Thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển thanh trì hà nội

Lời mở đầu Trên thềm thiên niên kỷ - thiên niên kỷ với công nghệ cao cạnh tranh khốc liệt chuyển động toàn cầu hoá, kinh tế hoạt động đơn độc, khép kín, bị động, chạy theo chiều Hoạt động kinh tế ngày sôi động Trong năm qua với ổn định phát triển kinh tế, hoạt động ngân hàng nói chung lĩnh vực tín dụng ngân hàng nói riêng đà có nhiều đóng góp tích cực, góp phần làm thay ®ỉi ®êi sèng kinh tÕ-x· héi n-íc ta Cïng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ theo xu thÕ mở cửa, hội nhập, hệ thống Ngân hàng th-ơng mại ViƯt Nam tõng b-íc tiÕp cËn víi nh÷ng nghiƯp vơ tiên tiến hệ thống ngân hàng quốc tế Với mục tiêu: vững tăng tr-ởng, chất l-ợng an toµn kinh doanh vµ cã hiƯu qđa hƯ thèng ngân hàng th-ơng mại đà không ngừng hoàn thiện nghiệp vụ hoà nhập vào kinh tế Ngân hàng tổ chức quan trọng góp phần quan trọng vào nhu cầu kinh tế đất n-ớc Hoạt động ngân hàng hoạt động đặc biệt chịu nhiều rủi ro tiỊm Èn Do ®ã viƯc chó träng ®Õn mäi nghiệp vụ ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động điều cần thiết phải đ-ợc cập nhật th-ờng xuyên Đặc biệt hoạt động thẩm định dự án đầu t- đà góp phần không nhỏ vào phát triển ổn định ngân hàng Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh Trì Hà Nội, nhận thức đ-ợc tầm quan trọng hoạt động thẩm định dự án đầu t- công đầu t- hoạt động ngân hàng em đà nghiên cứu lựa chọn đề tài: Thẩm định dự án đầu t- Chi nhánh Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh Trì Hà Nội Trên sở thực tiễn thẩm định ngân hàng em đ-a số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động thẩm định dự án đầu t- Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh Trì đáp ứng nhu cầu đầu t- ngày lớn kinh tế Đề tài gồm phần: Ch-ơng I: Những lý luận chung đầu t- thẩm định dự án đầu tCh-ơng II: Thực trạng thẩm định dự án đầu t- Chi nhánh Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh Trì Hà Nội Ch-ơng III: Một số kiến nghị Do điều kiện thời gian có hạn trình độ hạn chế, đề tài tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận đ-ợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo bạn Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Thầy giáo Nguyễn Hồng Minh, chị Phạm Thị Quỳnh Hoa - cán tín dụng anh chị Chi nhánh Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh Trì - Hà Nội đà tận tình giúp đỡ em hoàn thành đề tài ch-ơng I : lý luận chung đầu t- thẩm định dự án đầu tI Khái niệm đầu t- thẩm định dự án đầu t- Khái niệm đầu t- 1.1 Khái niệm đầu tĐầu t- hoạt động kinh tế có ảnh h-ởng trực tiếp đến gia tăng tiềm lực nỊn kinh tÕ nãi chung cịng nh- tiỊm lùc s¶n xuất đơn vị nói riêng, đồng thời tạo việc làm nâng cao đời sống thành viên xà hội Bất kỳ quốc gia muốn tăng tiềm lực kinh tế phải tiến hành hoạt động đầu t- Xuất phát từ phạm vi phát huy tác dụng kết đầu t- mà có cách hiểu khác đầu t- Ta hiểu đầu t- nh- sau: đầu t- hy sinh nguồn lực để tiến hành hoạt động nhằm thu cho ng-ời đâù t- kết định t-ơng lai lớn nguồn lực đà bỏ để đạt đ-ợc kết Nguồn lực đây, tiền, tài nguyên thiên nhiên, sức lao động trí tuệ Những kết đầu t- tăng thêm tài sản tài (tiền vốn), tài sản vật chất (nhà cửa, đ-ờng xá ), tài sản trí tuệ (trình độ văn hoá chuyên môn, khoa học kỹ thuật ) nguồn nhân lực có đủ điều kiện để làm việc với suất cao sản xuất xà hội Trong kết đạt đ-ợc kết tài sản vật chất, tài sản trí tuệ nguồn nhân lực tăng thêm có vai trò quan trọng lúc, nơi Hoạt động đầu t- không mang ý nghĩa nhà đầu t- (ng-ời bỏ vốn) lợi nhuận mà có ý nghĩa kinh tế (lợi ích kinh tế xà hội) Nh- vậy, hoạt động đầu t- trình sử dụng nguồn lực tài chính, lao động, tài nguyên thiên nhiên tài sản vật chất khác nhằm trực tiếp gián tiếp tái sản xuất giản đơn tái sản xuất mở rộng sở vật chất, kỹ thuật kinh tế nói chung, địa ph-ơng, ngành, sở sản xuất kinh doanh dịch vụ, quan quản lý nhà n-ớc xà hội nói riêng 1.2 Phân loại đầu t-: Đứng d-ới góc độ khác có cách hiểu khác đầu t- Tuy nhiên, đứng giác độ kinh tế, xuất phát từ lợi ích mà đầu tđem lại phân biệt loại đầu t- sau đây: Đầu t- phát triển (đầu t- tài sản vật chất sức lao động): hoạt động sử dụng nguồn lực tài nguồn lực vật chất, nguồn lực lao động trí tuệ để xây dựng, sửa chữa nhà cửa cấu trúc hạ tầng, mua sắm trang thiết bị, lắp đặt, bồi d-ỡng đào tạo nguồn nhân lực thực chi phí th-ờng xuyên gắn liền với hoạt động tài sản nhằm trì tiềm lực hoạt động sở tồn tạo tiềm lực cho kinh tế xà hội, tạo việc làm nâng cao đời sống thành viên xà hội Đầu t- tài chính: loại đầu t- ng-ời có tiền bỏ tiền cho vay mua chứng có giá, để h-ởng lÃi suất định tr-ớc (gửi tiết kiệm, mua trái phiếu phủ) lÃi suất tuỳ thuộc vào kết hoạt động sản xuất công ty phát hành Đầu t- tài sản tài không tạo tài sản cho kinh tế (nếu không xét đến quan hệ quốc tế lĩnh vực này) mà làm tăng giá trị tài sản tài tổ chức, cá nhân đầu t- Với hoạt động hình thức đầu t- tài chính, vốn bỏ đầu t- đ-ợc l-u chuyển dễ dàng, cần rút cách nhanh chóng (rút tiết kiệm, chuyển nh-ợng trái phiếu, cổ phiếu cho ng-ời khác) Điều khuyến khích ng-ời có tiền bỏ đầu t- Để giảm rủi ro họ đầu t- vào nhiều nơi, nơi tiền Đây nguồn cung cấp vốn quan trọng cho đầu t- phát triển Đầu t- th-ơng mại: loại đầu t- ®ã ng-êi cã tiỊn bá tiỊn ®Ĩ mua hàng hoá sau bán với giá cao nhằm thu lợi nhuận chênh lệch giá mua bán Đầu t- th-ơng mại không làm tăng tài sản cho xà hội nh-ng hoạt động đầu t- th-ơng mại đà thúc đẩy trình l-u thông cải, vật chất đầu t- phát triển tạo ra, từ thúc đẩy đầu t- phát triển, tăng thu ngân sách, tăng tích luỹ vốn cho phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ nói riêng nỊn s¶n xt x· héi nãi chung Nh- vËy, đầu t- đ-ợc hiểu đầu t- tài chính, đầu t- phát triển đầu t- th-ơng mại Đứng giác độ kinh tế ba loại hình đầu t- có mối quan hệ gắn bó chặt chẽ với nhau, làm tiền đề cho phát triển Để tiến hành đầu t- phát triển phải cần có vốn hoạt động đầu t- tài ng-ời có tiền bỏ tiền tiền hành đầu t- h-ởng lợi nhuận dựa lÃi suất kết hoạt động sản xuất kinh doanh Một khâu quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu t- phát triển khâu tiêu thụ sản phẩm mà hoạt động đầu t- phát triển tạo hoạt động đầu t- th-ơng mại Khi thu đ-ợc tiền khâu th-ơng mại tạo nguồn cho đầu t- tài hoạt động Khái niệm thẩm định dự án đầu t2.1 Dự án đầu tHoạt động đầu t- đóng vai trò quan trọng kinh tế, để đảm bảo cho công đầu t- đ-ợc tiến hành thuận lợi, đạt mục tiêu mong muốn, đem lại hiệu kinh tế - xà hội cao tr-ớc bỏ vốn phải làm tốt công tác chuẩn bị Mọi xem xét tính toán chuẩn bị đ-ợc thể dự án đầu t- Có thể nói, dự án đầu t- kim nam, sở vững chắc, tiền đề cho việc thực công đầu t- đạt hiệu kinh tế-xà hội nh- mong muốn Dự án đầu t- đ-ợc xem xét từ nhiều góc độ Về mặt hình thức, dự án đầu t- tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch để đạt đ-ợc kết thực đ-ợc mục tiêu định t-ơng lai Trên góc độ kế hoạch, dự án đầu t- công cụ thể kế hoạch chi tiết công đầu t- sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xà hội, làm tiền đề cho định đầu t- tài trợ Dự án đầu t- hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ công tác kế hoạch hoá kinh tế nói chung Xét mặt nội dung, dự án đầu t- tập hợp hoạt động có liên quan với đ-ợc kế hoạch hoá nhằm đặt mục tiêu đà định việc tạo kết cụ thể thời gian định, thông qua việc sử dụng nguồn lực xác định Nh- dự án đầu t- bao gồm bốn thành phần chính: -Mục tiêu dự án: thể mục tiêu phát triển lợi ích kinh tế xà hội mà dự án đem lại mục tiêu tr-ớc mắt mục đích cụ thể cần đạt đ-ợc việc thực dự án -Các kết quả: kết định l-ợng đ-ợc không định l-ợng đ-ợc đ-ợc tạo từ hoạt động dự án -Các hoạt động: nhiệm vụ hành động đ-ợc thực dự án để tạo kết định -Các nguồn lực: vật chất, tài ng-ời cần thiết để tiến hành hoạt động dự án Giá trị chi phí nguồn lực vốn đầu t- cần cho dự án Trong bốn thành phần kết đ-ợc coi cột mốc đánh dấu tiến độ dự án Theo dõi xem xét đánh giá hoạt động dự án điều kiện tốt để đạt đ-ợc kết mong muốn Những hoạt động có liên quan trực tiếp việc tạo kết đ-ợc coi chủ yếu phải đ-ợc đặc biệt quan tâm Có thể minh hoạ trình tự hình thành dự án đầu t- nh- sau: Nghiên cứu hội đầu tNghiên cứu tiền khả thi Nghiên cứu khả thi Dự án đầu t- khả thi Thực dự án Nghiên cứu hội đầu t-: b-ớc nghiên cứu sơ nhằm xác định triển vọng đem lại hiệu phù hợp với thứ tự -u tiên chiến l-ợc phát triển kinh doanh ngành, kinh tế vùng, đất n-ớc Nghiên cứu tiền khả thi: giai đoạn nghiên cứu sơ yếu tố dự án nh- vị trí, quy mô, thiết bị công nghệ, thị tr-ờng, nhu cầu vốn cịng nh- tỉ chøc thùc hiƯn dù ¸n KÕt giai đoạn sở cho việc định tiếp tục chấm dứt việc nghiên cứu giai đoạn Nghiên cứu khả thi: giai đoạn phải khẳng định hội đầu t- có khả thi hay không, có vững hiệu hay không Trong giai đoạn cần phải nghiên cứu toàn diện, chi tiết có hệ thống tính vững dự án mặt kinh tế xà hội, thị tr-ờng, kỹ thuật, tổ chức quản lý, tài Nghiên cứu khả thi đ-ợc thực sở thông tin chi tiết có độ xác cao giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi Đây sở định triển khai thực dự án thực tế Nh- vậy, dự án đ-ợc coi có sở thực đ-ợc phải trải qua nhiều b-ớc nghiên cứu để xác định đ-ợc xác yếu tố ảnh h-ởng thuận lợi nh- thách thức mà dự án gặp phải ph-ơng án khắc phục để triển khai dự án thực tế 2.2 Thẩm định dự án đầu t-: Thẩm định dự án đầu t- việc tổ chøc xem xÐt mét c¸ch kh¸ch quan, cã khoa häc toàn diện nội dung ảnh h-ởng trực tiếp tới tính khả thi dự án, từ định đầu t- cho phép đầu t- Đây qúa trình kiểm tra, đánh giá nội dung dự án cách độc lập tách biệt với trình soạn thảo dự án Thẩm định dự án đà tạo sở vững cho hoạt động đầu t- có hiệu Các kết luận rút từ qúa trình thẩm định sở để quan có thẩm quyền nhà n-ớc định đầu t- cho phép đầu t- 2.2.1 Thẩm định dự án đầu t- cần thiết công đầu t- Để l-ợng vốn lớn bỏ thu hồi vốn dần t-ơng lai xa, tr-ớc chi vốn vào công đầu t- phát triển, nhà đầu t- tiến hành soạn thảo dự án Soạn thảo thực dự án công việc phức tạp liên quan đến nhiều ngành, nhiều nghề, nhiều lĩnh vực nên phải huy động sức lực, trí tuệ nhiều ng-ời nhiều tổ chức Việc lắp ghép trí tuệ, phối hợp hành động nhiều thành viên, tổ chức tiến trình đầu t- khó tránh khỏi bất đồng, mâu thuẫn hay sai sót, cần phải theo dõi, rà soát lại điều chỉnh lại Thẩm định dự án đầu t- cần thiết khách quan: Quá trình soạn thảo dự án dù có chuẩn bị kỹ đến mang tính chủ quan ng-ời soạn thảo Ng-ời thẩm định th-ờng khách quan việc nhìn nhận đánh giá dự án Khi soạn thảo giải trình chi tiết dự án có sai sót, ý t-ởng mâu thuẫn, không phù hợp, không lôgic, chí gây tranh chấp đối tác tham gia đầu t- dự án, thẩm định xem xét lại vấn đề Dự án đầu t- cần huy động nguồn lực lớn, liên quan đến nhiều thành phần khác nên cần có phối hợp hài hoà đối tác tham gia đầu t-, thẩm định để phân định rõ quyền hạn trách nhiệm đối tác tham gia đầu t- Thẩm định đ-ợc tiến hành với tất dự án thuộc thành phần kinh tế Tuỳ thuộc vào yêu cầu, nội dung, quy mô, tính chất dự án mà thẩm định có mức độ chi tiết khác Tuy nhiên mục đích chung thẩm định là: Đánh giá tính phù hợp dự án: mục tiêu dự án phải phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xà hội đất n-ớc, ngành, địa ph-ơng Dự án mà chệch mục tiêu phát triển đất n-ớc không ®-ỵc sù đng cđa x· héi, nh- thÕ dù án khó thực gặp nhiều khó khăn thực Đánh giá tính hợp lý thống dự án: tính hợp lý đ-ợc biểu cách tổng hợp tính hiệu quả, tính khả thi dự án đ-ợc biểu nội dung cách thức tính toán dự án, tài sản tài hình thành nên vốn đầu t- dự án Đánh giá tính hiệu dự án: hiệu dự án đ-ợc xem xét hai ph-ơng diện: hiệu tài hiệu kinh tế xà hội Đánh giá tính khả thi, tính thực dự án Đây mục đích quan trọng thẩm định dự án Một dự án hợp lý hiệu cần phải có tính khả thi Tất nhiên hợp lý hiệu hai điều kiện quan trọng để dự án có tính khả thi Nh-ng tính khả thi phải xem xét với nội dung phạm vi rộng dự án (kế hoạch tổ chức thực hiện, môi tr-ờng pháp lý dự án ) 2.2.2 ý nghĩa thẩm định dự án đầu t-: Thẩm định dự án đầu t- giúp cho dự án đầu t- khỏi bị bác bỏ, ngăn chặn dự án mang lại hiệu tiêu cực cho kinh tế chủ đầu tvà chủ thể liên quan khác thẩm định có ý nghĩa cho chủ thể đầu t- sau: - Giúp chủ đầu t- lựa chọn đ-ợc ph-ơng án đầu t- tốt - Giúp cho quan quản lý nhà n-ớc đánh giá đ-ợc tính phù hợp dự án quy hoạch phát triển chung ngành, địa ph-ơng n-ớc mục tiêu quy mô quy hoạch hiệu - Thông qua thẩm định giúp xác định tính lợi hại dự án cho phép vào hoạt động khía cạnh: công nghệ, vốn , ô nhiễm môi tr-ờng lợi ích kinh tế xà hội khác - Giúp nhà tài định xác cho vay tài trợ cho dự án đầu t- - Qua thẩm định giúp xác định t- cách pháp nhân bên tham gia 2.3 Các chủ thể thẩm định dự án đầu t- Dự án đầu t- sở công đầu t- Mọi đối tác tham gia đầu t- quan tâm tr-ớc hết đến dự án đầu t- Dự án đầu t- đ-ợc thực đà đ-ợc tất đối tác thông qua Mọi đối tác có quyền thẩm định dự án đầu t-, họ phải bỏ sức bỏ vào dự án, họ cần phải biết đ-ợc lợi từ dự án, dự án có thực thi hay không Dự án liên quan ®Õn ngn vèn ®Ĩ thùc hiƯn, ngn vèn ®ã cã thĨ lµ cđa nhµ n-íc, cã thĨ lµ cđa tnhân, vay chủ thể thẩm định dự án là: 2.3.1 Cơ quan nhà n-ớc quản lý vĩ mô: Nhà n-ớc với chức công quyền can thiệp vào trình lựa chọn dự án đầu t- Mọi dự án ®Ịu cÇn ®Õn ngn vèn, ngn vèn ®ã cã thĨ n-ớc n-ớc, nh-ng chúng có điểm chung tác động đến kinh tế n-ớc Dự án thực n-ớc ảnh h-ởng đến đời sống nhân dân n-ớc môi tr-ờng, mức sống, điều kiện sống với dự án, nhà n-ớc thẩm định để định đầu t-, cho phép đầu t- quy định đầu t- nh-: Bộ kế hoạch đầu t-, Bộ tài chính, Bộ xây dựng, chuyên ngành, UBND cấp tỉnh, huyện, xà Nếu dự án sử dụng nguồn vốn n-ớc quan nhà n-ớc xem xét thẩm định dự án đầu t- để định đầu t- chiến l-ợc phát triển quy hoạch đất n-ớc, đồng thời khuyến khích dự án mang lại hiệu kinh tế xà hội cao nh- giải việc làm, giảm tệ nạn xà hội, đáp ứng nhu cầu xà hội Cho dù dự án sử dụng nguồn vốn quan quản lý nhà n-ớc thẩm định phép đầu t- dự án không làm ảnh h-ởng đến ổn định kinh tế đất n-ớc Tất dự án đầu t- thuộc nguồn vốn, thành phần kinh tế phải đóng góp vào lợi ích chung đất n-ớc Bởi tr-ớc định đầu t- hay cho phép đầu t- quan có thẩm quyền nhà n-ớc cần biết xem dự án có góp phần đạt đ-ợc mục tiêu quốc gia hay không? Nếu có cách đến mức độ nào? Việc thẩm định xem xét dự án quan nhà n-ớc để quản lý nguồn vốn đầu t- đối t-ợng, mục đích phù hợp với chiến l-ợc phát triển kinh tế đất n-ớc từ phát huy kết mà dự án đem lại cho kinh tế Thông qua thẩm định nhà n-ớc tài trợ vốn cho dự án, tránh lÃng phí nguồn vốn, tăng tính hiệu nguồn vốn bỏ 2.3.2 Các chủ đầu t-: Chủ đầu t- ng-ời đ-a dự án đầu t-, ng-ời chịu trách nhiệm dự án, tham gia bỏ vốn kêu gọi nguồn vốn khác cho dự án Để khẳng định đ-ợc định đắn, có hiệu việc xem xét lại dự án công việc không thừa chút Việc thẩm định dự án, xem xÐt tÝnh hiƯu qu¶, tÝnh kh¶ thi, tÝnh hiƯn thực dự án làm cho chủ đầu t- thu đ-ợc kết tốt từ dự án Dự án đầu t- th-ờng chịu nhiều ảnh h-ởng yếu tố khác nhau, thẩm định dự án chủ đầu t- phát mặt yếu cần khắc phục dự án, dự báo khó khăn mà dự án gặp phải từ đ-a cách khắc phục kịp thời, đảm bảo dự án tiến hành cách tốt Một nhà đầu t- giỏi ng-ời biết tìm hội, tạo hội đầu t-, thu hút vốn đầu t- sử dụng hiệu nguồn vốn đó việc thẩm định dự án đầu t- tạo an toàn hoạt động đầu t- chủ đầu t- 2.3.3 Các tổ chức tài (ngân hàng, quỹ tín dụng, tổng cục đầu t- ): 10 II kiến nghị Về phía Ngân hàng Tổ chức điều hành: Các dự án đến với ngân hàng th-ờng có quy mô lĩnh vực hoạt động khác Việc phân bổ cán phụ trách cần dựa vào lực ng-ời, đòi hỏi phải có hợp tác chặt chẽ, giúp đỡ lẫn để phát huy trình độ kinh nghiệm mạnh cán Do công tác tổ chức quản lý điều hành quan trọng ảnh h-ởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, chất l-ợng thẩm định Để đáp ứng yêu cầu công việc ngân hàng cần quan tâm đến vấn đề sau: - Tuyển chọn cán bộ: Ngân hàng cần có chế độ tuyển dụng thích đáng để thu hút đ-ợc ng-ời có lực, trình độ Có thể tuyển dụng ng-ời đ-ợc đào tạo từ tr-ờng liên quan đến chuyên ngành nh- ngân hàng, tài chính, kinh tế, kỹ thuật Mặt khác, cải tiến chế độ làm việc ngân hàng thu hút cán chuyên môn giỏi làm việc chi nhánh tạo nên nguồn lực mạnh giúp cho hoạt động ngân hàng ngày hiệu - Phân công công việc: việc phân công công tác phải gắn chặt với trách nhiệm cán Ngân hàng nên rà soát lại đôi ngũ cán thẩm định, chuyển sang làm công việc khác cán thẩm định không đáp ứng yêu cầu công việc, bổ xung thêm cán vào phận thiếu Bố trí cán có ý thức, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí chủ chốt để phát huy sức mạnh yếu tố ng-ời - Đào tạo cán bộ: Ngân hàng cần tiến hành đào tạo đào tạo lại để nâng cao trình độ, khả làm việc tất cán thẩm định Ngân hàng tổ chức cho cán có khả tham gia vào khoá học nâng cao bổ trợ cho nghiệp vụ chuyên môn thông qua khoá học ngắn hạn kéo dài hai năm tr-ờng nghiệp vụ chuyên môn Ngân hàng th-ờng xuyên cập nhật h-ớng dẫn văn luật, sách nhà n-ớc Tổ chức trao đổi nghiệp vụ chuyên môn phòng nhcủa ngân hàng bạn Đồng thời ngân hàng tạo điều kiện cho cán đ-ợc 90 tham gia khoá học đào tạo chuyên môn nghiệp vụ ngành nhằm nâng cao lực tất cán ngân hàng - Chính sách động viên đÃi ngộ: Thu hút cán có chuyên môn giỏi vấn đề khó công tác tuyển dụng nh-ng để phát huy cao lực làm việc cán cần đặc biệt quan tâm Ngân hàng nên có sách đÃi ngộ khuyến khích trách nhiệm, ý thức v-ơn lên để hoàn tất công việc đ-ợc giao Đồng thời có biện pháp xử lý cán làm việc không nghiêm túc gây thất thoát tài sản ngân hàng bên cạnh chế độ khen th-ởng rõ ràng cán làm việc giỏi Hàng năm, ngân hàng tổ chức cho cán nghỉ mát, du lịch thăm quan tạo động lực phấn đầu cho cán bộ, hội thăng tiến công việc Bên cạnh đó, ngân hàng nâng cao ý thức phê bình tự phê bình để đẩy mạnh chất l-ợng làm việc ngân hàng Mặt khác chi nhánh có số cán hoạt động đa số nữ giới nên cần ý đến chế độ nghỉ đẻ, thai sản tạo điều kiện cho chị em hoàn thành tốt nhiệm vụ Ngân hàng có đội ngũ làm việc trẻ trung, phần lớn niên nên cần ý đến hoạt động công tác đoàn, công đoàn để phát huy sức mạnh niên ngân hàng Cần có phối hợp Ngân hàng trung -ơng Ngân hàng địa ph-ơng: Ngân hàng ĐT&PT Hà nội nơi đạo toàn hoạt động ngân hàng Thanh Trì, văn hoạt động trực tiếp tham m-u cho lÃnh đạo việc phát triển nghiệp vụ ngân hàng Hiện tại, hoạt động thẩm định chi nhánh ch-a có phòng chức năng, chuyên môn riêng Thẩm định chủ yếu cán tín dụng thực Việc chuyên môn hoá hoạt động thẩm định cần thiết Thẩm định hoạt động quan trọng, đòi hỏi cán thẩm định phải có am hiểu sâu rộng nhiều lĩnh vực : pháp luật, thị tr-ờng, kinh tế, ngân hàng nhờ mà thẩm định dự án đầu tđ-ợc xác có hiệu Bộ phận thẩm định đ-ợc thành lập riêng rẽ sâu vào nghiệp vụ thẩm định chi tiết dự án đầu t-, đảm bảo tính xác dự án đầu t- mặt: kỹ thuật, kinh tế , thị tr-ờng Sự chuyên môn hoá hoạt động thẩm định nâng cao chất l-ợng kết công tác thẩm định Năng lực chuyên môn cán thẩm định 91 Lực l-ợng lao động hệ thống Ngân hàng nói chung hầu hết chuyển tiếp từ hệ thống Ngân hàng thêi bao cÊp Sè míi tun dơng ch-a tÝch l đ-ợc nhiều kiến thức ngân hàng chế thị tr-ờng Do không bắt mạch với phát triển xà hội điều khó tránh khỏi bỏ lỡ hội, hay có lúc không đủ sức thẩm định dự án lớn, đầu t- dẫn đến rủi ro Tăng c-ờng đào tạo bồi d-ỡng kiến thức kỹ thẩm định cho cán tín dụng làm công tác thẩm định Thẩm định hoạt động mang tính chủ quan chịu tác động từ cán thẩm định, kết thẩm định sở định tín dụng ngân hàng, đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán thẩm định điều cần thiết Nó giúp cho cán thẩm định vững vàng, tự chủ sáng suốt việc đánh giá xem xét dự án Làm tốt công tác cán ngân hàng tránh đ-ợc rủi ro đáng tiếc xảy - phòng bệnh chữa bệnh Đây công việc cần đ-ợc trọng nhằm đ-a hoạt động thẩm định dự án đầu t- ngày hoàn thiện Thông tin, trang thiết bị: Việc thu thập đầy đủ để xử lý xác thông tin điều kiện cần cho nhận xét, đánh giá đắn, thẩm định dự án đầu t- yêu cầu cần thiết tr-ớc xác lập quan hệ tín dụng với khách hàng Có hệ thống công nghệ trang thiết bị đại hỗ trợ lớn cho công việc Hiện nay, trụ sở chi nhánh ch-a đủ điều kiện , tầm cỡ ngân hàng chế thị tr-ờng Để ngân hàng cạnh tranh đ-ợc điều kiện kinh tế thị tr-ờng, nh- ®¸p øng xu h-íng héi nhËp nỊn kinh tÕ khu vực ngân hàng cần phát triển hoàn thiện hệ thống trang thiết bị phục vụ cho hoạt động ngân hàng Giải pháp công nghệ đại, áp dụng kỹ thuật phân tích tính toán đại giải đ-ợc dự án phức tạp Mỗi cán phải đ-ợc trang bị máy tính Hệ thống máy tính cần đ-ợc đổi để nâng cao hiệu qủa thiết bị, hệ thống đà cũ khấu hao gần hết Thẩm định công việc đòi hỏi nhiều thông tin tổng hợp t- duy, lắp đặt hệ thống nối mạng phận ngân hàng thiết thực 92 Bên cạnh Ngân hàng cần phải tiến hành s-u tầm tất văn chế độ, quy định pháp luật liên quan đến công tác tín dụng thẩm định dự án giao cho phòng kinh doanh bảo quản l-u giữ Đồng thời hàng quý, hàng năm chi nhánh tổ chức mời chuyên gia, thầy giáo giỏi pháp luật chế độ xây dựng để truyền đạt kiến thức cho cán ngân hàng đặc biệt cán làm công tác tín dụng, thẩm định nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn Để thu thập đ-ợc đầy đủ thông tin kịp thời ngân hàng cần thực khai thác triệt để thông tin từ nguồn sau: - Thông tin từ trung tâm thông tin rủi ro ngân hàng nhà n-ớc, quan kiểm toán, quan chủ quản cấp trên, quan quản lý nhà đất, quyền địa ph-ơng - Thông tin nắm bắt qua trao đổi vấn khách hàng nhằm mục đích đánh giá nhận xét t- cách, lực, phẩm chất, uy tín khách hàng giải trình điểm ch-a rõ mâu thuẫn hồ sơ vay vốn - Thông tin từ quan hệ tín dụng, toán tiền gửi khách hàng với ngân hàng khác Trong điều kiện khách hàng quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng đòi hỏi xác định xác thông tin quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng Các thông tin lÊy tõ sè liƯu sỉ s¸ch chøng tõ kÕ to¸n, báo cáo tài khách hàng, từ số liệu trung tâm rủi ro ngân hàng nhà n-ớc cung cấp, thông tin qua bạn bè, d- luận xà hội, báo chí, số liệu từ ngân hàng từ xác định số liệu thực tế khách hàng tính trung thực, xác thông tin - Thông tin từ khách hàng cung cấp từ hồ sơ vay: Căn tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, vốn tự có thực tế, chất l-ợng tài sản nợ, tài sản có, hiệu sản xuất kinh doanh, khả toán Các thông tin nên thu thập theo số liệu năm liên tục tr-ớc thời điểm xin vay để ngân hàng rút đ-ợc kết luận xác - Điều tra thực tế sở sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tiến hành kiểm tra khảo sát, tham quan thực tế nhà máy, phân x-ởng văn phòng gặp gỡ trao đổi với cán công nhân viên doanh nghiệp để có 93 đánh giá xác trình độ quản lý kỹ thuật, chất l-ợng uy tín sản phẩm thị tr-ờng khách hàng t-ơng lai Thực công tác khách hàng: Khách hàng đối t-ợng hoạt động quan trọng ngân hàng, sở cho tồn phát triển ngân hàng Vì vậy, công tác khách hàng quan trọng đặc biệt kinh tế thị tr-ờng Hiện địa bàn Huyện Thanh Trì có 24 xÃ, thị trấn gần 400 doanh nghiệp quốc doanh Với lợi lĩnh vực đầu t- phát triển ban lÃnh đạo chi nhánh phải lập kế hoạch lên ph-ơng án cử cán tín dụng tiếp thị, khảo sát doanh nghiệp có nhu cầu dự án địa bàn huyện Thanh Trì vùng lân cận Từ đó, ngân hàng có điều kiện tham gia vào dự án giai đoạn tiền khả thi làm tốt công tác t- vấn giúp cho doanh nghiệp tiến hành phân tích xem xét dự án có thực đ-ợc không Nội dung thẩm định : - Chỉ tiêu tài chính: Một điểm dễ nhận thấy trình thẩm định Ngân hàng số liệu phân tích trạng thái tĩnh hoạt động ngân hàng chịu yếu tố ảnh h-ởng thời gian Việc đánh giá xem xét theo mặt băng trung bình năm đáp ứng yêu cầu xác định thời gian trả nợ theo ph-ơng pháp giản đơn Các dự án đầu t- th-ờng có vòng đời dài, vốn lớn Việc không quy đổi khoản thu chi mặt thời gian làm cho phân tích dự báo có sai lệch Đặc biệt điều kiện , rđi ro , biÕn ®éng kinh tÕ cã thĨ xt nh- tr-ợt giá, lạm phát Vì vậy, cần phải có ph-ơng pháp quy đổi giá trị dòng tiền thời điểm khác thời điểm để xem xét, phân tích tạo điều kiện so sánh lựa chọn dự án Để quy đổi giá trị dòng tiền mặt việc xác định tỷ suất chiết khấu quan trọng Căn vào nguồn vốn tham gia dự án để xác định tỷ suất chiết khấu hợp lý Những dự án đầu t- nguồn vốn tự có chủ yếu tỷ suất chiết khấu đ-ợc tính khả sinh lời vốn tự có doanh nghiệp Tr-ờng hợp dự án thực chủ yếu vốn vay ngân 94 hàng tỷ suất chiết khấu lÃi suất cho vay ngân hàng Tr-ờng hợp nguồn vốn tham gia dự án gồm nhiều nguồn khác ta xác định tỷ suất chiết khấu bình quân n r= k r i =1 n k i =1 ®ã : i i i ki: l-ợng vốn nguồn i tham gia vào dự án ri: khả sinh lời nguồn vốn i n: số nguồn vốn tham gia vào dự án Trong trình phân tích dự án, phần giá trị lý tài sản cuối đời dự án ch-a đ-ợc quan tâm đến Khoản đ-ợc cộng vào khoản tiền thu cuối năm dự án Ngân hàng cần ý xác định giá trị khoản tiền Việc sâu phân tích đánh giá thị tr-ờng tiêu thụ sản phẩm giải pháp công nghệ, chất l-ợng sản phẩm dự án, ảnh h-ởng tới môi tr-ờng Cần ý tới tiêu nh- giá trị ròng (NPV), tỷ suất hoàn vốn nội (IRR), tính kỳ hoàn vốn có chiết khấu, xác định điểm hoà vốn cần phải đ-ợc áp dụng rộng rÃi phải trở thành quy định bắt buộc việc phân tích đánh giá dự án chi nhánh Đặc biệt việc xem xét tiêu, ngân hàng dừng lại năm xem xét cho vay dự án Việc xem xét tiêu nên tiến hành đời dự án để đảm bảo tính xác sát thực dự án - Phân tích thị tr-ờng dự án: khâu quan trọng phản ánh tính khả thi dự án Chủ đầu t- nhiều không l-ờng hết đ-ợc yếu tố, chủ quan ý chí mà không tính đến đầu sản phẩm, chất l-ợng giá cán tín dụng cần ý ®Õn : + TÝnh tiÕn bé hay l¹c hËu cđa công nghệ sản xuất sản phẩm + Tính cạnh tranh giá chất l-ợng sản phẩm 95 + Thị hiếu ng-ời tiêu dùng sản phẩm + TÝnh kinh tÕ, chÝnh trÞ nãi chung cđa thÞ tr-ờng n-ớc có ảnh h-ởng liên quan đến sản phẩm + Tính thực thi hợp đồng tiêu thụ sản phẩm có hợp đồng có tính chất hình thức để đánh giá khả tiêu thụ sản phẩm dự án - Phân tích độ nhạy dự án: Độ nhạy dự án tiêu quan trọng xác định hiệu qủa tài dự án Nó phản ánh biến động lớn xảy mà dự án đảm bảo tiêu tài dự án vay vốn ngân hàng có hiệu cao Dự án đ-ợc xem xét loạt giả thiết nên sai lệch khó tránh khỏi Sử dụng tiêu độ nhạy dự án giúp ngân hàng xác định đ-ợc tính hiệu ổn định dự án cho vay vốn Tuy nhiên, việc phân tích rủi ro nhiều bật cập Các tiêu phân tích đơn giản, không đ-ợc tập hợp từ dự báo tổng hợp mà chủ yếu chủ quan cán dựa vào báo cáo chủ đầu t- Thực tế việc lập đánh giá dự án theo mặt giá năm làm sai lệch đáng kể tình trạng dự án không tr-ờng hợp dẫn đến sai lầm xem xét đánh giá dự án Do đánh giá dự án phải tính đến khả tác động ®Õn dù ¸n nh- tû gi¸ hèi ®o¸i thay ®ỉi ảnh h-ởng đến chi phí thực tế dự án vay ngoại tệ, thuế tăng lên ảnh h-ởng đến chi phí xuất x-ởng dự án, tác động làm tăng giảm doanh thu nhu cầu thị tr-ờng khả cung cấp thị tr-ờng t-ơng lai Ngân hàng xem xét độ nhạy dự án thông qua biến động khoản thu chi cđa dù ¸n Doanh thu cđa dù ¸n giảm không bán đ-ợc hàng dự án tăng khoản phải thu Trong dự án xem xét công suất sản xuất dự án ch-a phản ánh đ-ợc công suất tiêu thụ dự án Về mặt chi phí tăng lên lÃi suất tăng Với dự án lÃi suất cho vay ngoại tệ thay đổi 8.5%/năm xuống 7.2%/năm năm 1999 Nh- có thời điểm tỷ giá hối đoái tăng giảm ảnh h-ởng đến giá trị phát vay 96 ngân hàng làm tăng vốn đầu t- ngân hàng vào dự án Mặt khác chi phí tăng trình tiêu thụ sản phẩm hay sản xuất chung dự án Đây nhân tố khó dự đoán, ®ã cã thĨ xem xÐt møc ®é thay ®ỉi tiêu theo tỷ lệ % so với dự án đầu t- ban đầu để xác định độ an toàn , hiệu dự án - Thông tin khách hàng Ngân hàng đà cố gắng việc thu thập thông tin qua nhiều biện pháp trực tiếp gián tiếp, nh-ng chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính, báo cáo khác chủ đầu t- Trong báo cáo thoát khỏi độ trễ thời gian Đó ch-a nói đến báo cáo doanh nghiệp ch-a đ-ợc thống thực kiểm toán bắt buộc Nhiều doanh nghiệp ch-a có đủ báo cáo , th-ờng thiếu, gây khó khăn cho cán thẩm định việc tổng hợp số liệu Ngân hàng đà có tiếp cận làm tăng l-ợng khách hàng truyền thống tạo điều kiện thuận lợi việc thu thập thông tin Tuy nhiên cần phải cải tiến sách lựa chọn khách hàng, lựa chọn đối tác đầu t- có trọng điểm không tràn lan Nhiều dự án mẻ ngân hàng, việc tìm hiểu khách hàng dự án không dễ dàng Ngân hàng cần học hỏi thêm ngân hàng bạn lĩnh vực Tìm hiểu khách hàng tài sản chấp điều kiện cần, điều kiện đủ để an toàn tín dụng ph-ơng án kinh doanh có hiệu quả, doanh nghiệp có uy tín đ-ợc tín nhiệm th-ơng tr-ờng Theo quy định pháp luật khách hàng vay có nghĩa vụ cung cấp đầy đủ thông tin tài liệu cách trung thực liên quan đến việc vay vốn chịu trách nhiệm tính xác thông tin tài liệu Tổ chøc tÝn dơng cã qun chÊm døt cho vay thu hồi nợ tr-ớc hạn phát khách hàng cung cấp thông tin sai thật Tuy nhiên không tổ chức tín dụng muốn chấm dứt hợp đồng thu nợ tr-ớc hạn Ngân hàng phủ nhận thực tế có doanh nghiệp đà không sòng phẳng việc cung cấp báo cáo tài Cho nên ngân hàng cần thu hút khách hàng, khai thác thông tin xác Ngày nay, phần lớn doanh nghiệp đ-ợc ứng dụng tin học, việc lập báo cáo định kỳ trở ngại Hình thức yêu cầu khách hàng thực toán qua ngân hàng tốt Tuy nhiên việc toán ch-a đ-ợc phổ biến 97 thân doanh nghiệp không muốn bị kiểm tra nguồn thu chi Đây thách thức ngân hàng Xây dựng chiến l-ợc khách hàng có sức cạnh tranh mục tiêu hàng đầu ngân hàng Để làm đ-ợc điều ngân hàng phải nghiên cứu mặt thị tr-ờng , đối thủ Về phía ngân hàng, cạnh tranh với để chiếm thị phần đầu t- vốn vào doanh nghiệp nhiều tr-ờng hợp ngân hàng cho vay đà dễ dÃi với doanh nghiệp việc cung cấp thông tin, báo cáo tài Nếu ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp cung cấp tài liệu theo chế độ bị xem đòi hỏi so bì với ngân hàng khác III kiến nghị với quan cấp Nhà n-ớc: a) Cải thiện môi tr-ờng kinh tế: Các sách chế quản lý kinh tế vĩ mô nhà n-ớc trình đổi hoàn thiện nên th-ờng có điều chỉnh Nhiều doanh nghiệp kế hoạch kinh doanh đà không theo kịp nên bị động, dự báo nhu cầu không sát nên dẫn đến phát triển tràn lan nh- : thép, mía đ-ờng, gốm sứ Việc ban hành số chủ tr-ơng sách kinh tế phủ không dự đoán đ-ợc tr-ớc khó khăn v-ớng mắc triển khai thực dự án nên đà tạo rủi ro không dự đoán đ-ợc Đà có không doanh nghiệp bị thua lỗ không theo kịp sách quản lý kinh tế mà hậu ngân hàng cho vay phải chịu Nhà n-ớc cần đ-a sách phát triển hợp lý, tránh tình trạng xấu cho việc thực hành động tổ chức kinh tế, gây thiệt hại cho chủ đầu t- kinh tế b) Cải thiện môi tr-ờng pháp lý: Hành lang pháp lý công cụ quản lý nhà n-ớc thành phần kinh tế Tuy nhiên hệ thống pháp lý Việt nam cần phải đ-ợc hoàn thiện để điều chỉnh không hoạt động ngân hàng mà khách hàng 98 Sù rđi ro kinh doanh tiỊn tƯ ®· rủi ro lớn hoạt động kinh doanh, nh-ng rủi ro ngân hàng Việt nam bị nhân lên vì: điều kiện hành lang pháp lý vừa thiếu vừa không ổn định, lại không rõ ràng, có luật mà không thực đ-ợc Bên cạnh số chủ tr-ơng sách ngành ngân hàng lại bị thay đổi, chí thời gian ngắn nhiều vấn đề thực tế đà xảy nh-ng lại ch-a đ-ợc quy định bổ xung kịp thời Nhà n-ớc cần khẩn tr-ơng hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy để đủ khuôn khổ pháp lý cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu động, an toàn Ngân hàng cấp Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế đặc biệt tr-ớc phát triển kinh tế thị tr-ờng Việc đẩy mạnh việc xếp lại hệ thống ngân hàng, kiện toàn củng cố lại, tập trung phát triển theo định h-ớng ngân hàng vai trò chủ đạo ngân hàng quốc doanh cần thiết Bên cạnh cần tích cực tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành nâng cao hiểu biết hợp tác chi nhánh Trong năm tới , ngân hàng đầu t- phát triển Hà nội phấn đấu đ-a toàn hệ thống ngân hàng vào hoạt động theo tiêu chuẩn ISO 9000 Hỗ trợ nguồn nhân lực cho thành viên ngân hàng Tạo điều kiện sở vật chất tốt cho chi nhánh hoạt động đáp ứng đ-ợc nhu cầu phát triển đất n-ớc phù hợp với vai trò Ngân hàng đầu t- phát triển Ngân hàng nhà n-ớc có chiến l-ợc phát triển cho toàn ngành ngân hàng, đảm bảo phát triển bình đẳng ngân hàng Đồng thời tạo điều kiện cho hợp tác hoạt động ngân hàng dự án quy mô lớn Việc tận dụng đ-ợc mạnh ngân hàng việc thẩm định dự án đầu t- IV phía Đối tác đầu tKhách hàng vay vốn-chủ đầu t ng-ời trực tiếp chịu trách nhiệm dự án vay vốn cần chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo quy định pháp luật 99 Sự hợp tác chủ đầu t- đảm bảo 90% thành công công tác thẩm định cho vay đầu t- ngân hàng Kết thẩm định sở để chủ đầu t- thu hút vốn từ phía ngân hàng Việc xem xét đánh giá kỹ l-ỡng dự án đầu t- mặt: thị tr-ờng, kỹ thuật, tài vừa có lợi cho chủ đầu t- ngân hàng Đồng thời chủ đầu t- cần đảm bảo thực đầu t- với nội dung mục đích đ-ợc phê duyệt, tránh lÃng phí nguồn vốn Khách hàng tạo điều kiện cho ngân hàng tiến hành xem xét đánh giá dự án khuôn khổ cho phép nh- : cung cấp thông tin báo cáo trung thực làm sở cho ngân hàng định có bỏ vốn cho dự án hay không Đây nguồn vốn hữu hiệu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Mặt khác ngân hàng đà biết rõ khách hàng điều kiện vay vốn dễ dàng hơn, chí khách hàng đ-ợc h-ởng -u đÃi đặc biệt quan hệ tín dụng ngân hàng nh- lÃi suất -u đÃi, đảm bảo chấp Có thể thấy hoạt động thẩm định ngân hàng hoạt động phức tạp, tổng hợp t- nhiều lĩnh vực Do cần phải có hợp tác ban ngành nhà n-ớc để hoạt động có hiệu kinh tế thị tr-ờng, giữ vai trò hoạt động ngân hàng nh- công đầu t- 100 Kết luận Ngân hàng tổ chức quan trọng kinh tế quốc dân Hoạt động ngân hàng loại hoạt động đặc biệt chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Đối với ngân hàng việc huy động vốn đà khó, mà sử dụng vốn cho có hiệu qủa khó Một công tác quan trọng góp phần giải khó khăn ngân hàng công tác thẩm định dự án đầu t- Đây hoạt động quan trọng đặc biệt cần thiết ngân hàng Với nhu cầu ngày lớn kinh tế vai trò ngân hàng đầu t- phát triển ngày quan trọng công tác thẩm định cần đ-ợc ý mức để thẩm định phát huy vai trò hoạt động Ngân hàng nh- nỊn kinh tÕ nãi chung KÕt thóc bµi viÕt, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Nguyễn Hồng Minh môn kinh tế đầu t-, cán tín dụng Phạm thị Quỳnh Hoa cán Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh trì Hà Nội đà tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề 101 Phụ lục bảng kèm theo Bảng 1: Tình hình nguồn vốn Ngân hàng Thanh Trì 39 Bảng 2: Số l-ợng khách hàng giao dịch với ngân hàng 40 Bảng 3: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 41 Bảng 4: Hoạt động đầu t- phát triển Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh Trì 43 B¶ng 5: Số dự án thẩm định cho vay Ngân hàng Đầu t- Phát triển ThanhTrì 50 B¶ng 6: Vốn tài sản doanh nghiệp 57 Bảng 7: Cân đối tài sản nguồn vốn doanh nghiệp 58 Bảng 8: Một số tiêu đặc tr-ng tài doanh nghiệp 59 B¶ng 9: KÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh cđa doanh nghiƯp 60 B¶ng 10: Tình hình sản xuất tiêu thụ gạch nung Tuynel địa bàn Hà Nội tính đến 30/6/98 65 Bảng 11: Chi phí nguyên vật liệu 66 Bảng 12: Khấu hao tài sản cố định bình quân năm 67 Bảng 13: Chi phí l-ơng dự án 67 B¶ng 14: Dù tÝnh chi phí sản xuất dự án 69 B¶ng 15: B¶ng tÝnh hiƯu kinh tế dự án 71 Bảng 16: Nguồn vốn trả nợ dù ¸n 73 Bảng 17: Kế hoạch trả nợ dự án 73 102 Nhận xét giáo viên h-ớng dẫn 103 Nhận xét giáo viên phản biện 104 ... triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh trì Hà Nội II thực trạng thẩm định dự án đầu t- chi nhánh ngân hàng đầu t- phát triển trì hà nội Tình hình thẩm định dự án đầu t- Chi nhánh Ngân hàng. .. hàng Đầu t- Phát triển Thanh trì Hà Nội 1.1 Tổ chức thẩm định Ngân hàng Đầu t- Phát triển Thanh trì Hà nội: Hoạt động thẩm định dự án đầu t- b-ớc quan trọng quy trình tín dụng Ngân hàng Đầu t- Phát. .. tiến hành thẩm định nội dung t-ơng tự nh- chi nhánh ngân hàng quy định nội dung thẩm định ngân hàng Việc định cho vay hay không Tổng giám đốc định Ngân hàng Đầu t- Phát triển Hà Nội phân quyền thẩm