Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong

HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN KHOA KINH TẾ -o0o - BÀI BÁO CÁO PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CHỦ ĐỀ: Quản Trị Rủi Ro Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Tiên Phong Giáo viên hướng dẫn : Ths Trần Thị Ninh Sinh viên thực : Nhóm Khóa :9 Ngành : Kinh tế Chuyên ngành : Đầu tư LỜI CẢM ƠN Trước hết, tác giả xin tỏ lòng biết ơn gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên TS Nguyễn Thị Bích Phương GVHD ThS Trần Thị Ninh, người trực tiếp hướng dẫn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong” tận tình bảo hướng dẫn nhóm tác giả tìm hướng nghiên cứu, tiếp cận thực tế, tìm kiếm tài liệu, xử lý phân tích số liệu, giải vấn đề… Nhờ đó, nhóm hoàn thành đề tài nghiên cứu khoa học Xin cảm ơn Cơ trực tiếp giảng dạy truyền đạt cho nhóm tác giả nhiều kiến thức bổ ích, hướng dẫn tận tình để thực đề tài có hành trang vững để làm nghiên cứu Nghiên cứu khoa học hoàn thành dựa tham khảo, học tập kinh nghiệm từ kết nghiên cứu liên quan, sách, báo chuyên ngành nhiều tác giả học viện Chính sách Phát triển, trường Đại học, tổ chức nghiên cứu, tổ chức trị khác Trong q trình thực đề tài nghiên cứu, cố gắng hoàn thiện đề tài qua tham khảo tài liệu, trao đổi tiếp thu ý kiến đóng góp Cơ giáo nhóm tác giả khác song cịn có mặt hạn chế, thiếu sót Nhóm tác giả mong nhận ý kiến đóng góp dẫn Thầy cô giáo bạn đọc để nghiên cứu hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Thực đề tài: Nhóm tác giả MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài 2.Lịch sử nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 10 3.1 Mục tiêu 10 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu 10 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 10 Phương pháp nghiên cứu 11 Đóng góp đề tài 11 Kết cấu đề tài 11 CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 12 1.1 Quản trị rủi ro khoản 12 1.1.1 Khái niệm quản trị 12 1.1.2 Rủi ro phân loại rủi ro 12 1.1.3 Khái niệm khoản 13 1.1.4 Khái niệm rủi ro khoản 13 1.1.5 Nguyên tắc quản trị rủi ro khoản 14 1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 15 1.2.1 Nguyên nhân khách quan 15 1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 15 1.3 Phương pháp đo lường quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Phương pháp cung cầu khoản 17 1.3.2 Phương pháp khe hở tài trợ 17 1.3.3 Phương pháp số tài 18 1.3.2 Phương pháp cấu trúc nguồn vốn 19 1.3.3 Phương pháp thang đến hạn 19 1.3.4 Phương pháp số khoản 19 1.4 Hiệp ước vốn Basel 20 1.4.1 Hoàn cảnh đời hiệp ước vốn Basel 20 1.4.2 Hiệp ước Basel I 21 1.4.3 Hiệp ước Basel II 22 Vì hạn chế quy định Basel I, quý 4/2003, phiên hiệp ước Basel I hồn thiện (gọi Basel II) có hiệu lực từ năm 2006 kết thúc thời gian chuyển đổi đến năm 2010 22 1.4.4.Hiệp ước Basel III 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA 28 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong TP Bank 28 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong TP Bank (TPB) 28 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển TP Bank 28 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh 30 2.2 Trạng thái khoản Ngân hàng TP giai đoạn 2018-2019 34 2.3 Đánh giá rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong 41 2.3.1 Đánh giá so sánh tình hình rủi ro khoản TP với ngân hàng khác 41 2.3.2 Những kết đạt 45 2.3.3 Những mặt hạn chế 47 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế 49 2.4 Đánh giá tăng trưởng ngân hàng ảnh hưởng rủi ro khoản đến Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong TPB 49 2.4.1 Tỉ lệ tăng trưởng ngân hàng TPB 49 2.4.2 Ảnh hưởng rủi ro khoản đến ngân hàng TPB 53 CHƯƠNG III KẾT LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI 55 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 55 VÀ ĐƯA RA GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ 55 3.1 Định hướng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong quản trị rủi ro khoản 55 3.1.1 Định hướng chung ngân hàng cho toàn hệ thống 55 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro khoản 56 3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro khoản NHTMCP Tiên Phong 58 3.2.1.Xây dựng khn khổ, hồn thiện sách, qui trình, phương pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng 58 3.2.2.Đa dạng hóa hoạt động huy động vốn, tăng tính ổn định nguồn vốn 58 3.2.3.Nâng cao chất lượng cấp tín dụng 59 3.2.4.Đa dạng hóa cơng cụ dự phòng rủi ro khoản 59 3.2.5.Tăng cường hệ thống kiểm tra kiểm soát nội ngân hàng, hoàn thiện hệ thống quản trị RRTK 60 3.2.6.Tăng cường công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô 60 3.2.7.Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản trị khoản 61 3.2.8.Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất 61 3.2.9.Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn 61 3.2.10.Thực biện pháp hạn chế rủi ro 61 3.3 Kiến nghị quản trị rủi ro khoản giải pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Tiên Phong 62 3.3.1 Kiến nghị phủ 62 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 62 3.4 Kết luận chung 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM VÀ PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC Danh sách thành viên nhóm Tên thành viên Cấn Đăng Duy Mã sinh viên 5093101279 Phạm Quang Huy 5093101288 Bảng phân công công việc Người thực Nội dung Chương I: Những vấn đề quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 1.1 Quản trị rủi ro khoản Cấn Đăng Duy 1.2 Nguyên nhân dẫn đến RRTK Phạm Quang Huy 1.3 Phương pháp đo lường QTRRTK Cấn Đăng Duy 1.4 Hiệp ước vốn Basel Phạm Quang Huy Chương II Thực trạng quản trị rủi ro ngân hàng thương mại cố phần Tiên Phong 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Tiên Phong Cấn Đăng Duy Phạm Quang Huy 2.2 Trạng thái khoản ngân hàng TP giai đoạn 2015-2019 Cấn Đăng Duy 2.3 Đánh giá rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong 2.4 Đánh giá tăng trưởng ngân hàng ảnh hưởng RRTK đến NH Cấn Đăng Duy Phạm Quang Huy Phạm Quang Huy Chương III Kết luận QTRRTK ngân hàng TPB nêu giải pháp kiến nghị 3.1 Định hướng ngân hàng TPB quản trị rủi ro Cấn Đăng Duy khoản 3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động quản tri RRTK ngân hàng Cấn Đăng Duy Phạm Quang Huy Cấn Đăng Duy Phạm Quang Huy Cấn Đăng Duy Phạm Quang Huy 3.3 Kiến nghị QTRR khoản 3.4 Kết luận chung DANH MỤC VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 Ký hiệu NH NHTM NHNN TP (TPB) VCB CTG BIDV ACB STB EIB TCB VPB KLB SHB GAET TSC AMC MIC TPC TPL TPS TPAL Mcredit VAMC PGS.TS TMCP QTRR RRTK RRTD TD TCTD KH BCBS Nguyên nghĩa Ngân hàng Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ngân hàng TMCP Kiên Long Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Cơng ty vật tư cơng nghiệp quốc phịng Cơng ty chứng khốn Thăng Long Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản Công ty Cổ phần Bảo hiểm Tiên Phong Công ty cổ phần quản lý quỹ đầu tư TP Công ty cổ phần quản lý luật TL Cơng ty cổ phần Chứng khốn TP TP Aegus Life Cơng ty Tài TNHH TP Shinshei Cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Phó giáo sư, Tiến sĩ Thương mại cổ phần Quản trị rủi ro Rủi ro khoản Rủi ro tín dụng Tín dụng Tổ chức tín dụng Khách hàng Basel Committee on Banking supervision 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 CAR RWA BIS G-SIBs DVNH TCTD M&A KHCN ROA ROE GDP NIM LDR L/C 48 49 BCTC IPCAS 50 51 EPS Công cụ SWAP 52 LNTT Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng Tỷ lệ an toàn vốn Tài sản tính theo độ rủi ro gia quyền Ngân hàng Thanh toán quốc tế ngân hàng chiến lược tồn cầu Dịch vụ ngân hàng Tổ chức tín dụng điễn đàn Mua bán - Sáp nhập Khách hàng cá nhân Tỷ số lợi nhuận tài sản Lợi nhuận vốn Tổng sản phẩm quốc nội Lợi suất sinh lời tài sản tỷ lệ dư nợ tín dụng vốn huy động Letter of Credit Thư tín dụng Báo cáo tài Dự án Hiện đại hóa hệ thống toán kế toán khách hàng Thu nhập cổ phiếu Mức lãi suất trả tính phí vào cuối ngày giao dịch bạn giữ giao dịch mở qua đêm Lợi nhuận trước thuế PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Từ nhiều kỉ nay, ngân hàng đặc biệt ngân hàng thương mại định chế tài có tốc độ phát triển mạnh mẽ kinh tế Các NHTM ví “chất dầu nhờn” để vận hành cỗ máy kinh tế quốc gia Những lợi ích mà hệ thống NHTM đem đến cho kinh tế nói chung mức lợi nhuận mà mang lại cho ng Chủ sở hữu nói riêng vơ to lớn Tuy nhiên hoạt động NH đồng thời lại hoạt động kinh tế mang lại nhiều rủi ro nhất, rủi ro khoản xem đặc biệt nguy hiểm gây hàng loạt tác hại nghiêm trọng cho hoạt động NH Ví dụ trường hợp NH Nothern Rocks, NH Continental Illinois Mỹ Là Doanh nghiệp thuộc top đầu khối NHTM, NHTM Cổ Phần Tiên Phong ln có cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro Bên cạnh đó, TP đứng trước nhiều thử thách việc quản lý khoản quản trị nguồn vốn, quản trị tín dụng đặc biệt khoản nợ xấu, ảnh hưởng thị trường Tài tiền tệ Trước thực tế đó, tác giả định lựa chọn đề tài “ Quản trị rủi ro khoản NHTM Cổ Phần Tiên Phong” để đưa thực trạng nhằm phân tích, lý luận để tìm giải pháp yếu giúp giảm thiểu rủi ro khoản NHTM nói chung TPB nói riêng 2.Lịch sử nghiên cứu Cùng với phát triển thị trường tài chính, hội rủi ro lĩnh vực quản trị khoản ngân hàng thương mại gia tăng tương ứng Các quản lí chuyên gia lĩnh vực ngân hàng họ sớm nhận biết điều có nghiên cứu tiếng như: Nguyễn Duy Sinh - Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh(2009) Luận văn thạc sĩ: “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” Nguyễn Đại Lai (2008) Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 28 trang 11: “Rủi ro khoản NHTM chất giải pháp” Đặng Thị Ái (2005) Tạp chí Nghiên cứu Tài - Kế tốn, số trang 24 26: “Rủi ro khoản - Thách thức lớn hoạt động ngân hàng” Nguyễn Thị Mùi (2008) Thị trường Tài - Tiền tệ, số 10 trang 18 20: “Ổn định khoản: Yếu tố định phát triển bền vững cácngân hàng thương mại Việt Nam” PGS.TS Nguyễn Đắc Hưng (2008) “Phân tích nguyên nhân ảnh hưởng đến khoản ngân hàng thương mại” Các nghiên cứu tập trung tìm hiểu sâu vào phân tích thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Từ đưa tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro than khoản Từ nguyên nhân rút từ việc phân tích, đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro khoản ngân hàng Tuy nhiên, nghiên cứu đề cập sơ lược lý thuyết công tác quản trị rủi ro khoản mà chưa sâu vào nghiên cứu chuẩn mực quốc tế áp dụng việc đo lường, đánh giá, kiểm soát rủi ro khoản ngân hàng thương mại Từ năm 2009 đến thị trường tài có biến đổi khác biệt Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục tiêu Đưa giải pháp để nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong giai đoạn 2019-2025 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Thứ nhất, hệ thống sở lý luận rủi ro khoản, quản trị rủi ro khoản NHTM, bao gồm: tổng quan hoạt động NHTM, lý thuyết rủi ro khoản NHTM: khái niệm, loại rủi ro khoản NHTM, phương pháp đánh giá rủi ro khoản NHTM, nhân tố tác động đến rủi ro khoản NHTM Thứ hai, phân tích làm rõ thực trạng rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản TP giai đoạn 2015-2019, qua đó, làm rõ kết đạt được, mặt hạn chế nguyên nhân Thứ ba, giải pháp nhằm tăng cường tính khoản hạn chế rủi ro Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong giai đoạn 2019-2025 Đối tượng phạm vi nghiên cứu a) Đối tượng nghiên cứu: quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại 10 Hình 2.11 Tăng trưởng EPS Giá TP giai đoạn 2015 – 2019 Tăng trưởng EPS Giá Đồng Ngàn 3500 20 3000 15 2500 2000 10 1500 1000 500 0 2015 2016 2017 EPS 2018 2019 Giá Nguồn: Báo cáo thường niên TP 2015-2019 Từ kết cho thấy TPB có tăng trưởng vượt bậc qua năm từ 2015 - 2019 với tăng trưởng chất lượng tất lĩnh vực qua năm xứng đáng nằm top ngân hàng có lợi nhuận lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam 52 Khi so sánh từ tổng hợp tính tốn dựa kết kinh doanh 10 ngân hàng, ta có đồ thị sau: Hình 2.12 Tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng năm 2018-2019 Nguồn: BizLive Mùa đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2019 ngân hàng gần kết thúc, hầu hết thành viên tổ chức thành cơng Có 7/20 ngân hàng có đưa mục tiêu tăng trưởng tín dụng (hoặc tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng) cao năm 2018, 11/20 ngân hàng mục tiêu tăng trưởng tín dụng (hoặc tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng) thấp kết đạt năm 2018 Hai thành viên cịn lại nhóm thống kê, Ngân hàng An Bình (ABBANK) Ngân hàng Tiên Phong (TPBank), đưa tiêu tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng kế hoạch 2019 thấp kết đạt tăng trưởng tổng dư nợ tín dụng kế hoạch cao kết đạt năm 2018 2.4.2 Ảnh hưởng rủi ro khoản đến ngân hàng TPB Rủi ro khoản loại rủi ro quan trọng bậc tổ chức kinh tế, đặc biệt tổ chức tài có liên quan đến sống ngân hàng Một ngân hàng hoạt động bình thường phải đảm bảo khả toán, tức phải đáp ứng nhu cầu toán tại, tương lai nhu cầu toán đột xuất 53 Và với ngân hàng TPB không ngoại lệ, mức độ rủi ro xảy nghiêm trọng, ngân hàng phải chịu hậu chuyển hóa tài sản khoản thành tiền với chi phí cao; hình thành tiếp cận với thị trường tiền tệ để tăng vốn với điều kiện khắt khe hơn, ví dụ phải có tài sản chấp, mức lãi suất cao, khơng tuần hồn nợ cũ hạn mức tín dụng bị xem xét lại thường xuyên bị từ chối cho vay; hoạt động kinh doanh ngân hàng bị đình trệ dẫn đến giảm thu nhập; ngân hàng bị uy tín dẫn đến khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống quan quản lý Trong trường hợp đặc biệt, không kịp thời xử lý rủi ro khoản, đẩy ngân hàng tới tình trạng khả toán, trạng thái bên bờ vực phá sản ngân hàng 54 CHƯƠNG III KẾT LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG VÀ ĐƯA RA GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ 3.1 Định hướng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong quản trị rủi ro khoản 3.1.1 Định hướng chung ngân hàng cho toàn hệ thống Chiến lược giai đoạn phát triển 2017-2021, TPB định hướng tầm nhìn “ Trở thành ngân hàng thuận tiện nhất” với mục tiêu đến năm 2021 nằm Top hệ thống Ngân hàng Việt Nam hiệu kinh doanh.Để thực mục tiêu này, TPB tập trung triển khai Chiến lược theo phương châm “Đổi mới, Hợp tác, Hiện đại hóa Phát triển bền vững” dựa trụ cột “Ngân hàng cộng đồng, Ngân hàng chuyên nghiệp theo ngành, Ngân hàng số”, tảng “Quản trị rủi ro vượt trội lực thực thi nhanh” Trong giai đoạn này, TPB tận dụng hội hợp tác với Fintech, xu hướng M&A để tăng quy mô (nếu phù hợp hiệu quả), tiếp tục trọng đảm bảo hài hịa lợi ích cổ đơng/nhà đầu tư thơng qua sách linh hoạt phù hợp với quy định thực tiễn” Năm 2017, TPB tập trung tổ chức triển khai Đề án Ngân hàng số, điều chỉnh mô hình tổ chức chế/chính sách/tiêu chuẩn phù hợp với Chiến lược Các công ty thành viên đặt mục tiêu hoạt động hiệu quả, tập trung hoạt động cốt lõi, tăng cường bán chéo với đơn vị TPGroup, góp phần cung cấp giải pháp tài trọn gói nhiều tiện ích tới khách hàng, giúp gia tăng giá trị cho cổ đông nhà đầu tư Phát huy vị NHTM hàng đầu Việt Nam, thực trở thành NHTM chủ đạo chủ lực vai trò cung cấp tín dụng dịch vụ phi tín dụng khác đáp ứng nhu cầu tài cho nghiệp cơng nghiệp hóa -hiện đại hóa nơng nghiệp, nơng thơn, phù hợp với sách, mục tiêu Đảng Nhà nước hoạch định Mở rộng hoạt động kinh doanh cách an toàn, bền vững Từng bước áp dụng công nghệ ngân hàng qua triển khai mở rộng việc cung cấp dịch vụ ngân hàng đại, tiện ích đến loại hình doanh nghiệp dân chúng trung tâm kinh tế nông thôn thị, qua phát huy lợi ngân hàng có mạng lưới chi nhánh bao trùm khắp nước Duy trì nâng cao khả sinh lời kinh doanh thông qua việc đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, tăng cường trọng vấn đề an toàn kinh doanh, tiết giảm 55 chi phí hoạt động thơng qua xếp chỉnh lại mạng lưới Chi nhánh, Phòng giao dịch Chú trọng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực toàn hệ thống - coi nhân tố có tính định việc nâng cao lực cạnh tranh trình hội nhập ngân hàng, trì nâng cao khả sinh lời ngân hàng năm tới Các mục tiêu phấn đấu là: Thứ nhất, đảm bảo tỷ lệ an toàn tối thiểu theo quy định, tiến tới bảo đảm an toàn bền vững kinh doanh Trước mắt tập trung thực thi cam kết xử lý nợ xấu, cải thiện chất lượng tài sản, có chế linh hoạt tăng vốn điều lệ Thứ hai, tiếp tục hoàn thiện phát huy tác dụng hệ thống QTRR tồn diện, hướng tới quy trình quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế nhằm phát triển an toàn, bền vững Thứ ba, đẩy nhanh tiến độ áp dnụg công nghệ thông tin, tiếp tục đầu tư để nâng cấp sở hạ tầng công nghệ ngân hàng, xây dựng triển khai hệ thống thông tin quản trị tẳng hệ thống kế toán theo chuẩn quốc tế, tăng hiệu quản trị điều hành hệ thống TPB Thứ tư, bước hoàn thiện cấu tổ chức điều hành nhằm đưa TPB trở thành tổ chức tài ngân hàng đại theo chuẩn mực quốc tế, tăng lực cạnh tranh, lấy phục vụ khách hàng làm mục tiêu hoạt động Thứ năm, nâng cao lực hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động, củng cố phát huy vai trị cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 3.1.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro khoản Theo Ủy ban Basel giám sát ngân hàng, “rủi ro hoạt động rủi ro gây tổn thất nguyên nhân người, không đầy đủ vận hành không tốt quy trình, hệ thống, kiện khách quan bên Rủi ro hoạt động bao gồm rủi ro pháp lý loại trừ rủi ro chiến lược rủi ro uy tín” Đây loại rủi ro có mặt hầu hết hoạt động Ngân hàng lại khó lường mang lại tổn thất lớn cho hệ thống ngân hàng thương mại như: thất thoát tài sản, giảm vốn kinh doanh, vốn, giảm uy tín… TPB ngân hàng TMCP Việt Nam thực xây dựng hệ thống Quản trị rủi ro hoạt động cách theo tiêu chuẩn quốc tế Xuất phát từ định hướng NHNN việc nghiên cứu áp dụng quy 56 định theo Basel II, quản lý rủi ro hoạt động yêu cầu bắt buộc cấp thiết NHNN ngân hàng thương mại Việt Nam Bởi vậy, với việc triển khai dự án này, TPB chuẩn bị điều kiện cần thiết đáp ứng yêu cầu, quy định NHNN Việt Nam bước tiệm cận chuẩn mực theo Thông lệ quốc tế thời gian tới Với nhiều năm kinh nghiệm hoạt động, vai trò hệ thống quản lý rủi ro tốt ngân hàng TPB đánh giá cao hướng tới mục tiêu xây dựng hồn Văn hóa rủi ro ngày nhận thức rõ cấp độ toàn hệ thống ngân hàng Mục tiêu TPB tiếp tục trọng, nâng cấp tăng cường hoạt động hệ thống quản trị rủi ro để hệ thống trở thành công cụ thực tốt nhiệm vụ cảnh báo sớm thong qua: nhận diện, đo lường, phân tích đánh giá đề xuất quản lý rủi ro linh hoạt hiệu TPB dày công xây dựng chiến lược quản trị rủi ro dựa định hướng sáng suốt có tính chất định đến thành cơng, là: Thứ nhất, xây dựng phát triển văn hóa quản trị rủi ro sâu rộng tồn thống ngân hàng TPB Theo đó, từ Hội đồng quản trị, cấp điều hành cán nghiệp vụ thực thường xuyên trình quản trị rủi ro Yếu tố rủi ro cần phải xem xét, cân nhắc kĩ lưỡng định Ban lãnh đạo, hành vi tác nghiệp cán bộ, nhân viên ngân hàng Thứ hai, không ngừng nâng cao nguồn lực người Quản trị rủi ro công việc liên quan đến nhiều lĩnh vực chun mơn nghiệp vụ nên địi hỏi phải có đội ngũ chuyên gia giỏi nhiều mặt Theo đó, TPB cử cán tham gia chương trình đào tạo trao đổi kinh nghiệm thực tế với ngân hàng nước Đồng thời, ngân hàng sẵn sàng mời chuyên gia quốc tế lĩnh vực quản trị rủi ro làm chuyên gia tư vấn cho ngân hàng Thứ ba, liên tục nâng cấp cải thiện hệ thống sở hạ tầng, cơng nghệ thơng tin Từ đó, cung cấp kịp thời xác thơng tin theo u cầu phần mềm hỗ trợ cho việc tính tốn, đo lường, phân tích Thứ tư, tăng cường việc phối hợp Ban quản trị rủi ro với phòng ban, đặc biệt phận tác nghiệp trực tiếp tạo rủi ro công tác quản trị rủi ro muốn thành công phải dựa vào tuân thủ quy chế phối hợp Thứ năm, bước hồn thiện quy trình quản trị rủi ro nói chung, đặc biệt trọng hoạt động quản trị RRTK thông qua việc xây dựng khe hở khoản 57 hồ sơ khoản cách trung thực, coi nhân tố có ý nghĩa định an toàn bền vững kinh doanh ngân hàng Thứ sáu, hình thành máy quản trị RRTK độc lập để theo dõi quản trị RRTK qua giúp nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTK Chú trọng hồn thiện hệ thống thơng tin nội bộ, bước cập nhật thông tin hoạt động để làm sở định quản trị xác dựa thực tiễn khoa học Thứ bảy, xây dựng hoàn thiện phương pháp đo lường, hệ thống công cụ nội để đánh giá RRTK, giúp kiểm tra khả chịu đựng RRTK ngân hàng theo định kỳ Thứ tám, tăng cường khả cảnh báo sớm rủi ro nói chung, đặc biệt RRTK 3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro khoản NHTMCP Tiên Phong 3.2.1.Xây dựng khn khổ, hồn thiện sách, qui trình, phương pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TPB cần phải thiết lập chiến lược thống quản trị RRTK chiến lược phải phổ biến toàn hệ thống Chiến lược quản trị RRTK bao gồm sách cụ thể số khía cạnh định quản trị RRTK: Cơ cấu tài sản Nợ, tài sản Có, cách thức quản trị khả khoản đồng tiền khác nhau, việc sử dụng cơng cụ tài chính, tính lỏng tính khả mại tài sản Có… Đồng thời, Ban Tổng Giám đốc TPB cần đặt giới hạn để đảm bảo khoản đầy đủ, xác định giới hạn chênh lệch dòng tiền lũy kế thời kỳ định Mặt khác, chiến lược quản trị RRTK cần đưa tình khủng hoảng khoản giả định, qua đó, kiểm tra sức chịu đựng RRTK NH đưa giới hạn tương ứng để bảo đảm tính linh hoạt tính thực tiễn Để đổi quản trị RRTK theo hướng đại, yêu cầu TPB phải đổi hoàn thiện chế, sách có liên quan, sở vận dụng linh hoạt phương pháp phân tích khoản Có số phương pháp giúp ngân hàng phân tích khoản, ngân hàng sử dụng phương pháp phân tích khoản tĩnh phân tích khoản động 3.2.2.Đa dạng hóa hoạt động huy động vốn, tăng tính ổn định nguồn vốn Để giúp phòng ngừa RRTK cách hiệu quả, bên cạnh việc hồn thiện sách, qui trình, phương pháp quản trị RRTK địi hỏi NH phải tăng cường cơng tác 58 kế hoạch hóa nguồn vốn, bảo đảm ổn định nguồn vốn Muốn vậy, đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên xem xét, đánh giá mối quan hệ với nhà cung cấp vốn, mức độ tập trung nhà cung cấp vốn Để tiếp cận nguồn vốn hiệu địi hỏi ngân hàng cần áp dụng biện pháp sau đây: Thứ nhất, cần trì mối quan hệ tốt với khách hàng, với người gửi tiền lớn, đối tác, ngân hàng đại lý… Nghĩa cần xây dựng mối quan hệ chiến lược khách hàng hiệu Thứ hai, đa dạng hóa danh mục tài sản Nợ, từ mở rộng phạm vi tiếp cận nguồn vốn từ nhiều nguồn khác nhau, giúp NHcó thể tránh rủi ro huy động nguồn 3.2.3.Nâng cao chất lượng cấp tín dụng Tín dụng hoạt động tạo sức cầu khoản lớn, đồng thời, chất lượng tín dụng thấp khiến RRTK tăng cao, vậy, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng phải đặt cấp thiết, điều kiện chất lượng tín dụng thấp TPB đe dọa lớn tới an toàn khoản ngân hàng Để nâng cao chất lượng tín dụng địi hỏi ngân hàng phải thực thi hàng loạt giải pháp đồng bộ, đó, cần trọng số biện pháp sau đây: Thứ nhất, chất lượng tín dụng thấp trước hết ngân hàng coi nhẹ cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Do thời gian tới đòi hỏi ngân hàng phải tăng cường khâu kiểm tra kiểm soát tất hoạt động kinh doanh, phải đặc biệt trọng kiểm sốt hoạt động tín dụng Thứ hai, nâng cao chất lượng khâu thẩm định tín dụng Chú ý khai thác hiệu hệ thống thơng tin tín dụng từ Khi có đủ thơng tin cơng tác thẩm định tín dụng đạt hiệu cao Đối với cơng tác thẩm định tín dụng địi hỏi phải nâng cao lực phân tích thẩm định khách hàng cho cán tín dụng, ý đề cao hoạt động tái thẩm định tín dụng để đưa định tín dụng đắn 3.2.4.Đa dạng hóa cơng cụ dự phịng rủi ro khoản Tài sản dự phòng khoản NHTM Việt Nam nhìn chung cịn đơn điệu, chúng bao gồm tín phiếu NHNN, tín phiếu Kho bạc Nhà nước Do vậy, thời gian tới đòi hỏi NHTM Việt Nam, có TPB, phải da dạng hóa cơng cụ dự phịng khoản 59 3.2.5.Tăng cường hệ thống kiểm tra kiểm soát nội ngân hàng, hoàn thiện hệ thống quản trị RRTK Kiểm tra kiểm soát nội hoạt động giữ vai trò quan trọng kinh doanh ngân hàng, bảo đảm ngân hàng chấp hành quy định tất nghiệp vụ kinh doanh Hội đồng thành viên Ban lãnh đạo thơng qua Vì vậy, ngân hàng cần hồn thiện thủ tục kiểm sốt nội cần thiết đặt quy trình quản trị RRTK Để tăng cường hệ thống quản lý rủi ro, NHTM cần ý vấn đề sau: (i) Hoàn thiện mơ hình quản lý rủi ro theo hướng tiếp cận thông lệ quốc tế Muốn vậy, NH cần tiếp tục củng cố tăng cường hoạt động thông qua chế phân cấp ủy quyền cho hoạt động nghiệp vụ, đơn vị kinh doanh cấp quản lý nội TPB (ii) Xây dựng ban hành cẩm nang quản lý rủi ro, cẩm nang kiểm soát nội phù hợp với đặc thù ngân hàng (iii) Hồn thiện sách quản lý rủi ro phù hợp với loại rủi ro ngân hàng (iv) Xác định hạn mức rủi ro cho giai đoạn, lĩnh vực, đơn vị thành viên cán nghiệp vụ ngân hàng (v) Xây dựng hồn thiện hệ thống cơng cụ quản lý rủi ro, bao gồm: Các tiêu đo lường chương trình quản lý rủi ro (vi) Tăng cường cơng tác kiểm tốn, đánh giá, kiểm sốt chặt chẽ rủi ro tiềm ẩn theo định kỳ đột xuất 3.2.6.Tăng cường công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô Điều kiện kinh tế vĩ mơ thay đổi ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh NHTM Khi NHNN thực sách tiền tệ thắt chặt cách ban hành liên tiếp hàng loạt giải pháp mạnh tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tăng lãi suất bản, áp trần lãi suất huy động,… khả khoản gặp khó khăn Bởi trước đó, có tình trạng dư thừa vốn khả dụng xảy số ngân hàng Các ngân hàng giảm lãi suất huy động tiền gửi Nhưng điều kiện kinh tế vĩ mô thay đồi, ngân hàng trở nên lúng túng Từ đó, TPB cần phải rút kinh nghiệm việc tăng cường nâng cao hiểu công tác dự báo kinh tế cần thiết 60 3.2.7.Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản trị khoản Rủi ro xuất nhiều nguyên nhân, khách quan lẫn chủ quan, nhiên, người nguyên nhân bao trùm nguyên nhân, có nghĩa nguyên nhân rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM có ngun từ người mà Chính thế, vấn đề nâng cao lực cán nhân viên ngân hàng, đặc biệt lực đội ngũ cán quản lý quan trọng Năng lực không hàm nghĩa lực chun mơn, mà cịn bao hàm ý thức đạo đức tinh thần trách nhiệm cán ngân hàng cho dù hoạt động tác nghiệp hay quản lý lĩnh vực hay phận NHTM 3.2.8.Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất Cần hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (nhất huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải khoa học để khơng xảy tình trạng khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng Hiện nay, xuất thực tế doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn khơng chịu trả nợ vay họ e ngại sau trả khó vay lại tiền từ ngân hàng Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất hạn ghi hợp đồng vậy, so thấp lãi suất cho vay Chính điều gây ảnh hưởng lớn đến khả khoản ngân hàng 3.2.9.Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn Sự không cân đối kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng lý quan trọng làm cho ngân hàng gặp khó khăn khoản thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn ngắn hạn trung, dài hạn thời hạn cụ thể khác (ví dụ huy động trung, dài hạn hai năm cho vay trung hạn ba năm) làm cho ngân hàng khó khăn việc kiểm sốt dịng tiền dịng tiền vào 3.2.10.Thực biện pháp hạn chế rủi ro Thị trường tiền tệ phái sinh Việt Nam hạn chế, nhiên, sau đợt biến động thị trường tiền tệ thời gian qua, chắn ngân hàng quan tâm nhiều giúp cho ngân hàng quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có Thị trường REPO công cụ hiệu việc tạo tính lỏng cao cho chứng khốn nợ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ khoản cho ngân hàng cách nhanh chóng Forward Future công cụ để cầm giữ lãi suất giao 61 dịch nhằm hạn chế rủi ro lãi suất thị trường biến động Đặc biệt SWAP cơng cụ quan trọng để ngân hàng cấu lại tài sản nợ, tài sản có bảng cân đối tài sản mình, nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất rủi ro kỳ hạn Với thực trạng thị trường nay, vấn đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro khoản nhằm giảm thiểu rủi ro vỡ nợ mối quan tâm hàng đầu, tốn khó đặt không với ngân hàng riêng lẻ mà toàn hệ thống từ Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại 3.3 Kiến nghị quản trị rủi ro khoản giải pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Tiên Phong 3.3.1 Kiến nghị phủ Thứ nhất, hoàn thiện tái cấu trúc hệ thống nhân hàng Mục tiêu lớn tái cấu trúc tạo hệ thống ngân hàng đa dạng loại hình, quan hệ sở hữu quy mơ, có ngân hàng đủ mạnh để cạnh tranh khu vực quốc tế, có ngân hàng làm trụ cột cho hệ thống ngân hàng nước có ngân hàng có quy mơ nhỏ vừa hoạt động phân khúc thị trường khác Để từ nâng cao chất lượng khả khoản ngân hàng đặc biệt TPB Thứ hai, giám sát chặt chẽ hiệu thị trường tài ngân hàng Uỷ ban Giám sát tài quốc gia đầu mối điều phối giám sát chuyên ngành, giám sát chung thị trường việc chấp hành thông lệ quốc tế hoạt động quan tra ngành Giám sát điều kiện cấp phép hoạt động tổ chức tín dụng, đồng thời thực phân tích dự báo cảnh báo độ an tồn hệ thống tài ngân hàng nguy thị trường 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước a, Triển khai sách linh hoạt để hạn chế RRTK ngân hàng: Thứ nhất, cần có chế đảm bảo hoạt động hiệu thị trường chứng khoán để ngân hàng TPB sử dụng mức giá cổ phiếu hay biến động giá cổ phiếu để lượng hóa rủi ro vỡ nợ doanh nghiệp để hoạt động tín dụng ngân hàng TPB an tồn chủ động Thứ hai, nhìn chung thời gian qua sách tiền tệ thực thi Ngân hàng Nhà Nước góp phần vào thành tích cho Việt Nam, ổn định tỉ giá có lợi cho xuất khẩu, tăng cường dự trữ ngoại hối cho đất nước, giữ mức lạm phát vịng kiểm sốt theo hướng thấp tốc độ tăng trưởng GDP Tuy nhiên việc kết hợp cụ 62 sách tiền tệ; Giữa sách tiền tệ thuộc điều tiết ngân hàng Nhà nước sách tài khóa vịng kiểm sốt Bộ Tài Chính đơi cịn trái chiều, chưa đồng Chính sách tiền tệ ngân hàng Nhà nước theo đuổi nhiều mục tiêu, làm giảm hiệu tác động kinh tế Vì ngân hàng Nhà nước cần thiết điều hành sách tiền tệ cách thận trọng, chủ động linh hoạt theo nguyên tắc thị trường, phối hợp chặt chẽ với sách tài khóa sách kinh tế vĩ mơ khác, nhằm kiểm sốt lạm phát ổn định kinh tế vĩ mô, lãi suất tỉ giá điều hành mức phù hợp với cân đối kinh tế vĩ mô, đảm bảo an toàn hệ thống, nâng cao hiệu quản lý nhà nước NHNN b, Hồn thiện mơi trường pháp lý nhằm đảm bảo tính hiệu cơng tác QTRR khoản Thứ nhất, ban hành nguyên tắc quy định tối thiểu công tác QTRR khoản NHTM Hiện Việt Nam chưa có văn quy định, hướng dẫn cụ thể cho ngân hàng nước việc thiết lập phòng ban chuyên trách theo dõi khoản QTRR khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng NHNN tham khảo khung sách QTRR khoản mà Uỷ ban Basel ban hành, từ có điều chỉnh phù hợp để ban hành nguyên tắc quy định tối thiểu công tác QTRR khoản ngân hàng thương mại để áp dụng vào TPB Thứ hai, theo dõi, trì cập nhật tỉ lệ đảm bao an toàn cách thích hợp Thơng tư 13/2010/TT-NHNN quy định hướng mang ý nghĩa tích cực trung dài hạn nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NHTM Tuy nhiên, hệ thống tỷ lệ đảm bảo an toàn cần NHNN định kỳ xem xét đánh giá lại để điều chỉnh cho phù hợp với thời điểm, điều kiện kinh tế bổ sung thêm tiêu đánh giá nhằm kiểm soát chặt chẽ khả khoản ngân hàng TPB Phát huy tối đa vai trò người quản lý điều tiết hoạt động thị trường tiền tệ người cho vay cuối đảm bảo khoản cho ngân hàng d, Nâng cao hiệu công tác tra giám sát hỗ trợ ngân hàng Thứ nhất, NHNN cần tăng cường nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa với ngân hàng TPB để nhằm phản ánh xác tình hình hoạt động kinh doanh nói chung vấn đề khoản, nợ xấu nói riêng ngân hàng trung thực 63 Việc thực giám sát tổ chức tín dụng thường xun ngồi chức kiểm tra việc tuân thủ thực quy định đơn vị này, quan chức cịn tiếp cận với thực tế hoạt động đơn vị Qua tìm hiểu khó khăn vướng mắc tổ chức bất cập quy định trình thi hành, từ quan liên quan có điều chỉnh cần thiết cho quy định, nhằm cố xác, khả thi quy định tăng cường hiệu thi hành quy định Thứ hai, trọng đến việc QTRR ngân hàng cách thành lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích dự báo rủi ro để kịp thời phát xử lý rủi ro xảy gây ổn định cho ngân hàng Nên có sách khuyến khích thành lập đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập để làm sở tham chiếu chung công tác đánh giá rủi ro khách hàng ngân hàng e, Tăng cường công tác dự báo kiện, biến cố kinh tế vĩ mô Bởi điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng, điển NHNN ban hành sách thắt chặt tiền tệ liên tiếp thực giải pháp mạnh vấn đề khoản NHTM gặp nhiều khó khăn trc số ngân hàng dư thừa vốn khả dụng giảm lãi suất huy động tiền gửi 3.4 Kết luận chung Trong phạm vi nghiên cứu khoa học, nhóm nghiên cứu giải vấn đề sau: Tìm hiểu lý thuyết cách đo lường khoản, rủi ro khoản, quản trị khoản, nguyên nhân gây rủi ro khoản hậu Bài nghiên cứu đề cập tới lý thuyết phương pháp quản trị khoàn tĩnh động hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng tiên phong TPB Phân tích thực tế tính khoản quản trị khoản ngân hàng tiên phong TPB cho thấy: Bài học rút ra: Ngân hàng tiên phong TPB cần nhận định loại rủi ro ngân hàng dẫn đến rủi ro khoản Ngân hàng tiên phong TPB cần đặc biệt ý đến mối quan hệ rủi ro tín dụng rủi ro khoản tín dụng nghiệp vụ ngân hàng Các khoản cho vay chiếm phần lớn danh mục tài sản ngân hàng Với tốc độ tăng trưởng tín dụng cao nay, ngân hàng tiên phong TPB cần đặc biệt ý tới mối quan hệ giữa rủi ro tín 64 dụng rủi ro khoản Khi có biến động thị trường tài tiền tệ, ngân hàng cần có chuẩn bị sẵn sàng ứng phó trường hợp biến động ảnh hưởng tới hoạt động uy tín Trong thời đại mà phương tiện thơng tin phát triển mạnh mẽ khó kiểm sốt, tính cạnh tranh thịtrường ngày khốc liệt cộng với mơi trường luật pháp ta cịn chưa thực chặt chẽ, nhiều kẻ hở thiếu biện pháp mang tính răn đe, việc tin đồn thất thiệt xuất từ đối thủ giấu mặt điều ngân hàng nói chung, ngân hàng tiên phong nói riêng đối mặt lúc nên cần có cơng tác PR, đặc biệt có mối quan hệ tốt với báo giới để quản lý tốt thông tin nhạy cảm, tránh thổi phồng phương tiện đại chúng Công bố thông tin quản trị rủi ro khoản ngân hàng tiên phong TPB thường xuyên công bố thông tin tính khoản tình hình quản trị rủi ro khoản khiến khách hàng đối tác hiểu rõ tình hình khoản ngân hàng TPB thấy tin tưởng vào hoạt động ngân hàng Mặt khác tương lai, ngân hàng tiên phong TP cần phải tạo liên kết với ngân hàng thương mại cổ phần khác để có vấn đề xảy khơng phải lúng túng vấn đề khoản tránh hiệu ứng domino cho tồn ngành, điều mà khơng ngân hàng muốn xảy 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thị Trường Tài Chính Và Các Định Chế Tài Chính Trung Gian Tác giả: PGS TS Lê Văn Tề - Th.S Huỳnh Thị Hương Thảo TS Lê Thanh Hà - Học viện Tài chính, “Kinh nghiệm đảm bảo khả khoản cho ngân hàng thương mại Việt Nam.” Nguyễn Thị Minh Huyền, “Giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Lý Thường Kiệt”, Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng Lê Thị Lợi (2017), “Quản trị vốn chủ sở hữu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TP)”, Luận án Tiến sĩ Nguyễn Thị Mỹ Linh, “Quản trị khoản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam”, luận văn thạc sĩ, Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2012 Nguyễn Văn Long (2018), “Nếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản NHTM Việt Nam” Nguyễn Thị Thu Trang (2012), “Hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt - Thực trạng giải pháp.” Nguyễn Thị Tuệ Anh Lê Xuân Bá (2019), “Chiến lược quản trị khoản ngân hàng.” CÁC TRANG WEB: TPBank- Ngân hàng số hàng đầu Việt Nam Kênh thông tin kinh tế - tài Việt Nam (cafef.vn) Bảng giá Lightning – Sàn cổ phiếu – Biểu đồ chứng khoán | VNDIRECT Tin tức Fintech Việt Nam (fintechvietnam.com.vn) Hệ số an toàn vốn ngân hàng thương mại Việt Nam (tapchitaichinh.vn) Rủi ro khoản (Liquidity Risk) gì? (vietnambiz.vn) Thấy qua tranh kế hoạch lợi nhuận ngân hàng 2019? (P.1) | Tài | BizLIVE (cuocsongantoan.vn) Ngân hàng TPBank – Luôn đầu lĩnh vực ngân hàng số (monfin.vn) Áp dụng Basel II: Ngân hàng gì? (cafef.vn) 66 ... Nam Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Ngân hàng. .. VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI 55 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 55 VÀ ĐƯA RA GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ 55 3.1 Định hướng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong quản trị rủi ro. .. BCBS Nguyên nghĩa Ngân hàng Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu