Thực trạng hoạt động kinh doanh của SGD NHNo&PTNT Việt Nam trong 3 năm gần đây

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Thực trạng hoạt động kinh doanh của SGD NHNo&PTNT Việt Nam trong 3 năm gần đây

LỜI MỞ ĐẦU

Ngày nay, cùng với xu hướng quốc tế hoá, toàn cầu hoá kinh tế và thương mại,xu thế quốc tế hoá, toàn cầu hoá tài chính tiền tệ cũng ngày càng được đẩy mạnh.Hđkd đối ngoại nói chung, hoạt động thanh toán quốc tế của các NHTM nói riêngcũng không ngừng được mở rộng hoàn thiện cho phù hợp với xu thế đó Để bắt kịpvới khu vực và cộng đồng quốc tế, trong quá trình đổi mới kinh tế, hoạt động thanhtoán quốc tế tại các NHTM Việt Nam đã được hình thành phát triển với tốc độ nhanhchóng và đạt được nhiều thành tựu đáng kể Tuy nhiên cho đến nay hoạt động này tạiViệt Nam vẫn được xem là mới mẻ, chưa được hoàn thiện về trình độ công nghệ lẫnkinh nghiệm thực tế sự phức tạp về mặt kĩ thuật nghiệp vụ và môi trường cạnh tranhkhốc liệt làm cho hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung và hoạt động thanh toánnói riêng của các NHTM gặp nhiều khó khăn và phát sinh nhiều rủi ro…

Theo kế hoạch của nhà trường và được sự chấp thuận của SGD NHNo&PTNT ViệtNam, em đã đi thực tập từ ngày 18/01/2010 Trong thời gian thực tập, ngân hàng đãtạo điều kiện cho em tiếp xúc và tìm hiểu đơn vị.Đợt thực tập cuối khoá tuy khôngdài nhưng là một cơ hội tốt cho em củng cố kiến thức đã học, tiếp thu kĩ năng nghềnghiệp Tài chính –Ngân hang và nâng trình độ thực hành nghề nghiệp.Qua thời giannghiên cứu và vận dụng kiến thức đã học, em đã đi sâu tìm hiểu nghiên cứu phân tích,đánh giá về hoạt động thanh toán quốc tế của SGD NHNo&PTNT Việt Nam.

Phần 1:Giới thiệu tổng quan về SGD NHNo&PTNT Việt Nam

Phần 2:Thực trạng hoạt động kinh doanh của SGD NHNo&PTNT Việt Namtrong 3 năm gần đây (2007,2008,2009)

Phần 3:Một số nhận xét đánh giá và ý kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạtđộng của SGD NHNoPTNT Việt Nam

Em xin chân thành cảm ơn cô giáo – ThS.Văn Hoài Thu và các cô chú, anh chị tại

NHNo&PTNT Việt Nam đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành báo cáo này.

PHẦN 1.GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ SGD NHNo&PTNN VIỆT NAM1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển

SGD NHNo&PTNT Việt Nam được thành lập theo quyết định 232/QĐ/HĐQT –02 ngày 13/05/1999 của chủ tịch hội đồng quản trị trên cơ sở sắp xếp cơ cấu lại Sởkinh doanh hối đoái NHNo&PTNT Việt Nam.

SGD NHNo&PTNT Việt Nam là đơn vị hạch toán phụ thuộc, đại diện theo uỷquyền của NHNo&PTNT Việt Nam và một số chức năng có lien quan đến chi nhánhtheo phân cấp uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam.

SGD NHNo&PTNT Việt Nam có trụ sở tại toà nhà số 2 Láng Hạ, Quận Ba Đình,Thành phố Hà Nội, có con dấu và bảng tài khoản riêng.

1.2 Chức năng của SGD NHNo&PTNT Việt Nam

Theo quy chế tổ chức và hoạt động của SGD NHNo&PTNT Việt Nam ban hành theoquyết định số 195/QĐ/HĐQT – TCCB ngày 19/05/2004 của Hội đồng quản trịNHNo&PTNT Việt Nam, SGD NHNo&PTNT Việt Nam có những chức năng chủyếu sau:

- Làm đầu mối trong việc thực hiện một số nhiệm vụ theo uỷ quyền của

NHNo&PTNT Việt Nam và theo lệnh của tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.

- Trực tiếp kinh doanh trên địa bàn thành phố Hà Nội : từ ngày 01/11/2003 chức năng mua bán ngoại tệ cho toàn bộ hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam được chuyển lên trụ sở chính NHNo&PTNT Việt Nam Từ đó SGD NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện mua bán ngoại tệ bình thường như một chi nhánh bình thường của NHNo&PTNT Việt Nam.

1.3 Nhiệm vụ của SGD NHNo&PTNT Việt Nam

* SGD NHNo&PTNT Việt Nam Làm đầu mối quản lý ngoại tệ của NHNo&PTNT Việt Nam

- Quản lý ngoại tệ tiền mặt của NHNo&PTNT Việt Nam

- Đầu mối các dự án uỷ thác đầu tư của chính phủ, các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước và tham gia vào các dự án đồng tài trợ.

- Theo dõi, hạch toán kế toán các khoản đầu tư của NHNo&PTNT Việt Nam

* Huy động vốn

- Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có thời hạn, tiền gưi thanh toán của các tổ chức cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước và ngoài nước bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi,trái phiếu, kì phiếu, và thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam

- Được vay vốn của các tổ chức tài chính tín dụng khác trong nước khi tổng giám đốccủa NHNo&PTNT Việt Nam cho phép

- Vay vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, chi trả kiều hối, phát hành bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của chính phủ, ngân hang nhà nước và NHNo&PTNT Việt Nam.

- Hoạt động thanh toán: thanh toán séc du lịch, thanh toán thẻ, thanh toán lien ngân hang, thanh toán điện tử, chuyên tiền ngoại tệ qua mạng SWIFT.

- Dịch vụ ngân quỹ: chi trả lương qua tài khoản, qua thẻ ATM, thu hộ, chi hộ, thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.

- Kinh doanh các nghiệp vụ ngân hang theo luật các tổ chức tín dụng: mua bán vàng bạc, máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ, két sắt, nhận bảo quản, cất giữ các loại giấy tờ có giá, thẻ thanh toán, nhận uỷ thác cho vay của các tổ chức tài chính, cá nhân trong và ngoài nước mà NHNo&PTNT Việt Nam cho phép.- Đầu tư dưới hình thức như: hùn vốn lien doanh, mua cổ phần, và các hình thức

đầu tư khác với các doanh nghiệp của các tổ chức kinh tế khác khi được NHNo&PTNT Việt Nam uỷ quyền.

1.4 Cơ cấu tổ chức của SGD NHNo&PTNT Việt Nam

Sở được đặt dưới sự lãnh đạo của Giám đốc điều hành theo cơ chế quản lý 2 cấp vàđảm bảo nguyên tắc tập trung dân chủ, quản lý và giải quyết những vấn đề thuộc bộ máy theo sự phân công và uỷ quyền của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Ngoài trách nhiệm phụ trách chung, Giám đốc trực tiếp chỉ đạo các hoạt động của một số chuyên đề theo sư phân công bằng văn bản trong Giám đốc và chủ tịch Hội đồng quản trị.

Như vậy SGD NHNo&PTNT Việt Nam có cơ cấu tổ chức khá chặt chẽ, bao gồm 8phòng ban với tổng số khoảng 85 cán bộ công nhân viên Cho đến nay về cơ cấu đã

đáp ứng tốt nhiệm vụ là đầu mối của NHNo&PTNT Việt Nam, đồng thời góp phần vào việc thúc đẩy toàn hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ, sau đây là mô hình tổ chức tổng thể của SGD:

P.Kế toán ngân quỹ

Phòng giao dịch

PHẦN 2.Thực trạng hoạt động kinh doanh của SGD NHNo&PTNT Việt Nam2.1.Tình hình huy động vốn

Không như các loại hình doanh nghiệp khác NH là một tổ chức kinh doanh tài chính

tiền tệ đặc biệt đóng chức năng vai trò trung gian tài chính trong nền kinh tế Vốn tự có của NH chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn được sử dụng cho mục đích kinh doanh, hay nói cách khác vốn tự có của NH không thể đáp ứng đủ nhu cầu thoả đáng của KH trong hoạt động tín dụng và không đủ đáp ứng các hoạt động khác của

động NH nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng thì nguồn vốn huy động đóng va trò quyết định sự tồn tại và phát triển của NH Trong hoạt động tín dụng NH thì nguồn vốn huy động không những tạo ra nguồn phục vụ chon h cầu vay mà còn là chiphí đầu vào của hoạt động này, từ đó mà nó mang tính chất chi phối, quết định giá cả,thời hạn của các khoản cho vay Nhận thức được vai trò quan trọng của nguồn vốn huy động trong hđkd của mình SGD NHNo&PTNT Việt Nam luôn quan tâm đúng mực và đặt công tác huy động vốn là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong hđkdcủa SGD Để thấy được tình hình huy động vốn tại SGD trong 3 năm

2007,2008,2009 ta xét bảng 1.2

Qua bảng 1.2 ta thấy tình hình huy động vốn tại SGD liên tục tăng qua các năm đặc

biệt là năm 2009 Năm 2008 tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động đạt mức cao với tổng nguồn vốn huy động đạt 8.221 tỷ đồng tăng 1.733 tỷ đồng (tăng 26,7%) so với năm 2007 Trong đó lượng tiền huy động được từ các tổ chức kinh tế và từ dân cư tăng nhanh, mạnh với các tổ chức kinh tế đạt 5.705 tỷ đồng tăng 1.163 tỷ đồng (tăng 25,6%) so với năm 2007 Dân cư đạt 2.500 tỷ đồng tăng 678 tỷ đồng (tăng 37,2%) tỷtrọng hai nguồn vốn này cũng có tăng trong tổng nguồn vốn huy động so với năm trước Tuy nhiên nguồn vốn huy động từ các TCTD giảm mạnh chỉ còn 16 tỷ giảm

108 tỷ( 87%) so với năm 2007 Năm 2009 tổng nguồn vốn huy động đạt 10.990 tỷ đồng tăng 2.769 tỷ đồng so với đầu năm Nguồn vốn có sự tăng trưởng cao nhất so

với những năm gần đây

Bảng 1.2: Tình hình huy động vốn tại SGD trong 3 năm gần đây

Đơn vị: tỷ đồng

Số tiềnTỷ trọng(%)

Số

tiềnTỷ trọng(%)

Số tiềnchênh lệch so với năm trước

% So với nămtrước

Số tiềnTỷtrọng(%)

Sốtiềnchênhlệchso với năm trước

% So với năm trước

Phân loại theotiền

1.Nội tệ5.23680,76.46378,61.227123,49.012822.5491402.Ngoại tệ1.25219,31.75821,4506140,41.97818220112,5

Phân theo kỳ hạn

1.Không kỳ hạn

2.47938,23.49142,51.012140,85.606512.115160,62.Có kỳ hạn4.00961,84.73057,57211185.38449654113,8

Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007 đến năm 2009 của SGD

Ta thấy cong tác huy động vốn của SGD năm 2009 có sự chuyển biến tích cực trong nhiều mặt cả về số lượng, cơ cấu, tính chất của nguồn vốn…có được điều này là do SGD luôn chủ động tích cực trong công tác huy động vốn với hình thức đa dạng, khuyến mại hấp dẫn; các kỳ hạn và lãi suất huy động được điều chỉnh linh hoạt phù

hợp với diễn biến của lãi suất trên thị trường Do vậy mà kết quả huy động vốn từ dân

cư đặc biệt là vốn ngoại tệ đạt hiệu quả tốt

2.2 Tình dư nợ cho vay

Hoạt động của NHTM là đi vay để cho vay, với nhiệm vụ là huy động mọi nguồn

vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho vay đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn hợppháp, có dự án hiệu quả khả thi Xác định vai trò của công tác huy động vốn và sử dụng vốn, SGD luôn chú trọng và đề cao công tác bảo toàn vốn, sử dụng nguồn vốn có hiệu quả được thể hiện qua các năm:

Về tổng dư nợ: Dư nợ tín dụng của SGD có xu hướng tăng mạnh qua các năm, đến năm 31/12/2009 dư nợ là 4.290 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm là 44,4% Tốc độ tăng trưởng tương đối nhanh so với chi nhánh khác trên địa bàn thành phố Hà Nội Nguyên nhân do thực hiện đề án phát triển kinh doanh trên đô thị loại 1, được NHNo&PTNT Việt Nam giao nhiệm vụ làm đầu mối thu xếp đồng tài trợ cho vay các dự án trọng điểm lớn như dự án điện, xi măng, khai thác dầu khí, than khoángsản…,vì vậy về quy mô tín dụng tăng mạnh Đặc biệt thực hiện định hướng đề ra, SGD đã và đang cơ cấu lại dư nợ theo thành phần kinh tế theo hướng giảm dần cho vay DNNN kết quả đã giảm tỷ trọng dư nợ cho vay DNNN từ 85,3% năm 2007 xuống còn 60% năm 2009, tăng cường cho vay DN ngoai QD năm 2007 tỷ trọng cho vay DN ngoài QD là 11% nhưng đến năm 2009 thì tỷ trọng này đã tăng 23,3%, đồng thời cho vay các cá nhân cũng tăng lên năm 2007 tỷ trọng là 3,7% nhưng năm 2009 tỷ trọng đã tăng mạnh đạt 16,7% SGD tăng cường cho vay DN ngoài QD và các cá nhân nhằm tăng tỷ trọng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo, hạn chế khả năng mất vốnkhi có rủi ro đồng thời có điều kiện cho vay ra với lãi suất cao hơn nên mang lại LN cao hơn.

Bảng 2.2: Tình hình cho vay tại SGD NHNo&PTNT Việt Nam Từ năm 2007 đếnnăm 2009

Đơn vị: tỷ đồng

Số tiềnTỷ trọng(%)

Số tiềnTỷ trọng(%)

Chênhlệch sovới năm trước

(+/-) so với năm trước (%)

Số tiềnTỷ trọng(%)

Chênh lệch so vớinăm trước

(+/-) so với năm trước (%)

Tổng dư nợ2.0581002.93310087542,54.2901001.35746,3I.Theo thời gian

1.Nợ ngắn hạn4322191931,33487112,71.89544,2976106,22.Nợ TD dài hạn1.626792.01468,67388242.39555,838118,9

II.Theo thành phần kinh tế

1.DN nhà nước1.75585,32.59588,584047,82.57060-25-12.DN ngoài QD227112538,62611,599923,3746295

III.Theo loại tiền

1.Nội tệ81139,41.59754,5786972.59560,599862,52.Ngoại tệ1.24760,61.33645,5897,141.69539,535927

Nguồn: Báo cáo của tổng kết hoạt động kinh doanh từ năm 2007 đến năm 2009 của SGD

2.3.Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế

Bảng 3.2: Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ từ 2009

Đơn vị : Triệu USD

Chỉ tiêu

Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh từ năm 2007 đến năm 2009

*Tuy hoạt động trong bối cảnh khó khăn song hoạt động TTQT và KDNT của SGD năm 2008 vẫn tăng trưởng ổn định so với năm 2007 cả về số lượng giao dịch và doanh số thanh toán, chi tiết về từng hoạt động như sau

- Doanh số thanh toán hàng NK: Đến 31/12/2008 đạt 630.82 triệu USD tăng 137.42

triệu USD (tăng 27,85%) so với cùng kỳ năm 2007 trong đó:

+ Phát hành L/C trị giá 154.66 triệu USD giảm 25.19 triệu USD so với năm 2007.+Thanh toán L/C trị giá 188.88 triệu USD tăng 59.59 triệu USD so với năm 2007.+ Chuyển tiền trị giá 287.16 triệu USD tăng 52.64 triệu USD so với năm 2007.

-Doanh số thanh toán hàng XK:năm 2008 doanh số hàng XK năm 2008 đạt 195.23

triệu USD giảm 1.41 triệu USD so với năm 2007, nguyên nhân giảm la do khủng hoảng kinh tế.

với năm 2007, trong đó mua của KH là 180.60 triệu USD và từ trung ương là 192.14 triệu USD.

-Doanh số bán ngoại tệ : năm 2008 đạt 377.54 triệu USD tăng 137.40 triệu USD so

với năm 2007, trong đó bán cho KH 258.67 triệu USD và bán cho trung ương là 118.87 USD.

-Thu phí dịch vụ:năm 2008 đạt 12.82 triệu USD tăng 0.62 triệu USD so với năm

2007.

* Mức tăng trưởng năm 2009 so với năm 2008 nhìn chung là giảm, chủ yếu là do giá cả hàng NK giảm vì thế trong năm 2009 hoạt động KDNT và TTQT tuy có giảm so với năm 2008, nhưng tất cả các nghiệp vụ phát sinh đều sử lý an toàn, không xảy ra sai sót, thực hiện đúng theo chủ chương và chỉ đạo của ban Giám đốc kinh doanh đảm bảo có lãi cả về TTQT và KDNT Chi tiết về các hoạt động:

-Thanh toán hàng NK: năm 2009 thực hiện 1991 giao dịch đạt kim ngạch 503.06

triệu USD giảm 127.76 triệu USD (giảm 20,25%) so vơi năm 2008 Trong đó:+Mở 338 thư tín dụng trị giá 214.48 triệu USD tăng 59.82 triệu USD so với năm 2008.

+ Thanh toán thư tín dụng 536 món trị giá 237.63 triệu USD tăng 48.64 triệu USSD so với năm 2008.

+ Chuyển tiền 1126 giao dịch trị giá 77.95 triệu USD giảm mạnh so vói năm 2008 mức giảm là 209.21 triệu USD.

Năm 2009 doanh số giao dịch chuyển tiền đến giảm mạnh nguyên nhân chủ yếu là docác món giảm ít nhưng giá trị thanh toán giảm rất nhiều, do KH thanh toán hàng XK trực tiếp tại SGD bằng vốn tự có với phương thức thanh toán chuyển tiền Nhu cầu KH thanh toán phổ biến bằng đồng USD, tuy nhiên tất cả các NH niêm yết giá mua và bán của USD bảng nhau việc thu hút mua ngoại tệ đã dẫn đến việc thu lãi từ KDNT rất thấp trong năm 2009.Công ty vàng bạc đá quý không thực hiện thanh toán qua SGD, cùng kỳ năm 2008 doanh số thanh toán của ông ty rất lớn chiểm 50% doanh số chuyển tiền qua SGD với tổng doanh số là 120 triệu USD Bên cạnh

nguyên nhân nói trên nguyên nhân chính là không có ngoại tệ đáp ứng nhu cầu thanh toán.

-Thanh toán hàng XK:năm 2009 giá trị hang XK đạt 57.15 triệu USD giảm 138.08

triệu USD (70,72%) so với năm 2008.

- Thanh toán kiều hối: năm 2009 đạt 6.72 triệu USD tăng 0.98 triệu USD (17,07%) so với năm 2008 Doanh số kiều hối tăng là do về phía phòng phối hợp tốt phòng tiếp thị, làm tốt công tác tiếp thị KH cá nhân với thủ tục đơn giản, mức phí cạnh tranh đã thu hút được KH chuyển tiền kiều hối.

-Doanh số mua ngoai tệ: năm 2009 đạt 332.52 triệu USD giảm 40.22 triệu USD so

với năm 2008 Trong đó, mua từ phòng KDNT là 292.18 triệu USD và KH cá nhân là40.34 triệu USD.

-Doanh số bán ngoại tệ: năm 2009 đạt 272.56 triệu USD giảm 104.98 triệu USD so

với năm 2008 Trong đó, bán cho phòng KDNT 37.59 triệu USD và bán cho KH 294.15 triệu USD.

-Thu phí dịch vụ: năm 2009 thu từ dịch vụ KDNT và TTQT đạt 12.34 tỷ USD giảm

0.48 triệu USD so với năm 2008.

2.4.Kết quả tài chính của SGD

Bảng 4.2: kết quả tài chính của SGD NHNo&PTNT Việt Nam từ năm 2007 đến năm 2009

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của SGD từ năm 2007 đền năm 2009

Qua bảng trên ta thấy tình hình thu nhập của hoạt động tài chính của SGD qua các năm đều dương và lien tục tăng và đầy triển vọng, tăng cao nhất trong năm 2009 có chênh lệch thu chi là 283,3 tỷ đồng tăng124,3 tỷ đồng (90,13%) so với năm 2008 Hơn nữa SGD còn không ngừng chăm lo đời sống vật chất, cho các cán bộ công nhân