm trong nội dung và phương thức đầu tư, vì vậyhiệu quả của vốn đầu tư chưa cao Những năm gần đây, nhờ có những thay đổi về nộidung và phương thức đầu tư, nông nghiệp, nông thôn đã đạt được những kết quả đángkhích lệ và những bước tiến đáng kể, tuy vậy, vẫn ở trình độ phát triển thấp, đời sống

nhân dân nông thôn còn thấp kém( nhất là ở vùng núi) sự cách biệt giữa thành thị và nôngthôn vẫn còn lớn và có xu hướng tăng.

Từ những vấn đề nêu trên, để thúc đẩy nông nghiệp, nông thôn phát triển sản xuất hànghoá theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá, từng bước xoá bỏ sự cách biệt với thànhthị và các ngành khác, vốn đóng vai trò hết sức quan trọng, nông thôn nước ta hiện nayđang thiếu vốn để sản xuất, để mở rộng ngành nghề và dịch vụ, để xây dựng kết cấu hạtầng Cần thiết phải đầu tư vốn cho nông nghiệp, nông thôn( một địa bàn rất quan trọng)nhằm thực hiện thắng lợi chiến lược phát triển kinh tế- xã Hội của đất nước đến năm 2010như nghị quyết đại Hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đã vạch ra.

3)Chỉ tiêu đánh giá kết quả và hiệu quả của vốn tín dụng NHNN&PTNT cho phát triểnkinh tế Hộ.

Để đánh giá hiệu quả của vốn tín dụng cho phát triển kinh tế Hộ ở đây chúng ta phải đánhgiá kết quả và hiệu quả của đất đai, lao động, tư liệu sản xuất, mặt khác kinh tế Hộ ở đâybao gồm Hộ sản xuất trồng trọt, chăn nuôi và phi nông nghiệp vì vây ta phải đánh giá tấtcả các vấn đề nêu trên.

*Đánh giá kết quả và hiệu quả của tổ chức sử dụng đất đai.

Hiệu quả kinh tế của tổ chức sử dụng đất đai phản ánh trình độ và hiệu quả sản xuất củasản xuất nông nghiệp ở mỗi Hộ sản xuất kinh doanh nông nghiệp, đồng thời phản ánhtrình độ tổ chức sử dụng các nguồn lực trong đơn vị Trong sản xuất kinh doanh nôngnghiệp, đất đai có vai trò hết sức quan trọng Vì vậy đánh giá trình độ và hiệu quả kinh tếcủa tổ chức sử dụng yếu tố nguồn lực đất đai cũng có vai trò quan trọng, đánh giá kết quảvà hiệu quả tổ chức sử dụng đất đai cho phép phát hiện các hoạt động kinh doanh đất đaikhông hợp lý, những khả năng cho phép phát hiện các hoạt động kinh doanh không hợplý, những khả năng chưa được khai thác nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng đất đai, đây làcơ sở quan trọng nâng cao hiệu quả kinh tế chung của các Hộ sản xuất kinh doanh nôngnghiệp.

Đánh giá trình độ và hiệu quả kinh tế của tổ chức sử dụng đất đai thông qua hệ thống chỉtiêu sau:

-Chỉ tiêu phản ánh trình độ tổ chức sử dụng:

+Diện tích đất canh tác, đất nông nghiệp tính trên một nhân khẩu và một lao động nôngnghiệp, chỉ tiêu này phản ánh trình độ tổ chức sử dụng đất đai theo lao động của Hộ sảnxuất kinh doanh nông nghiệp.

+Tổng quỹ đất nông nghiệp và đất có khả năng nông nghiệp trong Hộ sản xuất kinhdoanh nông nghiệp.

+Hệ số sử dụng ruộng đất, chỉ tiêu này phản ánh việc sử dụng diện tích trồng trọt trêndiện tích canh tác, thể hiện ở việc thực hiện tăng vụ và có khả năng tăng vụ của Hộ sảnxuất kinh doanh nông nghiệp.

+Những chỉ tiêu phản ánh trình độ thâm canh, khai thác chất lượng của đất đai như: haophí lao động, mức độ bón phân vô cơ, hữu cơ, mức độ chủ động tưới tiêu nước…

+Ngoài ra, trong phân tích người ta sử dụng các chỉ tiêu phản ánh trình độ sử dụng đất đaicho mục đích phục vụ sản xuất nông nghiệp như tỷ lệ đất đai sử dụng vào các hoạt độngthuỷ lợi( trong đó có diện tích kênh mương được kiên cố hoá…), giao thông, trồng rừngphòng Hộ…

-Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh tế của tổ chức sử dụng đất đai.

+Năng suất đất đai: được tính bằng giá trị sản lượng hay sản lượng hàng hoá tính trên cơsở đất canh tác, hay đất gieo trồng nông nghiệp Hiện nay người ta đang có phong tràocánh đồng 50 triệu/ha/năm để đánh giá hiệu quả sử dụng đất đai.

+Năng suất cây trồng tính cho diện tích trồng từng loại cây trồng.

+Lợi nhuận tính trên cơ sở diện tích đất gieo trồng nông nghiệp hay đất canh tác.

Việc đánh giá kết quả và hiệu quả sử dụng đất đai được tính theo từng năm, từng vụ Đểđánh giá người ta tính toán các chỉ tiêu xem xét các nhân tố ảnh hưởng và sử dụng cácphương pháp thống kê, phân tích hoạt động kinh tế để đánh giá Các nhân tố ảnh hưởngđến trình độ tổ chức và hiệu quả kinh tế của tổ chức sử dụng đất đai trong các Hộ sản xuấtkinh doanh nông nghiệp bao gồm:

+Đặc tính tự nhiên của đất đai: đó là các đặc điểm về thổ nhưỡng, nông hoá và địa hìnhgắn liền với các yếu tố về thời tiết khí hậu và thuỷ văn…

+Trình độ thâm canh và việc áp dụng các thành tựu tiến bộ công nghệ vào sản xuất.+Phương hướng kinh doanh, trình độ bố trí lựa chọn cây trồng.

-Bố trí lao động hợp lý.

Để sử dụng lao động có hiệu quả, điều quan trọng trước hết là phải bố trí lao động hợp lý,lao động nhiều nhưng bố trí không hợp lý, sai ngành nghề đào tạo, không phù hợp với sứckhoẻ và giới tính, tuổi tác…tức là không theo tiêu chuẩn lựa chọn thì năng suất và hiệuquả công tác sẽ không cao thậm chí sẽ giảm đi, người lao động không phấn khởi, khôngyên tâm, kém nhiệt tình trong quá trình làm việc, vì vậy bố trí lao động trong Hộ sản xuấtkinh doanh nông nghiệp phải tuân theo tiêu chuẩn, theo đặc điểm ngành nghề, theo tínhchất sản phẩm và định mức lao động Đối với việc bố trí sử dụng cán bộ quản lý nhất làcán bộ lãnh đạo doanh nghiệp nhà nước, cần tổ chức công tác bầu chọn hoặc lấy phiếuthăm dò cán bộ, công nhân viên Một vấn đề cần lưu ý khi xét tiêu chuẩn bố trí cán bộ haynhân viên cần tránh tư tưởng chạy theo hình thức, tiêu chuẩn gì cần thiết đối với từngcông việc cụ thể thì đề ra xem xét bố trí, tiêu chuẩn gì không cần thiết thì không đề ra…-Tổ chức công tác khoán và hợp đồng lao động.

Để nâng cao tinh thần trách nhiệm và hiệu quả đối với nhiệm vụ và công việc được giaocần thực hiện tốt công tác khoán và hợp đồng lao động.

Hiện nay các cơ sở sản xuất kinh doanh nông nghiệp đang thực hiện hai hình thức khoáncơ bản là khoán công việc cho từng tổ nhóm, người lao động và khoán sản phẩm cuốicùng cho tổ, nhóm, người lao động và Hộ gia đình.

Tuỳ theo tính chất công việc, sản phẩm, trình độ tổ chức quản lý của cán bộ mà các hìnhthức khoán trong Hộ sản xuất kinh doanh nông nghiệp cũng rất khác nhau, tuy nhiên ápdụng hình thức nào thì vẫn rất cần công tác quản lý, kiểm tra giám sát của các cán bộquản lý cơ sở sản xuất kinh doanh, không đề ra tình trạng khoán trắng mà thực chất làbuông lỏng quản lý.

Đối với hợp đồng lao động hiện nay của các cơ sở sản xuất kinh doanh cũng cần vận dụngnhiều hình thức hợp đồng lao động, tuy nhiên xu hướng chung đều dài hạn và tăng loạihình hợp đồng thời hạn.

-Tăng cường công tác quản lý nâng cao ý thức trách nhiệm và kỷ luật lao động.

Hiện nay rất nhiều cơ sở sản xuất kinh doanh nông nghiệp, công tác quản lý lao độngchưa tốt, nhất là ở các doanh nghiệp nhà nước vì vậy tình trạng người lao động chưa có ýthức trách nhiệm và kỷ luật lao động chưa cao, hiện tượng làm việc tuỳ tiện, vô nguyêntắc không phải là hiện tượng cá biệt Tất cả những vấn đề nêu trên tất yếu dẫn đến sự lãngphí về thời gian làm việc, tài sản, tiền của xã Hội và của các cơ sở sản xuất kinh doanh.Vì vậy tăng cường công tác quản lý nâng cao ý thức trách nhiệm và kỷ luật lao động làmột biện pháp quan trọng nhằm sử dụng đầy đủ hợp lý lao động Để tăng cường công tácquản lý và kỷ luật lao động phải xác định rõ chức năng nhiệm vụ trong từng bộ phận,nhiệm vụ từng cá nhân việc bố trí và sử dụng cán bộ, người lao động phải đúng khả năng,tiêu chuẩn và định mức lao động đề r, phải tăng cưòng công tác kiểm tra và cương quyếtxử lý các trường hợp vi phạm, đặc biệt là đối với cấp lãnh đạo, lãnh đạo cấp cao xử lýcàng nặng, nếu cùng một hành vi viphạm khuyết điểm Kỷ luật phải gắn liền với khenthưởng, hoàn thành tốt nhiệm vụ phải được thưởng( kể cả thưởng vật chất và tinh thần)tăng cường công tác giáo dục chính trị, tư tưởng nhất là giáo dục về truyền thống.

Ngòai những biện pháp nêu trên còn có những biện pháp khác như:-Lựa chọn đúng hình thức tổ chức lao động.

-Tổ chức hợp lý quá trình lao động sản xuất.-Thực hiện tốt chế độ trả công lao động hợp lý.-Xây dựng và thực hiện định mức lao động.-Đào tạo và đánh giá cán bộ và người lao động.

*Đánh giá kết quả và hiệu quả của tổ chức sử dụng tư liệu sản xúât.-Đánh giá kết quả và hiệu quả của tổ chức sử dụng tài sản cố định.

Để đánh giá hiệu quả của việc tổ chức sử dụng tài sản cố định, có thể dùng các loại chỉtiêu sau:

T-là số thời gian hao phí máy trong một năm.

-Hao phí thời gian để hoàn thành một đơn vị công việc bằng máy tính theo công thức:t=T/K

Trong đó: t- là hao phí thời gian để hoàn thành đơn vị công việc.+Giá thành một đơn vị công việc theo công thức:

G=C/K

Trong đó:G- là giá thành đơn vị công việc.C- là chi phí sản xuất khi tiến hành công việc.Chỉ tiêu gián tiếp.

+Số lao động và sức kéo được giải phóng do áp dụng máy móc và công cụ cải tiến.+Mức tăng năng suất cây trồng và sản phẩm gia súc.

+Mức tăng sản lượng, sản lượng hàng hoá.+Mức hạ giá thành nông sản phẩm.

+Mức tăng năng suất lao động tích luỹ.

+Mức tăng thu nhập và đời sống của người lao động…

Chú ý những chỉ tiêu trên đây là những chỉ tiêu gián tiếp và các chỉ tiêu này do rất nhiềunguyên nhân tác động vào, không chỉ do việc tổ chức và sử dụng tài sản cố định.

-Đánh giá hiệu quả tổ chức sử dụng tài sản lưu động.

Đánh giá hiệu quả sử dụng tài sản lưu động thường được xem xét trên hai mặt:

+Mức độ đầu tư tài sản bằng hiện vật và bằng giá trị trên 1 ha gieo trồng như; phân bón,hạt giống, thuốc trừ sâu, xăng dầu, mỡ…

+Kết quả sản xuất do đầu tư sử dụng tài sản lưu động mang lại( sự gia tăng của năng suất,sản lượng trồng trọt, chăn nuôi, chế biến…)

*Đánh giá kết qủa và hiệu quả của tổ chức sản xuất kinh doanh trồng trọt.

Đánh giá kết quả và hiệu quả của sản xuất kinh doanh trồng trọt bao gồm đánh giá hiệuquả kinh tế của từng loại cây trồng và hiệu quả kinh tế trồng trọt nói chung của cơ sở sảnxuất kinh doanh.

Các chỉ tiêu thường được sử dụng để đánh giá hiệu quả kinh tế của một loại cây trồnggồm:

Giá trị sản lượng, giá trị sản lượng hàng hoá tính trên một đơn vị diện tích trồng trọt.-Giá thành đơn vị sản phẩm.

-Năng suất lao động( tính bằng hiện vật và giá trị)

-Lợi nhuận tính trên một đơn vị sản phẩm, một đơn vị diện tích trồng trọt, một người laođộng, một đồng chi phí.

để đánh giá kết quả và hiệu quả của kinh tế trồng trọt nói chung của cơ sở sản xuất kinhdoanh các chỉ tiêu chính thường được sử dụng là:

-Gía trị sản lượng, giá trị sản lượng hàng hoá ngành trồng trọt trên một đơn vị diện tíchtrồng trọt, một người lao động, một đồng chi phí.

-Lợi nhuận ngành trồng trọt tính trên một đơn vị diện tích trồng trọt, một người lao động,một đồng chi phí.

Khi đánh giá kết quả và hiệu quả sản xuất kinh doanh trồng trọt để việc đánh giá có cơ sởkhoa học cần chú ý vấn đề sau:

-Sử dụng số liệu và kết quả sản xuất trồng trọt nhiều năm của cơ sở sản xuất kinh doanh.

Phân tích các chỉ tiêu phải gắn liền với việc xem xét điều kiện ruộng đất( tốt, xấu…)điềukiện khí hậu thời tiết, ảnh hưởng của thị trường tiêu thụ sản phẩm và thị trường vật tư sảnxuất ảnh hưởng của các chính sách kinh tế…tới kết quả sản xuất.

*Đánh giá kết quả và hiệu quả kinh tế của kinh doanh chăn nuôi.

Đánh giá hiệu qủa kinh tế của kinh doanh chăn nuôi là công việc cần thiết để thấy rõ hiệntrạng công tác tổ chức kinh doanh chăn nuôi, tìm ra những khâu, những hoạt động chưahợp lý trong quá trình kinh doanh, để có những biện pháp khắc phục nâng cao hiệu quảkinh doanh chăn nuôi.

Đánh giá hiệu quả kinh tế của kinh doanh bao gồm đánh giá từng sản phẩm chăn nuôi vàhiệu quả kinh tế chăn nuôi chung của các Hộ sản xuất kinh doanh nông nghiệp trongđánh giá hiệu quả kinh tế của kinh doanh chăn nuôi theo từng sản phẩm cần đi sâu đánhgiá từng giai đoạn chăn nuôi( theo từng nhóm vật nuôi) và theo từng loại yếu tố sử dụngvào quá trình chăn nuôi.

Các chỉ tiêu chung đánh giá hiệu quả kinh tế của kinh doanh chăn nuôi:

-Gía trị sản phẩm chăn nuôi tính trên 1 cơ sở diện tích đất đai dành cho chăn nuôi.-Gía trị sản phẩm chăn nuôi tính cho 1 lao động, 1 ngày công, 1 đồng chi phí chăn nuôi.-Lợi nhuận từ hoạt động chăn nuôi nói chung tính cho 1 lao động, 1 ngày công, 1 đơn vịchi phí chăn nuôi.

Đánh giá hiệu quả kinh tế cho một sản phẩm chăn nuôi cụ thể tính thêm các chỉ tiêu sau:-Năng suất vật nuôi thể hiện ở trọng lượng tăng thêm trên 1 tuần, 1 tháng, 1 năm tuỳ theoloại vật nuôi, hoặc trọng lượng tăng thêm trên 1 cơ sở thức ăn.

-Gía thành sản phẩm chăn nuôi.

*Đánh giá kết qủa và hiệu quả của tổ chức các hoạt động phi nông nghiệp trong các Hộsản xuất kinh doanh nông nghiệp.

-Phương pháp đánh giá hiệu quả kinh tế của tổ chức kinh doanh các hoạt động phi nôngnghiệp trong các Hộ sản xuất kinh doanh nông nghiệp.

Muốn đánh giá đầy đủ toàn diện và chính xác hiệu quả kinh tế của các hoạt động phinông nghiệp trong các cơ sở sản xuất kinh doanh nông nghiệp cần phải đánh giá hiệu quảkinh tế của từng hoạt động, từng loại dịch vụ và của toàn thể các hoạt động.

việc đánh giá thông qua hệ thống các chỉ tiêu về hiệu quả kinh tế, nhưng khi tính toán vàphân tích các chỉ tiêu cần lưu ý:

+Việc tính toán các yếu tố chi phí: nhiều yếu tố đầu vào của các hoạt động phi nôngnghiệp trong các cơ sở sản xuất kinh doanh nông nghiệp là các sản phẩm( bao gồm cả sănphẩm chính và các sản phẩm phụ) của hoạt động phi nông nghiệp việc xác định giá cảyếu tố đầu vào cần tuân theo các yêu cầu tính toán theo quy định hạch toán kê toán trongnông nghiệp.

+Khi phân tích các chỉ tiêu cần xem xét mối tương quan giữa kết quả và chi phí và mụcđích tổ chức các hoạt động phi nông nghiệp trong các cơ sở sản xuất kinh doanh nôngnghiệp Làm rõ sự tác động của các hoạt động phi nông nghiệp đến sự phát triển của cáchoạt động nông nghiệp, mức độ tận dụng các nguồn lực của các cơ sở sản xuất kinh doanhnông nghiệp do sự tác động của các hoạt động phi nông nghiệp.

+Việc phân tích cũng phải tiến hành qua nhiều năm để thấy rõ xu hướng phát triển, sự tácđộng của các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh tế của các hoạt động phi nông nghiệp

trong cơ sở sản xuất kinh doanh nông nghiệp, cần so sánh các chỉ tiêu của cơ sở sản xuấtkinh doanh này với các cơ sở sản xuất kinh doanh khác để có kết luận khách quan.

-Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh tế của việc tổ chức các hoạt động phi nôngnghiệp trong các Hộ sản xuất kinh doanh nông nghiệp.

+Gía trị sản lượng và giá trị sản lượng hàng hoá tính trên 1 lao động, 1 đồng vốn, 1 đồngchi phí sản xuất của hoạt động hay nhóm hoạt động phi nông nghiệp Việc tính toán giá trịsản lượng các hoạt động sản xuất có phần đơn giản hơn(được quy định theo các nguyêntắc của thống kê kinh tế) Tuy nhiên, hiện nay người ta dùng chỉ tiêu giá trị sản xuất ( giátrị sản phẩm chính, sản phẩm phụ và sản phẩm dở dang), giá trị sản lượng hàng hoá ( giátrị sản xuất trừ đi giá trị sản phẩm dở dang), giá trị sản lượng hàng hoá thực tế ( giá trị củanhững hàng hoá thực tế bán ra) Vì vậy khi tính toán ta có thể sử dụng 2 chỉ tiêu: Gía trịsản xuất và giá trị sản phẩm hàng hoá thực tế để tính toán các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế.Đối với các hoạt động dịch vụ: việc tính toán giá trị sản lượng, giá trị sản lượng hàng hoácó phức tạp hơn và được quy định cho từng loại hoạt động Đối với hoạt động xây dựng,có 2 phương pháp tính( theo yếu tố và theo mức độ hoàn thành) Đối với hoạt động thươngmại tính bằng số chênh lệch giữa doanh số bán ra trong kỳ với trị giá vốn hàng bán ra vàphí vận tải thuê ngoài Với hoạt động du lịch, giá trị sản xuất bằng các doanh thu phục vụ.Với hoạt động vận tải, giá trị sản xuất bằng doanh thu vận chuyển hoặc dịch vụ vậnchuyển.

Các chỉ tiêu giá trị sản lượng và giá trị sản lượng hàng hoá tính trên 1 lao động, 1 đồngvốn, 1 đồng chi phí sản xuất của một hoạt động hay nhóm hoạt động phi nông nghiệp thểhiện mối tương quan giữa kết quả sản xuất với một yếu tố hay một nhóm yếu tố đầu vào.Vì vậy, tuỳ theo chỉ tiêu mức độ phản ánh hiệu quả có khác nhau Tuy nhiên, giữa chúngcó điểm chung là giá trị của các chỉ tiêu trên càng lớn, hiệu quả kinh tế càng cao.

+Lợi nhuận và lợi nhuận tính trên 1 lao động, 1 đồng vốn, 1 đồng chi phí cho 1 hoạt độnghay 1 nhóm hoạt động theo quy định của kế toán và thống kê Về nguyên tắc nó được tínhbằng giá trị sản xuất trừ đi chi phí cho các hoạt động sản xuất hay dịch vụ đó Lợi nhuậnvà tỷ suất lợi nhuận là chỉ tiêu phản ánh bản chất hiệu quả kinh tế nói chung, hiệu quảkinh tế của các hoạt động phi nông nghiệp trong cơ sở sản xuất kinh doanh nông nghiệp.Về tiêu chuẩn đánh giá: lợi nhuận và tỷ suất lợi nhuận càng lớn, hoạt động của các hoạtđộng phi nông nghiệp có hiệu quả càng cao.

+ Gía thành cơ sở sản phẩm hay dịch vụ của các hoạt động phi nông nghiệp Đây cũng làchỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh tế, nhưng phản ánh mối tương quan ngược( chi phí và kếtquả) Vì vậy giá thành sản phẩm và dịch vụ càng thấp thì hiệu quả kinh tế của các hoạtđộng phi nông nghiệp càng cao.

III)Nội dung tín dụng của NHNN&PTNT cho phát triển kinh tế Hộ.

1)Huy động vốn( các nguồn )

NHNN&PTNT huy động vốn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng và các công cụ kháctheo quy định của pháp luật dưới các hình thức sau:

*Vốn điều lệ: là vốn được cấp lúc mới thành lập.

*Vốn huy động: là nguồn vốn ngân hàng phục vụ Hộ huy động các tổ chức cá nhân ởtrong và ngoài nước.

-Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn của một tầng lớp dân cư trong và ngoàinước.

-Tiền gửi của các tổ chức kinh tế- xã Hội.-Vốn huy động trong cộng đồng người dân.*Vốn đi vay.

-Vay các tổ chức cá nhân trong và ngoài nước.-Phát hành chứng chỉ ghi nợ( kỳ phiếu, trái phiếu).-Vay của các ngân hàng thương mại trong nước.*Vốn uỷ thác: là nguồn vốn của nhà nước.

*Các loại vốn khác: được hình thành trong quá trình hoạt động như vốn trong thanh toán,chênh lệch thu nhập và chi phí nghiệp vụ.

Cùng với đầu tư tài chính, đầu tư qua quỹ tín dụng ngân hàng giữ vai trò quan trọng trongnông nghiệp, nông thôn, khac với các nguồn vốn tín dụng huy động từ các nguồn khác,nguồn vốn tín dụng được hình thành từ ngân sách nhà nước sử dụng cho vay với lãi suấtưu đãi, cho vay để xây dựng các kết cấu hạ tầng, kinh tế- xã Hội và cho vay thông qua cácdự án phát triển kinh tế- xã Hội, ở hầu hết các nước nguồn vốn ngân sách đầu tư cho nôngnghiệp, nông thôn ngày càng được sử dụng dưới hình thức tín dụng ưu đãi là chủ yếu Ởnước ta trước năm 1988, chính sách tín dụng chủ yếu phục vụ các tổ chức kinh tế quốcdoanh và kinh tế tập thể Mô hình tín dụngchủ yếu theo hình thức nhà nước thông qua vụtín dụng nông nghiệp của ngân hàng nhà nước Việt Nam phân bố tín dụng theo mệnh lệnhcủa chính phủ Ngân hàng lấy nguồn vốn để cho vay và tiếp vốn cho các hợp tác xã tíndụng nông thôn, sau năm 1988 cùng với sự đổi mới của nền kinh tế, tổ chức ngân hàng đãcó sự cải tổ, tiến hành thử nghiệm mô hình hai cấp, theo đó ngân hàng phát triển nôngnghiệp( cuối năm 1980 đổi thành ngân hàng nông nghiệp Việt Nam) được thành lập.Trong thời gian này các hợp tác xã tín dụng ở các cơ sở bị tê liệt hoàn toàn Vì vậy hoạtđộng tín dụng ở nông thôn chủ yếu là ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nhìn chung chínhsách tín dụng thời kỳ này là đã cởi mở hơn Ngoài phần vốn ngân sách thông qua ngânhàng nông nghiệp để thực hiện việc cho vay vốn tới Hộ, chính phủ còn yêu cầu một sốngân hàng chuyên doanh thực hiện cho vay ưu đãi Nhờ đó nhu cầu vốn của Hộ nông dânđã từng bước được đáp ứng Vốn tín dụng đã được chuyển giao tới Hộ nông dân quanhiều hình thức, từng bước xoá bỏ các thủ tục rườm rà, cụ thể:

+Cho vay qua tổ liên doanh, liên đới, tổ tự nguyện của nông dân là hình thức khá rộng rãi.Ở 12 tỉnh thành trong 4 năm, ngân hàng đã cho vay qua 37048 tổ nhóm với 567096 thànhviên chiếm 59,15% doanh số cho vay và 66,91% tổng số dư nợ cho vay qua các tổ chức tựnguyện.

+Cho vay qua nhóm phụ nữ được Hội liên hiệp phụ nữ Việt Nam triển khai ở 5 tỉnh với365 tổ nhóm và 14450 thành viên.

+Cho vay vốn thông qua Hộ nông dân đã được thực hiện ở nhiều tỉnh Tính đến30/9/1993 riêng 6 tỉnh: Hà Nội, Hà Tây, Hoà Bình, Thành phố Hồ Chí Minh, An Giangđã tổ chức cho 197 nhóm, tổ vay vốn với 24545 thành viên, trong đó có một nửa số thànhviên được vay vốn với doanh số cho vay 8,12 tỷ đồng.

+Cho vay qua tổ chức đoàn thanh niên: Hình thức này mới ở dạng thí điểm tại Hà Bắc,An Giang, Thành phố Hồ Chí Minh, đến ngày 30/9/1993 có 75 tổ nhóm vay với 2466thành viên và doanh số cho vay đạt 966 triệu đồng.

+Cho vay qua tổ chức kinh tế trung gian( chủ yếu là HTX nông nghiệp đang chuyển đổi)các HTX được phép làm chức năng tiếp nhận cho vay vốn, nhận đơn xin vay của các Hộnông dân, tổng hợp nhu cầu vay gửi tới ngân hàng đề nghị xét duyệt Ngân hàng kiểm trađiển hình 30% số Hộ xin vay, áp dụng thế chấp tài sản đối với vốn bằng tài sản chung củaHTX Hình thức cho vay này cũng được thực hiện trên diện rộng(40970 lượt thành viênđược vay vốn với doanh số cho vay đạt 11,08 tỷ đồng) nhưng xu hướng hình thức này bịthu hẹp vì sự chuyển đổi chậm chạp của HTX từ hình thức cũ sang hình thức mới.

+Cho vay qua các chương trình và dự án: Đây là hình thức mới được áp dụng trongnhững năm gần đây Xu hướng hinh thức này sẽ được áp dụng phổ biến trong những nămtới Bởi vì đầu tư qua các chương trình và dự án là hình thức đầu tư thích hợp và có hiệuquả trong cơ chế thị trường, tuy nhiên cần phải phân biệt nguồn vốn đầu tư cho cácchương trình dự án thường được phân làm 2 loại:

*Vốn ngân sách cấp phát, vốn hỗ trợ từ nước ngoài.

*Vốn vay từ ngân sách qua tín dụng dưới dạng lãi suất ưu đãi.

-Đầu tư vốn tín dụng kinh doanh: Phần đầu tư này hoàn toàn dựa trên cơ sở kinh doanhcủa ngành ngân hàng Nguồn vốn đầu tư có thể do ngân sách cấp, có thể do huy động từnhiều nguồn dưới hình thức kinh doanh, chủ yếu là tiền huy động tiết kiệm của các tầnglớp dân cư Đây là hình thức đầu tư bình đẳng không ưu đãi Lãi suất cho vay được tínhtoán trên cơ sở lãi suất đi vay và chi phí của các hoạt động tín dụng…vì vậy, các thủ tụccho vay được thực hiện chặt chẽ, nhằm bảo toàn vốn, duy trì ổn định lâu dài các hoạtđộng tín dụng.

trong điều kiện hiện nay ở Việt Nam, khi năng suất lao động trong nông nghiệp còn thấp,hình thức đầu tư vốn này còn hạn chế Tuy nhiên sự phát triển của kinh tế trang trại vớinhiều mô hình làm ăn giỏi đã mở ra khả năng rất lớn của chính sách đầu tư qua hình thứctín dụng này, trên thực tế chúng ta đang khuyến khích các hình thức tín dụng nhân dânnhằm huy động vốn nhàn rỗi trong nhân dân để tập trung cho nông nghiệp, nông thôn.Tuy đã đạt được một số kết quả nhất định, nhưng thực tế cũng cho thấy những mặt hạnchế trong tổ chức thực hiện và trong chính nội dung kinh doanh nó.

2)Cho vay tín dụng của NHNN&PTNT cho phát triển kinh tế Hộ.

*Mục đích cho vay

Hỗ trợ vốn cho phát triển sản xuất chuyển dịch cơ cấu kinh tế và đổi mới nông nghiệpnông thôn nói chung và hỗ trợ vốn cho Hộ ở nông thôn để sản xuất kinh doanh, tăng thunhập cải thiện đời sống, xoá đói giảm nghèo.

-Phát triển mạnh nông nghiệp, nông thôn đặc biệt coi trọng công nghiệp chế biến, cácngành công nghiệp sử dụng nguyên liệu tại nông thôn, các ngành nghề tiểu thủ côngnghiệp, đầu tư công nghệ hiện đại, tận dụng công nghệ truyền thống, chú trọng công nghệtạo ra nhiều công ăn việc làm.

-Phát triển mạnh các dịch vụ nông thôn phục vụ trực tiếp thúc đẩy sản xuất phát triển cảithiện đời sống ở nông thôn, phát triển mạnh các cây trồng có khả năng cạnh tranh và xuấtkhẩu lớn Mở rộng sản xuất các cây trồng thay thế.

-Phát triển hệ thống kết cấu hạ tầng nông thôn coi đây là khoản đầu tư để tạo ra môitrường kinh tế cho quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn, đây là nhân tố hết sứcquan trọng góp phần hình thành trung tâm, các tụ điểm giao lưu kinh tế và mở rộng sựtrao đổi buôn bán thúc đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp vàkinh tế nông thôn sang sản xuất hàng hoá Kết cấu hạ tầng trong nông thôn phát triển sẽtạo ra một cuộc cách mạng mới về sản xuất, về cơ cấu ngành nghề nông thôn theo hướngsản xuất hàng hoá, khai thác lợi thế vùng, từng địa phương.

-Hỗ trợ nguồn vốn cho chế biến và lưu thông hàng hoá nông sản đây là ngành côngnghiệp quan trọng nhất ở nông thôn có mối liên kết chặt chẽ với đầu ra của sản xuất nôngnghiệp, phát triển mạnh mẽ công nghiệp chế biến sẽ góp phần nâng cao giá trị sử dụng vàgía trị thương mại của sản phẩm nông nghiệp, thúc đẩy nông nghiệp phát triển mạnh mẽ,ổn định vững chắc theo chiều sâu.

-Xoá đói giảm nghèo làm lành mạnh hoá thị trường tài chính nông thôn đầu tư vốn chophát triển Hộ ở nông thôn góp phần giải quyết việc làm tại chỗ cho nông dân, tận dụnghết thời gian giải quyết việc làm tại chỗ cho người nông dân, tận dụng hết thời gian nôngnhàn, tạo điều kiện cho người nông dân có thu nhập cao, nguồn vốn được lưu chuyển liêntục, đây cũng là cách hạn chế các tệ nạn xã Hội ở mức thấp nhất có thể được, góp phầngiải quyết các vấn đề xã Hội do có nhiều chính sách của nhà nước ra đời đã tạo điều kiệncho người dân tiếp xúc được với đồng vốn tín dụng vươn lên tự xoá đói giảm nghèo vàlàm giàu cho gia đình mình, họ được đầu tư vốn, hướng dẫn cách làm ăn có hiệu quả theosát với nhu cầu thực tiễn nên đạt được kết quả là số Hộ giàu có trong nông thôn tăng lênmột cách rõ rệt và số Hộ nghèo giảm xuống nhờ có chính sách thông thoáng lãi suất ưuđãi mà hầu hết bà con có nhu cầu vay vốn đều tin tưởng ở ngân hàng, nhờ đó mà họkhông phải đi vay nặng lãi ở bên ngoài hạn chế tiêu cực trong xã Hội góp phần làm lạnhmạnh hoá thị trường tài chính ở nông thôn.

-Tạo môi trường cho tiểu thủ công nghiệp phát triển, nhận thấy tiểu thủ công nghiệp ởnông thôn là chủ yếu được phân bố ở các địa bàn nông thôn, không kể quy mô và trình độnó có quan hệ mật thiết với nông nghiệp- nông thôn.

Nguyên tắc cho vay

Người tham gia vay vốn phải sử dụng đồng vốn đúng mục đích khi tham gia vay vốnngân hàng người đi vay phải làm các thủ tục cần thiết của dự án chương trình sản xuấtkinh doanh phải thể hiện rõ mục tiêu sử dụng vốn, dự án kinh doanh phải phù hợp vớichương trình kinh tế địa phương cũng như mục tiêu phát triển kinh tế của cả nước, ngườitham gia vay vốn phải có năng lực kinh doanh, không vi phạm pháp luật…Nguồn vốn tíndụng cho vay là có hạn, tuỳ theo dự án sản xuất của các Hộ trên cơ sở mà người tham giavay của ngân hàng với ngân hàng thoả thuận một khoảng thời gian nhất định đến hạnngười vay phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng theo như cam kết trước khi vay, saukhi hoàn thành song bước này người tham gia vay vốn ở ngân hàng có thể được tiếp tụchoặc không được vay tại ngân hàng nữa.

IV)Kinh nghiệm cho vay tín dụng để phát triển kinh tế Hộ Nông Dân ở một số địaphương của NHNN&PTNT ở Hưng Yên.

Tại huyện Phù Cừ đồng vốn tín dụng cũng đang góp phần thúc đẩy quá trình công nghiệphóa và hiện đại hoá nông nghiệp và nông thôn ở Việt Nam, sự nghiệp công nghiệp hoá và

hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn cần nhiều nguồn vốn tín dụng cùng các dịch vụ ngânhàng hiện đại cho nhu cầu phát triển các doanh nghiệp ở nông thôn.

Năm 2004 mức tăng trưởng kinh tế của huyện Phù Cừ đạt 15,8% cao nhất từ trước đếnnay, người dân phù cừ đã biết cách sử dụng đồng vốn vay của ngân hàng đúng mục đích,phát huy sức mạnh của một huyện đa nghề, tạo công ăn việc làm cho người lao động,huyện phù cừ với nhiều ngành nghề đã thực sự phát huy tiềm năng của mình, chỉ tínhriêng số người chạy chợ búa đã lên tới con số 3000 người, gần khoảng 500 lao động trựctiếp làm việc chạy chợ và buôn bán nhỏ, khoảng 400 người làm cơ khí, 100 lao độngchuyên hàn cửa sắt, cửa hoa, ngoài ra còn có 46 cơ sở chế biến gỗ tạo việc làm chokhoảng 1000-1200 lao động.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện phù cừ đã cho số Hộ sản xuất vaynăm 2004 là 64632,511002 triệu đồng, năm 2005 là 79026,747895 triệu đồng, năm 2006là 99416,173175 triệu đồng, năm 2005 tăng so với 2004 là 14405,2 hay tăng 22,3%, năm2006 tăng so với 2005 là 20389,4 hay tăng 25,8%.

Tóm lại tín dụng ngân hàng cho Hộ sản xuất cần được sự trợ giúp từ phía nhà nước vì chovay Hộ sản xuất ở nông thôn gặp rất nhiều rủi ro do phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên, thờihạn thu hồi vốn chậm Trước hết là rủi ro về nguồn vốn sau đó là rủi ro về cho vay cónghĩa là rủi ro về suất vốn.

Phát triển thị trường tài chính nông thôn và quản lý khách hàng cho những món vay nhỏ,tiết giảm đầu mối quản lý, mở rộng các hình thức huy động vốn, từng bước tiến tới hoạtđộng theo cơ chế lãi suất thực hiện.

Chương II: Đánh giá thực trạng tín dụng cho phát triển kinh tế Hộ của

NHNN&PTNT khu công nghiệp Minh Đức giai đoạn 2004-2006.

I) Đặc điểm tự nhiên kinh tế xã Hội có ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Hộ ởkhu công nghiệp Minh Đức.

1)Đặc điểm tự nhiên ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Hộ.

Hưng yên là một tỉnh đồng bằng sông Hồng-Miền Bắc Việt Nam:-Phía Đông giáp thủ đô Hà Nội.

-Phía Nam giáp Thái Bình, Hà Nam.-Phía Bắc giáp Bắc Ninh.

-Phía Tây giáp Hải Dương.

Hưng Yên là vùng đất nối liền giữa các tỉnh đồng bằng sông hồng, tỉnh Hưng Yên cóđồng bằng rất thuận lợi để phát triển nông nghiệp- nông thôn, công nghiệp, dịch vụ, dulịch, thực tế tỉnh Hưng Yên nằm ở trung gian vùng tam giác kinh tế trọng điểm( Hà Nội-Hải Phòng-Quảng Ninh)

Ở Hưng Yên khí hậu cũng chụi ảnh hưởng hoàn toàn khí hậu Miền Bắc nên hình thành 4mùa rõ rệt( Xuân-Hạ-Thu- Đông) nhiệt độ bình quân năm là 22,3%, nhiệt độ trung bìnhtháng cao nhất là 28,30C, thấp nhất là 12,90C, số giờ nắng dao động từ 1163-1867 giờ,lượng mưa phân bố không đồng đều mưa tập trung vào các tháng 5-9 và trung bình là1900mm.

Đất nông nghiệp ở tỉnh Hưng Yên vừa có thế mạnh sản xuất cây lương thực, trồng câycông nghiệp, cây ăn quả, chăn nuôi đại gia súc và kinh tế lâm nghiệp, diện tích đất nôngnghiệp ở vùng đồng bằng bao gồm đất bãi ven sông hồng là nơi giàu tiềm năng sản xuấtlương thực trồng cây ăn quả phát triển chăn nuôi thuỷ sản và đại gia súc cung cấp nhiềusinh vật, hàng hoá cho xã Hội.

Các Hộ nông dân ngoài sản xuất nông nghiệp còn có thể hoạt động trong một số lĩnh vựckinh doanh khác,tại khu công nghiệp Minh Đức do sản xuất nông nghiệp chủ yếu phụthuộc vào điều kiện tự nhiên lên 3 xã ở khu công nghiệp Minh Đức do đặc thù tự nhiênkhác nhau lên các Hộ sản xuất tại 3 xã lại cũng làm nông nghiệp nhưng có ngành nghềkhác nhau ví dụ: xã Minh Đức có nghề làm giấy tiền hàng mã, xã Hoà Phong có nghề làmgỗ truyền thống, xã Ngọc Lâm thì do có điều kiện tự nhiên thuận lợi lên làm sản xuấtnông nghiệp đặc thù và chăn nuôi phát triển.

Trong 3 xã thì xã Minh Đức là kinh tế Hộ nông dân phát triển nhất do nằm ngay ngoàigần quốc lộ 5A là tuyến đường quan trọng lưu thông từ Hà Nội đến Hải Phòng thuận lợicho phát triển kinh tế Hộ nông dân

2)Đặc điểm kinh tế- xã Hội có ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Hộ.

Hưng Yên là tỉnh có đến 80% dân số là nông dân, có vùng nông thôn rộng lớn đất đaichứa đựng nhiều tiềm năng kinh tế nông nghiệp đa dạng, là địa bàn có thế mạnh về pháttriển kinh tế nông nghiệp.

Nông thôn Hưng Yên rộng lớn có lực lượng lao động rồi dào, có truyền thống lao độngcần cù, năng động sáng tạo, giám nghĩ, giám làm, nhân dân Hưng Yên có truyền thốngyêu nước xây dựng quê hương, thẳng thắn trung thực, nhiều làng xã trong tỉnh có nghềthủ công phát triển và rất cần vốn để làm ra sản phẩm hàng hoá phục vụ tiêu dùng cho xãHội và xuất khẩu.

Năm 2006 vừa qua mặc dù sản xuất nông nghiệp gặp nhiều khó khăn bất lợi, thiên tai hạnhán rồi rét đậm, rét hại kéo dài, dịch cúm gia cầm xảy ra nhưng vẫn đạt được kết quả quantrọng, đạt và vượt 17/23 chỉ tiêu chương trình phát triển nông nghiệp giai đoạn 2001-2006đã đề ra giá trị sản xuất nông nghiệp tăng trưởng bình quân 6,95% trên năm, vượt chỉ tiêuđề ra bình quân 0,95% trên năm và cao hơn mức trung bình cả nước(4,5% năm) Cơ cấukinh tế nông nghiệp chuyển dịch theo hướng tích cực, bền vững, chăn nuôi thực sự trởthành ngành sản xuất chính chiếm 45% giá trị sản xuất nông nghiệp.

Tổng sản phẩm GDP tăng 15,6% nền kinh tế Hưng Yên phát triển tương đối đồng đều vớicơ cấu kinh tế.

Sản lượng lương thực đạt 2,156 triệu tấn, tăng 1,73 so với năm 2005 Gía trị sản xuấtnông nghiệp đạt 29,7 triệu đồng/ ha, giá trị sản xuất công nghiệp- tiểu thủ công nghiệptăng 22,8% Tổng giá trị kim ngạch xuất khẩu đạt 83 triệu USD tăng 17% Tổng thu ngânsách nhà nước đạt 1.076.182 tỷ đồng, tạo việc làm cho 30 nghìn lao động đồng thời giảmtỷ lệ sunh 0,6 phần nghìn và giảm tỷ lệ trẻ em suy dinh dưỡng 1 phần nghìn còn 22,7% vàgiảm tỷ lệ Hộ nghèo 5,15%.

Đặc điểm kinh tế xã Hội cũng ảnh hưởng lớn tới phát triển kinh tế Hộ nông dân chẳnghạn như xã Minh Đức do kinh tế- xã Hội thuận lợi lên kinh tế Hộ nông dân phát triểnmạnh hơn có làng nghề làm giấy tiền và hàng mã, có Hộ nông dân làm giấy tiền hàng mãsố vốn lên tới hàng tỷ đồng thuê hàng trăm lao động góp phần giải quyết lao động nhànrỗi trong nông thôn tại khu công nghiệp Minh Đức đồng thời làm tăng thêm thu nhập củangười dân góp phần vào phát triển kinh tế nông thôn, xã hoà phong có làng nghề gỗtruyền thống từ xưa góp phần giải quyết công ăn việc làm của người dân làm tăng thunhập của người dân còn xã ngọc lâm nông nghiệp thuần tuý lên phát triển kinh tế Hộ nôngdân ở đây còn chậm còn có nhiều Hộ nghèo so với 3 xã tại khu công nghiệp Minh Đức *Tóm lại đặc điểm tự nhiên- kinh tế- xã Hội của tỉnh có ảnh hưởng rất lớn đến việc sửdụng vốn tín dụng của ngân hàng, nó quyết định đến doanh số vay của ngân hàng Khốilượng tín dụng tăng trưởng phù hợp với tốc độ phát triển kinh tế của tỉnh Trên cơ sở đócác cấp ngân hàng bám sát mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương, chủ động xây dựngvà tổ chức thực hiện chiến lược thị phần, chiến lược khách hàng, từ đó tăng cường chovay khu vực thành thị, các doanh nghiệp, làng nghề và Hộ, mở rộng đối tượng cho vaytheo quyết định 72 đối với vác thành phần kinh tế, thực hiện có hiệu quả việc cho ngườiđi lao động hợp tác có thời hạn ở nước ngoài, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinhtế và từng bước nâng cao.

II)Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển NôngThôn khu công nghiệp Minh Đức cho phát triển kinh tế Hộ.

1)Tình hình về nguồn vốn cho vay Hộ.

Ngân hàng có nhiệm vụ khai thác và huy động vốn của các tầng lớp dân cư và các tổ chứckinh tế xã Hội, bao gồm các loại tiền gửi có kỳ hạn và không có kỳ hạn Ngân hàng cònthực thi việc phát hành chứng chỉ(tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu…) ngắn hạn, dàihạn do ngân hàng nông nghiệp trung ương uỷ thác, mặt khác ngân hàng cũng tiếp nhậnvốn tài trợ và vốn uỷ thác đầu tư ngân sách nhà nước từ các tổ chức quốc tế, quốc gia vàcác cá nhân ở trong và ngoài nước do các chương trình, các dự án đầu tư phát triển nôngnghiệp và nông thôn.

Vốn huy động của các năm tăng lên qua các năm, năm sau cao hơn năm trước Đây cũnglà dấu hiệu tốt chứng tỏ ngân hàng luôn có chính sách thu hút khách hàng đến gửi Tạoniềm tin cho khách hàng với chi nhánh của mình.

Công tác huy động nguồn vốn được xác định là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt trong cảnăm Toàn tỉnh đã tập trung chỉ đạo và có nhiều giải pháp huy động thiết thực đạt kếtquả Nguồn vốn tăng trưởng cao ở hầu hết các loại tiền gửi có sự chuyển dịch tích cực cólợi cho kinh doanh, tiền gửi có lãi suất thấp( tiền gửi không có kỳ hạn, tiền gửi các tổchức kinh tế).

Tổng hoạt động tín dụng.

Trong đó: cho Hộ sản xuất vay 28968,574412 23369 46955,27224128922 1052999,74098728371 17986,75553 62,0923,76 58344,47-551 124,25-1,905Tổng TS cố đinh và TS có khác

Trong đó: TSCĐ TS Khác

52,743,415,3Tổng nguồn vốn chủ sở hữu 6161,898331 10986,705612 7576 4824,8 78,3 -3320,2 -30,2

Thu nhập

Trong đó:TN về HĐTD.-Thu từ lãi.Thu từ bảo lãnh.Thu từ DVTT và ngânquỹ

40750,18162639664,62800239664,628002 101,724039 295,713457

46,545,620,315663,1Chi phí.

Trong đó: CF HĐ huy độngvốn.

-Trả lãi TG CF TT và ngân quỹ CF nhân viên.

CF HĐ q.lí và công vụ.

41,243,988,533,525,914,8

Nhận xét:

Vốn khả dụng và các khoản đầu tư năm 2005 tăng so với năm 2004 là 211,1128 triệuđồng hay tăng 89,62%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 1079,956 triệu đồng hay tăng241,78% nghĩa là vốn khả dụng và các khoản đầu tư đã tăng lên do ngân hàng nôngnghiệp đã có nhiều nguồn huy động vốn.

Tiền mặt và chứng từ năm 2005 tăng so với năm 2004 là 220,187 triệu đồng hay tăng97,2%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 994,1915 triệu đồng hay tăng 222,58%, lượngtiền mặt và chứng từ của ngân hàng nông nghiệp tăng lên từng năm.

Tổng tiền gửi của khách hàng năm 2005 tăng so với năm 2004 là 51266,53 triệu đồng haytăng 38,8%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 83529,92 triệu đồng hay tăng 45,5%,lượng tiền gửi của khách hàng tăng lên theo từng năm chứng tỏ ngân hàng đã tạo đượcniềm tin đối với người gửi tiền tiết kiệm

Tổng hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp năm 2005 tăng so với năm 2004 là17986,7 triệu đồng hay tăng 62,09%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 58344,47 triệuđồng hay tăng 124,25%, ngân hàng nông nghiệp đã hoạt động tín dụng tăng theo từngnăm.

Cho Hộ sản xuất vay năm 2005 tăng so với năm 2004 là 5553 triệu đồng hay tăng23,76%, năm 2006 giảm so với năm 2005 là –551 triệu đồng hay giảm –1,905%, có nhiềulý do khiến số tiền cho Hộ sản xuất vay giảm có thể là do Hộ sản xuất giảm, Hộ sản xuấtngần ngại không muốn vay vốn của ngân hàng nông nghiệp với nhiều lý do.

Tổng tài sản cố định và tài sản có khác năm 2005 tăng so với năm 2004 là6261,096 triệuđồng hay tăng 189,3%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 5043,208 triệu đồng hay tăng52,7% điều đó cho thấy sự lớn mạnh của ngân hàng nông nghiệp khu công nghiệp MinhĐức.

Trong đó tài sản cố định năm 2005 tăng so với năm 2004 là 797,7858 triệu đồng hay tăng30,84%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 1469,753 triệu đồng hay tăng 43,4% Tài sảnkhác năm 2005 tăng so với năm 2004 là 410,0278 triệu đồng hay tăng 62,72%, năm 2006tăng so với năm 2005 là 162,9664 triệu đồng hay tăng 15,3%.

Tổng nguồn vốn chủ sở hữu năm 2005 tăng so với năm 2004 là 4824,8 triệu đồng haytăng 78,3%, năm 2006 giảm so với năm 2005 là –3320,2 triệu đồng hay giảm –30,2%,cho thấy nguồn vốn chủ sở hữu giảm ngân hàng nông nghiệp đã huy động vốn từ bênngoài tốt lên giảm nguồn vốn sở hữu.

Thu nhập của ngân hàng nông nghiệp năm 2005 tăng so với năm 2004 là 21693,8 triệuđồng hay tăng 113,8%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 8854,74 triệu đồng hay tăng46,5%, thu nhập của ngân hàngtăng qua từng năm chứng tỏ ngân hàng làm ăn có hiệu quảlàm thu nhập của ngân hàng tăng lên

Trong đó thu nhập về hoạt động tín dụng năm 2005 tăng so với năm 2004 là 21955,8 triệuđồng hay tăng 123,9%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 8070,75 triệu đồng hay tăng45,6% Thu từ lãi năm 2005 tăng so với năm 2004 là 21997,8 triệu đồng, năm 2006 tăngso với năm 2005 là 8069,65 triệu đồng hay tăng 20,3%.Thu từ bảo lãnh năm 2005 tăng sovới năm 2004 là 60,65 triệu đồng hay tăng 147,6%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là158,2 triệu đồng hay tăng 156%.Thu từ dịch vụ thanh toán và ngân quỹ năm 2005 tăng so

với năm 2004 là 131,21 triệu đồng hay tăng 79,7%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là186,66 triệu đồng hay tăng 63,1%.

Chi phí năm 2005 tăng so với năm 2004 là 16869 triệu đồng hay tăng 130,8%, năm 2006tăng so với năm 2005 là 12265,4 triệu đồng hay tăng 41,2% chứng tỏ sự lớn ,mạnh củangân hàng nông nghiệp khu công nghiệp Minh Đức.

Trong đó chi phí hoạt động huy động vốn năm 2005 tăng so với năm 2004 là 14668,2triệu đồng hay tăng 166,7%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 10300,6 triệu đồng haytăng 43,9% Trả lãi tiền gửi năm 2006 tăng so với năm 2005 là 68,86 triệu đồng hay tăng0,82%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 7524,6 triệu đồng hay tăng 88,5%.Chi phíthanh toán và ngân quỹ năm 2005 tăng so với năm 2004 là 79,86 triệu đồng hay tăng372,7%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 34 triệu đồng hay tăng 33,5%.Chi phí nhânviên năm 2005 tăng so với năm 2004 là 560 triệu đồng hay tăng 32,7%, năm 2006 tăng sovới năm 2005 là 588,4 triệu đồng hay tăng 25,9%.Chi phí hoạt động quản lý và công cụnăm 2005 tăng so với năm 2004 là 335,2 triệu đồng hay tăng 31,2%, năm 2006 tăng sovới năm 2005 là 208,7 triệu đồng hay tăng 14,8%.

*Dấu hiệu này cho thấy công tác huy động vốn luôn được ngân hàng xác định là nhiệm vụtrọng tâm, ngân hàng nông nghiệp tỉnh và toàn tỉnh đã tập trung chỉ đạo và có nhiều giảipháp huy động vốn thiết thực đạt kết quả Nguồn vốn tăng trưởng cao ở hầu hết các loạitiền gửi, cơ cấu tiền gửi có sự chuyển dịch tích cực có lợi cho kinh doanh, tiền gửi lãisuất thấp( tiền gửi không kỳ hạn) tăng trưởng cao tạo cơ Hội giảm lãi suất đầu vào Đạtđược kết quả trên là do ngân hàng thường xuyên quan tâm chỉ đạo triển khai thực hiệnnhững giải pháp đúng có hiệu quả.

Tăng cường củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của hệ thống mạng lướinâng cao chất lượng dịch vụ và phục vụ khách hàng, gắn kết quả huy động vốn với phânphối tiền lương của bộ phận giao dịch lên đã thúc đẩy đơn vị, cá nhân nâng cao chấtlượng phục vụ khách hàng đến giao dịch, có chính sách thưởng vật chất kịp thời chonhững tập thể cá nhân có công trong việc vận động thu hút khách hàng mơi đến quan hệtiền gửi và vay vốn ngân hàng nông nghiệp.

Thường xuyên nghiên cứu thị trường có chính sách khuyến mãi đưa ra những sản phẩmlãi suất phù hợp với thị trường như tiết kiệm bậc thàng, huy động vốn và chi trả tiền gửitại nhà khách hàng.

2) Hoạt động cho vay.

*Điều kiện cho vay.

Có Hộ khẩu thường trú đã trực tiếp sản xuất tại đại bàn ít nhất 1 năm có nhận khoánruộng đất, vườn, ao hồ…Người đứng tên vay vốn là chủ Hộ, có tuổi đời từ 20 tuổi trở lên,hoặc người trong Hộ có đủ điều kiện có thể nhận đựơc chủ Hộ uỷ quyền.

-Có kinh nghiệm và kỹ năng sản xuất tổ chức quản lý.-Có sản phẩm hàng hoá tiêu thụ được và có lãi.

-Có tài sản thế chấp đối với:+Vốn vay trung hạn.

+Nhu cầu vay trên mức thu hoạch mùa vụ đối với cho vay ngắn hạn.-Thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với nhà nước( thuế, phí…)

-Chấp hành thể lệ vay vốn của ngân hàng.

-Không có nợ quá hạn ngân hàng.

*Đối tượng cho vay và các hình thức cho vay.

Nông nghiệp nông thôn là lĩnh vực hết sức rộng lớn và phức tạp Bao gồm nhiều đốitượng, nhiều lĩnh vực hoạt động cần vốn Vì vậy, cần căn cứ vào nguồn vốn tín dụng, đặcđiểm của hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh doanh để xác định đối tượng và hìnhthức cho vay phù hợp Trong điều kiện nguồn vốn hạn hẹp, yêu cầu đầu tư lớn, việc xácđịnh đúng đối tượng được vay và mục đích vay là cần thiết và khó khăn, nhiều khi cònchưa thống nhất với nhau về quan điểm Ví dụ nguồn vốn cho vay xoá đói giảm nghèo cóhai quan điểm trái ngược nhau về xác định đối tượng cho vay, quan điểm thứ nhất chorằng, nguồn vốn cho vay xoá đói giảm nghèo đối tượng cho vay phải là những ngườithuộc diện đói, nghèo Bởi vì đối tượng tác động trực tiếp của chính sách.Quan điểm thứhai cho rằng, mục đích của chính sách là xoá đói, giảm nghèo.Vì vậy phải tìm đối tượngcho vay phù hợp để sử dụng có hiệu quả vốn vay Không nhất thiết phải cho Hộ đói,nghèo vay vì chưa chắc họ đã dùng vào sản xuất mà lại tiêu dùng cho đời sống Hơn nữa,nếu có dùng cho sản xuất chưa chắc đã có hiệu quả, vì đa số Hộ đói, nghèo là những Hộkhông có kinh nghiệm và trình độ tổ chức sản xuất Mặt khác vốn là điều kiện quan trọngcho sản xuất, nhưng tăng thu nhập là phương thức trực tiếp xoá đói, giảm nghèo Với lậpluận này, có thể cho người giàu vay để họ mở rộng sản xuất, tạo việc làm thu hút các Hộđói nghèo lao động Hiệu quả sử dụng vốn cao, mục tiêu xoá đói, giảm nghèo vẫn đượcthực hiện Sự phát triển kinh tế trang trại ở Việt Nam vừa qua đã chứng minh điều này rấtrõ.

Như vậy, việc xác định đối tượng và hình thức cho vay cần dựa trên hai căn cứ cơ bảnsau:

-Mục đích của việc cho vay.

-Tính an toàn trong bảo toàn và phát triển nguồn vốn vay.-Hiệu quả của việc sử dụng vốn vay.

Đối với các ngân hàng, các tổ chức tín dụng chuyên doanh, tính an toàn và hiệu quả củaviệc sử dụng vốn vay được coi trọng trong việc xác định đối tượng và hình thức cho vay.Đối với các ngân hàng, tổ chức tín dụng, các tổ chức xã Hội thực hiện chính sách hỗ trợnông nghiệp, nông thôn như ngân hàng người nghèo, chương trình 120….Mục đích vaylại được ưu tiên khi xác định đối tượng và hình thức cho vay.Vì vậy, chính sách tín dụngnên tập trung vào các hoạt động tín dụng mang tính chất hỗ trợ Nếu muốn can thiệp vàocác hoạt động tín dụng của các tổ chức chuyên doanh cần có sự hỗ trợ các tổ chức này, đểhọ thực hiện chức năng hỗ trợ nhưng không gây khó khăn cho hoạt động của các tổ chứctín dụng.

Ở nước ta, việc ngân hàng chủ trương cho vay vốn đến Hộ nông dân như là một đơn vịkinh tế tự chủ là đã xác định đúng đối tượng vay Bởi vì nông nghiệp, nông thôn nước tavới hơn 10 triệu Hộ đã và đang là lực lượng chủ lực sản xuất ra các loại nông, lâm sảncung cấp cho toàn xã Hội Tuy nhiên cần phải thấy rằng nhu cầu vốn của Hộ nông dân làcần thiết và chính đáng Nhưng tình trạng rủi ro trong tín dụng nông nghiệp, nông thônlớn hơn bất cứ tín dụng nào, vì vậy vấn đề thế chấp phải được đặt lên hàng đầu Song đòihỏi thế chấp tài sản của nông dân là rất khó, nhất là nông dân nghèo Để tháo gỡ vấn đềnày, nhà nước cần đẩy nhanh việc ban hành giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho nông

dân, giấy chứng nhận được chuyển nhượng và mua bán như một chứng khoán có giá trịvà được coi là một phương tiện thế chấp khi vay vốn Ngoài ra cần mở rộng các hìnhthức vốn tín chấp và cho vay tới các tổ nhóm Những đơn vị có tài sản thế chấp đảm bảonhững nguyên tắc kinh doanh vốn, cần có sự liên kết giữa các tổ chức kinh doanh vốn,các chủ đầu tư với các cơ quan dịch vụ thương mại, dịch vụ khoa học kỹ thuật, các tổchức khuyến nông…để sử dụng vốn đầu tư đúng mục đích và có hiệu quả.

Ở nhiều nước định hướng chính sách tín dụng đối với tiểu nông bao gồm việc sử dụngrộng rãi các phương pháp tín dụng có mục tiêu việc đánh giá các dự án tín dụng trợ cấpchơ thấy, cho vay qua các dự án phát triển cho các loại cây trồng, con gia súc là hình thứccho vay thích hợp và có hiệuquả, ở nước ta các hình thức cho vay và kết quả của nó cũngcho thấy kết luận trên là đúng.

Trong những năm tới, chính sách đầu tư vốn tín dụng cho nông nghiệp, nông thôn là cầntiếp tục tập trung vào giải quyết các vấn đề sau:

-Vừa tập trung vào các vùng trọng điểm, vừa chú ý đến các vùng gặp nhiều khó khăn đểtạo nên sự phát triển đồng đều giữa các vùng trên phạm vi cả nước.

-Tập trung vào các ngành chủ yếu, khuyến khích các ngành, các loại cây trồng, gia súcmới, góp phần chuyển dịch mạnh hơn cơ cấu kinh tế NN&NT.

-Chú ý đầu tư vào lĩnh vực cơ sở hạ tầng, dịch vụ phục vụ sản xuất và đời sống Đồngthời tạo điều kiện để áp dụng tiến bộ khoa hoc vào sản xuất nong nghiệp và xây dựngnông thôn mới.

-Đầu tư vào việc nghiên cứu ứng dụng tiến bộ khoa học công nghệ vào sản xuất nôngnghiệp.

Tóm lại đối tượng cho vay và hình thức cho vay cần phải được tập trung chú ý trong hoạtđộng tín dụng của ngân hàng nông nghiệp, lưa chọn đối tượng và hình thức sao cho phùhợp với địa phương mà ngân hàng nông nghiệp đóng ở đó.

*Thời hạn vay.

Thời hạn cho vay vốn là khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thoả thuận giữahai bên( ngân hàng là người cho vay khách hàng là người đi vay) mà ở cuối mỗi thời hạnđó khách hàng phải thanh toán một phần nào đó hay toàn bộ số tiền được vay cho ngânhàng.

-Thời hạn cấp tín dụng được chia thành 2 kỳ là: thời gian ấn hạn và thời gian thu nợ.+Thời gian ấn hạn: là khoảng thời gian từ khi ngân hàng phát tiền vay đến khi người vayhoàn thành công trình xây dựng lắp đặt và đi vào sử dụng đây là khoảng thời gian côngtrình chưa tạo ra sản phẩm, trong khoảng thời gian này ngân hàng chưa thu nợ tiền.

+Thời gian thu nợ: là khoảng thời gian từ khi công trình hoàn thành, đưa vào sử dụng đếnkhi thu hết nợ vay( cả gốc và lãi).

-Có ba thời hạn cho vay: Vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trong đó nợ trung và dài hạnđược hoàn trả theo phương thức phân kỳ Ở mỗi kỳ tuỳ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinhdoanh Độ hao mòn của tài sản vay vốn và các nguồn thu khác mà người vay vốn có thểcó đến thời hạn trả nợ.

Do tính chất của sản xuất Hộ vẫn mang tính thời vụ, các hoạt động sản xuất phụ thuộc rấtnhiều vào thị trường tiêu thụ, nguyên vật liệu sản xuất nên doanh số cho vay ngắn hạnchiếm đa số trong tổng số doanh số cho vay.Doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ

trọng thấp( dưới 10%) đây cũng là một hạn chế đối với ngân hàng trong việc thẩm địnhcác dự án có quy mô lớn cần nhiều nguồn vốn sản xuất.

*Lãi suất vay.

Về nguyên tắc, nông nghiệp- nông thôn có những điểm đặc thù so với các ngành các lĩnhvực khác, vì vậy đầu tư cho nông nghiệp- nông thôn qua các hình thức tín dụng phải đượcáp dụng mức lãi suất thấp Trên thực tế, hầu hết các nguyên tắc này được tuân thủ Tuynhiên với tư cách là ngành kinh tế, ngân hàng một mặt phải đáp ứng yêu cầu của sản xuất,mặt khác phải đảm bảo tự trang trải và kinh doanh có lãi Vì vậy xác định lãi suất tín dụnglà rất quan trọng Chính sách can thiệp lãi suất phải tuỳ loại hình hoạt động tín dụng cómức độ can thiệp khác nhau.

Đối với các ngân hàng chuyên doanh, mức lãi suất cho vay được xác định dựa trên cơ sởlãi suất đi vay, các chi phí của hoạt động cho vay và mức tích luỹ hợp lý của hoạt động tíndụng, về nguyên tắc, các hoạt động tín dụng này nhà nước can thiệp thông qua xác địnhlãi suất cơ bản và khống chế hoạt động tín dụng xung quanh mức lãi suất cơ bản đó Đâyhoàn toàn là các nghiệp vụ của hoạt động ngân hàng, tuy nhiên trong nhiều trường hợp,nhà nước muốn sử dụng các hoạt động tín dụng như là công cụ tác động đến nông nghiệp,nông thôn Khi đó nhà nước cần có những hỗ trợ đối với các hoạt động tín dụng như bổsung nguồn vốn ngân sách cho sự hoạt động của ngân hàng, hỗ trợ chi phí kinh doanh…Có như vậy hoạt động của các tổ chức tín dụng mới được bảo toàn.

Đối với các ngân hàng chính sách: nguồn vốn và các hoạt động tín dụng có sự trợ giúpcủa nhà nước Vì vậy nhà nước có thể tự xác định mức lãi suất cho vay, tuỳ theo đốitượng và mục đích cho vay Tuy nhiên cũng cần phải thấy rằng trợ cấp cho tín dụng làmcho tỷ lệ lãi suất tín dụng thấp đã tạo ra những tác động tiêu cực đối với khả năng lâu dàicủa các tổ chức tín dụng nông thôn cũng như đối với người vay, người gửi.

Trước hết tình trạng trên sẽ dẫn đến lãi suất thực trong các dự án đầu tư là âm Tỷ lệ lãisuất âm đã vô tình chuyển một phần tiền thực tế của người cho vay sang người đi vay.thứ hai, tỷ lệ lãi suất thấp đã không thu hút người gửi tiền, làm cho tổ chức vay không thểtrang trải được các hoạt động kinh doanh tiền tệ( nếu họ không được chính phủ trợ cấp)Thứ ba, lãi suất thấp làm lượng cầu lớn hơn cung, như vậy sẽ làm hạn chế phúc lợi tíndụng Điều này đưa tới những tiêu cực trong việc xác lập đối tượng cho vay, bỏ qua đốitượng nghèo bằng sự tiếp xúc hoặc hối lộ Trong nhiều trường hợp tín dụng không đượcsử dụng vào nông nghiệp mà quay trở lại các hình thức tín dụng khác Vì vậy, một chínhsách về lãi suất tín dụng muốn tồn tại và phát triển phải dựa trên cơ sở cải tiến hệ thốngtín dụng, giảm bớt chi phí giao dịch Tỷ lệ lãi suất thưc tế có thể xác định theo thị trườngđể các tổ chức tín dụng tồn tại và hoạt động.

Vì những vấn đề trên, chính sách lãi suất thấp chỉ phát huy tác dụng trong các trường hợpsau:

-Các chính sách như trợ cấp giá, trợ cấp thuế…tỏ ra kém hiệu lực trong việc hỗ trợ nôngnghiệp, nông thôn.

-Nền kinh tế có tính kỷ luật cao, các tiêu cực của chính sách tín dụng lãi suất thấp sẽ đượchạn chế.

-Hiệu quả sử dụng vốn cao.