Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.

Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.Hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG ĐÁNH GIÁ, THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐINH CÔNG LẬP Hà Nội - 2021 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG ĐÁNH GIÁ, THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 8340101 HỌ VÀ TÊN: ĐINH CƠNG LẬP NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS, TS HỒNG XUÂN BÌNH Hà Nội - 2021 iii LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập em thực hướng dẫn khoa học Thầy giáo hướng dẫn PGS, TS Hồng Xn Bình Trường đại học Ngoại thương Các số liệu, kết tổng hợp nghiên cứu nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Học viên Đinh Công Lập LỜI CẢM ƠN Trong thời gian hoàn thành luận văn, em nhận nhiều giúp đỡ nhà trường thầy giáo, giáo trường Em xin bày tỏ lịng biết ơn thầy giáo, cô giáo Trường Đại học Ngoại thương, đặc biệt Thầy giáo hướng dẫn PGS, TS Hồng Xn Bình tận tình giúp đỡ em bước hoàn thành luận văn Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn giúp đỡ anh chị công tác Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giúp đỡ em việc cung cấp số liệu, thông tin quy trình tác nghiệp thực tế để em hồn thiện luận văn Trong khuôn khổ thời gian nghiên cứu có hạn, chắn luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót nghiên cứu chưa đầy đủ vấn đề đặt Em mong thầy thơng cảm góp ý để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2021 Học viên Đinh Công Lập MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT vii DANH MỤC HÌNH VẼ VÀ CÁC BẢNG viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN ix PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG ĐÁNH GIÁ, THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, chức vai trò Ngân hàng thương mại 1.1.2 Cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 1.1.3 Đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 10 1.2 Quy trình đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư 11 1.3 Nội dung đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư 12 1.3.1 Đánh giá, thẩm định hồ sơ vay vốn 12 1.3.2 Đánh giá, thẩm định khách hàng vay vốn 12 1.3.3 Đánh giá, thẩm định dự án đầu tư 16 1.4 Các tiêu phản ánh hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư ngân hàng thương mại 28 1.4.1 Các tiêu định lượng 28 1.4.2 Các tiêu định tính 29 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động đánh giá, thẩm định thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 30 1.5.1 Các nhân tố chủ quan 31 1.5.2 Các nhân tố khách quan 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐÁNH GIÁ, THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 36 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 36 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 36 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 37 2.1.3 Tổ chức công tác tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 40 2.2 Thực trạng hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 42 2.2.1 Hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 42 2.2.2 Quy trình đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 44 2.2.3 Phương pháp đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư 66 2.2.4 Kết đánh giá, thẩm định dự án đầu tư giai đoạn 2016 2020 69 2.2.5 Chất lượng cho vay dự án đầu tư 70 2.2.6 Thời gian đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư 71 2.3 Đánh giá mức độ hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương việt nam73 2.3.1 Những kết đạt 73 2.3.2 Một số hạn chế 74 2.3.3 Nguyên nhân 78 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG ĐÁNH GIÁ, THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2021 – 2025 81 3.1 Định hướng hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giai đoạn 2021 – 2025 81 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng cho vay dự án đầu tư 82 3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư 83 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giai đoạn 2021 - 202584 3.2.1 Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào chất lượng thu thập, xử lý thông tin phục vụ hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư 84 3.2.2 Hoàn thiện cẩm nang đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư 86 3.2.3 Hoàn thiện nội dung đánh giá, thẩm định khách hàng hồ sơ vay vốn 88 3.2.4 Hoàn thiện phương pháp xác định tỷ lệ chiết khấu tài 89 3.2.5 Xây dựng quy trình tái đánh giá, thẩm định dự án 89 3.2.6 Hoàn thiện số nội dung đánh giá, thẩm định dự án theo quy trình áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam 90 3.2.7 Hồn thiện quản trị rủi ro cho vay .92 3.2.8 Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành 92 3.2.9 Tăng cường hoạt động hỗ trợ đánh giá, thẩm định dự án 93 3.2.10 Một số giải pháp khác 94 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 97 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 97 3.3.2 Đối với Chính phủ Bộ ngành liên quan 98 3.3.3 Kiến nghị với Chủ đầu tư 100 KẾT LUẬN 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên Vietinbank Vietnam Joint Stock Commercial Ngân hàng Thương mại cổ Bank for Industry and Trade phần Công thương Việt Nam DAĐT Dự án đầu tư NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần ROA Return on total Assets Lợi nhuận tổng tài sản ROE Return on Enquity Lợi nhuận vốn chủ sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng CĐT Chủ đầu tư TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lưu động WACC Chi phí vốn bình qn VND Vietnam Dong Việt Nam Đồng WB World Bank Ngân hàng Thế giới Earnings Before Interest, Tax, Lợi nhuận trước thuế, lãi vay Depreciation and Amortization khấu hao EBITDA DANH MỤC HÌNH VẼ VÀ CÁC BẢNG Hình 1.1: Quy trình đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư NHTM Việt Nam 11 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank 37 Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn Vietinbank giai đoạn 2016 - 2020 38 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng Vietinbank giai đoạn 2016 - 2020 .39 Bảng 2.3: Các dự án lựa chọn nghiên cứu Vietinbank .43 Bảng 2.4: Các văn đề nghị vay vốn đầu tư dự án khách hàng 45 Bảng 2.5: Hồ sơ pháp lý khách hàng 46 Bảng 2.6: Hồ sơ tài chính, thơng tin tín dụng khách hàng 47 Bảng 2.7: Hồ sơ Dự án đầu tư 48 Bảng 2.8: Hồ sơ tài sản đảm bảo 49 Bảng 2.9: Đánh giá lực thực dự án chủ đầu tư 50 Bảng 2.10: Đánh giá tiêu mức độ tăng trưởng, khả sinh lời 54 Bảng 2.11: Đánh giá dư nợ CĐT TCTD khác 58 Bảng 2.12: Đánh giá sơ dự án 59 Bảng 2.13: Một số tiêu đánh giá, thẩm định tài dự án 61 Bảng 2.14: Cơ cấu số dự án đánh giá, thẩm định cho vay Vietinbank giai đoạn 2016 - 2020 69 Bảng 2.15: Chất lượng cho vay DAĐT Vietinbank giai đoạn 2016 - 2020 .70 Bảng 2.16: Thời gian đánh giá, thẩm định cho vay DAĐT Vietinbank 72 Bảng 3.1: Một số tiêu kế hoạch năm 2021 81 Đối với loại rủi ro môi trường xã hội: Cán thẩm định nên đánh giá tác động môi trường cách khách quan toàn di ện sở tn thủ quy định mơi trường 3.2.7 Hồn thiện quản trị rủi ro cho vay Xét tổng thể, Vietinbank trọng nghiêm túc triển khai công tác quản trị rủi ro cho vay dự án đầu tư Tuy nhiên, cách thức thực quản trị rủi ro cho vay Chi nhánh nhiều điểm khác Nguyên nhân khác biệt phần yếu tố khách quan quy mô kinh doanh chiến lược hoạt động kinh doanh Chi nhánh Vietinbank cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tốt dựa chiến lược quản trị rủi ro thích hợp với mơi trường kinh doanh hồn thiện sách liên quan đến quản trị rủi ro cho vay dự án đầu tư cụ thể: - Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng nguyên tắc tiêu chuẩn tín dụng đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng góp phần quản trị rủi cho ro vay Do đó, hồn thiện hệ thống sách tín dụng Chi nhánh giải pháp vơ quan trọng để góp phần ngăn ngừa rủi ro cho vay dự án đầu tư - Chính sách giới hạn tín dụng: Bên cạnh hồn thiện sách tín dụng, Vietinbank cịn phải hồn thiện sách quy định giới hạn tín dụng nhằm tránh tập trung vốn nhiều cho số khách hàng/nhóm khách hàng/các đối tượng ưu đãi Thêm vào đó, Vietinbank cần phải xây dựng giới hạn cấp tín dụng theo ngành/lĩnh vực kinh tế, theo khu vực địa lý, tránh tình trạng đầu tư tín dụng tràn lan, thiếu kiểm soát số ngành dụng vào kinh doanh bất động sản, kinh doanh chứng khoán cho vay để sở hữu chéo 3.2.8 Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành Ngân hàng cần nhanh chóng bổ sung sửa đổi số nội dung để hồn thiện quy trình đánh giá, thẩm định dự án đầu tư nhằm áp dụng cách khoa học, thống nhất, toàn diện toàn hệ thống Hoàn thiện cấu tổ chức điều hành theo chiều dọc từ xuống, từ Hội sở đến chi nhánh cho phù hợp, tạo điều kiện để phận phát huy hết vai trò trách nhiệm Sự phối hợp chặt chẽ phận chi nhánh, chi nhánh với phòng ban Hội sở tạo cấu tổ chức điều hành thống nhất, chặt chẽ Ngân hàng nên phân chia cán tín dụng thành nhóm, nhóm phụ trách loại dự án định dự án sản xuất, dự án thương mại, dự án xây dựng… Việc phân công chuyên môn hố cán tín dụng lĩnh vực, giúp họ am hiểu nghiệp vụ, đảm bảo kết thẩm định dự án đầu tư hiệu Ngân hàng cần phải tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc thực thời gian hoàn thành đánh giá, thẩm định dự án đầu tư cán để nâng cao chất lượng hoạt động đánh giá, thẩm định tín dụng 3.2.9 Tăng cường hoạt động hỗ trợ đánh giá, thẩm định dự án Tăng cường kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Do hoạt động tài trợ cho dự án hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Một phần chất lượng dự án có đạt hiệu hay khơng phụ thuộc vào trình độ quản lý việc sử dụng đồng vốn chủ đầu tư Do sau cho vay, cán thẩm định phải thường xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm soát xuống tận sở để theo dõi xem chủ đầu tư có sử dụng vốn Ngân hàng vào mục đích hay khơng tiến độ thi cơng dự án Để từ có giải pháp cụ thể cho dự án đầu tư Lập quỹ hỗ trợ hoạt động đánh giá, thẩm định Hoạt động đánh giá, thẩm định dự án đầu tư phải cần nhiều chi phí Khơng tiến hành trước cho vay mà sau cho vay, cán thẩm định phải thường xuyên thực tế để kiểm tra, việc tốn nhiều chi phí cho cán Do Ngân hàng nên lập quỹ hỗ trợ để khuyến khích vật chất làm tăng tinh thần trách nhiệm cán thẩm định với cơng việc, mặt khác góp phần giảm bớt khó khăn cho cán tiến hành đánh giá, thẩm định dự án Quỹ hỗ trợ làm tăng chi phí cho Ngân hàng lâu dài tạo ổn định thúc đẩy cơng tác tín dụng Ngân hàng thực tốt Thực tốt chiến lược khách hàng, tích cực tìm kiếm khai thác khách hàng Tăng cường cơng tác tiếp thị, tìm kiếm tổ chức kinh tế cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh địa bàn đôi với tư vấn đầu tư để chủ động cho quan hệ tín dụng khai thác khách hàng đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn trung, dài hạn… Ngân hàng cần chủ động đặt quan hệ với khách hàng làm ăn có hiệu khơng bỏ phí hội đầu tư lớn đem lại lợi nhuận cao cho kinh doanh ngân hàng 3.2.10 Một số giải pháp khác Thứ nhất, Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định Đánh giá, thẩm định dự án nghiệp vụ phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xã hội Ngoài ra, ảnh hưởng lớn đến nguồn vốn khả sinh lời ngân hàng làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản dự án ln địi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài ln chứa đựng rủi ro cao Vì vậy, trình độ cán tín dụng phải đáp ứng yêu cầu đặt ra: phải có lực chuyên môn, kinh nghiệm thực tiễn, đạo đức nghề nghiệp lĩnh vững vàng Để nâng cao trình độ kiến thức nghiệp vụ cho đội ngũ cán thẩm định, Ngân hàng nên thường xuyên mở lớp bồi dưỡng, đào tạo cán Các lớp đào tạo bồi dưỡng cán có trình độ cao, nghiệp vụ sâu có kinh nghiệm trực tiếp giảng dạy mời giảng viên trường đại học, chuyên gia bên ngồi đến giảng dạy Ngân hàng nên khuyến khích cán tín dụng phải thường xuyên đọc, nghiên cứu, tìm hiểu văn bản, định Nhà nước quy định, hướng dẫn Ngân hàng Ngân hàng nên khuyến khích cán tín dụng tự học tập, đào tạo, nâng cao trình độ lực thân Bên cạnh Ngân hàng phải theo dõi, cân nhắc, lựa chọn đề bạt cán có lực, có mục tiêu phấn đấu, có ý thức trách nhiệm cao cơng việc lên vị trí cao Thứ hai, Ứng dụng cơng nghệ thơng tin đại vào q trình đánh giá, thẩm định dự án đầu tư Đánh giá, thẩm định dự án công việc phức tạp, khối lượng cơng việc lớn địi hỏi nhiều thời gian công sức Việc ứng dụng công nghệ thông tin đại công tác đánh giá, thẩm định cần thiết, giúp cho cán thẩm định tiết kiệm nhiều thời gian sức lực, ảnh hưởng lớn đến thành công ngân hàng Thực trạng công tác đánh giá, thẩm định cho thấy bên cạnh phần mềm truyền thống EXCEL, thấy phần mềm tạm đáp ứng nhu cầu nhiên cần có phần mềm hỗ trợ riêng biệt khâu Với việc sử dụng phần mềm chuyên dụng khắc phục khó khăn Như phần mềm quản lý, mơ hình dự báo theo phương pháp khác nhau, phần mềm phân tích độ nhạy đa chiều… phù hợp với điều kiện áp dụng ngân hàng Thứ ba, Nâng cao lực tổ chức điều hành, quản lý, thường xuyên kiểm tra, kiểm soát hoạt động đánh giá, thẩm định dự án Việc tổ chức điều hành hoạt động ngân hàng cần theo dõi đánh giá rút kinh nghiệm tiến hành thường xuyên liên tục Công tác đánh giá, thẩm định phải xếp, tổ chức có đạo chặt chẽ, có quy chế quy trình thực cách toàn diện, đồng vi quy trình nghiệp vụ khác để tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược quản lý điều hành hoạt động ngân hàng Trên sở kết đánh giá, thẩm định dự án tiến hành tăng cường kiểm tra giám sát trình giải ngân, thu nợ tình hình quản lý sử dụng đảm bảo tiền vay, tài sản hình thành từ vốn vay để có biện pháp kịp thời xử lý Việc tổ chức quản lý giúp Ngân hàng kiểm tra hoạt động dự án sau vào hoạt động, tìm khó khăn, vướng mắc q trình thực dự án, từ rút kinh nghiệm thực tế nhằm nâng cao chất lượng đánh giá, thẩm định cho vay, đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Ngân hàng phải thường xuyên tổng kết thực tiễn, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội để rút học kinh nghiệm phục vụ tốt cho hoạt động đánh giá, thẩm định Thứ tư, Phát huy vai trò tư vấn ngân hàng với chủ đầu tư Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp nước ta gặp nhiều khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh Trong trình thẩm định cho vay, ngân hàng phát rủi ro bất trắc mà dự án gặp phải, từ đưa giải pháp tài để khắc phục khó khăn Ngân hàng thực vai trị tư vấn chủ đầu tư khía cạnh như: giúp chủ đầu tư xây dựng dự án, lựa chọn việc sản xuất sản phẩm, tính tốn nguồn trả nợ cho dự án; giúp chủ đầu tư tính tốn hiệu kinh tế dựa sở doanh thu, lợi nhuận, đồng thời phát rủi ro mà chủ đầu tư gặp phải từ đưa biện pháp xử lý đảm bảo dự án hoạt động hiệu Thứ năm, Thực tốt quy chế đảm bảo tiền vay Khi phân tích điều kiện đảm bảo tiền vay cán thẩm định phải xem xét nguồn trả nợ ngân hàng an toàn nhất, nguồn thu dự án Trường hợp kế hoạch trả nợ khách hàng khơng thực tài sản đảm bảo sở kinh tế pháp lý để ngân hàng thực khoản đầu tư cho vay Về vấn đề tài sản đảm bảo cần ý số nội dung sau: - Tài sản đảm bảo chấp cần phải đáp ứng đầy đủ điều kiện pháp lý kinh tế theo quy định hành, đảm bảo tranh chấp tài sản đảm bảo - Khi đánh giá, thẩm định tài sản đảm bảo, cán thẩm định tín dụng cần phải xem xét kỹ hồ sơ tài liệu thông tin khách hàng cung cấp, cần sau khảo sát thực tế tài sản để xác định xác quyền sở hữu tài sản, giá trị tài sản đảm bảo nhằm ngăn chặn tránh tượng lừa đảo, làm giả giấy tờ - Để tránh rủi ro định kỳ phải đánh giá lại giá tài sản đảm bảo định kỳ tháng lần sau có biến động lớn giá trị tài sản thị trường Trên sở đánh giá lại tài sản đảm bảo, cán thẩm định yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo giảm dư nợ tương ứng cho phù hợp lập hợp đồng bảo đảm bổ sung theo quy định Thứ sáu, Lựa chọn khách hàng dự án vay vốn phù hợp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Thực nghiêm túc việc đánh giá phân loại khách hàng, từ có sách cho vay loại khách hàng.Tạo điều kiện thuận lợi có chế độ ưu đãi khách hàng có quan hệ lâu dài có uy tín với ngân hàng Đối với khách hàng vay lần đầu phải xem xét, đánh giá thận trọng dự án vay vốn, thực nghiêm túc quy chế đảm bảo tiền vay 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần phải ban hành thông tư liên tịch để hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp, tài sản cầm cố vay vốn tổ chức tín dụng Đề nghị Ngân hàng Nhà nước cấp bù xố nợ cho ngân hàng có khoản nợ hạn lý khách quan Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao vai trò trung tâm tín dụng để giúp ngân hàng nắm bắt thông tin tổ chức kinh tế cách xác, kịp thời Nâng cao vai trị điều phối, chủ động việc thu thập thông tin từ nguồn, từ hỗ trợ cung cấp thơng tin cho hoạt động thẩm định có hiệu NHNN ngân hàng thương mại cần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thị trường liên ngân hàng, tăng khả đáp ứng yêu cầu khoản tín dụng cho ngân hàng NHNN cần thực tốt công tác tra ngân hàng nhằm hạn chế thấp sai lầm gặp phải ngân hàng Thông qua kết hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Vietinbank thời gian qua cho thấy, bên cạnh số cán phân công làm cơng tác thẩm định có trình độ, kinh nghiệm, nhạy bén qua trình phân tích đánh giá dự án đầu tư, phần đội ngũ cán thẩm định chưa qua trường lớp đào tạo bản, thẩm định chủ yếu dựa vào kinh nghiệm tích lũy qua hoạt động tín dụng Điều nhiều làm hạn chế hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Vietinbank thời gian qua Để triển khai giải pháp mà luận văn đề xuất hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, địi hỏi phải thực cơng tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ làm công tác thẩm định Ngân hàng Đây vừa trách nhiệm Vietinbank đồng thời đề xuất tới Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần thường xuyên tổ chức chương trình, hội thảo để trao đổi kinh nghiệm, tháo gỡ vường mắc khó khăn cơng tác tín dụng nói chung cơng tác cho vay dự án đầu tư nói riêng đồng thời tạo mơi trường hợp tác ngân hàng thương mại Đối với Vietinbank, có trách nhiệm rà sốt lại đội ngũ cán thẩm định, phân loại trình độ để có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng Đồng thời đôi với việc đào tạo, bồi dưỡng, cần nghiên cứu xây dựng chế độ vật chất, chế độ đãi ngộ người làm công tác thẩm định 3.3.2 Đối với Chính phủ Bộ ngành liên quan Chính phủ Bộ ngành cần phải có sách đắn, có tầm nhìn lâu dài, tránh thay đổi nhiều văn pháp luật sách Các bộ, ban ngành cần xây dựng hệ thống tiêu, định mức kinh tế kỹ thuật ngành quản lý Đối với doanh nghiệp Nhà nước, trước định đầu tư, tổng mức vốn đầu tư dự án phải thông qua quan chức Đề nghị quan chủ quản phê duyệt tổng mức vốn đầu tư cần tính tốn cách khách quan, xác Ngồi ra, Nhà nước cần đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán, thống kê thông tin báo cáo theo quy định, cần thành lập công ty chuyên trách định giá tài sản chấp để tránh sai lệch việc đánh giá tài sản chấp nhằm phục vụ tốt cho hoạt động đánh giá, thẩm định, từ hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng Duy trì ổn định kinh tế vĩ mơ Theo đánh giá Chính phủ phiên khai mạc kỳ họp thứ 10 Quốc hội ngày 20 tháng 10 năm 2020, kinh tế vĩ mơ tháng đầu năm 2020 có chiều hướng ổn định năm trước, cân đối lớn kinh tế bảo đảm, mặt bằng lãi suất giảm; tỷ giá hối đoái trì ổn định Cũng kỳ họp này, Quốc hội nghe Chính phủ báo cáo tình hình thực Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2020, dự kiến Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2021 Theo báo cáo, năm 2020, bùng phát đại dịch Covid- 19 khiến nhiều hoạt động kinh tế, văn hóa, xã hội bị ảnh hưởng nghiêm trọng; tiêu thụ hàng hóa giảm sút; sản xuất kinh doanh bị ngưng trệ, số lĩnh vực công nghiệp, dịch vụ, vận tải, du lịch…; hàng triệu lao động việc làm, thiếu việc làm, giảm sâu thu nhập Mặc dù vậy, kinh tế vĩ mơ trì ổn định, lạm phát kiểm soát, cân đối lớn kinh tế bảo đảm; đạt mức tăng trưởng tích cực bối cảnh kinh tế giới khó khan Trên tranh tồn cảnh vĩ mơ đất nước Nếu kinh tế vĩ mô không trì ổn định ảnh hưởng lớn đến cơng tác tín dụng nói chung hoạt động tín dụng đầu tư Vietinbank nói riêng Kinh tế vĩ mơ thiếu ổn định yếu tố đầu vào dự án có nhiều biến động lớn Một cơng tác tín dụng đầu tư gặp nhiều trở ngại việc triển khai hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư gặp nhiều khó khăn Đây trách nhiệm tồn hệ thống trị mà trước hết trách nhiệm điều hành Chính phủ Giải pháp quan trọng để bảo đảm kinh tế vĩ mô ổn định phải trọng sử dụng sách tiền tệ kết hợp sách tài khóa với sách khác cách linh hoạt, kịp thời theo diễn biến tình hình kinh tế ngồi nước Phát triển cơng nghệ thơng tin Cán tín dụng tiến đánh giá, thẩm định sở thông tin thu thập Như kết đánh giá, thẩm định phụ thuộc vào chất lượng thông tin, lượng thông tin đầy đủ, xác điều kiện cần để có kết đánh giá, thẩm định tốt Hai vấn đề cần quan tâm nguồn thông tin chất lượng thơng tin, thơng tin thu thập từ nhiều nguồn: Thơng tin từ khách hàng vay vốn: Khách hàng vay vốn phải có trách nhiệm cung cấp thông tin theo yêu cầu ngân hàng Đó hồ sơ dự án xin vay vốn, báo cáo tài chình tài liệu cần thiết khác, nguồn thông tin quan trọng khó xác định độ tin cậy nó, khách hàng muốn vay vốn đưa ưu điểm, tích cực dự án thường mang tính chủ quan chiều, khơng muốn tiết lộ tình hình tài thực tế đơn vị Trong trường hợp cán tín dụng thường phải sử dụng kinh nghiệm nghề nghiệp vào quan hệ làm ăn lâu dài, mức độ tín nhiệm để đánh giá chất lượng thơng tin Thơng tin thu thập từ quan có thẩm quyền: Dự án trước xin vay qua bước thẩm định quan có thẩm quyền ký duyệt dự án Đây sở để cán tín dụng yên tâm tính khả thi dự án Thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng trung tâm phịng ngừa rủi ro nguồn đáng tin cậy, nhiên nguồn thông tin chưa cập nhật đa dạng Ngồi ra, cịn có nguồn thơng tin khác đối tác, bạn hàng khách hàng, từ ngân hàng khác có mối quan hệ từ trước Sau thu thập thơng tin cán tín dụng cần xử lý thơng tin để vừa tiết kiệm thời gian vừa thu kết cao Để làm điều phải thực việc phân tích, đánh giá, lưu trữ cách thường xuyên khoa học thông tin cần thiết, cơng cụ quan trọng để thực nhiệm vụ hệ thơng máy tính Do đó, việc đầu tư trang bị hệ thống máy tính thực nối mạng từ Hội sở đến Chi nhánh nội ngân hàng cần thiết Đây điều kiện quan trọng để thực giải pháp luận văn đề xuất 3.3.3 Kiến nghị với Chủ đầu tư Chủ đầu tư cần chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo quy định Pháp luật Chủ đầu tư phải đưa thông tin đảm bảo tính trung thực, có trách nhiệm thông tin cung cấp để làm sở cho công tác thẩm định Các chủ đầu tư cần tự giác cộng tác với cán tín dụng, cán thẩm định ngân hàng, cung cấp đầy đủ thông tin để cán thẩm định có nguồn thơng tin xác, giúp họ phân tích đánh giá khả tài dự án cách xác Bên cạnh chủ đầu tư doanh nghiệp cần phải nâng cao trình độ thẩm định dự án đầu tư dựa sở nghiên cứu kỹ lưỡng thị trường, kỹ thuật, tổng vốn đầu tư, nguồn tài trợ, tiêu tài chính… để cán tín dụng tiến hành cơng tác thẩm định cách thuận lợi dễ dàng Các doanh nghiệp tăng cường tích luỹ vốn tự có, khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, trình độ quản lý , áp dụng cơng nghệ tiên tiến phù hợp với mơi trường trình độ sản xuất nước Doanh nghiệp phải có phương thức hoạt động linh hoạt nhằm thích ứng nhanh với biến động môi trường kinh tế, môi trường pháp lý KẾT LUẬN Rủi ro hoạt động cho vay điều khơng thể tránh khỏi, hoạt động đánh giá, thẩm định giúp đo lường rủi ro để ngân hàng định cho vay vốn cách xác Việc nghiên cứu tìm biện pháp nhằm hồn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư vô cần thiết, đóng góp vào phát triển ổn định hiệu quả, chất lượng hoạt động ngân hàng Bước vào giai đoạn 2021 - 2025, Vietinbank với chủ trương gia tăng hoạt động tín dụng cho vay bối cảnh tình hình kinh tế nước phục hồi sau đại dịch Covid -19 Việt Nam nước giới dần kiểm sốt tình hình dịch bệnh Trước bối cảnh vậy, chủ trương Vietinbank tăng trưởng tín dụng cần đơi với hồn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định hoạt động cho vay Trên sở phân tích thực tiễn hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Vietinbank giai đoạn 2016 – 2020 phân tích chi tiết hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay 05 dự án tiêu biểu, luận văn số bất cập, tồn Từ đó, luận văn đề xuất giải pháp, số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư Vietinbank thời gian tới Học viên mong muốn giải pháp khuyến nghị đề xuất Chương khơng góp phần giải tồn hệ thống Vietinbank mà sử dụng với mục đích tham thảo cho hệ thống ngân hàng khác Trong phạm vi kiến thức thân cịn nhiều thiếu sót, viết đề cập tới số vấn đề nhằm đạt mục tiêu nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót Học viên mong nhận góp ý từ thầy để Luận văn hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tham khảo tiếng Việt Lưu Thị Hương, Thẩm định tài dự án, Tạp chí nghiên cứu tài số 02/2004 Trần Thị Mai Hương, Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư thuộc Tổng công ty xây dựng điều kiện phân cấp quản lý đầu tư nay, Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà N ội, năm 2007 Nguyễn Thị Mùi; Trần Cảnh Toàn, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, năm 2014 Trần Thị Hồng Nhung, Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank, Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Thăng Long, năm 2014 Nguyễn Như Thành, Nâng cao chất lượng cho vay dự án Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Quang Trung, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Học Viện Tài Chính, năm 2010 Nguyễn Đức Thắng, Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng, năm 2007 Ngô Đức Tiến, Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài chính, năm 2015 Đỗ Phú Trần Tình, Lập thẩm định dự án đầu tư, Nhà xuất Giao thông vận tải, năm 2009 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 20/VBHN - NHNN ngày 22/05/2014 ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 2014 10 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 2014 11 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2020, Hà Nội 2021 12 Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Báo cáo tài hợp năm 2016 – 2020 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Báo cáo thẩm định dự án từ năm 2016 – 2020 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Cẩm nang đánh giá, thẩm định cho vay dự án đầu tư, Hà Nội 2017 15 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Cẩm nang tín dụng dự án đầu tư, Hà Nội 2019 16 Quốc hội, Luật đầu tư, Hà Nội 2020 17 Viện ngôn ngữ học, Từ điển tiếng Việt phổ thông, Nhà xuất Phương Đông, năm 2013 II Tài liệu tham khảo tiếng nước Andrew Fight, Introduction to Project finance, Elservier, năm 2006 Curry Steve & John Weiss, Project Analysis in Developing Countries, London & Newyork , St Martin, năm 2000 John D.Finnerty, Project finance: Asset Based Financial Engineering, John Wiley & Sons, năm 2007 Robert Schmidt, “The Commercial Credit Approval Process Explained” tại: https://propertymetrics.com/ WEBSITE Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Trang tin điện tử, năm 2021 địa chỉ: https://www.sbv.gov.vn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Báo cáo thường niên, 2020 địa chỉ: https://s.cafef.vn/hose/CTG-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-cong-thuongviet-nam.chn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Kết hoạt động kinh doanh, năm 2020 địa chỉ: https://www.vietinbank.vn/vn/tin-tuc/VietinBank-tongket- cong-tac-dang-tong-ket-hoat-dong-kinh-doanh-nam-2020-va-trien-khainhiem-vu-nam-2021-20210107155655.html Tạp chí điện tử Tài chính, Các nguyên tắc thẩm định tài dự án đầu tư, năm 2014 địa chỉ: https://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/cacnguyen- tac-tham-dinh-tai-chinh-du-an-dau-tu-55464.html?mobile=true ... có đầy đủ giấy tờ sau: - Quyết định thành lập doanh nghiệp - Giấy đăng ký kinh doanh - Điều lệ công ty, điều lệ tổ chức hoạt động - Người đại diện pháp luật, địa liên hệ - Quyết định bổ nhiệm... bao gồm: - Kế hoạch kinh doanh - Dữ liệu ngân hàng - Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia - Các nguồn thơng tin từ bên ngồi Các yêu cầu đánh giá, thẩm định hồ sơ vay vốn tài trợ dự án: - NHTM... (từ năm 2001 - 2008): Thực thành công đề án tái cấu Ngân hàng Công Thương xử lý nợ, mơ hình tổ chức, chế sách hoạt động kinh doanh Giai đoạn III (từ năm 2009 - 2013): Thực thành công cổ phần