Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất tại agribank yên thủy, hòa bình

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất tại agribank yên thủy, hòa bình

Đmở đầu

ất nớc ta đang trên đà đổi mới, chuyển từ cơ chế tập trung bao cấp sang nền kinh tế thị ờng có sự quản lý của nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa Trong quá trình đổi mới đó các doanh nghiệp nhà nớc (DNNN) luôn đóng một vai trò quan trọng trong việc thực hiện các mục tiêu kinh tế-xã hội, duy trì vị thế chủ đạo của nhà nớc trong nền kinh tế nhiều thành phần.

tr-Nhận thức rõ đợc tầm quan trọng của các DNNN và thực hiện theo đúng tinh thần chỉ đạo của Đảng và Chính phủ về đầu t phát triển kinh tế nhà nớc của Ngành ngân hàng, trong những năm qua Ngân Hàng No&PTNT Nam Hà Nội đã có nhiều cố gắng tích cực trong việc mở rộng tín dụng, cung ứng vốn cho các DNNN nhằm triển khai, mở rộng các hoạt động sản xuất kinh doanh …từ đó, tạo ra thế cạnh tranh mạnh mẽ hơn trên thị trờng trong nớc và quốc tế Vì vậy, ngày nay các DNNN đã và đang là đối tợng khách hàng phục vụ chủ yếu của nghiệp vụ Tín dụng Ngân hàng (thờng chiếm trên 60% d nợ và là khu vực mang lại nguồn thu lớn nhất hàng năm cho chi nhánh )

Qua quá trình học tập ở trờng, cùng với sự giúp đỡ của thầy: PGS TS Lê Văn ng, sau thời gian thực tập tại Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Nam Hà Nội, em nhận

H-thấy hoạt động tín dụng đối với các DNNN tại đây đã đáp ứng đợc khá lớn nhu cầu vốn từ phía các doanh nghiệp Tuy nhiên, do nhiều nhân tố chủ quan và khách quan mà chất l-ợng tín dụng còn có những vấn đề tồn tại, vớng mắc cần tiếp tục đợc nghiên cứu tìm ra h-ớng giải quyết Xuất phát từ nhận định đó em đã chọn đề tài: ” Giải pháp nâng cao chất l-

ợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhà nớc tại NH No&PTNT Chi nhánh Nam Hà Nội”

cho bài luận văn của mình.

Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu luận văn gồm có 3 chơng:

ơng 1: Tín dụng Ngân hàng và vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với Doanh

nghiệp nhà nớc.

ơng 2 Thực trạng hoạt động tín dụng đối với các Doanh nghiệp nhà nớc tại NH

No&PTNT Chi nhánh Nam Hà Nội.Ch

ơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhà nớc tại

NH No&PTNT Chi nhánh Nam Hà Nội.

Do kiến thức và kinh nghiệm của bản thân còn hạn chế nên chắc chắn bài viết của em sẽ còn nhiều thiễu sót, rất mong nhận đợc sự giúp đỡ cúa các thầy cô để bài viết

của em đợc hoàn thiện hơn Em Xin chân thành cảm ơn!

Ngân hàng thơng mại trớc hết là một doanh nghiệp, vì NHTM hoạt động giống nh các doanh nghiệp khác: Có vốn riêng, mua vào bán ra, có chi phí và thu nhập, nghĩa vụ đóng thuế cho ngân sách nhà nớc Có thể lãi hoặc lỗ, có thể có lợi nhuận cao hay bị phá sản.

NHTM kinh doanh dịch vụ tiền tệ, không trực tiếp sản xuất ra của cải vật chất nh các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất nhng lại tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất, lu thông và phân phối sản phẩm xã hội bằng cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu t cho các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở rộng kinh doanh, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế.

Nói tóm lại, “ NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ,

tín dụng Ngân hàng- một trung gian tài chính cung ứng vốn chủ yếu, hữu hiệu cho nền kinh tế Việc tạo lập và tổ chức quản lý vốn là một trong những nội dung hàng đầu đối với NHTM ”

Từ định nghĩa chung về NHTM, căn cứ vào tính chất và mục tiêu hoạt động, pháp lệnh còn chỉ rõ các loại hình ngân hàng gồm:

- NH Thơng mại - NH Chính sách.- NH Phát triển - NH Hợp tác.

- NH Đầu t - và các loại hình ngân hàng khác.• Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM:

- Nghiệp vụ huy động vốn.- Nghiệp vụ trung gian

- Nghiệp vụ sử dụng vốn ( Thông thờng hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng tập trung vào các hình thức sau: Nghiệp vụ ngân quỹ; Nghiệp vụ cho vay; Nghiệp vụ đầu t )

1.1.2 Nghiệp vụ tín dụng của Ngân Hàng Thơng Mại

a Khái niệm TDNH

“ Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà một bên là ngân

hàng -một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay”.

Với t cách là ngời đi vay : ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội

Với t cách là ngời cho vay: Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Với vai trò này, ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn, tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội.

Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất của quan hệ tín dụng nói chung và do tổ chức ngân hàng thực hiện Đối tợng đợc sử dụng trong quan hệ tín dụng là tiền, do đó nó không chịu sự giới hạn theo hàng hoá, vận động đa phơng đa chiều Đây chính là u điểm nổi bật và là đặc điểm khác biệt giữa TDNH với các loại hình tín dụng khác.

b Các hình thức TDNH

Tín dụng cho vay tồn tại dới rất nhiều hình thức, tên gọi Tuy nhiên, căn cứ vào một số các tiêu thức khác nhau để phân chia tín dụng ngân hàng Dới đây là một số cách phân chia mà Ngân hàng thờng sử dụng khi phân tích, đánh giá.

• Căn cứ vào thời gian của khoản vay:

Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận về thời hạn cho vay theo hai loại:

- Tín dụng ngắn hạn.

- Tín dụng trung hạn và dài hạn.• Căn cứ theo hình thức bảo đảm:

Theo căn cứ này tín dụng đợc chia làm hai loại:

- Tín dụng không có bảo đảm

- Tín dụng có bảo đảm.

• Căn cứ vào mục đích sử dụng:

Dựa vào căn cứ này cho vay đợc chia ra làm hai loại sau:

- Cho vay sản xuất kinh doanh.

- Cho vay tiêu dùng.

• Căn cứ vào phơng thức cho vay:Theo căn cứ này tín dụng đợc chia làm các loại:

- Cho vay theo hạn mức tín dụng.

- Cho vay từng lần.

- Cho vay từng dự án đầu t.

- Cho vay trả góp.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.

- Cho vay theo hạn mức thấu chi.

• Căn cứ vào phơng thức trả nợ:Dựa vào căn cứ này tín dụng bao gồm:

- Trả nợ một lần.

- Trả nợ làm nhiều lần.

Ngoài ra ngân hàng còn sử dụng nhiều phơng thức để phân loại khác nh dựa vào hình thái tiền tệ hay dựa vào đối tợng vay từ đó để ngân hàng có thể dễ dàng trong việc quản lý tránh nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng.

d Lãi suất tín dụng:

Thông thờng lãi suất của ngân hàng đợc hình thành trên cơ sở lãi suất thị trờng nên luôn biến động Trong hoạt động tín dụng, lãi suất tín dụng thờng có các giới hạn sau:

Trần lãi suất < Lãi suất <Lãi suất < Trần lãi suất < Tỷ suất lợi huy động huy động cho vay cho vay nhuận bình quân

Đối với mọi thành viên trong hệ thống Ngân hàng No&PTNT, hớng dẫn thực hiện quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đợc quy định nh sau:

- Mức lãi suất cho vay do ngân hàng cho vay và khách hàng thoả thuận phù hợp với qui định của NHNN và hớng dẫn của Tổng giám đốc NH No&PTNT về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng Ngân hàng cho vay công bố mức lãi suất cho vay cho khách hàng biết.

- Lãi suất cho vay u đãi đợc áp dụng đối với các khách hàng đợc u đãi về lãi suất do Tổng giám đốc NH No&PTNT thông báo theo qui định của Chính phủ và hớng dẫn của NHNN.

- Trờng hợp khoản vay bị chuyển sang nợ quá hạn, phải áp dụng lãi suất nợ quá hạn theo mức qui định của Thống đốc NHNN tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng.

1.2.Vai trò của Tín Dụng Ngân Hàng đối với hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp

1.2.1 TDNH góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho Doanh nghiệp

Trong nền kinh tế thị trờng hiếm có doanh nghiệp nào chỉ sử dụng vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh Việc này không những hạn chế khả năng mở rộng sản xuất của doanh nghiệp mà còn tăng giá vốn của doanh nghiệp đó Hiện nay, để thực hiện các quyết định đầu t, một doanh nghiệp có thể sử dụng hai nhóm nguồn vốn: vốn tự có (hay vốn cổ phần) hoặc vốn đi vay

Nếu gọi: Ke : giá vốn cổ phần thể hiện bằng mức lợi nhuận mà ngời sở hữu cổ phần đợc hởng với t cách là ngời góp vốn.

Kd : giá vốn vay, chính là lãi suất của khoản tiền vayVe,Vd : tơng ứng là tỷ lệ sử dụng vốn cổ phần và vốn vayKo : giá vốn bình quân của doanh nghiệp

1.2.2 TDNH bổ sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.

Đối với các DNNN hiện nay, vốn vẫn luôn là vấn đề gây khó khăn nhất trong hoạt động sản xuất kinh doanh của họ, tình trạng thiếu vốn của các doanh nghiệp là phổ biến và nghiêm trọng TDNH là hình thức tốt nhất để đáp ứng nhu cầu vốn lu động hoặc sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của doanh nghiệp bởi tính linh hoạt của nó TDNH không chỉ là nguồn vốn bổ sung nữa mà đã dần trở thành một nguồn vốn chủ yếu, quan trọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp TDNH giúp cho các doanh nghiệp không bỏ lỡ thời vụ làm ăn, duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, giúp quá trình lu thông đợc thông suốt, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội.

1.2.3 TDNH giúp các doanh nghiệp tăng cờng quản lý và sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả

Bản chất của TDNH không phải là hình thức cấp phát vốn mà là hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời hạn qui định Do đó, các doanh nghiệp sau khi sử dụng vốn vay trong sản xuất kinh doanh không chỉ cần thu hồi vốn là đủ mà còn phải tìm ra nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng thì doanh nghiệp mới có thể trả đợc nợ và thu lãi.

1.2.4 TDNH tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh

Trong điều kiện nền kinh tế hiện nay, để có thể đáp ứng tốt nhất các yêu cầu của thị trờng đôi khi đòi hỏi các doanh nghiệp phải đầu t một khối lợng vốn lớn vợt quá khả năng vốn tự có của mình Giải quyết khó khăn này, doanh nghiệp có thể tìm đến ngân hàng xin vay vốn Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng là chiếc cầu nối doanh nghiệp với thị trờng, nguồn vốn TDNH cấp cho các doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lợng mọi mặt của quá trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp theo kịp với nhịp độ phát triển chung, từ đó tạo cho doanh nghiệp một chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh.

1.2.5 TDNH góp phần thúc đẩy nhanh quá trình cổ phần hoá các DNNN

Công ty cổ phần dù mới thành lập hay cổ phần hoá, vốn vẫn còn hạn hẹp so với yêu cầu của kỹ thuật và công nghệ hiện đại Khi đó ngân hàng sẽ đóng vai trò là trợ thủ đắc lực cho các công ty cổ phần, tạo điều kiện cho các công ty cổ phần vay vốn tín dụng Sau đó ngân hàng có thể giúp công ty quản lý vốn tại các tài khoản mở tại ngân hàng, hỗ trợ các doanh nghiệp trong suốt quá trình phát hành cổ phiếu sau này … Nh vậy, với sự tham gia của các NHTM và đặc biệt là nghiệp vụ tín dụng của nó các DNNN có thể có nhiều thuận lợi trong quá trình cổ phần hoá và do đó sẽ góp phần đẩy nhanh quá trình cổ phần hoá các DNNN hiện nay.

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng

1.3.1 Khái niệm Chất lợng tín dụng ( CLTD )

Chất lợng của một khoản tín dụng là : "Mức độ đáp ứng yêu cầu của khách hàng (cả ngời vay lẫn ngời cho vay tiền), phù hợp với các điều kiện kinh tế - xã hội và điều kiện đặc thù của bản thân ngân hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng “

- Khái niệm chất lợng cho vay hay chất lợng tín dụng là một khái niệm tơng đối: nó vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu tính toán nh kết quả kinh doanh, nợ quá hạn ) lại vừa trừu tợng (thể hiện qua năng lực thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế ).

- Chất lợng cho vay là một chỉ tiêu tổng hợp và đợc xác định qua nhiều yếu tố nh: lãi, mức độ an toàn vốn của kinh doanh, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng

1.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá Chất lợng tín dụng

Vốn Huy độngHệ số sử dụng vốn =

Vốn Sử dụng

Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của NHTM Do đó, đo lờng chất ợng tín dụng là một nội dung quan trọng trong việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM.

l-• Chỉ tiêu sử dụng vốn

Đây là chỉ tiêu hiệu quả phản ánh chất lợng tín dụng, cho phép đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động tín dụng của một ngân hàng Chỉ tiêu này càng lớn thì càng chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn huy động đợc.

• Chỉ tiêu d nợ:

D nợ cho vay

(1) Chỉ tiêu d nợ: =  x 100% Giá trị tổng tài sản

Chỉ tiêu này cho biết tơng quan so sánh về quy mô cho vay so với tổng tài sản của Ngân hàng ( một trăm đồng tài sản phải gánh chịu bao nhiêu đồng d nợ cho vay), Nếu tỷ lệ này càng cao chứng tỏ các khoản cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của Ngân hàng.

Nợ quá hạn khó đòi / Tổng nợ quá hạn

Chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ số quan trọng để đo lờng chất lợng nghiệp vụ tín dụng Các ngân hàng có chỉ số này thấp đã chứng minh đợc chất lợng tín dụng cao của mình và ngợc lại Thông thờng thì tỷ lệ nợ quá hạn tốt nhất là ở mức <= 5% Tuy nhiên, chỉ tiêu này đôi khi cũng cha phản ánh hết chất lợng tín dụng của một ngân hàng

• Chỉ tiêu về tốc độ chu chuyển vốn tín dụng (vòng quay vốn tín dụng)

Doanh số thu trong nămVòng quay vốn tín dụng trong năm = 

D nợ bình quân trong năm

Chỉ tiêu này phản ánh một đồng vốn của ngân hàng đợc sử dụng cho vay mấy lần trong một năm Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh

đ-Ngoài ra, hiện nay nhiều Ngân hàng cũng đã sử dụng các chỉ tiêu định tính để đánh giá chất lợng tín dụng nh việc tuân thủ các quy chế, chế độ thể lệ tín dụng, lập hồ sơ cho vay, phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả Bên cạnh đó, khi đánh giá CLTD cũng cần phải xét đến các yếu tố chủ quan và khách quan nh:

• Các yếu tố chủ quan: Chính sách tín dụng, Quy trình tín dụng, Kiểm soát

nội bộ, Tổ chức nhân sự, Thông tin tín dụng,

• Các yếu tố khách quan: Uy tín, đạo đức của ngời vay, Năng lực, kinh

nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng, Mối trờng kinh tế, Môi trờng chính trị, Môi trờng pháp lý, cạnh tranh , Môi trờng tự nhiên…

2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển

Chi nhánh NHNo&PTNT Nam HN là một đơn vị trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, đợc thành lập theo quyết định số 48/NHNo/QĐHĐQT ngày 12/3/2001 với chức năng chủ yếu là đầu mối để quản lý các ngành nông, lâm ,ng nghiệp Ngày 08/05/2001 Chi nhánh tổ chức khai trơng hoạt động tại tầng 1 trụ sở C3 Phơng Liệt.

Tên giao dịch tiếng Việt : NH No&PTNT Nam Hà Nội

(Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội )Tên giao dịch tiếng Anh : Hanoi South Rural Development Agricultural BankTrụ sở chính : Toà nhà C3, P Phương Liệt, Q.Thanh Xuõn, TP Hà Nội

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ của NH No&PTNT chi nhánh Nam HN

Việc khai trơng hoạt động Chi nhánh không chỉ góp phần phát triển kinh tế của thành phố Hà Nội, khai thác khả năng nguồn vốn nội lực tại các đô thị lớn phục vụ nhu cầu cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn, mà còn góp phần cải tạo bộ mặt văn hoá xã hội của địa bàn

- Cho vay ngắn hạn, dài hạn đối với các hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá và dịch vụ Cho vay trung và dài hạn với các mục tiêu hiệu quả, hoặc mục tiêu tài trợ tuỳ tính chất và khả năng nguồn vốn

- Chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá, bảo lãnh cho khách hàng khi vay vốn tại các tổ chức tín dụng khác.

- Kinh doanh ngoại hối, thanh toán trực tiếp qua mạng trong nớc và quốc tế, thanh toán L/C, hàng xuất nhập khẩu, và các dịch vụ khác…

2.1.3 Mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Nam Hà Nội

Với mong muốn mở rộng mạng lới, mở rộng thị phần tạo kết quả kinh doanh cao ngân hàng đã có những cải tiến trong cơ cấu phòng ban chi nhánh

Bộ máy tổ chức của ngân hàng có thể mô phỏng qua sơ đồ:

Phó Giám đốc

Phòng KT-KS Nội bộ

Giám đốc

P KH thực hiện

P.GD Giảng

P.KD Ngoại

hốiP KT

ngân quĩ

P MKTP

HCSNP.Tín

P.GD Nam

P.GD Khâm ThiênCác P.GD

- P.GD số 1- P.GD số 2- P.GD số 3- P.GD số 4

Các P.GD- P.GD số 5- P.GD số 6- P.GD số 9- P.GD số 10

Qua sơ đồ mô hình tổ chức của NHNo&PTNT chi nhánh Nam Hà Nội cho thấy bộ máy của NH chia làm ba bộ phận:

Ban giám đốc:

Ban giám đốc của NH gồm có giám đốc và 3 phó giám đốc phụ trách các hoạt động khác nhau.Ban giám đốc do tổng giám đốc NHNo&PTNT VN giao dựa trên chức năng nhiệm vụ của NH

Các phòng tại trụ sở chính:

Tại trụ sở chính đợc bố trí các phòng ban nhiệm vụ- Phòng Kế hoạch thực hiện

- Phòng Tín Dụng- Phòng Marketing

- Phòng Kế Toán Ngân Quỹ- Phòng Kinh Doanh ngoại hối- Phòng KT kiểm soát nội bộ- Phòng Hành chính sự nghiệp

Mỗi phòng ban có chức năng nhiệm vụ theo nội dung nghiệp vụ riêng do phòng đảm nhiệm

Với tổ chức bộ máy nh trên đã đảm bảo cho Chi nhánh Nam Hà nội vừa hoàn thành tốt chức năng quản lý vừa đảm bảo kinh doanh có hiệu quả.

Tính đến ngày 31/12/2007, toàn chi nhánh có 149 lao động tăng 16 ngời so với năm trớc

2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng No&PTNT Nam HN

Năm 2007 là năm đầu tiên Việt Nam trở thành thành viên của WTO đã mở ra nhiều thời cơ và cơ hội mới Tuy nhiên đây cũng là năm lũ lụt hạn hán, dịch bệnh xảy ra ở nhiều địa phơng gây thiệt hại đến sản xuất và đời sống nhân dân Giá dầu thô và giá nhiều vật t chủ yếu trên thế giới tiếp tục tăng cao gây áp lực lớn cho đầu vào trong nớc Chỉ số giá tiêu dùng tăng cao so với những năm trớc đây gây ảnh hởng xấu đến sản xuất và đời sống của nhân dân cũng nh hình hình hoạt động của Toàn nghành.

Trớc những thuận lợi và khó khăn trên, năm 2007 Ngân hàng Nam Hà Nội đã có những kết quả hoạt động kinh doanh nh sau:

Tổng thu của chi nhánh năm 2007 đạt 738.093 triệu đồng, tăng 181.904 triệu đồng so với năm trớc với tốc độ tăng 33% Trong đó thu lại cho vay là 691.702 triệu đồng,

chiếm 94% tổng thu Thu dịch vụ: 18.899trđ chiếm 2,6% tổng thu ( bằng 12,20% thu nhập ròng )

Tổng chi năm 2007 là 634.406 triệu đồng, tăng 172,779 triệu đồng so với năm trớc với tốc độ tăng 37% Trong đó chi trả lãi huy động vốn 550.659 triệu đồng, chiếm 87% tổng chi Trên cân đối tổng chi là 646.409 triệu đồng do sổ tiết kiệm trả lại định kỳ đến tháng 10/2007 nhng vẫn chạy dự chi ngày đầu kỳ 5.000triệu đồng và lãi trái phiếu 5 năm hạch toán thiếu vào chi phí chờ phân bổ 7.000 triệu đồng dẫn đến tổng chi trên cân đối cao hơn so với thực tế là 12.000 triệu đồng.

Chênh lệch thu chi trớc thuế tăng 63% so với kế hoạch đợc giao.Hệ số tiền lơng đợc hởng tăng 10% so với năm trớc

2.2.1 Công tác huy động vốn.

Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, với phơng châm “đi vay để cho vay” nên vốn kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn là vốn vay Vì vậy, để kinh doanh tiền tệ, nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của các ngân hàng thơng mại là phải chăm lo nguồn vốn

( nguồn kết quả hoạt động kinh doanh năm 2007)

Năm 2007 nguồn vốn NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Hà Nội hoàn thành vợt mức kế hoạch giao Tổng nguồn vốn đạt 8.320 tỷ, trong đó: nguồn vốn huy động tại địa phơng đạt 6.134 tỷ đồng, tăng 6% so với năm 2006 và vợt 36% so với kế hoạch.

Nguồn nội tệ đạt 5.562 tỷ đồng, tăng 7% so với 2006 và vợt 48% kế hoạchNguồn ngoại tệ đạt 572 tỷ đồng, bằng 99% so với 2006

Hơn nữa, cơ cấu nguồn vốn cũng có vai trò quan trọng, quyết định tính hiệu quả trong việc sử dụng vốn

Bảng 2.2: Bảng cơ cấu nguồn vốn phân theo thời gian

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2006, 2007)

Nhìn chung, cơ cấu nguồn vốn của Nam Hà Nội thay đổi không đáng kể so với năm 2006, nguồn vốn trung và dài hạn vẫn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng nguồn ( chiếm 85% tổng nguồn vốn và không thay đổi so với băm 2006 )

Bảng 2 3: Cơ cấu nguồn vốn phân theo tính chất nguồn vốn huy độngđơn vị: tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007)

Thực hiện chủ trơng của TSC về việc giảm dần TG, TV TCTD, chi nhánh Nam Hà Nội đã chấp hành nghiêm chỉnh Đến 31/ 12/2007, TG TCTD là 572 tỷ, chiếm tỷ trọng 7% tổng nguồn và giảm 252 tỷ so với năm 2006.

Tiền gửi TCKT có sự tăng trởng mạnh so với năm 2006 mặc dù trong năm 2007 TSC có chủ trơng giảm TG của TCTC,

Tiền gửi dân c có xu hớng giảm so với năm trớc Năm 2007, tiền gửi dân c là 4.182 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 50% tổng nguồn vốn và bằng 90% năm 2006 Nguyên nhân do sự phát triển của thị trờng Chứng Khoán nên việc thu hút nguồn tiền nhàn rỗi từ dân c gặp nhiều khó khăn.

( nguồn: BC kết quả hoạt động KD năm 2007)

Trừ PGD số 4, số d tiền gửi của các đơn vị đều vợt trên 100tỷ đồng Hầu hết các đơn vị đều có nguồn vốn tăng trởng hơn so với năm trớc

2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn

2.2.2.1 Tình hình cho vay và thu nợ

NH No&PTNT chi nhánh Nam HN luôn tìm mọi cách để mở rộng khối lợng tín dụng, đi liền với nó là nâng cao chất lợng tín dụng nhằm mục tiêu kinh doanh và an toàn vốn, có lãi để nộp ngân sách và tăng tích luỹ, góp phần vào việc thúc đẩy tăng trởng nền kinh tế

- Xét theo cơ cấu d nợ:

Năm 2007, d nợ địa phơng của chi nhánh Nam Hà Nội có sự tăng trởng nhanh, tăng 343 tỷ và vợt 21% so với đầu năm Tuy nhiên, d nợ cho vay đối với các đơn vị trực thuộc NH No&PTNT Việt Nam lại giảm ( giảm 1.609 tỷ đồng) do giảm hết d nợ của Công ty Chứng khoán Điều này dẫn đến tổng d nợ toàn chi nhánh năm 2007 là 2.418 tỷ đồng, giảm 1.266 tỷ so với năm 2006

- Xét theo mức thời hạn cho vay:

D nợ ngắn hạn 863 tỷ giảm 89 tỷ so với đầu năm (giảm 9%); D nợ trung hạn: 108 tỷ tăng 20 tỷ so với đầu năm (tăng 23%).D nợ dài hạn: 973 tỷ tăng 412 tỷ so với đầu năm ( tăng 74% )

Năm 2007, cơ cấu d nợ phân theo thời hạn cho vay của Nam Hà Nội đã thay đổi đáng kể Tỷ trọng cho vay vốn trung và dài hạn của chi nhánh tăng nhanh chiếm 56%, tăng so với năm trớc 15%, gần đạt mức kế hoạch ( 57%)

- Xét theo loại tiền:

D nợ bằng nội tệ 763.5 tỷ tăng 257 tỷ so với đầu năm ;

DN NN

D nợ bằng ngoại tệ 924 tỷ tăng 86 tỷ so với năm 2006 (tăng 10%), chiếm tỷ trọng 47% d nợ tại địa phơng

Nh vậy d nợ chủ yếu của NHNo Nam Hà Nội là cho vay ngắn hạn bằng ngoại tệ điều đó ảnh hởng rất lớn đến chênh lệch lãi suất đầu ra đầu vào

- Xét theo thành phần kinh tế:

D nợ DNNN 1,207 tỷ tăng 218 tỷ so với đầu năm (tăng 22%) chiếm 62%; D nợ DNNQD 475 tỷ giảm 76 tỷ so với đầu năm ( giảm 14%) chiếm 24%; D nợ HTX & KT t nhân 263 tỷ tăng 202 tỷ so với đầu năm (331%), chiếm 14%

Biểu đồ 2.1: Dư nợ xét theo thành phần kinh tế

• Tình hình nợ xấu: So với năm 2006, tỷ lệ nợ xấu của NHNo&PTNT chi nhánh Nam Hà Nội giảm 3.332trđ và thấp hơn mức cho phép của trụ sở chính (năm 2007 thực hiện là 1.3%, so với KH là 2%)

Bảng 2.5: Chi tiết nợ xấu của các đơn vị:Đơn vị: triệu đồng

+/- so với 2006

tỷ lệ nợ xấu tối đa : 2% tổng d nợ

tỷ lệ cho vay trung và dài hạn: 60% tổng d nợ

2.2.2.2 Hoạt động kinh doanh ngoại hối và phát triển sản phẩm dịch vụ

• Công tác kinh doanh ngoại hối:

Hoạt động thanh toán quốc tế năm 2007 vẫn duy trì ở mức độ tăng trởng cao, năm sau cao hơn năm trớc Doanh số hoạt động tiếp tục tăng trởng, thu phí dịch vụ tăng 44% so với năm 2006

Bảng 2.6: Kết quả kinh doanh ngoại hối

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007)

Ngân hàng từ một chi nhánh hầu nh không có liên quan đến lĩnh vực thanh toán L/C nay đã vơn lên vị trí cao trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp thu đợc nhiều phí cho Ngân hàng Bên cạnh đó nghiệp vụ thanh toán ngân quĩ và các nghiệp vụ khác cũng phát triển đồng bộ.

• Công tác phát triển sản phẩm dịch vụ mới:

Nhận rõ vai trò quan trọng của sản phẩm dịch vụ trong Ngân Hàng hiện đại và tăng cờng tính cạnh tranh lành mạnh, Nam Hà Nội đã có nhiều cố gắng trong việc thực hiện tốt các sản phẩm dịch vụ đã có nh : Bảo lãnh, thanh toán Quốc tế, đại lỹ

Western union, thanh toán điện tử, thanh toán thẻ ATM, Ngân hàng đầu mối, Ngân hàng phục vụ dự án… bên cạnh đó còn phát triển một số sản phẩm dịch vụ mới nh:

+ Duy trì hoàn thiện dịch vụ cho trung tâm chuyển tiền Bu điện+ Ngân hàng đầu mối phục vụ các dự án có vốn đầu t nớc ngoài.

+ Duy trì thu tiền mặt tại chỗ của sinh viên, dịch vụ nhận tiền của Tổng Công ty Xi Măng, trả lơng qua thẻ ATM.

Nhờ có sự nhận thức đúng và tập trung chỉ đạo phát triển mạnh sản phẩm dịch vụ nên năm 2007 thu dịch vụ của chi nhánh đạt 18.899trđ, tỷ lệ thu dịch vụ đạt 12,2%

2.2.2.3 Tình hình tiếp nhận các dự án nớc ngoài

Trong năm 2007 số lợng dự án nhận về ít nhng chi nhánh đã làm tốt công tác phục vụ các dự án đã có, đợc các Ban quản lý dự án, NHNN tín nhiệm Nguồn vốn không kỳ hạn huy động đợc từ cac dự án bình quân la 74,000 triệu đồng, mua đợc 14,711 triệu USD từ các dự án, bên cạnh đó còn thu đợc phí chuyển tiền Đây là nguồn vốn mang lại hiệu quả của chi nhánh

2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNN tại NH No&PTNT Nam HN

2.3.1.Đặc điểm đội ngũ khách hàng là DNNN tại Chi nhánh

Các DNNN trên địa bàn Hà Nội có quan hệ với NHNo&PTNT Nam HN rất đa dạng và phong phú: Tổng công ty 90-91, Tổng công ty Lơng thực miền bắc, Tổng công ty Than, Tổng công ty muối, Tổng công ty chăn nuôi Công Ty Vận Tải Biển Đông, Nhà máy thủy điện Bắc Bình, Nhà máy dệt ENZZO Việt, Công ty xây dựng Nhiệt Điện Hải Phòng, Nhà máy Xi Măng Cẩm Phả, Nhà Máy cán nóng thép

Quảng Ninh …ngoài ra còn nhiều khách hàng DNNN là công ty con hay trực thuộc các đơn vị kể trên Có các DNNN địa phơng bao gồm tất cả các ngành nghề nh công nghiệp, xây dựng, GTVT, vật t thơng nghiệp,

Trong những DNNN có quan hệ giao dịch và tín dụng đối với NHNo&PTNT Nam HN có những doanh nghiệp qui mô lớn, vốn lớn, làm ăn có hiệu quả, có những thuận lợi nhất định trong quan hệ tiền gửi, tiền vay với ngân hàng Song cũng có những doanh nghiệp qui mô nhỏ, vốn ít, sản xuất nhỏ, sản phẩm làm ra chậm tiêu thụ, khả năng thanh toán nợ còn gập khó khăn, đã có những doanh nghiệp phải giải thể hoặc sáp nhập vào các doanh nghiệp khác

Điều này đã cho thấy rằng khách hàng là DNNN của NHNo&PTNT Nam HN rất đa dạng, với nhiều loại hình, tiềm lực về vốn và sản xuất kinh doanh cũng rất khác nhau Tuy nhiên, nếu thực hiện phân loại các khách hàng DNNN theo lĩnh vực hoạt động thì có thể thấy rõ một đặc điểm nổi bật là đa số các khách hàng lớn, khách hàng lâu năm của NHNo&PTNT Nam HN phần nhiều đều hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, là các công ty con hay đơn vị trực thuộc của hai Bộ: GTVT và Xây dựng.

2.3.2 Hoạt động tín dụng đối với DNNN

2.3.2.1 Cơ cấu d nợ đối với DNNN theo thành phần kinh tế

Trong cơ cấu tổng d nợ cho vay tại NHNo&PTNT Nam HN, d nợ cho vay đối với DNNN luôn chiếm một tỷ trọng lớn (trên 62%) Bảng liệt kê các số liệu về cơ cấu của tổng “d nợ theo thành phần kinh tế” sẽ cho ta thấy rõ hơn.

( nguồn: Báo cáo tổng kết Kết quả hoạt động kinh doanh 2007)

Nhìn chung, cơ cấu d nợ DNNN không thay đổi nhiều về mặt tỷ trọng so với tổng d nợ theo thành phần kinh tế tại địa phơng Nếu nh năm 2006 d nợ DNNN là