Đề tài: KIỂM ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH CỬU pdf

Trong các kỳ nghiên cứu khoa học của sinh viên trường đại học Lạc Hồng cũng khá nhiều đề tài viết về vấn đề này, tiêu biểu có: - Nguyễn Cao Quang Nhật, Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Một

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài:

Trong nền kinh tế hàng hóa trước đây thì quan hệ cung cầu vốn đầu tư chưa phát triển, không phải lúc nào người thừa vốn và thiếu vốn cũng gặp nhau và trao đổi vốn trực tiếp cho nhau được, chính về thế họ cần ai đó đứng ra làm trung gian giữa

họ Từ đây các ngân hàng ra đời, lúc này với sự ra đời mới mẻ thì các ngân hàng hoạt động thiếu liên kết với nhau, hoạt động dưới hình thức riêng lẻ chỉ đáp ứng được nhu cầu nhỏ của xã hội, nó còn ẩn chứa nhiều rủi ro làm các ngân hàng điêu đứng Cùng với sự phát triển mạnh của nền kinh tế, các ngân hàng cũng phát triển theo, từ hoạt động đơn lẻ chuyển sang hoạt động có tổ chức hệ thống chịu sự quản lý của nhà nước Các nghiệp vụ của ngân hàng phát triển theo, từ những nghiệp vụ đơn giản chuyển sang những nghiệp vụ phức tạp đáp ứng được nhu cầu của nền kinh tế

Bên cạnh đó, với gia nhập WTO đã và đang đặt ra những thách thức mới cho

sự phát triển kinh tế nước ta hiện nay và sau này Việc này đã thúc đẩy luồng đầu tư

từ nước ngoài vào, đã tạo cho nước ta những cơ hội mới cho nền kinh tế nước ta nói chung, cho các doanh nghiệp nói riêng có thể cạnh tranh một cách lành mạnh hơn Các doanh nghiệp muốn vươn tầm ra xa thế giới thì các doanh nghiệp này cần rất nhiều vốn đầu tư, mà hiện nay việc sử dụng nguồn vốn từ các tổ chức tín dụng đang còn nhiều bất cập Doanh nghiệp, các cá nhân muốn tiếp cận nguồn vốn từ các tổ chức tín dụng còn phải mất nhiều thời gian, công sức thậm chí là những khoản phí mà cá nhân, doanh nghiệp không định trước được gây ra ảnh hưởng xấu tới sự phát triển của doanh nghiệp, tạo ra sự cản trở cho nền kinh tế phát triển

Hoạt động tín dụng hiện nay là một hoạt động quan trọng hàng đầu của các ngân hàng thương mại Nhưng hoạt động tín dụng luôn chịu sự tác động từ các yếu tố bên ngoài lẫn bên trong ngân hàng làm ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng, cũng như tác động tới hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại

Để hiểu rõ hơn về các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, các yếu tố này ảnh hưởng mạnh hay yếu tới hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại như thế nào? Đây cũng chính là lý do em chọn đề tài:

“KIỂM ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH CỬU”

2 Tổng quan về lịch sử nghiên cứu đề tài

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, mọi hoạt động của các tổ chức kinh tế nói chung, các ngân hàng nói riêng đều chịu sự ảnh hưởng trực tiếp của nền kinh tế Năm 2010 đánh dấu 3 năm Việt Nam gia nhập WTO, nền kinh tế đang trên đà hội nhập nền kinh tế thế giới, trên đà khắc phục những ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 và năm 2009 Trước tình hình đó, nhà nước đã đưa ra một số biện pháp ổn định nền kinh tế

Trong lĩnh vực ngân hàng cũng vậy, chịu sự tác động trực tiếp của nền kinh tế Hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng của ngân hàng thương mại cũng bị ảnh hưởng, chịu sự quản lý mạnh từ ngân hàng nhà nước Chính vì thế mà đã thúc đẩy nhiều công trình nghiên cứu về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế hiện nay để tìm ra giải pháp để ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả hơn

Hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng của các ngân hàng thương mại Do

đó, đề tài nghiên cứu liên quan tới hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là khá phổ biến Trong các kỳ nghiên cứu khoa học của sinh viên trường đại học Lạc Hồng cũng khá nhiều đề tài viết về vấn đề này, tiêu biểu có:

- Nguyễn Cao Quang Nhật, Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Một số giải pháp

mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại ngân hàng công thương Việt Nam chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa”

- Lê Thị Mai Trâm, Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Nai”

- Nguyễn Thị Kim Hảo, Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Đông Hòa, tỉnh Phú Yên”

- Hồ Thanh Minh, Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Bình Định trong hội nhập kinh tế quốc tế”

- Nguyễn Thụy Mai Trinh, Báo cáo nghiện cứu khoa học: “Vận dụng mô hình hổi quy Binary logistic để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Nai”

Tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai chưa có đề tài nào nghiên cứu về vấn đề này

Trên thực tế, hầu hết các nghiên cứu đều nêu ra được tính cấp thiết của đề tài, làm rõ được những lý luận về hoạt động tín dụng, phân tích thực trạng tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng mà tác giả nghiên cứu, đã đưa ra được những biện pháp cải thiệt hoạt động tín dụng của ngân hàng đó Tuy nhiên, xét về hoàn cảnh kinh tế cụ thể thì các giải pháp đưa ra thường chung chung chưa cụ thể, thiếu tính thực tế, nên việc áp dụng vào thực tế ngân hàng nghiên cứu là thiếu khả thi

Mỗi tác giả nghiên cứu đều có phong cách riêng, cách nhìn nhận vấn đề nghiên cứu là khác nhau như: thời gian nghiên cứu, mục đích nghiên cứu, hoàn cảnh nghiên cứu,…Mặc dù đề tài này là khá nhiều, nhưng trong bài nghiên cứu này em nghiên cứu

đề tài với định hướng cụ thể như sau:

- Qua tình hình kinh tế, xã hội năm 2008, 2009, 2010 tìm ra những nhân tố bên ngoài tác động tới hoạt động tín dụng của ngân hàng Bên cạnh đó, xem xét các số liệu thu thập qua các năm 2008, 2009, 2010 của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Cửu, từ đó tìm ra những nhân tố bên trong tác động tới hoạt động tín dụng của ngân hàng Làm rõ nguyên nhân làm cho hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Cửu gặp khó khăn như hiện nay, nhằm đưa ra định hướng phát triển của hoạt động tín dụng, cũng như hoạt động của ngân hàng trong thời gian tới

- Mục tiêu nghiên cứu là kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Cửu thông qua xây dựng và kiểm định mô hình hồi quy Trong bài nghiên cứu sẽ tiến hành khảo sát thực tế từ hai phía ngân hàng và khách hàng để thu thập thông tin tại chi nhánh huyện

Vĩnh Cửu để tìm ra các yếu tố tác động tới hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng huyện Vĩnh Cửu

3 Mục tiêu nghiên cứu:

Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Vĩnh Cửu – Đồng Nai

Phân tích những ưu điểm và hạn chế trong hoạt động tín dụng đối với khách hàng của ngân hàng

Đưa ra và phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng

Tìm ra mô hình của các nhân tố tác động tới hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Cửu

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu:

Hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Vĩnh Cửu – Đồng Nai

Phạm vi nghiên cứu:

Thời gian nghiên cứu: năm 2008, năm 2009, năm 2010

Không gian nghiên cứu: Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Vĩnh Cửu – Đồng Nai

5 Phương pháp nghiên cứu:

- Phương pháp nghiên cứu tại bàn:

+ Phương pháp mô tả: mô tả hoạt động của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vĩnh Cửu

+ Phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phân tích số liệu liên quan tới tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình huy động vốn, tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vĩnh Cửu qua các năm 2008, 2009 và năm 2010

- Phương pháp hiện trường:

+ Phương pháp điều tra thu thập thông tin thông qua bảng câu hỏi phiếu khảo sát thực tế: lập bảng câu hỏi những vấn đề liên quan đến hiệu quả hoạt động tín dụng

của ngân hàng No&PTNT Vĩnh Cửu; chọn mẫu khảo sát 100 khách hàng trên địa bàn huyện Vĩnh Cửu có lịch sử giao dịch và đang giao dịch vay nợ tại ngân hàng No&PTNT Vĩnh Cửu; tiến hành phát phiếu khào sát thực tế tới khách hàng; thu hồi phiếu khảo sát và phân tích số liệu

+ Sử dụng phương pháp thống kê phân tích số liệu

+ Sử dụng phần mềm tin học Eviews 5.1 để phân tích số liệu thu thập từ ngân hàng và phiếu khảo sát: chạy mô hình; chạy kiểm định; tiến hành phân tích các nhân

tố và mức độ tác động của các nhân tố đến hoạt động tín dụng tại ngân hàng No&PTNT huyện Vĩnh Cửu

6 Những đóng góp mới của đề tài:

- Cung cấp số liệu năm 2008, năm 2009 và năm 2010 của NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Huyện Vĩnh Cửu – Đồng Nai Từ các số liệu và khảo sát thực tế tìm

ra các yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng của ngân hàng, đưa ra mô hình của các nhân tố tác động tới hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT huyện Vĩnh Cửu

- Từ mô hình trên, dự báo sự ảnh hưởng của các yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng tại ngân hàng trong năm 2011

- Bên cạnh đó, đưa ra định hướng phát triển của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Cửu năm 2011

7 Nội dung nghiên cứu:

Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, báo cáo nghiên cứu khoa học còn có các phần sau:

Chương 1: Tín dụng và kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín

dụng trong ngân hàng thương mại

Chương 2: Kiểm định các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vĩnh Cửu

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng

nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vĩnh Cửu

Kết luận chung

Ngoài ra, báo cáo nghiên cứu còn có danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu, danh mục biểu đồ, danh mục sơ đồ, danh mục viết tắt và phụ lục đính kèm

CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG VÀ KIỂM ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Lý luận về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại:

Trước khi muốn hiểu được hoạt động của tín dụng ngân hàng thương mại thì ta phải hiểu được tín dụng là gì? Tín dụng ngân hàng là gì?

1.1.1.2 Khái niệm về tín dụng ngân hàng:

Trong tất cả các hình thức tín dụng thì tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng vô cùng quan trọng, nó là một quan hệ tín dụng chủ yếu cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho các cá nhân, các doanh nghiệp, các công ty, các tổ chức kinh tế Với

sự phát triển công nghệ ngân hàng hiện nay, tín dụng ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng và không thể thiếu ở trong nước và quốc tế

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với một bên là cá nhân, các doanh nghiệp, các công ty, các

tổ chức kinh tế… Khác với tín dụng thương mại được cung cấp dưới hình thức hàng hóa, còn tín dụng ngân hàng được cung cấp dưới hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt

và bút tệ [3]

1.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng: [16]

Tín dụng ngân hàng thực hiện cho vay dưới hình thức tiền tệ: cho vay bằng tiền tệ là loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt và đáp ứng mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dân

Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu bằng vốn đi vay của các thành phần trong

xã hội chứ không phải hoàn toàn là vốn thuộc sở hữu của chính mình như tín dụng thương mại

Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng độc lập tương đối với

sự vận động và phát triển của quá trình sản xuất xã hội

Hơn nữa tín dụng ngân hàng còn có một số ưu điểm nổi bật so với các hình thức khác là: Tín dụng ngân hàng có thể thỏa mãn một cách tối đa nhu cầu về vốn của các tác nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế vì nó có thể huy động nguồn vốn bằng tiền nhàn rỗi trong xã hội dưới nhiều hình thức và khối lượng lớn; Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú, có thể cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn do ngân hàng có thể điều chỉnh giữa các nguồn vốn với nhau để đáp ứng nhu cầu

về thời hạn vay; Tín dụng ngân hàng có phạm vi lớn vì nguồn vốn bằng tiền là thích hợp với mọi đối tượng trong nền kinh tế, do đó nó có thể cho nhiều đối tượng vay

1.1.3 Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường: [3]

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng được biểu hiện cụ thể như sau:

Thúc đẩy kinh tế phát triển:

Góp phần điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, từ đó góp phần duy trì quá trình tái sản xuất được tiến hành thường xuyên và liên tục

Là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, từ đó kích thích quá trình tiết kiệm và gia tăng vốn đầu tư phát triển

Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tích tụ vốn:

Nhờ hoạt động của các trung gian tài chính, các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi nằm rải rác trong dân cư được huy động tạo thành các quỹ cho vay tập trung

để cho vay đáp ứng nhu cầu nền kinh tế Tuy nhiên, nguồn vốn tập trung này không phải được cho vay rải đều cho mọi đối tượng trong xã hội mà được đầu tư một cách tập trung vào những ngành sản xuất then chốt, những khu vực kinh tế trọng điểm,

những doanh nghiệp sản xuất có hiệu quả, …từ đó tạo động lực thúc đẩy toàn bộ nền kinh tế phát triển

Nhờ hoạt động của các trung gian tài chính có hiệu quả nên bản thân họ cũng

có lợi nhuận trong kinh doanh và khách hàng của các trung gian tài chính vừa mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh vừa thu được lợi nhuận tối đa làm cho tổng số vốn của xã hội gia tăng

Góp phần tác động đến việc nâng cao chế độ hoạch toán kinh tế:

Bản chất của tín dụng là có tính hoàn trả gồm cả vốn gốc và lợi tức, do vậy nó buộc các chủ thể vay vốn phải luôn luôn quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay, tiết giảm chi phí,… nhằm nâng cao doanh lợi, để vừa có khả năng trả

nợ gốc, vừa có khả năng trả nợ lãi mà vẫn có lợi nhuận

Sự thẩm định, kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay của ngân hàng cũng góp phần giúp các doanh nghiệp nâng cao ý thức chấp hành nghiêm túc nguyên tắc hoạch toán kinh tế: lấy thu bù chi, có doanh lợi

Tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế, đối ngoại:

Thông qua hoạt động tài trợ ngoại thương, đã góp phần thúc đẩy việc mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại Đẩy mạnh quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

1.1.4 Phân loại tín dụng: [2]

Tín dụng ngân hàng có thể chia ra thành nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêu thức phân loại khác nhau

1.1.4.1 Phân loại theo mục đích tín dụng:

Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại như sau:

- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp: Là hình thức cấp tín dụng cho KH, nhằm mục đích hỗ trợ KH có thêm nguồn vốn để kinh doanh các mặt hàng thuộc ngành nghề công thương nghiệp

- Cho vay tiêu dùng: Là loại hình cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng bao gồm các cá nhân và hộ gia đình

- Cho vay bất động sản: Là loại hình cho vay tiêu dùng nhằm tài trợ cho nhu cầu mua bất động sản của cá nhân và hộ gia đình

- Cho vay nông nghiệp: Là loại hình cho vay nhằm mục đích hỗ trợ khách hàng

có thêm nguồn vốn để sản xuất nông nghiệp như: chăn nuôi, trồng trọt, nuôi thủy hải sản, …

- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu: Là loại hình cho vay đối với KH là doanh nghiệp xuất nhập khẩu, hỗ trợ cho các doanh nghiệp có thêm nguồn vốn để thuận tiện trong quá trình xuất nhập khẩu hàng hóa

1.1.4.2 Phân loại theo thời hạn tín dụng:

Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại như sau:

- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ một năm trở xuống Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động

- Cho vay trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn trên 1 đến 5 năm Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định

- Cho vay dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn trên 5 năm Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư

1.1.4.3 Phân loại theo mức độ tín nhiệm của khách hàng:

Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại như sau:

- Cho vay không có bảo đảm: Là loại hình cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để ra quyết định cho vay

- Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác

1.1.4.4 Phân loại theo phương thức cho vay:

Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại như sau:

- Cho vay theo món vay (cho vay từng lần): Là hình thức cấp tín dụng cho khách hàng một lần trên mỗi hợp đồng vay vốn của khách hàng với lãi suất, thời hạn trả nợ và số tiền vay xác định

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là hình thức cấp tín dụng cho KH, khi KH

có nhu cầu vay vốn chỉ cần làm một bộ hồ sơ duy nhất để vay trong một kỳ nhất định với mức tín dụng mà KH và NH đã thỏa thuận Ngân hàng sẽ cấp cho KH một hạn mức, chỉ giới hạn dư nợ, không giới hạn doanh số Hình thức này chỉ áp dụng đối với

KH thường xuyên, mục đích sử dụng vốn rõ ràng và có tín nhiệm với NH Hình thức cho vay này hiện không được phổ biến ở Việt Nam

1.1.4.5 Phân loại theo phương thức trả nợ vay:

Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể chia thành các loại như sau:

- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn

- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp: Đây là phương thức cho vay mà theo đó các kỳ trả nợ gốc và lãi vay trùng nhau, số tiền trả

nợ mỗi kỳ bằng nhau, số tiền lãi được tính trên số dư nợ gốc và số ngày thực tế của kỳ hạn trả nợ

- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình, người đi vay có thể trả nợ bất kỳ lúc nào

1.1.5 Các loại hình tín dụng trong nền kinh tế: [3]

Nếu căn cứ vào chủ thể tín dụng thì tín dụng có các hình thức sau:

- Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng bằng hàng hóa giữa các doanh nghiệp trực tiếp sản xuất hoặc kinh doanh hàng hóa, được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa

- Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với một bên là cá nhân, các doanh nghiệp, các công

ty, các tổ chức kinh tế… Khác với tín dụng thương mại được cung cấp dưới hình thức hàng hóa, còn tín dụng ngân hàng được cung cấp dưới hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt và bút tệ

- Tín dụng Nhà nước: Là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ hoặc bằng hiện vật giữa một bên là Nhà nước với một bên là dân cư, mà trong đó Nhà nước là người đi vay để trang trải các khoản chi tiêu ngân sách Nhà nước, còn dân cư là người cho vay bằng việc mua trái phiếu Chính phủ như công trái Nhà nước hoặc mua tín phiếu Kho bạc Nhà nước

1.1.6 Quy trình tín dụng: [2]

Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và

thanh lý hợp đồng tín dụng Hầu hết các NHTM đều thiết kế cho mình một Quy trình tín dụng cụ thể phù hợp với ngân hàng của mình

Về mặt quản trị ngân hàng, quy trình tín dụng có tác dụng sau:

- Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hợp đồng tín dụng

- Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn

về mặt hành chính; Quy trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng

Kết quả ghi nhận:

- Biên bản, báo cáo

- Tờ trình -Giấy tờ về bảo đảm nợ

Vi phạm hợp đồng

Không đủ, Không đúng hạn

Biện pháp: Cảnh báo, Tăng cường kiểm soát, Ngừng giải ngân, Tái xét tín dụng

Không đủ, Không đúng hạn

Sơ đồ 1.1: Quy trình tín dụng chung

(Nguồn: Giáo trình tín dụng và thẩm định tín dụng- TS Nguyễn Minh Kiều,

năm 2008 [2])

Nội dung chi tiết quy trình tín dụng chung xin xem phụ lục 6

1.1.7 Lãi suất tín dụng ngân hàng:

Lãi suất là tỷ số giữa lợi tức thu được hàng năm so với tổng số cho vay hàng năm Lãi suất tín dụng ngân hàng là lãi suất áp dụng trong quan hệ tín dụng ngân hàng, lãi suất tín dụng ngân hàng do hệ thống ngân hàng quy định [3]

1.1.7.1 Nguyên tắc xác định lãi suất tín dụng ngân hàng: [16]

Những nguyên tắc xác định lãi suất hình thành theo cơ chế thị trường:

- Lãi suất huy động vốn < lãi suất cho vay Nó cho phép đảm bảo tính có lợi nhuận của hoạt động kinh doanh của các NHTM

- Lãi suất tín dụng luôn dương và tối đa bằng suất lợi nhuận bình quân

- Lãi suất phi kinh tế là lãi suất tín dụng nặng lãi Nó hoàn toàn phụ thuộc vào quan hệ cung cầu của nguồn vốn cho vay, khả năng chịu đựng của người đi vay và tính chất xã hội hóa hoạt động của mạng lưới ngân hàng

Những nguyên tắc xác định lãi suất hình thành theo luật định:

Trong nền kinh tế thị trường, thông thường các NHTW ấn định một khung lãi suất trong từng thời kỳ và các tổ chức tín dụng tự xác định lãi suất riêng cho ngân hàng thương mại của mình theo quan hệ cung cầu thị trường Ngân hàng trung ương xác định lãi suất dựa vào những quy tắc sau:

- Đối với lãi suất huy động vốn:

+ Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn < lãi suất tiền gửi có kỳ hạn

+ Lãi suất tiền gửi của các tổ chức kinh tế < lãi suất tiền gửi của dân cư + Lãi suất tiền gửi của dân cư là cao nhất

- Đối với lãi suất cho vay:

+ Lãi suất cho vay ngắn hạn < lãi suất cho vay dài hạn

+ Lãi suất cho vay các ngành sản xuất < lãi suất cho vay các ngành thương mại và dịch vụ

+ Lãi suất các khoản cho vay đến hạn < lãi suất các khoản cho vay quá hạn + Lãi suất các khoản cho vay ưu đãi theo chính sách của Chính phủ là thấp nhất

1.1.7.2 Phân loại lãi suất tín dụng ngân hàng: [3]

Có rất nhiều cách phân loại lãi suất tín dụng khác nhau, ở đây phân loại lãi suất tín dụng ngân hàng bao gồm các loại sau:

- Lãi suất tiền gửi: là lãi suất ngân hàng thương mại trả cho khách hàng gửi tiền tại ngân hàng Lãi suất tiền gửi có các loại như: Lãi suất tiền gửi thanh toán; Lãi suất tiền gửi có kỳ hạn; Lãi suất tiền gửi tiết kiệm; …

- Lãi suất cho vay: Là lãi suất ngân hàng thu được từ các chủ thể vay vốn tại ngân hàng Lãi suất cho vay có các loại sau: Lãi suất cho vay ngắn hạn; Lãi suất cho vay trung và dài hạn

- Lãi suất chiết khấu: Là loại đặc biệt của lãi suất cho vay mà ngân hàng thương mại nhận được thông qua nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu hoặc các giấy tờ

có giá, lãi suất chiết khấu là lãi suất ngắn hạn

- Lãi suất tái chiết khấu: Là loại đặc biệt của lãi suất cho vay mà ngân hàng thương mại phải trả cho ngân hàng trung ương khi ngân hàng thương mại hoặc tổ chức tín dụng vay của ngân hàng trung ương dưới hình thức tái chiết khấu thương phiếu hoặc các giấy tờ có giá, lãi suất tái chiết khấu là lãi suất ngắn hạn

1.1.7.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng ngân hàng:[3]

Đối với các NHTM để đưa ra mức lãi suất nào cho thỏa đáng với mỗi khoản vay thì cần xem xét rất nhiều yếu tố, các yếu tố ảnh hưởng tới lãi suất tín dụng ngân hàng bao gồm:

- Mức cung cầu tiền tệ: Là tổng thể tiền tệ được cung cấp từ hệ thống ngân hàng để sử dụng giao dịch thanh toán trên thị trường Quyền kiểm soát mức cung tiền

tệ được giành riêng cho NHTW Sự thay đổi cung cầu tiền tệ sẽ ảnh hưởng tới lãi suất tín dụng ngân hàng

- Lạm phát: là nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất, khi lạm phát gia tăng tức giá trị của đồng tiền giảm, những người có khả năng cho vay không muốn giữ tiền mặt họ chuyển sang nắm giữ hàng hóa, vàng, ngoại tệ mạnh để dự trữ hoặc đầu cơ Điều đó dẫn đến cung quỹ cho vay giảm, làm cho lãi suất tăng Lạm phát, không chỉ làm giảm

độ lớn của cung mà còn kéo theo việc tăng qui mô về cầu quỹ cho vay, dẫn đến lãi suất tăng

- Sự ổn định của nền kinh tế: Khi nền kinh tế ổn định và phát triển, của cải tăng lên, công chúng chỉ muốn giữ một số tiền giao dịch đủ cho nhu cầu sử dụng, số tiền còn lại họ muốn đầu tư vào thị trường chứng khoán, dẫn đến cung tiền cho vay tăng lên, làm cho lãi suất có xu hướng giảm Khi nền kinh tế ổn định các doanh nghiệp, công ty đẩy mạnh hoạt động kinh doanh do đó họ cần nhiều vốn, đã dẫn đến cầu tiền vay tăng lên, làm cho lãi suất có xu hướng tăng lên

- Các chính sách của nhà nước: Để đạt được mục tiêu một nước có nền kinh tế phát triển, Nhà nước phải sử dụng các công cụ bằng các chính sách có thể điều chỉnh tốc độ và phương hướng hoạt động kinh tế như chính sách tài chính, chính sách tiền

tệ, chính sách thu nhập, chính sách tỷ giá hối đoái, cân đối ngân sách Nhà nước Quá trình thực hiện các chính sách này đều tác động đến lãi suất cân bằng trên thị trường

1.1.8 Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại: [16]

Để đảm bảo các khoản vay, các ngân hàng đưa ra cho mình một chính sách tín dụng riêng phù hợp với những tiêu chuẩn do các cơ quan quản lý ngân hàng đặt ra Thông thường một chính sách tín dụng tốt gồm các yếu tố quan trọng sau:

- Một bản tiêu chuẩn đối với doanh mục cho vay của ngân hàng

- Một bản tiêu chuẩn chất lượng thích hợp áp dụng cho toàn bộ doanh mục cho vay Công bố mức giới hạn tối đa đối với tổng dư nợ

- Xác định rõ quyền hạn và trách nhiệm đối với cán bộ tín dụng và ban thẩm định tín dụng

- Những thủ tục và hoạt động cần thiết cho việc tiếp cận khách hàng, xem xét, đánh giá và ra quyết định đối với hồ sơ vay vốn của khách hàng

- Những hướng dẫn về việc tiếp nhận, đánh giá và bảo quản tài sản thế chấp cho các khoản vay khách hàng

- Một bản trình bày về chính sách và thủ tục đối với việc xác định lãi suất cho vay, các khoản phí, thời gian các khoản vay

- Miêu tả các bước cần thiết để tiến hành phát hiện và phân tích những khoản vay có vấn đề, …

Một chính sách cho vay rõ ràng sẽ mang lại nhiều lợi thế và thuận lợi cho ngân hàng Nó hướng dẫn cho đội ngũ nhân viên tín dụng các thủ tục, các bước phải tuân

thủ và chỉ rõ phạm vi trách nhiệm của họ Nó giúp cho ngân hàng hướng tới một doanh mục cho vay hiệu quả, có thể đạt được những mục tiêu như tăng cường khả năng sinh lợi, hạn chế rủi ro và đáp ứng được những yêu cầu của cơ quan quản lý

1.1.9 Rủi ro tín dụng ngân hàng:

Rủi ro tín dụng (Credit risk) là loại rủi ro phát sinh do khách hàng nợ không còn khả năng chi trả Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là loại tổn thất tài chính xuất phát do người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết trong hợp đồng tín dụng hoặc người vay mất khả năng thanh toán Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, ngân hàng không thể lường trước được rủi ro tín dụng do đây

là một biến cố không thể đo lường bởi tác động từ nhiều yếu tố khách quan và chủ quan [1]

Trong NHTM các hình thức cấp tín dụng đều ẩn chứa rủi ro tín dụng Chính vì thế, để hoạt động tín dụng của NHTM đạt hiệu quả các NHTM phải nắm vững các loại rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng để có những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất thiệt hại đối với ngân hàng [1]

1.1.9.1 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng tới hoạt động ngân hàng thương mại:[1]

Nếu một khoản vay nào đó bị thất thoát, không thu hồi được, ngân hàng phải

sử dụng chính nguồn vốn của mình để chi trả cho nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động từ khách hàng Hoạt động tín dụng là một hoạt động chính và đem lại doanh thu lớn cho ngân hàng Vì vậy nếu xảy ra quá nhiều rủi ro trong hoạt động tín dụng mà ngân hàng phải dùng chính nguồn vốn của mình để bù đắp, thì đến một lúc nào đó ngân hàng sẽ lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán cho người gửi tiền, thậm chí dẫn đến phá sản

1.1.9.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: [1]

Rủi ro tín dụng xảy ra do rất nhiều nguyên nhân và được thể hiện qua sơ đồ

dưới đây:

Chi tiết nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng xin xem phụ lục 4

1.1.9.3 Tăng cường đảm bảo an toàn tín dụng của NHTM: [16]

Để phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng, hiện nay các NHTM đã và đang thực hiện một số biện pháp tăng cường sau:

- Mở rộng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng

- Hiệu quả và chất lượng tín dụng dựa trên cơ sở hiệu quả của sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn

- Quyết định cho vay trên cơ sở phải xác định và hiểu rõ khách hàng

- Cho vay phải do chính ngân hàng quyết định và chịu trách nhiệm về quyết định cho vay đó

- Ngân hàng phải chủ động phân tán rủi ro để phòng ngừa và hạn chế rủi ro

- Cho vay phải có đảm bảo tiền vay

Hiện nay việc tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc bảo đảm tín dụng là một vấn đề rất quan trọng để phòng tránh được rủi ro tín dụng

1.2 Kiểm định các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại:

1.2.1 Ý nghĩa của kiểm định các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến động tín dụng của ngân hàng thương mại:

Kiểm định giả thuyết là một bài toán quan trọng trong đời sống cũng như trong thống kê, kiểm toán Ta thường gặp một cặp giả thuyết đối nghịch nhau, bằng khả năng của mình, ta phải xác định xem giả thuyết nào đúng Có rất nhiều hiện tượng trong tự nhiên chúng ta cần đoán khả năng xảy ra một sự kiện nào đó mà ta quan tâm

Nguyên nhân từ

phía khách hàng

Nguyên nhân từ phía ngân hàng

Nguyên nhân khác

Nguyên nhân rủi ro tín dụng

Sơ đồ 1.2: Nguyên nhân dẫn đến rủi do tín dụng

(Nguồn: giáo trình quản trị rủi ro tài chính – TS Nguyễn Minh Kiều, năm 2009 [1])

(chính là xác suất xảy ra của sự kiện, hiện tượng), ví dụ sản phẩm mới khi bán ra thị trường có được KH chấp nhận hay không, người vay trả được nợ hay không, mua hay không mua…

Trong hoạt động của NHTM nói chung, cũng như hoạt động tín dụng nói riêng việc kiểm định các yếu tố tác động đến hoạt động là vô cùng quan trọng Qua việc kiểm định các yếu tố ta biết được yếu tố nào quan trọng, từ đó đưa ra các giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng

Trong tất cả các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng như lãi suất, thời gian đáo hạn, số tiền vay, tình hình tài chính của KH, … liệu yếu tố nào ảnh hưởng mạnh nhất, tất cả sẽ được trả lời thông qua kiểm định mô hình các nhân tố này

1.2.2 Các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: [2]

Trong hoạt động tín dụng có rất nhiều yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM, thể hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 1.3: Các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến HĐTD của NHTM

(Nguồn: T ng h củ tác giả)

Chi tiết các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại xin xem phụ lục 3

1.2.3 Nền tảng của phân tích hồi quy Logit: [15]

Thuật ngữ “Hồi quy” do Francis Galton đưa ra lần đầu tiên Phân tích hồi qui

là một trong những công cụ cơ bản của kinh tế lượng Phân tích hồi quy là nghiên cứu

sự phụ thuộc của một biến (biến phụ thuộc hay biến được giải thích) vào một hay nhiều biến khác (biến độc lập hay biến giải thích), với ý tưởng ước lượng hay dự báo giá trị bình quân (hay trung bình của tổng thể) biến phụ thuộc Trên cơ sở các giá trị biết trước hay cố định các biến giải thích

Mô hình Binary logit (gọi tắt là mô hình Logit) là mô hình hồi quy mà trong đó biến phụ thuộc là biến giả Có rất nhiều hiện tượng, nhiều quá trình mà khi mô tả

Khách hàng

Thói quen tâm lý của KH Phương án SXKD

Khả năng tài chính KH Mục đích sử dụng vốn

Quản lý của NH Quy trình tín dụng

Phòng ban

Thiên tai, dịch bệnh Trình độ, đạo đức CBTD

Yếu tố kinh tế thị trường Thủ tục hành chính Yếu tố khác

Ngân hàng

Hiệu quả hoạt

động tín dụng

của NHTM

bằng mô hình kinh tế lượng, biến phụ thuộc lại biến chất, do đó phải dùng đến biến giả (với biến giả rời rạc, nó có thể nhận một trong hai giá trị 0 và 1)

Mô hình Logit, các p i được xác định bằng:

) exp(

1

) exp(

1 1 0

1 1

e e

e p

i i

i i

Y P

Y P

1 0])0(

)1([

Với hồi quy Logit, thông tin chúng ta cần thu thập về biến phụ thuộc là một

sự kiện nào đó có xảy ra hay không, biến phụ thuộc Y lúc này có hai giá trị 0 và 1, với

0 là không xảy ra sự kiện và 1 là có xảy ra sự kiện, và tất nhiên là cả thông tin về các biến độc lập X Từ biến phụ thuộc nhị phân này, một thủ tục sẽ được dùng để dự đoán xác suất sự kiện xảy ra theo quy tắc nếu xác suất được dự đoán lớn hơn 0.5 thì kết quả

dự đoán sẽ cho là “có” xảy ra sự kiện, ngược lại thì kết quả dự đoán sẽ cho là

“không”

Chương trình Eviews sẽ tự động thực hiện việc tính toán các hệ số cho bạn và cho hiện cả hệ số thật lẫn hệ số đã được chuyển đổi

Khi diễn dịch dấu của các hệ số, một hệ số dương làm tăng tỷ lệ xác suất được

dự đoán trong khi hệ số âm làm giảm tỷ lệ xác suất dự đoán

Kiểm tra ý nghĩa thống kê của các hệ số trong mô hình:

Hồi quy Logit cùng đòi hỏi kiểm định giả thuyết hệ số hồi quy khác không Để kiểm tra ý nghĩa thống kê của các hệ số trong mô hình chúng ta sử dụng kiểm định z (z-Statistic) thay vì thống kê t (t-Statistic) trong mô hình hồi quy tuyến tính thông thường

So sánh giá trị z (z-Statistic) của từng hệ số với Critical value Z với mức ý nghĩa α/2, nếu giá trị z (z-Statistic) của từng hệ số > Critical value Z với mức ý nghĩa α/2 điều này chứng tỏ hệ số này khác 0 hay hệ số này có ý nghĩa thống kê Ngược lại, nếu giá trị z (z-Statistic) của từng hệ số < Critical value Z với mức ý nghĩa α/2 điều này chứng tỏ hệ số này bằng 0 hay hệ số này không có ý nghĩa thống kê

Trong kết quả của Eviews có cột P-Value (Prob), so sánh giá trị này của từng

hệ số với mức ý nghĩa α Ví dụ như kiểm định ý nghĩa thống kê của hệ số β2i của biến

X2i trong phương trình (**) ta làm như sau:

Giả thuyết:

H0: β2i = 0

H1: β2i ≠ 0

So sánh P-Value của β2i với α, nếu:

P-Value của β2i > α: chấp nhận giả thuyết H0, bác bỏ giả thuyết H1 tức hệ số β2ikhông có ý nghĩa thống kê

Ngược lại, P-Value của β2i < α: chấp nhận giả thuyết H1, bác bỏ giả thuyết H0tức hệ số β2i có ý nghĩa thống kê

Kiểm định ý nghĩa chung của toàn mô hình:

Hồi quy Logit cũng đòi hỏi kiểm định ý nghĩa chung của toàn bộ mô hình Chúng ta sử dụng thống kê khi bình phương thay vì thống kê F trong mô hình tuyến tính thông thường

LR = Likelihood ration = 2(LLFUR-LLFR) so sánh với giá trị tới hạn thống kê khi bình phương với mức ý nghĩa α cho trước (thông thường α = 5%) và df=số biến độc lập trong mô hình

Chúng ta có thể so sánh giá trị Probability (LR stat) với mức ý nghĩa

Phần mềm Eviews đã cung cấp tất cả các tính toán khi kiểm định mức ý nghĩa

α cho trước (thông thường α = 5%) của mô hình Nếu LR stat < α tồn tại quan hệ giữa biến phụ thuộc và các biến độc lập trong mô hình hồi quy logit hay thể hiện độ phù hợp của mô hình Ngược lại, Nếu LR stat > α không tồn tại quan hệ giữa biến phụ thuộc và các biến độc lập trong mô hình hồi quy logit

Đánh giá độ thích hợp tốt của mô hình:

Đối với mô hình Logit khi đánh giá độ thích hợp tốt của mô hình căn cứ vào chỉ số: Pseudo R2 = Mc Fadden R2 = 1 – (LLFUR/LLFR)

1.2.4 Kiểm định các nhân tố cơ bản ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại:

Để kiểm định các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, ta có thể vận dụng mô hình hồi quy Logit với biến phụ thuộc Y là hoạt động tín dụng của NHTM, biến độc lập X là các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng như nợ quá hạn trong quá khứ của khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, trình độ cán bộ tín dụng, Từ các số liệu thu thập và mã hóa cho phù hợp, để kiểm định các nhân tố xem nhân tố nào ảnh hưởng sử dụng mô hình hồi quy và loại bỏ những biến hay những nhân tố không cần thiết tới biến phụ thuộc Từ kết quả đó đánh giá được mức độ ảnh hưởng của các yếu tố giúp ngân hàng

có cái nhìn khái quát và toàn diện về hiệu quả hoạt động tín dụng Tùy thuộc vào từng thời điểm, từng tình huống cụ thể của từng ngân hàng mà các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng cũng khác nhau, mức độ ảnh hưởng cũng khác nhau

Để kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại ta sẽ vận dụng mô hình hồi quy Logit với hỗ trợ của phần mềm Eviews

Để tiến hành kiểm định ta có thể chạy mô hình tổng thể và loại bỏ các biến độc lập không phù hợp, kết quả cuối cùng mô hình chỉ còn những nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

Thông qua mô hình cuối cùng ta đánh giá được mức độ ảnh hưởng mạnh yếu của các nhân tố tới hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, từ đó có thể giúp ngân hàng có biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

1.3 Hiệu quả tín dụng và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại:

1.3.1 Hiệu quả tín dụng của ngân hàng thương mại: [2]

Trong các hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng thương mại, chính vì thế ngân hàng luôn chú trọng phát triển hoạt động tín dụng Hiệu quả tín dụng được thể hiện ở nhiều góc độ như xã hội, ngân hàng và đối với khách hàng và được thể hiện theo sơ đồ sau:

Chi tiết hiệu quả hoạt động tín dụng xem phụ lục 3

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại:

1.3.2.1 Phân loại nợ: [9]

Trước khi đánh giá các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt đông tín dụng của ngân hàng, cần xem xét các cách phân loại nợ Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của NH nhà nước thì có các phương pháp sau:

- Phương pháp định lượng: Nợ được phân loại thành năm nhóm gồm:

+ Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ trong hạn được đánh giá có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi đúng hạn và các khoản nợ có thể phát sinh trong tương lai như các khoản bảo lãnh, cam kết cho vay, chấp nhận thanh toán

+ Nhóm 2: Nợ cần chú ý, bao gồm nợ quá hạn dưới 90 ngày và nợ có cơ cấu lại thời hạn trả nợ

Xã hội

ho t đ n

t n n c

Ngân hàng Khách hàng

Sơ đồ 1.4: Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

(Nguồn: Giáo trình tín dụng và thẩm định tín dụng - TS Nguyễn Minh Kiều,

năm 2008 [2])

+ Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày

và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày

+ Nhóm 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày và nợ

cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày

+ Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn, bao gồm nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày và nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý

- Phương pháp định tính: Nợ được phân loại thành các nhóm

+ Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng hạn

+ Nhóm 2: Nợ cần chú ý, bao gồm nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ

+ Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi gốc và lãi khi đến hạn

+ Nhóm 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ đựoc đánh giá là có khả năng tổn thất cao

+ Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn, bao gồm nợ được đánh giá là không còn khả năng thu hồi mất vốn

1.3.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại: [7]

Để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM, các NHTM thường sử dụng các chỉ tiêu sau:

- Tỷ lệ tổng doanh số cho vay trên vốn huy động:

Tỷ lệ này phản ánh phần trăm nguồn vốn huy động dùng để thực hiện cho vay đối với khách hàng Giá trị tỷ lệ tổng doanh số cho vay trên vốn huy động tiến gần đến 1 thể hiện hoạt động tín dụng hiệu quả, vì vốn huy động được sử dụng gần hết để cho vay Nếu giá trị tỷ lệ tổng doanh số cho vay trên vốn huy động lớn hơn 1, thể hiện

Doanh số cho vay

Tỷ lệ tổng doanh số cho vay trên vốn huy động = x 100%

Vốn huy động

hoạt động tín dụng không hiệu quả, vì NH phải sử dụng nguồn vốn từ các nguồn vay khác với lãi suất cao và rủi ro lớn

- Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động:

Tỷ lệ thể hiện tính hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ này càng thấp cho thấy tính thanh khoản của NH càng cao, nó cho thấy hoạt động tín dụng của NH chưa phát huy hiệu quả Ngược lại, tỷ lệ này càng cao cho thấy tính thanh khoản của NH càng thấp, nó thể hiện tính hiệu quả của hoạt động tín dụng

- Hệ số thu nợ:

Chỉ tiêu này đánh giá khả năng thu nợ của ngân hàng, nó thể hiện được hiệu quả cho vay của ngân hàng Nếu chỉ số này càng cao thì khả năng trả nợ của khách hàng càng lớn, đây là điều rất tốt đối với ngân hàng

- Vòng quay vốn tín dụng:

Chỉ tiêu này thể hiện tốc độ luân chuyển vốn của ngân hàng đối với các khoản vay của khách hàng Tốc độ luân chuyển vốn càng nhanh thể hiện khả năng thu nợ của ngân hàng càng cao và nguồn vốn vay của ngân hàng ít bị rủi ro hơn Ngược lại, tốc độ luân chuyển vốn càng chậm thể hiện khả năng thu nợ của ngân hàng càng thấp

và nguồn vốn vay của ngân hàng có thể gặp rủi ro cao hơn

- Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ:

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng =

Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay, nó thể hiện tính hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đó Nếu một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cao thì hiệu quả tín dụng kém, khả năng rủi

ro tín dụng cao Ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ thấp thì hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao, khả năng thu hồi vốn của ngân hàng rất cao, ngân hàng ít bị rủi

ro Nợ quá hạn bao gồm nợ nhóm 2, nợ nhóm 3, nợ nhóm 4, nợ nhóm 5

- Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ:

Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay, nó thể hiện tính hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đó Nếu tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cao nói lên nhóm nợ xấu (nợ nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5) của ngân hàng lớn, ngân hàng đứng trước rủi ro cao

- Tỷ lệ nợ mất khả năng thanh toán trên tổng dư nợ:

Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay Nếu một ngân hàng có tỷ lệ nợ mất khả năng thanh toán (nợ nhóm 5) trên tổng

dư nợ cao thì hiệu quả tín dụng kém, ngân hàng sẽ mất đi một nguồn vốn lớn sẽ ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng sau này Ngược lại, một ngân hàng có tỷ

lệ nợ mất khả năng thanh toán trên tổng dư nợ thấp thì thể hiện hoạt động tín dụng hiệu quả và ngân hàng sẽ hứng chịu ít rủi ro hơn

Nợ mất khả năng thanh toán

Tỷ lệ nợ mất khả năng thanh toán/ tổng dư nợ = x 100%

Tổng dư nợ

Nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ = x 100%

Tổng dư nợ

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Do mục tiêu nghiên cứu của đề tài là kiểm định các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Vĩnh Cửu nên chương 1 cơ sở

lý luận đề cập trọng tâm hai vấn đề chính là:

Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: Tìm hiểu về những nguyên tắc hoạt động, về chức năng vai trò và những tác động của hoạt động tín dụng Từ đó, tìm thấy được sự cần thiết cũng như những lợi ích mà hoạt động tín dụng mang lại trong cuộc sống, cho sự phát triển trong nền kinh tế xã hội

Mô hình hồi quy không còn mới mẻ, nhưng việc ứng dụng mô hình này vào thực tế đặc biệt trong nền kinh tế còn khá ít Việc kiểm định các nhân tố thông qua hồi quy Logit rất ít được ứng dụng trong kinh tế, trong chương này cũng thể hiện khá rõ

về các bước kiểm định một mô hình hồi qui

Thông qua việc nghiên cứu chương 1 này, chúng ta sẽ tiến hành vận dụng, đi sâu vào phân tích chương 2 của đề tài đó là: Kiểm định các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng tại Ngân hàng No&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Vĩnh Cửu; xây dựng mô hình hồi quy từ đó kiểm định các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín

dụng tại ngân hàng No&PTNT VN chi nhánh huyện Vĩnh Cửu

CHƯƠNG 2: KIỂM ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH CỬU 2.1 Tổng quan về NHNo&PTNT Việt Nam:

2.1.1 Giới thiệu sơ bộ về tỉnh Đồng Nai:

2.1.1.1 Vị trí địa lý: [12]

Đồng Nai là tỉnh thuộc Miền Đông Nam Bộ nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam, có diện tích 5.903,940 km2, chiếm 1,76% diện tích tự nhiên cả nước và chiếm 25,5% diện tích tự nhiên của vùng Đông Nam Bộ

Đồng Nai tiếp giáp với các vùng sau: Phía Đông giáp tỉnh Bình Thuận; phía Đông Bắc giáp tỉnh Lâm Đồng; phía Tây Bắc giáp tỉnh Bình Dương và tỉnh Bình Phước; phía Nam giáp tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu; phía Tây giáp Thành phố Hố Chí Minh

Đồng Nai là một tỉnh có hệ thống giao thông thuận tiện với nhiều tuyến đường huyết mạch quốc gia đi qua như quốc lộ 1 , quốc lộ 20, quốc lộ 51; tuyến đường sắt Bắc - Nam; gần cảng Sài Gòn, sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh tế trong vùng cũng như giao thương với cả nước, đồng thời có vai trò gắn kết vùng Đông Nam Bộ với Tây Nguyên

2.1.1.2 Tình hình kinh tế, xã hội của tỉnh Đồng Nai: [13]

Dân số toàn tỉnh tính đến năm 2010 là 2.559.673 người, Tỷ lệ tăng dân số tự nhiên năm 2010 là 1,12% Tỉnh có 11 đơn vị hành chính trực thuộc gồm: Thành phố Biên Hòa; Thị xã Long Khánh và 9 huyện: Long Thành; Nhơn Trạch; Trảng Bom; Thống Nhất; Cẩm Mỹ; Vĩnh Cửu; Xuân Lộc; Định Quán; Tân Phú

Trong năm 2010, với sự nổ lực của toàn Đảng, toàn dân trong tỉnh năm 2010

đã đạt được các chỉ tiêu sau:

+ Ngành công nghiệp và xây dựng 35.488 43.414,40 7.926,40 22,34 + Ngành dịch vụ 20.329 25.958,40 5.629,40 27,69 + Ngành nông, lâm nghiệp và thủy sản 6.131 6.526,20 395,20 6,45

GDP theo giá so sánh 1994 (Tỷ đồng) 31.903 36.202,30 4.299,30 13,48

+ Ngành công nghiệp và xây dựng 20.535 23.555 3.020,00 14,71

+ Ngành nông, lâm nghiệp và thủy sản 3.658 3.804 146,00 3,99

Chỉ số phát triển so với năm trước (%) 109,36 113,48 4,12 3,77

+ Ngành công nghiệp và xây dựng 109,45 114,71 5,26 4,81

+ Ngành nông, lâm nghiệp và thủy sản 103,64 104,01 0,37 0,36

+ Ngành công nghiệp và xây dựng 57,3 57,2 -0,10 -0,17

+ Ngành nông, lâm nghiệp và thủy sản 9,9 8,6 -1,30 -13,13

(Nguồn: www.dongnai.gov.vn/dong-nai/solieu-kinhte/20110124.088/ [13])

Thông qua bảng 2.1 ta thấy nhìn chung tình hình GDP trong tỉnh Đồng Nai đã

có sự gia tăng 13.951 tỷ đồng trong năm 2010 so với năm 2009 Cụ thể là:

Ngành công nghiệp và xây dựng tăng 7.926,40 tỷ so với năm 2009

Ngành dịch vụ tăng 5.629,40 tỷ đồng so với năm 2009

Ngành nông, lâm nghiệp và thuỷ sản tăng 395,2 tỷ đồng so với năm 2009

Cơ cấu kinh tế cũng có sự thay đổi nhỏ, chuyển dịch 0,10% từ ngành Công nghiệp và xây dựng, 1,30% từ ngành Nông, lâm nghiệp và thuỷ sản sang ngành dịch

vụ vụ là cơ cấu Ngành dich vụ có sự gia tăng 1,40%

Mặc dù gia tăng không đáng kể Tuy nhiên trong tình hình kinh tế 2009 gặp nhiều khó khăn, thách thức nhưng tình hình GDP năm 2010 của tỉnh vẩn gia tăng là một biểu hiện tốt

2.1.1.3 Định hướng phát triển kinh tế và xã hội của tỉnh Đồng Nai trong năm 2011: [12]

Mục tiêu phát triển kinh tế và xã hội của tỉnh: Phục hồi kinh tế với tốc độ cao

và phát triển bền vững; nâng cao chất lượng, hiệu quả, sức cạnh tranh và chủ động hội nhập quốc tế Nỗ lực thúc đẩy nhanh tiến trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đi đôi với bảo vệ môi trường; thực hiện tốt và đồng bộ các chính sách an sinh xã hội, nâng cao mức thu nhập cho người lao động; đảm bảo vững chắc quốc phòng an ninh, trật tự

xã hội

Dự kiến các chỉ tiêu đạt được trong năm 2011:

- Chỉ tiêu kinh tế: Tổng sản phẩm quốc nội (GDP) tăng từ 13 – 13.5% so với thực hiện năm 2010; GDP bình quân đầu người từ 34,886 – 35,022 triệu đồng; tỷ trọng ngành công nghiệp – xây dựng chiếm 57,3%, dịch vụ chiếm 35,2% và nông – lâm nghiệp – thủy sản chiếm 7,5%; giá trị sản xuất ngành công nghiệp tăng 17 – 18%

so với năm 2010; giá trị sản xuất ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản tăng 3,7% lên 4% so với năm 2010; kim nghach xuất nhập khẩu tăng từ 15 – 18% so với năm 2010; tồng nguồn vốn đầu tư phát triển toàn xã hội chiếm 39,4 – 41,1% GDP

- Chỉ tiêu xã hội: giảm tỷ lệ tăng dân số tự nhiên xuống còn 1,10% Dự kiến dân số trong năm 2011 là 2.619.320 người; tỷ lệ sinh viên đại học, cao đẳng đạt 220 sinh viện/vạn dân; giải quyết việc làm cho 90 ngàn lao động; các chỉ tiêu xã hội khác

dự kiến có chiều hướng tốt hơn so với năm 2010

2.1.2 Tổng quan về NHNo&PTNT Việt Nam (Agribank):

2.1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển: [10]

Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ)

Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ)

ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam

Ngày 30/7/1994 tại Quyết định số 160/QĐ-NHN9, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận mô hình đổi mới hệ thống quản lý của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam, trên cơ sở đó, Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam cụ thể hóa bằng văn bản số 927/TCCB/Ngân hàng Nông nghiệp ngày 16/08/1994 xác định: Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam có 2 cấp: Cấp tham mưu và Cấp trực tiếp kinh doanh Đây thực sự là bước ngoặt về tổ chức bộ máy của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam

và cũng là nền tảng cho hoạt động kinh doanh sau này

Ngày 7/3/1994 theo Quyết định số 90/TTg của Thủ tướng Chính phủ, Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam hoạt động theo mô hình Tổng công ty Nhà nước với cơ cấu tổ chức bao gồm Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc, bộ máy giúp việc bao gồm

bộ máy kiểm soát nội bộ, các đơn vị thành viên bao gồm các đơn vị hạch toán phụ thuộc, hạch toán độc lập, đơn vị sự nghiệp, phân biệt rõ chức năng quản lý và chức năng điều hành, Chủ tịch Hội đồng quản trị không kiêm Tổng Giám đốc

Ngày 31/08/1995, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 525/TTg thành lập Ngân hàng phục vụ người nghèo Vốn hoạt động ban đầu là 400 tỷ đồng do Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam góp 200 tỷ đồng, Ngân hàng Ngoại thương 100 tỷ đồng và Ngân hàng Nhà nước 100 tỷ đồng

Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam

Năm 2001 là năm đầu tiên NHNo&PTNT VN triển khai thực hiện đề án tái cơ cấu với các nội dung chính sách là cơ cấu lại nợ, lành mạnh hoá tài chính, nâng cao chất lượng tài sản có, chuyển đổi hệ thống kế toán hiện hành theo chuẩn mực quốc tế đôi mới sắp xếp lại bộ máy tổ chức theo mô hình NHTM hiện đại tăng cường đào tạo

và đào tạo lại cán bộ tập trung đổi mới công nghệ ngân hàng, xây dựng hệ thống thông tin quản lý hiện đại

Ngày 07/05/2003, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được Nhà nước phong tặng danh hiệu nh hùng Lao động thời kỳ đổi mới

Tính đến năm 2004, sau 4 năm triển khai thực hiện Đề án tái cơ cấu giai đoạn 2001-2010, Ngân hàng Nông nghiệp đã đạt được những kết quả đáng khích lệ Tình hình tài chính đã được lành mạnh hơn qua việc cơ cấu lại nợ và tăng vốn điều lệ, xử lý trên 90% nợ tồn đọng Mô hình tổ chức từng bước được hoàn thiện nhằm tăng cường năng lực quản trị điều hành Bộ máy lãnh đạo từ trung ương đến chi nhánh được củng

cố, hoàn thiện, quyền tự chủ trong kinh doanh được mở rộng hơn

Đến cuối năm 2005, vốn tự có của NHNo&PTNT VN đạt 7.702 tỷ VND, tổng tài sản có trên 190 ngàn tỷ , hơn 2000 chi nhánh trên toàn quốc và 29.492 cán bộ nhân viên

Đến cuối năm 2007, tổng tài sản đạt 325.802 tỷ đồng tương đương với 20 tỷ USD gấp gần 220 lần so với ngày đầu thành lập Tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 242.102 tỷ đồng trong đó cho vay nông nghiệp nông thôn chiếm trên 70% với trên 10 triệu hộ gia đình, cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm trên 36% với gần 3 vạn doanh nghiệp dư nợ Tổng nguồn vốn 295.048 tỷ đồng và gần như hoàn toàn là vốn huy động

Năm 2008 là năm ghi dấu chặng đường 20 năm xây dựng và trưởng thành của gribank và cũng là năm có tính quyết định trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế theo chủ trương của Đảng, Chính phủ

Năm 2009 cũng là năm gribank ưu tiên và chú trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán bộ đáp ứng yêu cầu của cạnh tranh và hội nhập Đến cuối năm

2009, tổng tài sản của gribank đạt xấp xỉ 470.000 tỷ đồng, tăng 22% so với năm 2008; tổng nguồn vốn đạt 434.331 tỷ đồng, tổng dư nợ nền kinh tế đạt 354.112 tỷ đồng gribank nhận được nhiều bằng khen cùng nhiều phần thưởng cao quý: TOP 10 giải S O VÀNG ĐẤT VIỆT, TOP 10 Thương hiệu Việt Nam uy tín nhất, danh hiệu

“DO NH NGHIỆP PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG” do Bộ Công thương công nhận, TOP 10 Doanh nghiệp Việt Nam theo xếp hạng của VNR500

Năm 2010, gribank đạt được các mục tiêu tăng trưởng cụ thể, đó là: so với năm 2009, nguồn vốn tăng từ 22%-25%; tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn đạt

70%/tổng dư nợ; nợ xấu dưới 5%; tỷ lệ thu ngoài tín dụng tăng 20%; lợi nhuận tăng 10%; hệ số an toàn vốn (C R) theo chuẩn quốc tế

Trong thời gian tới gribank tổ chức xây dựng chiến lược kinh doanh giai đoạn 2011-2015, tầm nhìn đến năm 2020; xây dựng chiến lược phát triển thương hiệu gribank Phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa trên hệ thống IPC S II để phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ mới có chất lượng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, nâng cao thế cạnh tranh Đặc biệt, chú trọng xây dựng, đào tạo nguồn nhân lực mạnh về số lượng và chất lượng đáp ứng nhu cầu phát triển của gribank trong giai đoạn mới, đưa thương hiệu, văn hóa gribank không ngừng lớn mạnh, có tầm ảnh hưởng trong nước và vươn xa hơn trên thị trường khu vực và quốc tế, với phương châm vì sự thịnh vượng và phát triển bền vững của ngân hàng, khách hàng, đối tác và cộng đồng

2.1.2.2 Cơ cấu hoạt động: [11]

Về cơ cấu hoạt động của NHNo&PTNT VN luôn có cơ cấu phù hợp và linh hoạt với tình hình kinh tế xã hội của nước ta trong từng thời kỳ cụ thể, về cơ bản cơ cấu tổ chức không thay đổi và được thể hiện qua sơ đồ sau:

2.2 Giới thiệu khái quát về NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Cửu:

2.2.1 Giới thiệu sơ bộ về huyện Vĩnh Cửu:

Huy n Vĩnh Cửu có những thuận lợ để phát triển kinh tế lâu dà như:

+ Huyện có diện tích đất lâm nghiệp chiếm tỷ lệ cao 65.921 ha có trữ lượng gỗ lớn, thận lợi cho phát triển lâm nghiệp

Các Phó Tổng Giám Đốc

Hệ Thống Ban Chuyên Môn Nghiệp Vụ

Kế Toán Trưởng

Phòng Giao Dịch

Phòng Giao Dịch

Chi Nhánh Loại 3

Chi Nhánh

Sở Giao

Dịch

Công Ty Trực Thuộc

Đơn Vị Đại Diện

Chi Nhánh Loại 1, loại 2

Văn Phòng Đại Diện

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức hoạt động của NHNo&PTNT VN

(Theo nguồn: www.agribank.com.vn/101/788/gioi-thieu/bo-may-to-chuc.aspx [11])

+ Có Hồ Trị n 28.500 ha (trong địa phận Vĩnh Cửu là 16.500 ha) là nguồn nước phong phú phục vụ cho tưới tiêu nông nghiệp và nuôi trồng thủy sản

+ Có tiềm năng khoáng sản phong phú về chủng loại gồm kim loại quý, nguyên liệu vật liệu xây dựng: cát, đá, keramzit cho sản xuất bê tông nhẹ, puzlan và laterit nguyên liệu phụ gia cho xi măng

+ Có các cảnh quan nổi tiếng như: Hồ Trị n, khu di tích lịch sử chiến khu Đ, các khu vườn ăn trái ven sông Đồng Nai như làng bưởi Tân Triều thuận lợi cho du lịch sinh thái - tham quan nghiên cứu

2.2.1.2 Tình hình kinh tế, xã hội của huyện Vĩnh Cửu trong năm 2010: [8]

Năm 2010 là năm cuối của kế hoạch 5 năm (2006 – 2010), có vai trò quan trọng góp phần quyết định việc thực hiện mục tiêu kế hoạch 5 năm đã được Đại hội Đảng bộ huyện lần thứ VIII thông qua Năm 2010 cũng là năm nhiệm vụ kế hoạch được triển khai thực hiện thuận lợi trong điều kiện kinh tế khu vực đã có dấu hiệu khôi phục, tuy nhiên tình hình thiên tai dịch bệnh trong sản xuất nông nghiệp còn diễn biến phức tạp, khó lường

Dưới sự lãnh đạo của Huyện uỷ, giám sát Hội đồng nhân dân, sự nổ lực phấn đấu của các địa phương, các phòng ban chuyên môn, các doanh nghiệp và nhân dân, đến nay mặc dù còn nhiều khó khăn nhưng tình hình kinh tế - xã hội của huyện đã có nhiều chuyển biến tích cực Hyện Vĩnh Cửu đã đạt được những thành tựu sau:

- Chỉ tiêu kinh tế: Tăng trưởng kinh tế năm 2010 tăng 9.43% so với năm 2009;

GDP bình quân đầu người theo giá hiện hành là 23,08 triệu đồng/năm; Cơ cấu kinh tế giữ đúng định hướng: CN-XD: 72,60%, DV: 15,05%, NLT: 12,35%; Đầu tư xây dựng

cơ bản từ ngân sách huyện: 58,091 tỷ đồng

- Chỉ tiêu văn hoá - xã hội: Tỷ lệ tăng dân số tự nhiên: 1,09% vượt mục tiêu

đề ra dưới 1,12%; Lĩnh vực giáo dục đều vượt mức chỉ tiêu đề; Giải quyết việc làm cho 3.000 lao động và tổ chức đào tạo nghề 2.506 lao động; Giảm được 1.198 hộ

nghèo

2.1.1.3 Định hướng phát triển kinh tế xã hội của huyện Vĩnh Cửu trong năm 2011: [8]

Huyện phát huy hơn nữa năng lực, hiệu quả đã đạt được trong năm 2010 để tạo

đà cho phát triển kinh tế đạt mức tăng trưởng cao hơn vào năm 2011 và thực hiện mục tiêu kế hoạch 5 năm 2011 – 2015 Gắn phát triển kinh tế với giải quyết tốt các vấn đề

xã hội, trọng tâm thực hiện chính sách an ninh xã hội và bảo vệ môi trường Tăng cường cải cách hành chính, đấu tranh phòng chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm chống lãng phí, giữ vững an ninh chính trị và trật tự an toàn xã hội

Các chỉ tiêu chủ yếu huyện đặt ra trong năm 2011 là:

- Chỉ tiêu kinh tế: Tốc độ tăng trưởng kinh tế tăng 9% so với năm 2010; GDP

bình quân đầu người đạt 24 triệu đồng/năm; Thu NSNN phấn đấu thực hiện vức mức chỉ tiêu tỉnh đề ra; Đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn Ngân sách huyện trên 70 tỷ

đồng

- Chỉ tiêu văn hoá - xã hội: Tỷ lệ tăng dân số tự nhiên còn dưới 1,07%; Giải quyết việc làm cho 2.000 lao động

- Các chỉ tiêu khác đều vượt mức so với năm 2010

2.2.2 Giới thiệu khái quát về NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh huyện Vĩnh Cửu: [4]

NHNo&PTNT VC là chi nhánh trực thuộc hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

Từ khi thành lập cho đến nay ngân hàng đã đạt được nhiều thành tựu, góp phần xây dựng hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triện nông thôn như hiện nay

Để đạt được những thành tựu như ngày nay, ngân hàng luôn luôn nỗ lực phát triển cả chiều rộng và chiều sâu Hằng năm, ngân hàng thường xuyên cử cán bộ tham gia các lớp tập huấn nghiệp vụ, lớp học ngắn ngày, tạo điều kiện cho các cán bộ viên

chức hoàn tất các chương trình đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn Do đó, hiện nay 100% cán bộ của ngân hàng đều đạt trình độ từ cao đẳng trở lên Tất cả với quyết tâm thực hiện theo phương châm “ gribank – mang phồn thịnh đến với khách hàng”,

NH đã không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, triển khai chương trình tín dụng, đẩy mạnh cho vay khuyến khích đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh trên địa bàn huyện Vì vậy, NH đã tạo được sự tín nhiệm của đông đảo khách hàng

2.2.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động của NHNo&PTNT Vĩnh Cửu:

Ngân hàng tổ chức hoạt động theo chức năng và xác định quyền hạn của các

bộ phận rõ ràng, cụ thể theo sơ đồ sau:

Chi tiết cơ cấu tổ chức hoạt động của NHNo&PTNT Huyện Vĩnh Cửu xin xem phụ lục 2

2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Vĩnh Cửu:

2.3.1 Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Vĩnh Cửu:

2.3.1.1 Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế của huyện Vĩnh Cửu:

Thực hiện nghị quyết Đại hội Đảng bộ huyện Vĩnh Cửu lần thứ VIII (Nhiệm

kỳ 2005-2010), NH luôn luôn coi trọng việc phát triển kinh tế huyện nhà là việc làm

Điểm giao dịch Phú Lý

Phòng hành

chính nhân sự toán ngân quỹ Phòng kế

Phòng tín dụng Phòng giao dịch Thạnh Phú

Điểm giao dịch Vĩnh Tân

Sơ đồ 2.2 : Cơ cấu tổ chức hoạt động của NHNo&PTNT Vĩnh Cửu

(Nguồn thông tin phòng hành chính – nhân sự NHNo&PTNT Vĩnh Cửu [4])

B n ám đốc

chính Toàn bộ cán bộ công nhân viên trong NH đã và đang nhận thức đầy đủ tầm quan trọng của HĐTD đối với sự tồn tại và phát triển của NH

Tại huyện Vĩnh Cửu, kinh tế nông nghiệp chiếm tỷ trọng hơn 85%, chính vì thế để chủ động phát triển kinh tế đặc biệt là phát triển nông nghiệp, nông thôn theo nghị quyết Đảng bộ huyện Vĩnh Cửu rất cần một tổ chức cho vay Ngân hàng No&PTNT huyện Vĩnh Cửu đã làm được điều đó, đã giúp người dân tiếp cận được nguồn vốn, chủ động trong sản xuất kinh doanh của mình

Từ năm 2008 cho đến nay bộ mặt huyện đã có nhiều thay đổi theo chiều hướng tích cực, đời sống của người dân ngày được nâng cao Cụ thể là, giá trị sản lượng nông nghiệp bình quân tăng hàng năm là 25,3%, sản lượng lương thực bình quân đầu người tăng 578kg/người/năm Diện tích gieo trồng các cây lương thực tăng, tận dụng tối đa diện tích đất, diện tích ao hồ Với sự hỗ trợ về lãi suất, cũng như chủ trương của nhà nước người dân trong huỵên tiếp cận nguồn vốn vay của ngân hàng nên chủ động phát triển kinh tế, góp phần đưa nền kinh tế của huyện phát triển theo chiều hướng tốt

Với những gì mà một huyện thuần nông đã đạt được qua những năm gần đây cũng là một điều khích lệ Những thành tựu, những đổi thay cơ bản của nền kinh tế huyện nhà ở đó có sự đóng góp không nhỏ của NHNo&PTNT huyện Vĩnh Cửu nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng NHNo&PTNT huyện Vĩnh Cửu luôn phấn đấu phát triển của NH gắn liền với phát triển kinh tế của toàn huyện

2.3.1.2 Hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Vĩnh Cửu đối với khách hàng:

Huyện Vĩnh Cửu là huyện có nền kinh tế chưa phát triển, có trên 85% dân số làm nông nghiệp, trình độ dân trí thấp, trình độ ứng dụng khoa học kỹ thuật chưa cao Các chi phí bỏ ra sản xuất nông nghiệp tương đối cao nhưng thu lại kết quả còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khách quan như thiên tai, dịch bệnh Với những người dân vốn

tự có không thể đáp ứng được nhu cầu sản xuất kinh doanh, do đó việc tiếp cận nguồn vốn vay từ NH là rất cần thiết và với nhu cầu rất lớn Ngân hàng No&PTNT huyện Vĩnh Cửu với chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng trên địa bàn đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cho người dân tiếp cận nguồn vốn với lãi suất ưu đãi so với ngân hàng thương mại khác, đây là điều người dân mong muốn Khách hàng làm kinh tế thuận

lợi hơn dần dần cải thiện đời sống hiện tại Chính vì thế mà hầu hết các KH vay vốn tại NH đều trả nợ vay và luôn có mối quan hệ tốt với chi nhánh, đời sống KH ngày càng được cải thiện và nâng cao rõ rệt

2.3.1.3 Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với sự phát triển của NHNo&PTNT huyện Vĩnh Cửu:

Chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện Vĩnh Cửu là một tổ chức tín dụng lớn

và hoạt động có nhiều lợi thế do môi trường cạnh tranh không cao, hiện tại huyện chỉ

có một Chi nhánh NH Đại Á và 3 quỹ tín dụng nhân dân Bên cạnh đó, NHNo&PTNT

VC là một tổ chức tín dụng nhà nước, là một tổ chức tín dụng luôn đi đầu trong việc chấp hành chủ trương, chính sách của Đảng và của Chính phủ nên cho vay thường có mức lãi suất cho vay thấp hơn so với các tổ chức tín dụng khác, chính vì thế hầu hết người dân đến giao dịch với Chi nhánh

Từ khi được thành lập, toàn thể cán bộ công nhân viên NH luôn phấn đầu hoàn thành các chỉ tiêu đề ra và luôn đạt được hiệu quả cao Góp phần đưa NH phát triển ngày càng vững mạnh và tạo lòng tin cho KH đến giao dịch tại NH

Hiện nay NH có rất nhiều hình thức cho vay, nhưng chủ yếu cho vay dưới 2 hình thức đó là cho vay ngắn hạn, trung hạn phục vụ sản xuất kinh doanh và cho vay tiêu dùng đời sống

a) Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT huyện Vĩnh Cửu:

Ngân hàng No&PTNT huyện Vĩnh Cửu luôn xác định việc tập trung huy động, tăng trưởng nguồn vốn ổn định là mục tiêu hàng đầu, đặc biệt là nguồn vốn từ tiền gửi dân cư có tính ổn định cao Ngân hàng dựa trên lãi suất trần của NHNN, đã vận dụng linh hoạt vào tình hình kinh tế và thị trường tại địa phương đưa ra mức lãi suất phù hợp, bên cạnh đó chi nhánh còn làm tốt công tác tuyên truyền, quảng cáo, khuyến mại, công tác chăm sóc khách hàng Do đó, vốn huy động của chi nhánh đã đạt được năm sau cao hơn năm trước, đảm bảo được tính thanh khoản cao và luôn có nguồn vốn dồi dào, ổn định để chủ động cho vay Nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT

VC qua các năm đã đạt được cụ thể như sau:

Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Vĩnh Cửu

kỳ hạn 18.108 85.641 87.675 67.533 372,95% 2.034 2,38%

2 Vốn uỷ thác DB,

RDF, CFD 1.747 2.915 5.875 1.168 66,86% 2.960 101,54%

(Nguồn: Số liệu hòng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Vĩnh Cửu [5])

Cơ cấu nguồn vốn huy động được thể hiện rõ qua biểu đồ dưới đây:

5.875 2.915

1.747

0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động

(Nguồn: Số liệu phòng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Vĩnh Cửu [5])

Nhìn qua biểu đồ cũng như bảng số liệu ta nhận thấy được tổng nguồn vốn của NHNo&PTNT huyện Vĩnh Cửu tăng dần qua các năm, cụ thể là:

- Năm 2009 tăng 95.000 triệu đồng so với năm 2008 tương ứng tăng 19,96% trong đó: vốn huy động tăng 93.832 triệu đồng tương ứng tăng 19,78%; vốn uỷ thác