Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh nam thăng long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI TẠ ĐỨC TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG CHUYÊN NGÀNH MÃ SỐ : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LÊ THỊ KIM NHUNG HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy cô giáo Khoa Sau Đại học Trường Đại học Thương Mại, Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, đặc biệt giúp đỡ, bảo tận tình PGS TS Lê Thị Kim Nhung Tác giả mong nhận góp ý thầy giáo bạn đồng nghiệp để đề tài nghiên cứu hoàn thiện, góp phần tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long Hà nội, ngày … tháng … năm 2020 Học Viên Tạ Đức Tâm LỜI CAM ĐOAN Tên : Tạ Đức Tâm Lớp : Cao học 24B-TCNH Chuyên ngành : Tài chính- Ngân hàng Khoa : Sau đại học Trường : Đại học Thương Mại Tôi xin cam đoan với Nhà trường Khoa sau Đại học là: Luận văn Thạc sĩ tự nghiên cứu hướng dẫn PGS TS Lê Thị Kim Nhung Bài viết chép từ luận án tiến sĩ luận văn tốt nghiệp nào, tài liệu mang tính chất tham khảo Nếu lời cam đoan sai, tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm trước Nhà nước Hội đồng khoa học cấp Hà nội, ngày … tháng … năm 2020 Học Viên Tạ Đức Tâm MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN .i LỜI CAM ĐOAN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục đích nghiên cứu .3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM .5 1.1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay kinh tế: 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 1.2.2 Tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng .10 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 13 1.3.1 Khái niêm quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.2 Mục tiêu nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 16 1.4 Kinh nghiêm số chi nhánh NHTM quản tr ị r ủi ro tín dụng học cho Vietinbank – Nam Thăng Long 26 1.4.1 Kinh nghiêm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Viêt Nam - chi nhánh Bãi Cháy (Vietinbank – Bãi Cháy) .26 1.4.3 Kinh nghiêm Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – chi nhánh Hai Bà Trưng (Sea Bank – Hai Bà Trưng): 27 1.4.4 Bài học kinh nghiêm rủi ro tín dụng cho Vietinbank – Nam Thăng Long 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG .30 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công thương Viêt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Viêt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long .30 BAN GIÁM ĐỐC 31 2.1.2 Một số kết hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTMCP Công thương Viêt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019 35 2.2 Thực trạng cho vay ngân hàng TMCP Công thương Vi êt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long 41 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay Vietinbank – Nam Thăng Long 41 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank –Nam Thăng Long 43 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Viêt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long 44 2.3.1.Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Viêt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long 44 2.3.2 Thực trạng nhận diên RRTD .51 2.3.3 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng 54 2.3.4 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng 57 2.3.5 Thực trạng tài trợ tổn thất tín dụng .61 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Viêt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long 64 2.4.1 Kết đạt 64 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 66 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG 71 VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 71 3.1 Dự báo xu hướng kinh tế hoạt động ngân hàng thời gian t ới .71 3.1.1 Dự báo xu hướng kinh tế .71 3.1.2 Dự báo hoạt động ngân hàng đến năm 2025 .72 3.2 Mục tiêu, định hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP công thương Viêt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long 72 3.2.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Viêt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long đến năm 2025 72 3.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Viêt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long .74 3.3 Một số giải pháp, kiến nghị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng t ại Ngân hàng TMCP Công Thương Viêt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long .74 3.3.1 Giải pháp hoàn thiên cơng tác nhận diên rủi ro tín dụng 75 3.3.2 Giải pháp hồn thiên cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 77 3.3.3 Giải pháp hồn thiên cơng tác kiểm sốt rủi ro tín d ụng 78 3.3.4 Giải pháp hồn thiên cơng tác tài trợ tổn thất tín dụng 81 3.3.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ khác .84 3.4 Một số kiến nghị 88 3.4.1 Kiến nghị Nhà nước 88 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Viêt Nam 89 3.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Viêt Nam 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 92 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt : Giải nghĩa TCTD : Tổ chức tín dụng QTRR : Quản trị rủi ro CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng NHNNVN : Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD : Rủi ro tín dụng QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng XHTD : Xếp hạng tín dụng CVTĐ : Chuyên viên thẩm định CVKH : Chuyên viên khách hàng CGPD : Chuyên gia phê duyệt CN/PGD : Chi nhánh/PGD T24 : Hệ thống quản lý khách hàng CVQLCT : Chuyên viên quản lý chứng từ KSCT : Kiểm soát chứng từ CVQLTD : Chuyên viên quản lý tín dụng KSTD : Kiểm sốt tín dụng LOS : Hệ thống luân chuyển phê duyệt hồ sơ tín dụng HĐTD : Hợp đồng tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019 tháng đầu năm 2020 35 Bảng 2.2 Hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ 38 Bảng 2.3 Hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ 39 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long 41 Bảng 2.5: Bảng phân loại nhóm nợ Vietinbank – Nam Thăng Long 43 từ năm 2017 - 2019 43 Bảng 2.7: Thang xếp hạng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng kết chấm điểm, xếp hạng năm 2019 56 Bảng 2.8: Kết trích dự phịng RRTDvà xử lý RRTD từ quỹ dự phòng 60 Bảng 2.9: Tình hình nợ ngoại bảng thu nợ ngoại bảng Vietinbank– Chi nhánh Nam thăng Long từ năm 2017 - 2019 62 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ ngoại bảng mức độ thu nợ ngoại bảng so với dư nợ ngoại bảng cuối kỳ 62 DANH MỤC SƠ ĐỒ YSơ đồ: 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 16 Sơ đồ 2.1 : Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long 31 Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức Quản trị rủi ro Ngân hàng 33 TMCP Công Thương Việt Nam .33 Sơ đồ : 2.3 Quy trình tín dụng Vietinbank – Nam Thăng Long 45 Sơ đồ 2.4 Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục .58 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Biểu đồ tăng trưởng dư nợ tín dụng Vietinbank – Nam Thăng Long từ năm 2017 - 2019 37 Hình 2.2: Kết kinh doanh Vietinbank – Nam Thăng Long từ năm 2017 2019 40 83 trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro tín dụng cần phân thành: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục trình bày phần - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội đề cập sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng việc phân tích báo cáo tài chưa đủ mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng, từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo Hơn việc thăm thực địa cịn kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng - phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Việc mặt dù Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long đề cập đến nhiên việc đánh giá kết chưa sâu, chưa thực thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến đọng bất lợi hoạt động tín dụng c Sử dụng công cụ phái sinh để dự phòng, ngăn ngừa rủi ro Vietinbank – Nam Thăng Long nên sử dụng cơng cụ tính phái sinh để giảm thiểu RRTD Đây hợp đồng tài ký kết bên tham gia giao dịch tín dụng (ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm, nhà đầu tư…) nhằm đưa khoản đảm bảo chống lại dịch chuyển bất lợi chất lượng tín dụng khoản đầu tư tổn thất liên quan đến tín dụng Các cơng cụ tín dụng phái sinh chủ yếu là: hợp đồng quyền tín dụng, hợp đồng hốn đổi tín dụng 3.3.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ tổn thất tín dụng 84 Như phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – Nam Thăng Long cho thấy: Trong giai đoạn 2017-2019, không nội dung nhận diện, đo lường, kiểm soát rủi ro tín dụng Vietinbank – Nam Thăng Long thực yếu, mà nội dung tài trợ tổn thất tín dụng chưa trọng nhiều chưa làm hết vai trị Trong giai đoạn vừa qua, hoạt động tài trợ tổn thất chưa triển khai đầy đủ, đơn điệu hiệu thấp Vì thế, với yêu cầu phải chấn chỉnh, hoàn thiện lại nội dung khác hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, Chi nhánh cịn phải tiến hành tổ chức lại hoạt động tài trợ rủi ro, không hoạt động tạo nguồn tài trợ, mà trình xử lý rủi ro phát sinh tồn đọng để đẩy nhanh tiến trình lành mạnh hóa tài chính, tăng hiệu sử dụng đồng vốn Muốn thực yêu cầu địi hỏi Chi nhánh phải có đổi tư công việc Ngay từ định tín dụng nên bắt đầu có lưu ý khả tài trợ rủi ro khoản tín dụng; q trình quản trị tín dụng, phải tiến hành phân tích đánh giá tổng thể rủi ro tín dụng để xây dựng phương án tạo nguồn tài trợ khả thi, phù hợp với thực trạng chất lượng tín dụng, với khoản nợ xấu cụ thể; cuối phải đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu nhiều biện pháp, xây dựng lại phương án đẩy mạnh thu hồi ngoại bảng hiệu Cụ thể: a Đa dạng hóa danh mục đầu tư cho vay - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tín dụng : Đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm tín dụng : Cho vay hạn mức, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Ngồi cịn có hình thức cho vay ủy thác… - Đa dạng hóa danh mục cho vay gắn liền với đa dạng hóa danh mục đầu tư: Khi ngân hàng phát triển chiến lược, kế hoạch kinh doanh mình, để giảm thiểu rủi ro tín dụng, họ phải xem xét đến yếu tố mức độ rủi ro thị trường mục tiêu, phân đoạn khách hàng, kết hợp sản phẩm tín dụng, khả cấp trộng tâm danh mục Chính vậy, việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay thường có mức độ rủi ro khác theo lực, quy mơ khách hàng, ngành nghề, tính chất sở hữu b Tăng cường xử lý nợ xấu Thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề, nợ xấu nhằm giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên 85 quan máy đủ mạnh để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trong xử lý nợ xấy cần thực bước thận trọng: trước tiên làm rõ thực trạng kinh doanh, thái độc khách hàng, tài sản bảo đảm sau lựa chọn phương pháp xử lý + Thu nợ có chiết khấu + Chuyển nợ thành vốn góp gắn liền với tái cấu trúc doanh nghiệp + Phối hợp với quan Tòa án, thi hành án quyền địa phương để xử lí nợ + Bổ sung nhân phịng xử lí nợ phịng ban Tóm lại, việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý c Gia tăng trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Mặc dù xu hướng phải thực đẩy mạnh sử dụng biện pháp kiểm sốt rủi ro thơng qua nguồn bên ngồi, biện pháp tự kiểm sốt trích lập dự phịng xử lý rủi ro biện pháp quan trọng bắt buộc phải có hệ thống biện pháp kiểm soát rủi ro, phải củng cố sức mạnh (dù chi phí cho biện pháp lớn phải hy sinh phần thu nhập tại) Do đó, yêu cầu đặt Vietinbank – Nam Thăng Long phải cải thiện tình hình hiệu kinh doanh tín dụng, phải nâng tỷ suất doanh lợi quy mô lợi nhuận kinh doanh hàng năm để tạo sở tăng cường khả dự phịng Ngồi ra, chi nhánh áp dụng trích lập dự phịng rủi ro dựa việc tính khoản tổn thất dự tính, kết hợp mơ hình đánh giá nội nhằm tìm khoản tổn thất dự tính Cơng việc trích lập dự phịng rủi ro phải tiến hành khoản cho vay cấp, phương pháp gọi phương pháp dự phòng thống kê d Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất rủi ro xảy cần thiết Vì vậy, thời gian qua, trình cho vay, Chi nhánh có yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trả 86 hết nợ Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay quan bảo hiểm toán, điều giảm thiểu đáng kể tổn thất Chi nhánh Đối khách hàng vay, biện pháp mà ngời vay chủ động phịng ngừa cho gặp rủi ro Nguồn tiền từ tốn từ cơng ty bảo hiểm giúp họ có nguồn vốn để tiếp tục tái đầu tư, khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ ngân hàng trả nợ trực tiếp cho vốn vay ngân hàng Hiện Vietinbank có cơng ty hoạt động lĩnh vực bảo hiểm công ty bảo hiểm Aviva, điều kiện thuận lợi để Vietinbank – Nam Thăng Long thực yêu cầu Chi nhánh cần tăng cường bán bảo hiểm kết hợp tín dụng Vietinbank 3.3.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ khác a Sắp xếp bố trí lại nhân lực, thực chương trình đào tạo chuyên sâu nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong hoạt động yếu tố người vấn ln yếu tố quan trọng hàng đầu có tính chất định Chính vậy, ngân hàng ln phải quan tâm nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động Việc bổ nhiệm chức danh liên quan đến cơng tác cho vay địi hỏi phải thực khách quan, qui trình, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất thực để điều hành hoạt động có hiệu Việc bố trí, xếp cán tín dụng, cán quản trị rủi ro phải chọn lọc phù hợp với lực thực tế yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ địi hỏi lĩnh vực cơng việc phân cơng Ngồi đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng cần phải đào tạo thêm số lĩnh vực xây dựng, giao thơng, đóng tàu…để nâng cao chất lượng thẩm định am hiểu lĩnh vực đầu tư để từ đánh giá hiệu tính khả thi dự án, phương án Cần bố trí cán làm cơng tác quản trị rủi ro có kinh nghiệm cơng tác tín dụng, phải đào tạo chuyên sâu kỹ phân tích rủi ro tín dụng, phân tích danh mục đầu tư để từ đưa vấn đề cảnh báo nhằm hạn chế RRTD Ngồi ra, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn ngồi nước Trong q trình thẩm định, phân tích tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP cơng thương Nam Thăng Long chứa nhiều yếu tố mang tính kinh nghiệm, dự đốn kết luận mang tính chủ quan cán thẩm định, cán 87 phân tích quản trị rủi ro Vì vậy, quản trị RRTD phụ thuộc nhiều vào việc nâng cao trình độ, lực chun mơn đội ngũ cán ngân hàng, điều cịn có ý nghĩa quan trọng việc tăng cường quản trị RRTD Việc trang bị kiến thức để quản trị RRTD khơng cán tín dụng, cán quản trị rủi ro mà cấp lãnh đạo đến cán tín dụng quản trị rủi ro Để xây dựng đội ngũ cán giỏi, chuyên nghiệp, biết kinh doanh, có đạo đức, có trình độ lực đáp ứng u cầu cơng việc với suất chất lượng cao, Ngân hàng TMCP công thương Nam Thăng Long cần trọng mặt sau: - Phải xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, có kế hoạch phát triển ngắn hạn, trung dài hạn thường xuyên tập huấn nghiệp vụ cho cán tín dụng, cán thẩm định, cán phân tích quản trị rủi ro chi nhánh gửi đào tạo Trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank - Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, bước xây đựng đội ngũ CBTD có đạo đức, có lực chun mơn đáp ứng u cầu nhiệm vụ giao - Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán bộ: thực trẻ hoá đội ngũ CBTD, cán quản trị rủi ro với tiêu chuẩn trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, kiến thức pháp luật, thị trường … với kỹ phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt u cầu cơng tác - Khuyến khích cán công nhân viên tự học thêm lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: Thẩm định dự án, quản trị dự án đầu tư, kế toán doanh nghiệp, luật, ngoại ngữ, tin học,… thông qua việc hỗ trợ kinh phí học tập; đưa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua - Thực chế độ phân phối thu nhập theo vị trí, kết cơng việc thực tế cá nhân, quan tâm đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trường phát triển - Chi nhánh nên có bố trí cán phịng/tổ cho phù hợp sở trình độ chun môn nghiệp vụ, tâm tư nguyện vọng cán công nhân viên nhằm sử dụng người, việc, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng lực lượng trực tiếp tạo lợi nhuận cho Chi nhánh Đối với cán quản trị rủi ro, Chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương Nam Thăng Long cần thường xuyên phối hợp với Trường đào tạo phát triển nguồn 88 nhân lực Vietinbank đơn vị có liên quan tổ chức lớp, khóa đạo tạo, bồi dưỡng, tập huấn kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích RRTD, xử lý nợ xấu, tham gia tố tụng… Đồng thời, quan tâm ni dưỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm nhằm đào tạo bổ nhiệm vào vị trí quan trọng nắm giữ yếu tố then chốt trình quản trị điều hành rủi ro tín dụng chi nhánh Cụ thể: Thứ nhất, ln coi trọng cơng tác tín dụng phẩm chất cán tín dụng, cán thẩm định quản trị rủi ro Có quy định cụ thể kiểm tra, thực hiện, kiểm soát thực quy trình, quy chế, sách tín dụng; phân quyền phán phù hợp vơi lực, trình độ cán bộ, quy định chi tiết, rõ chức nhiệm vụ gắn với trách nhiệm vật chất phận liên quan đến việc cho vay, thẩm định, thu nợ xử lý nợ xấu hạn chế rủi ro tín dụng… Thứ hai, cần thường xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ giao, thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để bố trí xếp lại cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trường cán vị trí cơng việc Có thay đổi, luân chuyển cán bộ, nhằm tránh tình trạng có thơng đồng cán tín dụng với khách hàng qúa trình thẩm định cho vay đánh giá rủi ro tín dụng, hoạt động cho vay không khách quan, che dấu nguy tiềm ẩn rủi ro tín dụng Có thể tiến hành điều động, luân chuyển cán tín dụng phịng hội sở phòng giao dịch với nhau, nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán Thơng quan q trình đánh giá phân loại cán bộ, đồng thời để có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp giảm định biên không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ b Tăng cường công tác thông tin - Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho nhà lãnh đạo quản lý có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơngtin Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng chia thành loại: - Các thơng tin có tính vĩ mơ, địnhhướng: + Mơi trường kinh tế vĩ mơ, định hướng, sách kinh tế Nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng tổ chức tíndụng 89 + Hệ thống văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng - Các thơng tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tíndụng: + Hệ thống thơng tin từ khách hàng vay vốn + Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tín dụng ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủi ro tín dụng, báo cáo, tổng kết hoạt động tíndụng… - Chế độ thơng tin báo cáo: tình hình rủi ro tín dụng phải báo cáo định kỳ đến Ban giám đốc: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng theo khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần ý khoản bị mất, khu vực tín dụng tăng trưởng nhanh, thay đổi bất lợi kinh tế khủng hoảng ảnh hưởng đển khả mấtvốn - Trước mắt, khách hàng có thơng tin lưu trữ hệ thống có sở liệu Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long cần tiếp tục cập nhật, khai thác thêm thông tin khách hàng, từ nguồn tình hình vay, trả nợ gốc lãi khách hàng; từ phía đối tác khách hàng đó; từ quan có liên quan c Xây dựng qui trình phân tích, dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng Có thể thấy, công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long có bước thực có kết Tuy nhiên, hiệu điều hành cịn chưa cao, q trình vận hành cán thực thi nhiệm vụ yếu kém, sai sót khâu giải khâu đó, tính chủ động chưa cao, cấp đạo thực ấy, chưa đề xuất nhiều biện pháp khả thi cho Ban lãnh đạo việc ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu phát sinh Chi nhánh Điều xuất phát từ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long chưa thực quan tâm đến việc phân tích, dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng Việc thẩm định rủi ro mang tính khoa học, cịn chủ quan, mang nặng cảm tính Hiện Chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long chưa xây dựng quy trình phân tích dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng địa bàn khách hàng Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Nam Thăng Long Chính vậy, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần quan tâm xây dựng quy trình sở nội dung sau: 90 Thành lập tổ giúp việc thực phân tích đánh giá rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng Thành viên bao gồm cán lãnh đạo phòng , phòng bán lẻ, phòng giao dịch phận quản trị rủi ro, tổng hợp, cán có trình độ đại học Tập hợp tài liệu, thông tin liên quan đến ngành hàng nhóm khách hàng cần tập trung phân tích Trong quan tâm đặc biệt đến sách vĩ mơ, định hướng Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Việt Nam, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội chủa địa hương, thông tin từ trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị Nhà nước Nhà nước có vai trị định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực hoạt động ngân hàng thương mại Các giải pháp từ vừa đóng vai trị giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro vừa giải pháp giai đoạn hoạt động ngân hàng gặp phải rủi ro Một số kiến nghị cụ thể với Nhà nước để đảm bảo cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng là: - Cần dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới - Tiếp tục đưa giải pháp nhằm tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngânhàng - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngânhàng - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước ngồi vào kinh tế nói chung khu vực ngân hàng nói riêng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng 91 - Toà án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Từ giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam a Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế tốn quốc tế Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lí rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chon (option), hoán đổi (swap), tương lai (future)… b Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước Trên sở đó, cung cấp thông tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà cịn phải nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: 92 - Phối hợp chặt chẽ với quan thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản trị Nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh ghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thơng tin - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hoá tự động tất công đoạn xử lý nghiệp vụ tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng, tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Vietinbank – Nam Thăng Long với tư cách chi nhánh, hoạt động phải tuân theo quy trình định hướng đạo trực tiếp Vietinbank, nhiều vấn đề liên quan đến chế, sách quy trình chế độ mà Chi nhánh khơng thể tự xử lý, cần phải có giải từ Vietinbank Với yêu cầu đặt hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – Nam Thăng Long từ sách đến tác nghiệp, có nhiều vấn đề cần phải thay đổi, bổ sung sách, chế độ Vì thế, ngồi đề xuất cụ thể mà Chi nhánh tự giải trên, đề tài có ý kiến kiến nghị với Vietinbank vấn đề vượt quyền Chi nhánh sau: - Hồn thiện quy trình đo lường đánh giá rủi ro tồn khách hàng tín dụng: tiếp tục cập nhật, hoàn chỉnh quy định xếp hạng tín dụng khách hàng để theo kịp với diễn biến tình hình thực tế tình hình quản trị - Tăng cường chất lượng công tác cán cho toàn hệ thống + Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn kỹ nhận diện, phân tích rủi ro mang tính hệ thống để nâng cao chất lượng tác nghiệp khâu cho chi nhánh + Trụ sở cần thực tuyển dụng cán chặt chẽ để nâng cao chất lượng cán đầu vào tạo đồng khả cán chi nhánh 93 - Nghiên cứu chỉnh sửa, xây dựng quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng nhằm phù hợp với tình hình thực tế cho giai đoạn Trong hệ thống sách quản trị Vietinbank nay, sách quản trị rủi ro tín dụng chưa xây dựng tập trung Vì thế, cần thiết phải xây dựng hệ thống sách quản trị rủi ro tín dụng cách thức chuyên biệt Trước mắt nghiên cứu, chỉnh sửa xây dựng quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng để chuẩn hóa nâng cao chất lượng hoạt động chi nhánh 3.3.2.4 Kiến nghị với doanh nghiệp Tăng cường công tác quản lí sử dụng vốn cách có hiệu quả, chủ động có kế hoạch trả nợ cho ngân hàng Trình độ quản lý trình độ nhân viên ngày nâng cao Trình độ học vấn nhân viên tuyển dụng ngày cang cao hơn, thợ lành nghề sàng lọc kỹ Điều giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu hơn, sử dụng vốn cách thực khoa học hiệu Bên cạnh đó, cơng tác hạch tốn cần cải tiến Hầu công ty thực công tác phân tích tài doanh nghiệp phịng tài – kế tốn đảm nhiệm Trong đó, doanh nghiệp hạch tốn kế tốn theo mơ hình tập trung, đơn vị trực thuộc hạch toán phụ thuộc Các đơn vị, đại lý doanh nghiệp khơng có tổ chức kế tốn riêng mà có nhân viên kinh tế tập hợp chứng từ gốc phát sinh có liên quan sau chuyển lên phịng kế tốn để hạch tốn việc hạch tốn chi phí gặp khó khăn, việc quản lý trở nên phức tạp Điều làm hoạt động phân tích, sử dụng vốn kinh doanh doanh nghiệp gặp khó khăn, chưa tận dụng phát huy tối đa vốn Doanh nghiệp cần xây dựng đội ngũ nhân làm cơng tác kế tốn khơng có chun mơn nghiệp vụ mà cịn có hiểu biết hoạt động SXKD doanh nghiệp, từ đưa phân tích, đánh giá xác sở số liệu thu thập Song song với việc đối nội với nhân viên đối ngoại với khách hành, từ việc thực tốt hợp đồng đến việc thông báo đến tất nhân doanh nghiệp nên xây dựng thái độ làm việc chuyên nghiệp nhằm tạo ấn tượng tốt đẹp, giữ chân khách hàng - điều dễ bị doanh nghiệp bỏ quên Việc tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp điều cần thiết, song làm để giữ khách hàng đó, đồng thời tự khách hàng thu hút thêm khách hàng điều quan trọng 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – Nam Thăng Long thời gian qua, giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng, nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng Vietinbank – Nam Thăng Long; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy trình tín dụng, hỗ trợ thơng tin…cho Vietinbank, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị Ngân hàng nhà nước, Chính phủ doanh nghiệp số vấn đề để tạo lập mơi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 95 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NH nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế giới khủng hoảng, từ tình hình kinh tế Việt Nam ngày khó khăn, doanh nghiệp khơng có nguồn tiền để tốn, kinh doanh, dẫn đến khả phá sản, ngân hàng khó thu hồi nợ,nợ hạn, nợ xấu tăng cao Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vị nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Hệ thống hóa lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Tìm hiểu kinh nghiệm quản trị RRTD số chi nhánh NHTM Việt Nam - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam- Chi nhánh Nam Thăng Long - Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam- Chi nhánh Nam Thăng Long - Đưa số kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng Qua đây, tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình hướng dẫn, bạn đồng nghiệp giúp đỡ, hoàn thành đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long” tác giả mong nhận góp ý, giúp đỡ thầy phản biện để đề tài hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ThS Bùi Thị Thanh Thủy (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang” PSG.TS Ngô Thế Chi, TS Vũ Công Ty, (2001), đọc phân tích báo cáo tài doanh nghiệp, nhà xuất Thống kê Đề án “Phát triển thị trường vốn Việt Nam đến năm 2010 tầm nhìn đến năm 2020” theo đề nghị Bộ Tài tờ trình số 22/TTr-BTC ngày 28/3/2007 Khoa Ngân hàng – Học viện Ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học sinh viên: “An toàn hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Việt Nam” Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật ThS Nguyễn Hải Anh (2018), “Qu ản tr ị Quan h ệ khách hàng t ại Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bãi Cháy” PGS TS Đinh Xuân Hạng Th.S Nguyễn Văn Lộc ( 2012) giáo trình “Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại” Học viện tài ThS Nguyễn Thị Thu Hiền (2018), “Qu ản tr ị r ủi ro tín d ụng t ại Ngân hàng Nông nghi ệp phát tri ển nông thôn Vi ệt Nam – Chi nhánh huy ện Yên Lập – tỉnh Phú Th ọ” Lê Xuân Nghĩa, Nguyễn Đình Tự (2001), Thiết lập đánh giá hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn hoạt động NHTM Việt Nam, Hà Nội 10 ThS Đặng Anh Tú (2017), “Phát triển cho vay tiêu dùng Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long” 11 Peter S Rose, “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2004 12 TS Trần Đắc Sinh, (2002), Định mức tín nhiệm Việt Nam, Nhà xuất Thành phố Hồ Chí Minh 13 Vietinbank - Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 14 Vietinbank - Quy trình cấp tín dụng dành cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 15 Vietinbank - Quy định hướng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ xét duyệt Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 16 Vietinbank - Quy trình quản lý xử lý nợ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 17 Vietinbank - Định hướng phát triển tầm nhìn chiến lược Vietinbank đến năm 2020 18 Vietinbank - Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động Vietinbank từ năm 2017 đến năm 2019 19 ThS Lê Thị Thùy Dương (2017), “Chất lượng cho vay Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Khu Công nghiệp Hải Dương” 20 TS Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 21 Lê Văn Tư (1999), Tiền tệ, tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội 22 ThS Hồng Long (2017), “Chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng nhà nước Việt Nam” 23 Tạp chí Ngân hàng 24 Tạp chí Khoa học & Đào tạo ngân hàng Cơng ty chứng khốn ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam: www.bsc.com.vn 25 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam: www.vietinbank.com.vn 26 Trung tâm thơng tin tín dụng: http://www.creditinfo.org.vn/ 27 Trung tâm khoa học thẩm định tín dụng doanh nghiệp: www.crc.vn ... triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long a Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam. .. CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long 2.1.1 Quá trình... CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG .30 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công thương Viêt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long