Nâng cao chất lượng cho vay của NHTM trong nền kinh tế

lời nói đầu Đất n-ớc ta tiến hàn công công nghiệp hoá, đại hoá đất n-ớc Tuy nhiên, sản xuất mức độ thấp, trang thiết bị công nghệ lạc hậu Vì vậy, vấn đề quan trọng đặt Doanh nghiệp phải trọng đầu t- mở rộng tài sản cố định, đầu t- theo chiều sâu, nhằm đại hoá kỹ thuật công nghệ, hoàn thành nâng cao chất l-ợng sản phẩm phục vụ nhu cầu ngày tăng xà hội Muốn thực đ-ợc điều này, Doanh nghiệp cần phải sử dụng đến khối l-ợng vốn lớn Nguồn vốn mà Doanh nghiệp dùng để đầu t- : nguồn vốn tự có, vốn nhà n-ớc, vốn vay Ngân hàng Hiện nay, doanh nghiệp, doanh nghiệp Nhà n-ớc hoạt động với nguồn vốn chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay ngân hàng Theo báo cáo Ngân hàng Nhà n-ớc Việt Nam, có đến 80 90% vốn kinh doanh doanh nghiệp đ-ợc hình thành từ vốn vay ngân hàng tổ chức tín dụng Trong điều kiện ngân sách Nhà n-ớc hạn hẹp, ch-a thể cấp đủ vốn pháp định cho c¸c doanh nghiƯp, ngn vèn tù bỉ sung cđa c¸c doanh nghiệp năm qua chiếm tỷ trọng nhỏ Có thể nói, gần 7000 doanh nghiệp nhà n-ớc đ-ợc thành lập theo Quyết định 388 đ-ợc thành lập đến gặp nhiều khó khăn vốn, doanh nghiệp phải hoạt động nhờ vào nguồn vốn vay ngân hàng tổ chức tín dụng Tuy nhiên, xung quanh nghiệp vụ cho vay Ngân hàng th-ơng mại (NHTM) nhiều vấn đề tồn đọng gây nên nhiều hạn chế cho thân NHTM nh- cho doanh nghiệp Nh- vấn đề cấp bách cần đặt làm để nâng cao chất l-ợng nghiƯp vơ cho vay cđa NHTM, gãp phÇn cung cÊp vốn cho doanh nghiệp nh- đơn vị hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế nhằm thúc đẩy trình phát triển đất n-ớc? Trong viết này, em xin trình bày đề tài Nâng cao chất lượng cho vay NHTM kinh tế Bài viết gồm có ba phần: - Ch-ơng I : Tổng quan Ngân hàng th-ơng mại nghiệp vụ cho vay - Ch-ơng II : Thực trạng vấn đề cho vay Việt Nam - Ch-ơng III : Một số giải pháp nhằm nâng cao chất l-ợng nghiệp vụ cho vay Đối t-ợng phạm vi nghiên cứu viết chủ yếu gồm văn bản, chế độ Nhà N-ớc nh- thực tế hoạt động cho vay vài năm gần Đây vấn đề phức tạp, trình độ có nhiều hạn chế nên trình nghiên cứu, viết tránh khỏi khiếm khuyết, đòi hỏi sau cần có nghiên cứu sâu lý luận lẫn thực tiến Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Nguyễn Hữu Tài đà h-ớng dẫn em hoàn thành đề tài Ch-ơng I tổng quan ngân hàng th-ơng mại nghiệp vụ cho vay ngân hàng th-ơng mại I Ngân hàng th-ơng mại Ơ hầu hết n-ớc, ngân hàng trung -ơng có ngân hàng trung -ơng phát hành tiền Song, nh- bạn cộng tất mệnh giá tài khoản séc tài khoản tiết kiệm n-ớc, chóng sÏ cho mét tỉng sè lín h¬n nhiỊu so với số tiền đ-ợc in Vậy số tiền thêm đâu ? Thực tế, cung tiền đ-ợc tạo tác động qua lại ngân hàng ngân hàng trung -ơng Chúng ta bắt đầu việc xem xét số khía cạnh lịch sử thể chế ngân hàng th-ơng mại 1.Quá trình đời ngân hàng Nguồn gốc Ngân hàng khởi đầu từ khứ xa x-a lịch sử Những nhà nghiên cứu đà tìm thấy thể chế có từ hàng nghìn năm tr-ớc công nguyên, nhà hài h-ớc coi nhmột nghề cổ giới Tuy nhiên C.Mark cho ngân hàng th-ơng mại đời từ nhà t- th-ơng nghiệp nhóm nhà t- th-ơng nghiệp tách nhóm làm việc chuyển, đổi tiền quốc gia, vùng Trong trình làm việc chuyển đổi tiền đó, ng-ời ta nắm đ-ợc quỹ tiền nhàn rỗi họ thấy tốt sử dụng cho vay đầu t- để thu thêm khoản lợi nhuận Trong nhà kinh tế học đại lại cho ngân hàng th-ơng mại đời từ nhà thợ kim hoàn trải qua thời kỳ gồm ba giai đoạn : + Giai đoạn nhà thợ vàng thực chức nhận tiền gửi giữ hộ vàng cho khách hàng, thông qua việc họ nhận đ-ợc khoản hoa hồng Đặc tr-ng giai đoạn thợ kim hoàn giữ lại 100% số tiền số vàng khách hàng gửi Nhvậy kho chứa tiền thợ kim hoàn giống nh- kho hàng thông th-ờng khác + Giai đoạn nhà thợ vàng nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi khách không cần thiết việc khách hàng rút tiền lúc không xaỷ th-ờng xuyên Hơn nữa, hàng ngày có số ng-êi rót tiỊn nh-ng ®ång thêi cịng cã mét số ng-ời gửi tiền vào Vì họ định giữ lại tỉ lệ định trong số tiền gửi khách hàng, nhằm bảo đảm khả chi trả tiền th-ờng xuyên Phần lớn số tiền lại đ-ợc đem cho vay đầu t- + Giai đoạn nhà thợ vàng vừa cho vay đầu t- vừa mở rộng lĩnh vực dịch vụ khác nh- chuyển tiền hộ, toán cho khách hàng, mua bán hộ tiền n-ớc ngoài, Có thể nói ngân hàng xuất có ba nghiệp vụ : nhận tiền gửi, cho vay đầu t-, dịch vụ toán Từ ta có khái niệm ngân hàng th-ơng mại : tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng mà hoạt động chủ yếu, th-ờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, đầu t- để chiết khấu để làm ph-ơng tiện toán Chiết khấu ngân hàng th-ơng mại mua lại kỳ phiếu th-ơng mại khách hàng Đầu t- ngân hàng th-ơng mại sử dụng vốn với tính chất hợp tác kinh doanh với doanh nghiệp, ngân hàng khác theo ph-ơng thức chia sẻ rủi ro phân chia lợi nhuận Ph-ơng tiện toán đ-ợc thực doanh nghiệp mở tài khoản ngân hàng có số d-, ngân hàng sử dụng số d- để toán cho khách hàng hộ doanh nghiệp Phân loại ngân hàng : Có nhiều tiêu thức để dựa vào phân loại ngân hàng - Theo hình thức sở hữu : + Ngân hàng th-ơng mại quốc doanh : ngân hàng có vốn điều lệ 100% nhà n-ớc Hiện nay, Việt Nam có bốn ngân hàng th-ơng mại quốc doanh : đầu t- phát triển, công th-ơng, ngoại th-ơng, nông nghiệp phát triển nông thôn + Ngân hàng cổ phần : ngân hàng có vốn điều lệ cổ đông đóng góp Các cổ đông t- nhân đơn vị kinh tế nhà n-ớc Ngân hàng th-ơng mại cổ phần t- nhân cổ đông gồm có t- nhân Ngân hàng th-ơng mại cổ phần hỗn hợp cổ đông gồm có t- nhân doanh nghiệp nhà n-ớc - Theo chuyên ngành : + Ngân hàng nông nghiệp + Ngân hàng ngoại th-ơng + Ngân hàng công th-ơng + Ngân hàng đầu t- phát triển Trong kinh tế ngân hàng th-ơng mại đa số đ-ợc hiểu ngân hàng th-ơng mại cổ phần Nh-ng hệ thống ngân hàng th-ơng mại Việt nam hệ thống ngân hàng nhà n-ớc Chức ngân hàng th-ơng mại - Chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng nhằm mục tiêu thu lỵi nhn KĨ tõ nỊn kinh tÕ – xà hội có hệ thống ngân hàng hai cấp, chức loại hình ngân hàng đ-ợc phân định cách rõ ràng Sự phân định đ-ợc rõ luật Ngân hàng Trung -ơng thực chức quản lý mặt nhà n-ớc Mục tiêu ngân hàng Trung -ơng ổn định giá trị đồng tiền thực bảo đảm an toàn trình hoạt động hệ thống ngân hàng Trong đó, ngân hàng th-ơng mại thực chức kinh doanh Trong trình thực chức này, ngân hàng th-ơng mại đà thực việc dẫn vốn từ ng-ời có khả cho vay ®Õn ng-êi mn vay nỊn kinh tÕ Th«ng qua việc thực chức cho vay, ngân hàng th-ơng mại thực dịch vụ toán nh- chuyển tiền, môi giới t- vấn cho khách hàng - Chức tạo tiền gửi L-ợng tiền cung ứng bao gåm tiỊn l-u hµnh vµ tiỊn gưi sÐc TiỊn l-u hành giấy bạc ngân hàng Trung -ơng phát hành, thông th-ờng chiếm khoảng 5% tổng số ph-ơng tiện toán Tiền ngân hàng th-ơng mại tiền gửi séc đ-ợc tạo thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng Tiền gưi sÐc = tiỊn dù tr÷ / tØ lƯ dù trữ bắt buộc Tiền gửi séc th-ờng chiếm khoảng 90% - 95% l-ỵng cung øng tiỊn II.Cho vay cđa ngân hàng th-ơng mại Cho khách hàng vay, ngân hàng đóng vai trò chủ nợ Nhận tiền gửi khách hàng, ngân hàng đóng vai trò ng-ời vay Thông qua nghiệp vụ này, ngân hàng đà mang lại lợi ích cho hai phía Ng-ời gửi tiền đà gãp cho nỊn kinh tÕ mét sè vèn vµ thu đ-ợc lợi tức, ng-ời vay có vốn để phát triển sản xuất, kinh doanh Và tất nhiên, ngân hàng thu đ-ợc lợi nhuận Thuyết cho vay th-ơng mại Theo học thuyết cho vay th-ơng mại, hay đ-ợc gọi luận điểm th-ơng phiếu thực, khoản cho vay th-ơng mại phải khoản cho vay ngắn hạn, có khả tự hoàn trả, có khả tự toán Có khả tự hoàn trả lý giải nguồn tiền dự tính trả nợ phải đ-ợc xuất thời điểm với hoạt động đ-ợc tiến hành khoản vay Thí dụ : khoản cho hà ng, cá nhân vay để mua hàng Khi đ-ợc sử dụng mua hàng, đà làm nảy sinh nguồn tiền trả nợ gốc là i Ngày nay, ngân hàng không tuân theo nguyên tắc học thuyết Học thuyết thực chứa đựng khiếm khuyết mặt lý luận Sai lầm khoản cho vay có đ-ợc khả tự trang trải, tự toán cách tự động, chúng luôn phải hệ thống chịu tác động yếu tố khác Thí dụ : điều kiện đó, ng-ời tiêu dùng mua hàng, rõ ràng khả tự hoàn trả tính thực Trong thập niên gần đây, để bảo đảm khả toán tiền mặt, ngân hàng th-ơng mại phải coi việc chuyển đổi chứng tiền gửi, tín phiếu kho bạc hình thức hữu hiệu Việc hạn chế nghiệp cụ Có cách cấp số tín dụng th-ơng mại ngắn hạn củng cố tính ổn định, nâng thêm mức độ an toàn cho toàn hệ thống Theo quan điểm học thuyết cần thông qua khối l-ợng tín dụng lẫn tổng khối l-ợng tiền tệ ( d-ơí dạng tiền gửi hay kỳ phiếu ngân hàng ), để tác động đến nhu cầu tiền cho vay giai đoạn mét chu kú ThÝ dô : thêi kú h-ng thịnh kinh tế, ng-ời bảo vệ học thuyết đ-a quan điểm khách hàng cho vay theo hai c¸ch : cung cÊp tiỊn cho kh¸ch b»ng cách nâng số d- cân đối tài khoản tiền gửi không thời hạn, phát hành kỳ phiếu ngân hàng Việc xuất tiền bổ sung kích thích tăng tr-ởng kinh tế Song tình tổng khối l-ợng tiền cho vay đ-ợc xấp xỉ với tổng khối l-ợng tài sản Nợ Ngân hàng Theo học thuyết, vai trò định tính ổn định kinh tế phải số l-ợng tiền tệ l-u thông đảm bảo ổn định suốt chu kỳ, đặc biệt thời kỳ suy thoái Hiện yếu tố đảm bảo mức độ an toàn tính ổn định hệ thống ngân hàng không phụ thuộc vào mức độ hạn chế loại hình cho vay, mà phụ thuộc vào thực tế bảo hiểm tiền cho vay Do cần có hình thức cho vay đảm bảo đ-ợc nguồn vốn ngân hàng Các vấn đề chung 1.0- Các loại hình cho vay Phân loại khoản cho vay ngân hàng th-ơng mại đ-ợc xem xét nhiều tiêu thức Theo tiêu thức thời gian ta có tín dụng ngắn, trung dài hạn Theo tính chất huy động, chia tín dụng huy động tín dụng huy động ( ván lại bán lại ) Tín dụng d-ới hình thức cho vay tiền, dựa việc chuyển nh-ợng trái quyền Cho vay tiền loại hợp ®ång kinh tÕ Ng-êi cho vay cam kÕt giao cho ng-ời vay khoản tiền ng-ời vay cam kết hoàn trả gốc laĩ theo là i suất quy định vào thời điểm định Cho vay sở chuyển nh-ợng trái quyền hình thức khách hàng chủ trái phiếu có kỳ hạn nh-ng muèn cã vèn lËp tøc, nªn hä yªu cầu ngân hàng cấp cho số tiền đó, trừ phần trả là i Họ chuyển nh-ợng trái quyền cho ngân hàng Khi đến hạn, ngân hàng đòi ng-ời có trách nhiệm phải toán trái phiếu Trái phiếu đ-ợc sử dụng phổ biến kỳ phiếu Hiện nay, phần lớn ngân hàng th-ơng mại thực cho vay sở kỳ phiếu Trên kỳ phiếu, thông th-ờng cá nhân, hay hà ng, tổ chức phủ(đ-ợc gọi ng-ời phát hành kỳ phiếu ) khẳng định văn trách nhiệm bất khả kháng trả số tiền định cho ng-ời giữ kỳ phiếu vào thời hạn định Thông th-ờng nhận kỳ phiếu, ngân hàng chØ cho vay 75% tỉng gÝa trÞ kú phiÕu Khi ng-ời phát hành kỳ phiếu không trả hạn ngân hàng có quyền khởi tố theo luật tố tụng Kỳ phiếu không đ-ợc lập sở có giao dịch thực hàng hoá mà lập sở nghiệp vụ tài ( cho vay vèn ), nh»m ®Ĩ nhËn mét sè tiỊn cách chiết khấu hay dùng kỳ phiếu làm vật chấp Để bảo đảm thu đ-ợc tiền vay, ngân hàng th-ờng yêu cầu khách hàng phải chấp giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu bất động sản, cổ phiếu, thẻ tiết kiệm, giấy tờ bảo hiểm giấy tờ xác nhận quyền sở hữu ô tô, loại tài sản có giá trị có phải thời hạn sử dụng lâu dài ( đ-ợc mua ) thời hạn vay tiền Nếu khách hàng không hoàn trả thời hạn, ngân hàng có quyền phát mại số tài sản chấp để thu nợ Hiện khách hàng có xu h-ớng dùng chứng khoán làm vật chấp loại cho vay ngân hàng thu lợi tức không cao Thêm vào đó, khách hàng giữ đ-ợc quyền lợi chứng khoán đem lại Trong điều kiện khác nhau, tiỊn vay cã thÕ chÊp Ýt rđi ro nªn chịu là i suất thấp loại cho vay tài sản chấp Đối với khách hàng có khả toán cao, ngân hàng th-ờng chi vay bảo đảm 1.1- Hạn mức tín dụng Theo luật định, ngân hàng không đ-ợc cho khách hàng vay v-ợt tỉ lệ định so với vốn tự có ngân hàng Vốn tự có ngân hàng bao gồm tổng giá trị cổ phiếu cộng vốn dự 10 để trừ dần vào gốc nợ vay, khả thu hồi vốn nhanh Mặc dù hình thức có nh-ợc điểm giá có biến động lớn NHTM bị lỗ bán đứt tài sản để trừ nợ chế bù lỗ ch-a có - Liên doanh hùn vốn để trừ nợ hạn : tr-ờng hợp giá trị tài sản chấp lớn so với khoản nợ hạn mà trừ nợ đ-ợc hết gía trị tài sản, NHTM khấu trừ nợ vay cách liên doanh hïn vèn Khi ®ã NHTM sÏ trùc tiÕp cư ng-ời sang liên doanh quản lý khai thác tài sản, tránh chi phí sang tên tr-ớc bạ Tuy nhiên NHTM cần ý đến qui định : không đ-ợc sử dụng 50% vốn tự có để tham gia hùn vốn liên doanh Những biện pháp xử lý tài sản chấp hữu dụng với tài sản chấp xí nghiệp quốc doanh Khi công văn 417 không hiêu lực, NHTM nghiên cứu đ-a vào sử dụng Coi trọng công tác phòng ngừa, đồng thời xử lý nhanh chóng dứt điểm nợ hạn Nợ hạn vấn đề nhức nhối ngân hàng, nên để xử lý vấn đề này, NHTM xem xét áp dụng ph-ơng pháp sau : - Biện pháp phòng ngừa khoản cho vay dẫn đến nợ hạn Biện pháp đ-ợc thực hiƯn NHTM tiÕn hµnh kiĨm tra cho vay, thấy khách hàng bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, dẫn tới nợ hạn nh- : khách hàng chậm trễ việc nộp báo cáo tài cho NH, số d- tiền gửi giảm sút, xuất nhiều séc phát hành số d-, gia tăng bất th-ờng số d56 hàng tồn kho, có chậm trễ việc toán nợ đến hạn hay có ý muốn xin gia hạn nợ, việc nhận tín dụng chậm trễ không theo kế hoạch dự kiến sử dụng vốn mục đích ngân hàng cần sử dụng số biện pháp để ngăn ngừa Tr-ớc hết NHTM cần xác định rõ xem khách hàng gặp khó khăn trình sản xuất kinh doanh, tìm đ-ợc nguyên nhân NH sử dụng biện pháp để giúp khách hàng tháo gỡkhó khăn Cán tín dụng cần tích cực giúp khách hàng việc tìm kiếm giải pháp hữu hiệu trình sản xuất kinh doanh vấn đề : bán sản phẩm ( tìm kiếm thị tr-ờng khách hàng ), thu nợ cần NH cã thĨ mêi chuyªn gia kinh tÕ tvÊn cho doanh nghiệp Trong tr-ờng hợp khó khăn khách hàng thiếu vốn kinh doanh NH xem xét tăng vốn cho doanh nghiệp cách mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành cho vay thêm vốn thấy việc làm có hiệu quả, nhằm tăng lực sản xuất giúp cho việc thu hồi hết nợ qúa hạn doanh nghiệp Ngoài ra, NHTM yêu cầu khách hàng cung cấp thêm tài sản bảo đảm, để tăng c-ờng an toàn cho nguồn vốn NH tr-ờng hợp tài sản chấp bị giảm giá trị giá trị vật thàng hoá cấu tạo nguồn vốn NH Trong số tr-ờng hợp thấy cần thiết NHTM tiến hành gia hạn nợ cho khách hàng biện pháp NHTM hay sử 57 dụng nh-ng NHTM cần gắn thêm biện pháp kinh tế thiết thực để đảm bảo chắn thu hồi đ-ợc nợ Sau NH đà tiến hành biện pháp phòng ngừa nh-ng nợ hạn xảy NH cã thĨ ¸p dơng c¸c biƯn ph¸p xư lý nợ hạn sau : - Tr-ớc hết NHTM cần tìm nguyên nhân dẫn đến nợ hạn Đây vấn đề cần phân tích kỹ l-ỡng, xác nhằm xác định nguyên nhân đà gây nợ hạn, để có biện pháp xử lý cho thoả đáng Để xác định rõ đ-ợc nguyên nhân, NH cần xác định nhiều mặt : * Lật lại hồ sơ xin vay vốn giấy tờ mà NH lập từ nhận đơn xin vay khách hàng đến chuyển nợ hạn Phải xem xét lại khâu trình thẩm định xem NH đà mắc sai sót khâu nào, công đoạn * Xem xét lại điều kiện kinh tÕ, ph¸p lý cđa ng-êi vay thùc hiƯn sản xuất kinh doanh trình thực dự án đà đề vay vốn * Tiến hành điều tra, kiểm tra thực tế toàn trình sản xuất kinh doanh khách hàng, gắn liền với trình sử dụng vốn vay nợ hạn phát sinh Qua rút kết luận sai sót, vi phạm cán tín dụng thực thẩm định cho vay nguyên nhân sai lầm trình sản xuất kinh doanh cđa doanh nghiƯp, chđ quan hay kh¸ch quan gây Từ kết có đ-ợc xem xét hồ sơ tình hình thực tế mặt trên, cán tín dụng rút kết luận nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, phải xác định nguyên nhân chủ 58 quan hay khách quan, nguyên nhân xuất phát từ khâu - để đ-a giải pháp xử lý có hiệu xác định mức độ tình trạng nợ hạn khách hàng (nợ hạn phát sinh kịp thời thu hồi đ-ợc thời gian ngắn, nợ hạn phải xử lý khâu sản xuất, l-u thông, toán phải thời gian dài thu hồi đ-ợc, nợ hạn có nhiều diễn biến phức tạp từ phía khách hàng nguyên nhân bất khả kháng nh- : thiên tai, hoả hoạn dẫn tới khả phần hay toàn ) Sau đà xác định rõ nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, NH cần xác định khai thác nguồn thu hồi nợ Thông th-ờng nguồn mà doanh nghiệp dùng để trả nợ nguồn tiền thu đ-ợc tiêu thụ hàng hóa, có nguồn thu khác mà NHTM cần khai thác triệt để Tr-ờng hợp nguồn thu doanh nghiệp không đủ để trả nợ NHTM phải dùng đến bảo đảm tín dụng Hiện tiến hành thu hồi nợ hạn NH nên ¸p dơng hai ph-¬ng ph¸p : + Ph-¬ng ph¸p thø sử dụng biện pháp khai thác Ph-ơng pháp đ-ợc sử dụng ng-ời vay có ý muốn tích cực tìm biện pháp để khách hàng đ-ợc tự khắc phục khó khăn tài để hoàn trả khoản nợ NH sớm tốt NH đ-a lời khuyên t- vấn cho khách hàng Lời khuyên t- vấn : H-ớng dẫn t- vấn cho khách hàng nhiều khía cạnh, nhằm tác động đến khả tạo lợi nhuận họ NH gia hạn, điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm quy mô hoàn trả tr-ớc mắt, 59 tìm giải pháp tiếp tục cho khách hàng vay, để tạo thêm lực tài chính, khôi phục sản xuất kinh doanh giám sát chặt chẽ khách hàng số nợ vay đ-ợc hoàn trả Đề nghị ng-ời vay cắt bớt khoản chi không cần thiết, nhanh chóng giải hàng tồn đọng ( cách khuyên khách hàng tăng thêm chi phí quản cáo, bán hàng có khuyến mại nhờ vào quan hệ rộng rà i thân NH để giới thiệu khách hàng cho doanh nghiệp ), đồng thời đề nghị doanh nghiệp thay đổi chiến l-ợc kinh doanh, hệ thống hoạt động sản xuất hiệu Nếu nợ hạn nguyên nhân khách quan NHTM xem xét gia hạn, điều chỉnh hợp đồng tín dụng vho t-ơng ứng với kỳ hạn thu đ-ợc lợi nhuận ng-ời vay Khi cần thiết, NH tham gia điều hành doanh nghiệp đến thu hồi hết nợ Ph-ơng pháp thứ hai sử dụng biện pháp lý tài sản chấp Ph-ơng pháp sử dụng NHTM thấy việc tổ chức khai thác không tiện lợi hy vongj thu hồi đ-ợc hết nợ, để nhanh chóng xử lý khoản nợ khó đòi Tuy nhiên, NH nên áp dụng biện pháp đà thực vài hình thức khai thác, song hiệu quả, ng-ời vay không sà n sàng chi trả, có hành vi lẩn trốn tình trạng vỡ nợ bắt đầu xẩy Phát huy vai trò t- vấn chủ đầu t- Khi khách hàng mang đến NHTM dự án đầu t- để xin vay vốn, họ mong muốn đ-ợc NH tạo điều kiện thuận lợi vay, từ họ tiến hành thực dự án đầu t- với mong muốn dự án 60 đem lại hiệu Tuy nhiên, dự án naò Nh cho vay Đối với dự án nh- vậy, cán tín dụng cần phát huy vai trò t- vấn NH, giúp chủ đầu t- tìm biện pháp khắc phục Nếu dự án đạt hiệu thấp NHTM giải thích rõ cho khách hàng hiểu NH không cho vay : phải lý giải đ-ợc cho khách hàng thấy hiệu sủa dự án không cao, nÕu tiÕp tơc thùc hiƯn th× doanh nghiƯp sÏ thu đ-ợc lợi nhuận thấp, từ nguồn để trả nợ cho NH Cũng doanh nghiệp tính toán dự án tiêu cũ, không áp dụng tiêu để phân tích ph-ơn diận tài án nên thấy dự án khả thi, nh-ng NH thẩm định lại dùng tiêu để phân tích ph-ơng diện tài dự án nên thấy dự án khả thi, nh-ng Nh thẩm định lại dùng tiêu ( nh- NPV, IRR ) để tính toán lại đ-a kết luạn dự án không khả thi Những tr-ờng hợp nh- cán tín dụng cần h-ớng dẫn cặn kẽ cho khách hàng sử dụng tiêu để tính hiệu qủa đầu t-, giúp cho hai bên ( NH khách hàng ) thống cách tính, nhằm thấy đ-ợc dự án không khả thi Nếu cán tín dụng cho qua, không lý giải đ-ợc cho khách hàng hiểu khách hàng cho NH làm ăn cửa quyền, từ họ không giảm đến giao dịch với NH, uy tín NH bị giảm II Một số kiến nghị Nhà n-ớc Nhà n-ớc với chức điều tiết vĩ mô kinh tế có vai trò quản lý hoạt động kinh tế đầu t- Chỉ thay đổi nhỏ sách quản lý Nhà n-ớc dẫn đến đảo lộn hoạt 61 động cho vay NH Chính để NH thuận lợi dễ dàng hơn, Nhà n-ớc thực biện pháp sau : Tăng c-ờng quản lý doanh nghiệp NHTM chịu tác động lớn cđa chÊt l-ỵng kinh doanh cđa doanh nghiƯp Do vËy Nhà n-ớc phải tăng c-ờng quản lý khu vùc kinh tÕ qc doanh cịng nh- ngoµi qc doanh Đối với doanh nghiệp quốc doanh cần phải có chế, sách thích hợp, đồng kịp thời, xuất phát từ khâu định t- cách pháp nhân đến trình hoạt động thành phần kinh tế quốc doanh Đối với doanh nghiệp quốc doanh cần phải rà soát tổng thể để xếp lại theo xu h-ớng cổ phần hóa Trong doanh nghiệp vừa có cổ phần Nhà n-ớc vừa có cổ phần ng-ời lao động phát huy tinh thần làm chủ ng-ời lao động nâng cao hiƯu qu¶ kinh doanh Bỉ sung ngn vèn tù có thực có theo điều lệ chấn chỉnh việc chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê cách nghiêm ngặt, phản ánh xác, đầy đủ kịp thời kết sản xuất kinh doanh vốn liếng đơn vị Việc cấp giấy phép định thành lập tổ chức kinh tế phải tuân thủ luật định, có định thành lập doanh nghiệp, công nhận t- cách pháp nhân sở quan hữu trách đà thẩm định đầy đủ, cụ thể điều kiện theo quy định Đồng thời, rà soát lại số doanh nghiệp đà đ-ợc thành lập để bổ sung, sửa đổi, h-ớng dẫn trợ giúp thực thu hồi giấy phép cần thiết Cần sớm nghiên cứu để hoàn thiện văn 62 luật nh- : luật doanh nghiệp t- nhân, luật công ty, luật doanh nghiệp Nhà n-ớc, luật phá sản doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện để hoạt động kinh doanh NH thuận lợi rủi ro 2.Tạo môi tr-ờng hấp dẫn khuyến khích đầu t- Cuộc khủng hoảng tiền tệ Châu A có ảnh h-ởng lớn đến hoạt động đầu t- n-ớc : biến dự án khả thi thành bất khả thi yếu tố liên quan đến hoạt động dự án đầu tthay đổi nh- : tăng giá khan yếu tố đầu vào, bà o hoà đầu ra, chi phí thay đổi không theo dự kiến chủ đầu t-, gây trì trệ kinh tế, doanh nghiệp không muốn đầu t- Do vậy, để trì khuyến khích đầu t- Nhà n-ớc cần đ-a biện pháp để hạn chế khủng hoảng tiền tệ : có sách bảo hộ hàng hoá sản xuất n-ớc để xuất khẩu, tăng thuế nhập để bảo vệ hàng hoá n-ớc, kiên không phá giá đồng tiền, có sách tỷ giá hợp lý để khuyến khích xuất mà không ảnh h-ởng đến nhập Bên cạnh đó, Nhà n-ớc cần đ-a sách thích đáng để đầu t- xây dựng mới, sửa chữa, nâng cấp sở hạ tầng giúp doanh nghiệp thuận lợi trình khai thác dự án Ngoài ra, Nhà n-ớc cần có sách thuế thích hợp đơn vị hoạt động sản xuất kinh doanh ngành có tỷ suất lợi nhuận nhỏ nh-ng đem lại lợi ích lớn cho kinh tế, thu hút nhiều lao động nh- : ngành xây lắp Tạo môi tr-ờng pháp lý 63 Nhà n-ớc nên để NH độc lập hoạt động tín dụng, NH tự định có cho vay hay không hoàn toàn phụ thuộc vào tính khả thi dự án Do NH hoạt động kinh doanh chịu tác động lớn hệ thống văn luật quy định khác nên Nhà n-ớc cần sớm nghiên cứu để hoàn thiện văn luật nhằm taok điều kiện để hoạt động kinh doanh NH thuận lợi rủi ro Chính quyền cấp có thẩm quyền cần có biện pháp khẩn tr-ơng cấp chứng th- sở hữu tài sản cho pháp nhân thể nhân, chủ yếu nhà đất, lâu số ch-a đ-ợc cấp chiếm 80%, ngân hàng khó cho vay Chính quyền ph-ờng xà công chứng Nhà n-ớc phải chịu trách nhiệm pháp luật vật chất xác nhận sai thật, gây thất thoát vốn NH Thực tế đà có nhiều tr-ờng hợp xác nhận trùng lặp công chứng ph-ờng, xà tạo kẽ hở cho lợi dụng, chiếm đoạt vốn NH Tăng c-ờng hỗ trợ quan chức có liên quan Hiện nay, số ng-ời cấp, ngành khác ch-a thấy vai trò tín dụng NH đòn bẩy quan trọng kinh tế, nguồn vốn quan trọng, chủ động cho phát triển kinh tế Họ coi hoạt động tín dụng NH lợi ích cục ngành NH Vì thế, giải vấn đề thiên lệch, xử lý thu hồi nợ để tái tạo nguồn vốn cho vay Có thể khẳng định hoạt động tín dụng NH gắn bó chặt chẽ với phát triển kinh tế, tách rời chúng, vậy, cần có thống quan điểm, t- t-ởng nhận thức ngành, cấp 64 Các quan chức nh- án, viện kiểm sát, công an, thi hành án, tra Nhà n-ớc cần có quan tâm hỗ trợ ngành NH việc xử lý thu hồi nợ, khoản nợ mà ng-ời vay cố trây ỳ, trốn tránh trách nhiệm trả nợ lừa đảo Cần có văn có tính chất liên ngành nhằm phối hợp, tạo môi tr-ờng thuận lợi cho đầu t- tín dụng Các ngành tài chính, thuế cần kiểm soát chặt chẽ việc tuân theo pháp lệnh kế toán- thống kê doanh nghiệp, tránh tình trạng hạch toán, ghi sổ tuỳ tiện, chí ch-a mở sổ kế toán để ghi chép, phản ảnh Lâu nay, lĩnh vực hầu nh- bỏ ngỏ, thiếu đạo nh- thực thi kinh tế ; ngân hàng thiếu sở số liệu xác để tính toán, xác định mức đầu t- vốn Tăng c-ờng đạo, kiểm tra, kiểm soát tầm vĩ mô xuất phát từ việc bổ sung, sửa đổi nội dung chế tín dụng kịp thời, th-ờng xuyên theo yêu cầu thực tiến đời sống, việc kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng cách khoa học, khách quan kịp thời nhằm ngăn chặn, uốn nắn lệch lạc hoạt động tín dụng, hạn chế đến mức thấp mát xảy Việc đề định h-ớng phải xuất phát từ nghiên cứu thực tế khả NHTM III Những kiến nghị NHNN Để giúp đỡ NHTM việc thu nhập thông tin đ-ợc xác cập nhập không cần nỗ lực NH mà 65 cần đến giúp đỡ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN Vì NHNN cần tổ chức trung tâm phòng ngừa rủi ro theo mô hình thích hợp để đảm bảo cho hoạt động trung tâm có hiệu NHNN cần có văn h-ớng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp doanh nghiệp có d- nợ NHTM, để NH thực thống sở có đ-ợc phối hợp quan chức nh- : Chính quyền sở tại, quan bảo vệ pháp luật việc thi hành giám sát, phát mại tài sản chấp thu hồi vốn vay cho NH Mở rộng quyền tài cho NHTM HiƯn c¸c NHTM míi chØ cã q dù trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro Quỹ đ-ợc trích từ lợi nhuận ròng theo tỷ lƯ 10% cho tíi b»ng 100% vèn ®iỊu lƯ Tỷ lệ đà làm cho quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro nhỏ bé so với mức rủi ro trình kinh doanh, ch-a đủ sức giúp NH tự thân khắc phục đ-ợc rủi ro tín dụng làm cho nợ khó đòi ngày chồng chất, gây khó khăn cho hoạt động NH Để khắc phục tình trạng này, NHNN nên cho NH đ-ợc trích lập hai quỹ dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro đ-ợc hình thành từ chi phí để xử lý khoản rủi ro tổn thất tín dụng khách hàng gây ( quỹ dự phòng tổn thất tín dụng, quỹ bảo hiểm tiền gửi ) Quỹ dự phòng rủi ro đ-ợc hình thành từ lợi nhuận ròng, để bù đắp rủi ro NH làm ăn thua lỗ, bị thiệt hại bất ngờ nguyên nhân khách quan bất khả kháng ( quỹ dự trữ đặc biệt ) 66 Cả hai quỹ nhằn mục đích phòng chống rủi ro vốn hoạt động sản xuất kinh doanh NH nh-ng chúng khác nguồn hình thành cách thức sử dụng Quy định khách hàng đ-ợc vay vốn nhiều tổ chức tín dụng vấn đề nh-ng việc thực chế ch-a nghiêm túc, dẫn đến rủi ro cho NH không nắm đ-ợc đầy đủ thông tin khách hàng có d- nợ nhiều tổ chức tÝn dơng Trong ®iỊu kiƯn hiƯn ë n-íc ta với hình thức truyền tin ch-a kịp thời, đầy đủ, biện pháp phòng ngừa hạn chế NHNN tạm thời nghiên cứu hủy bỏ quy định khách hàng đ-ợc vay vốn nhiều tổ chức tín dụng, mà quy định nhiều NH cho khách hàng vay theo h-ớng đồng tài trợ NH đứng làm đầu mối, nh- thông tin khách hàng đ-ợc NH nắm đầy đủ chắn Vai trò công dụng việc khống chế chênh lệch là i suất cho vay huy động vốn bình quân 0,35% trực tiếp NHTM mặt quản lý tài hạn chế, hiệu lực thi hành không cao Do NHNN nên bỏ viƯc khèng chÕ chªnh lƯch l· i st 0,35%, thùc giải pháp nâng cao lực tài NHTM để thúc đẩy cạnh tranh thị tr-ờng tiền tệ, tạo nên mức là i suất hợp lý theo xu chênh lệch là i suất ngày giảm để kích hoạt động NH Kết luận 67 Nền kinh tế thị tr-ờng yêu cầu trình đổi đất n-ớc đòi hỏi Ngân hàng cần hoàn thiên hoạt động kinh doanh ®ã cã ho¹t ®éng cho vay NghiƯp vơ cho vay NHTM thời gian qua đà giúp doanh nghiệp đẩy nạnh đầu t- theo chiều sâu, đại hoá công nghệ, từ góp phần tăng lực sản xuất doanh nghiệp tạo nhiều sản phẩm cho xà hội, tăng sức cạnh tranh thị tr-ờng n-ớc quốc tế Việc hoàn thiện nâng cao chất l-ợng nghiệp vụ cho vay đòi hỏi mang tính cấp thiết cho NH cho kinh tế, mang lại lợi nhuận cho NH mà phục vụ trực tiếp cho công công nghiệp hoá, đại hóa đất n-ớc Tuy nhiên, để giải cách hoàn chỉnh vấn đề có liên quan đến hiệu tín dụng cho vay nỗ lực thân NH mà cần có giúp đỡ quan kh¸c nỊn kinh tÕ Cã nh- vËy tÝn dụng cho vay phát huy đ-ợc vai trò tích cực mà có để phục vụ lợi ích đất n-ớc Những vấn đề đà đề cập viết khía cạnh hoạt động NHTM Hy vọng viết suy nghĩ em đóng góp phần nhỏ bé nhằm nâng cao chất l-ợng tín dụng cho vay Do thời gian nghiên cứu kiến thức cã h¹n cịng nh- xÐt tõ thùc tÕ cho thÊy viết thiếu sót, em mong nhận đ-ợc đóng góp ý kiến quý báu thầy, cô giáo để viết thêm đ-ợc hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy, cô giáo, đặc biệt 68 thầy giáo Nguyễn Hữu Tài đà nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành đề tài 69 tài liệu sách tham khảo Ngân hàng th-ơng mại Edward Wreed, Edward K Gill Các nghiệp vụ Ngân hàng th-ơng mại Lê Văn T- - nhà xuất Thống kê Tiền tệ, Ngân hàng tín dụng Robert Raymond Giáo trình môn học Ch-ơng trình Pháp Việt đào tạo cán Ngân hàng Kinh tế học Qui trình nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Công th-ơng Việt Nam Những vấn đề tiền tệ - tín dụng Ngân hàng b-ớc đầu đổi Việt Nam Cao Sỹ Kiên Tạp chí Ngân hàng 2000,2001 10 Tạp chí Phát triển kinh tế 11 Tạp chí Tài 12 Thời báo kinh tÕ ViÖt Nam 70 ... trình bày đề tài Nâng cao chất lượng cho vay NHTM kinh tế Bài viết gồm có ba phần: - Ch-ơng I : Tổng quan Ngân hàng th-ơng mại nghiệp vụ cho vay - Ch-ơng II : Thực trạng vấn đề cho vay Việt Nam -... vụ cho vay kinh tế Nền kinh tế ngày phát triển, quan hệ tín dụng cho vay ngày đ-ợc mở rộng hoàn thiện, góp phần quan trọng nghiệp phát triển đất n-ớc 14 Đối với đời sống kinh tế - xà hôi Nền kinh. .. hình cho vay, mà phụ thuộc vào thực tế bảo hiểm tiền cho vay Do cần có hình thức cho vay đảm bảo đ-ợc nguồn vốn ngân hàng Các vấn đề chung 1.0- Các loại hình cho vay Phân loại khoản cho vay ngân