Chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại tên địa bàn tỉnh hà giang, thực trạng và giải pháp

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại tên địa bàn tỉnh hà giang, thực trạng và giải pháp

chất lợng tín dụng của các ngân hàng thơng mại trên địa bàntỉnh hà giang thực trạng và giải pháp

bảng chữ viết tắt

XHCN : xã hội chủ nghĩa

QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân CLTD : Chất lợng tín dụng NQH : Nợ quá hạn

NHTM : Ngân hàng thơng mại NHNN : Ngân hàng nhà nớc

NHNNVN : Ngân hàng nhà nớc Việt NamNHĐT&PT : Ngân hàng đầu t và phát triển

NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

1.2 Chất lợng tín dụng ngân hàng - chất lợng tín dụng NHTM 10 1.3 Những nội dung chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng 24 1.4 Một số kinh nghiệm về thực hiện an toàn trong cho vay của NHTM

3.1 Nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Hà Giang trong thời kỳ 2001 – 2005

59 3.2 Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng của các

ngân hàng thơng mại trên địa bàn tỉnh Hà Giang

x-Tuy nhiên, bên cạnh đó trong quá trình hoạt động của mình, hệ thốngngân hàng Việt Nam vẫn còn hạn chế nhất định trên nhiều mặt : vốn, trình độcông nghệ, năng lực đội ngũ cán bộ Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay chấtlợng tín dụng có chiều hớng xấu ngày một gia tăng, có ảnh hởng không nhỏtới chiến lợc kinh doanh, khả năng sinh lời cũng nh lợi nhuận của nhiều ngânhàng.Vấn đề này văn kiện Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đã đánh giánhững mặt yếu kém cần phải đợc khắc phục đó là: “Hoạt động của các ngânhàng thơng mại còn nhiều yếu kém, chất lợng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ quá hạn

lớn, tình hình tài chính của một số ngân hàng thơng mại khó khăn, thị trờngvốn phát triển chậm, tỷ lệ sử dụng tiền mặt còn lớn, các loại dịch vụ tài chính,ngân hàng cha phát triển, thị trờng chứng khoán đã mở ra, song hoạt động cònlúng túng”(tài liệu nghiên cứu văn kiện Đại hội IX của Đảng trang 54).

Vấn đề giải quyết nợ xấu, nâng cao chất lợng tín dụng, làm lành mạnhtình hình tài chính của các ngân hàng thơng mại từ lâu nay vẫn đợc chính phủ,ngành ngân hàng cũng nh các đơn vị hữu quan xem là một trọng tâm lớn trongtiến trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng hiện nay, và do đó, cần phải đợcnghiên cứu, giải quyết một cách nghiêm túc Bởi vì sự yếu kém của hệ thốngngân hàng thơng mại sẽ có tác động tiêu cực tới các lĩnh vực khác của nềnkinh tế, gây tác động xấu trong quá trình phục hồi và tăng trởng kinh tế trongtơng lai, nhất là nớc ta đang trong lộ trình hội nhập quốc tế Để giải quyết vấnđề này văn kiện Đại hội Đảng Cộng sản Việt Nam lần thứ IX cũng đã đề cậplà: “Xây dựng hệ thống Ngân hàng thơng mại Nhà nớc thành những doanhnghiệp kinh doanh tiền tệ tự chủ, tự chịu trách nhiệm, có uy tín, đủ sức cạnhtranh trên thị trờng, nâng cao năng lực giám sát của Ngân hàng Nhà nớc vàcông tác kiểm tra nội bộ của các Ngân hàng thơng mại, thực hiện chính sáchtỷ giá linh hoạt theo cung cầu ngoại tệ, từng bớc thực hiện tự do hoá tỷ giá hốiđoái Tách tín dụng u đãi của nhà nớc khỏi tín dụng thơng mại, thành lậpNgân hàng chính sách”.

Để thực hiện thắng lợi sự nghiệp xây dựng và phát triển kinh tế của đấtnớc nói chung, thực hiện công nghiệp hoá - hiện đại hoá nói riêng thì việcthực hiện tốt công tác ngân hàng nói chung, công tác tín dụng nói riêng giữmột vai trò cực kỳ quan trọng vấn đề này Lê Nin đã nói: “Không có các ngânhàng lớn xã hội chủ nghĩa thì không có Chủ nghĩa xã hội”.

Hiện nay trong điều kiện cụ thể của nớc ta cũng nh ở Hà Giang, nhucầu về vốn phát triển kinh tế - xã hội, mở mang ngành nghề, cải tiến kỹ thuật,nâng cao năng lực sản xuất trang bị kỹ thuật tiên tiến, hiện đại, nhằm thu hútnhiều lao động xã hội, tăng thu nhập thực tế cho nhân dân ngày càng lớn vàbức xúc Đòi hỏi các ngân hàng, các tổ chức tín dụng phải có vốn điều lệ đủmạnh, phải đẩy mạnh công tác huy động vốn trong xã hội để đáp ứng đầy đủcác nhu cầu vay vốn của xã hội.

Hệ thống tín dụng Ngân hàng của Tỉnh Hà Giang trong những năm quađã có những cố gắng và đã đạt đợc nhiều thành tựu đáng ghi nhận trong sựnghiệp phát triển kinh tế xã hội của địa phơng Điều đó đợc thể hiện trong 10năm qua (1991 - 2001), nguồn vốn huy động tăng 56 lần; đầu t cho các thành

phần kinh tế tăng 167 lần Song bên cạnh những thành tích trên thì vấn đề cựckỳ quan trọng và tế nhị đó là về chất lợng tín dụng cha đợc thực sự coi trọng,nợ xấu, nợ quá hạn ngày một tăng cao, có nguy cơ gây mất an tòan cục bộ vàdẫn đến mất an toàn trong toàn ngành Bởi vậy vấn đề đặt ra cho chúng ta làphải tiếp tục nghiên cứu một cách kỹ lỡng, khoa học, nghiêm túc về tín dụngNgân hàng của đất nớc nói chung và của tỉnh Hà Giang nói riêng Nhằm cómột hệ thống Ngân hàng an toàn, đủ mạnh để đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốncho sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của tỉnh trong thời kỳ đổi mới.

Xuất phát từ tình hình trên , tôi lựa chọn đề tài " Chất lợng tín dụng

của các ngân hàng thơng mại trên địa bàn tỉnh Hà Giang - Thực trạng vàgiải pháp " Với hy vọng góp phần giải đáp vấn đề bức xúc về chất lợng tín

dụng của các NHTM ở Hà Giang

Mục đích nghiên cứu của đề tài :

- Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về chất lợng tín dụng ngân hàng và các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng

- Đánh gía đúng đắn thực trạng tín dụng ngân hàng thơng mại ở Hà Giang

- Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng của các NHTM trên địa bàn tỉnh Hà Giang nói riêng và NHTM nói chung

- Phạm vi nghiên cứu : Phân tích chất lợng tín dụng của các NHTM tỉnh Hà Giang từ năm 1999 đến 2002

ơng pháp nghiên cứu :

Đây là đề tài thuộc thể loại kinh tế và quản lý Do đó, trong quá trìnhnghiên cứu và thể hiện phải quán triệt phơng pháp luận phổ biến, đó là phơngpháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác - Lê Nin,thông qua việc sử dụng các phơng pháp thống kê, phân tích, so sánh, phảndiện, phơng pháp lô gích và lịch sử, phơng pháp dự báo

Trong quá trình nghiên cứu cần phải tôn trọng các quy luật kinh tếkhách quan và các quy luật khách quan khác của xã hội loài ngời Gắn chặtgiữa lý luận với thực tế và quan điểm đờng lối của Đảng, gắn tình hình chungcủa đất nớc với tình hình thực tiễn của Tỉnh Hà Giang, đồng thời phải biết tiếpthu, kế thừa có chọn lọc các công trình nghiên cứu trớc có liên quan đến đề tàinày để có căn cứ khoa học đề xuất những giải pháp có tính khả thi cao.

Kết cấu của luận văn gồm 62 trang, ngoài phần mở đầu, kết luận vàdanh mục tài liệu tham khảo, có 3 chơng nội dung :

Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời có hoàn trả một lợng giá trị từ

ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi đợc một lợnggiá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là Ngân hàng

thơng mại còn bên kia là các pháp nhân hoặc cá nhân khác trong nền kinh tếquốc dân.

Đối tợng vay mợn trong tín dụng Ngân hàng là tiền tệ, do đó tín dụngNgân hàng thể hiện rõ u thế của mình so với các hình thức tín dụng khác Cácu thế đó là:

+ Nguồn vốn cho vay rất lớn vì đó là toàn bộ nguồn vốn trong nền kinhtế mà Ngân hàng có thể tập trung và huy động đợc từ các chủ thể khác choNHTM vay.

+ Đây là hình thức tín dụng rất linh hoạt vì đối tợng vay mợn là tiền tệ.Hình thức tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tếthị trờng vì nó luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linhhoạt và kịp thời.

1.1.2 Vai trò của tín dụng Ngân hàng

Trong thời kỳ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung trớc đây, tín dụngNgân hàng đợc xem nh là một công cụ cấp phát thay ngân sách Trong nềnkinh tế thị trờng vai trò của tín dụng Ngân hàng thực sự đợc sử dụng nh mộtđòn bẩy kinh tế để phát triển kinh tế Trong nền kinh tế thị trờng, vai trò củatín dụng Ngân hàng thể hiện ở ba điểm sau đây:

Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng.

Trong nền kinh tế hàng hoá, tiền tệ (T) đóng vai trò vừa là công cụ vừalà phơng tiện phục vụ cho mọi hoạt động kinh tế xã hội Quá trình sản xuấtkinh doanh, dịch vụ trong xã hội đều bắt đầu từ T, sau một quá trình vận độngsẽ đợc T' (T' > T) Chính phần tăng thêm đó là điều kện để tiếp tục chu trìnhvận hành và có tác động tích cực đến hiệu quả sản xuất kinh doanh Để tăngnhanh vòng quay vốn, rút ngắn thời gian sản xuất, các chủ thể kinh doanhphải tìm mọi biện pháp hữu hiệu nh áp dụng những thành tựu khoa học- côngnghệ, cải tiến tổ chức, quản lý, tìm kiếm thị trờng Tất cả những vấn đề đóđòi hỏi phải có nhiều vốn và huy động kịp thời Chính tín dụng Ngân hàng sẽcung ứng vốn cho những nhu cầu đó một cách nhanh chóng, đầy đủ và kịpthời nhất Mặt khác,vốn Ngân hàng cung ứng vốn cho các nhà kinh doanhbằng việc cho vay có hoàn trả cả gốc, lãi và có thời hạn Do đó không chỉ cóvốn là đủ mà các nhà kinh doanh phải tìm nhiều biện pháp để tăng vòng quay

vốn, sử dụng vốn có hiệu quả để thu hồi đợc vốn đúng hạn Nếu không làm ợc việc đó, các nhà kinh doanh sẽ gặp khó khăn thậm chí dẫn đến phá sản Tíndụng chính là kênh cung ứng vốn, kích thích đầu t sản xuất kinh doanh Vìvậy làm cho nền kinh tế hàng hoá phát triển ngày một cao.

đ-Thứ hai: Tín dụng Ngân hàng là công cụ góp phần tăng cờng chế độhạch toán kinh tế của các đơn vị kinh tế.

Với đặc trng cơ bản của tín dụng Ngân hàng là sự vận động trên cơ sởhoàn trả có lợi tức, do vậy hoạt động của tín dụng phản ánh phần nào kết quảsản xuất kinh doanh của các đơn vị kinh tế sử dụng vốn có hiệu quả, đẩynhanh vòng quay vốn lu động, tạo ra lợi nhuận cao Các đơn vị khi vay vốnNgân hàng đều phải cam kết thực hiện đầy đủ các điều kiện mà Ngân hàng vàkhách hàng thoả thuận trong hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo sử dụng vốnđúng mục đích, có hiệu quả, phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh củađơn vị hoàn trả vốn và lãi đúng cam kết Nếu đơn vị không thực hiện thì Ngânhàng sẽ sử dụng đến các chế tài tín dụng Do vậy, để kinh doanh có hiệu quảthì các đơn vị sản xuất kinh doanh phải tìm mọi biện pháp để tăng năng suất,hạ giá thành sản phẩm, tăng vòng quay vốn, hoàn trả vốn và lãi đúng hạn.Điều đó thúc đẩy các đơn vị sản xuất kinh doanh tăng cờng hạch toán kinh tếnhằm đảm bảo doanh lợi ngày càng cao.

Thứ ba: Tín dụng Ngân hàng góp phần tạo điều kiện mở rộng mốiquan hệ giao lu kinh tế quốc tế:

Mối quan hệ kinh tế giữa các nớc trên thế giới trên cơ sở hợp tác bìnhđẳng, cùng có lợi và ngày càng phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu vớinhững nội dung, hình thức phong phú, đa dạng Đó là nhân tố quan trọng, gópphần tích cực cho sự nghiệp phát triển kinh tế mỗi nớc nhất là các nớc đangphát triển, trong đó có Việt nam.

Việc đem vốn đầu t ra nớc ngoài và kinh doanh, buôn bán, xuất nhậpkhẩu hàng hoá là lĩnh vực hợp tác phổ dụng giữa các nớc trên thế giới Đểthực thi điều này cần phải có vốn ở nớc ta để công nghiệp hoá hiện đại hoáđất nớc, cần huy động tối đa mọi nguồn vốn, trong đó nguồn vốn trong nớc làquyết định, nguồn vốn nớc ngoài là quan trọng Trên thực tế không có một tổchức kinh tế, một nhà kinh doanh nào có lợng vốn đủ lớn cho toàn bộ hoạtđộng của nền kinh tế, các NHTM với nghề kinh doanh tiền tệ tín dụng sẽ xuấthiện nh các trợ thủ đắc lực thông qua nguyên tắc tín dụng cung ứng vốn chocác nhà đầu t Thông qua tín dụng, nhà nớc có thể kích thích tăng vốn đầu tphát triển kinh tế, tăng nhanh xuất nhập khẩu hàng hoá.

1.2 Chất lợng tín dụng của NHTM:

1.2.1 Khái niệm về chất lợng tín dụng:

Chất lợng là một trong ba yếu tố quan trọng nhất của kinh doanh trongđiều kiện kinh tế thị trờng: là chất lợng, giá cả và lợng hàng bán Chất lợng đ-ợc nâng lên đảm bảo thoả mãn cho khách hàng về mức độ thoả mãn, tạo điềukiện chiếm lĩnh thị trờng.

Chất lợng đợc các nhà kinh tế nói đến bằng nhiều cách : Chất lợng là sựphù hợp với mục đích sử dụng; là một trình độ dự kiến tính trớc về độ đồngđều và độ tin cậy với chi phí thấp và phù hợp với thị trờng; hoặc chất lợng lànăng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầucủa ngời sử dụng.

Với cách đề cập nh vậy, ta có thể hiểu: Chất lợng tín dụng là sự đáp

ứng, thoả mãn nhu cầu của khách hàng ( ngời gửi tiền và ngời vay vốn)phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triểncủa NHTM.

Chất lợng tín dụng đợc thể hiện:

+ Đối với NHTM: Phạm vi, mức độ, giới hạn đều phải phù hợp với thựclực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng vớinguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.

+ Đối với khách hàng: Tín dụng phải phù hợp với mục đích sử dụng vốncủa khách hàng, lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, phong cách phụcvụ Thu hút đợc nhiều khách hàng nhng bảo đảm nguyên tắc tín dụng.

+ Đối với sự phát triển kinh tế- xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và l uthông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàngtrong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyếttốt mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế.

- Chất lợng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thíchnghi của NHTM với sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, nó thể hiện sứcmạnh của một NHTM trong qúa trình cạnh tranh để tồn tại.

- Chất lợng tín dụng có thể đợc xác định qua nhiều yếu tố thu hút đợckhách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng,chi phí về lãi suất, chi phí nghiệp vụ

Đế chất lợng tín dụng cao, cần phải quản lý chất lợng đồng bộ Đây làcách quản lý mới, nó không chỉ nhằm đảm bảo chất lợng tín dụng mà cònnhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt cuả toàn bộ cơ sở kinh doanh tiền tệnhằm thoả mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạncung cấp tín dụng.

Nh vậy, chất lợng tín dụng là một khái niêm rất rộng Để có đợc chất ợng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở sự tin cậy vàuy tín trong hoạt động.

l-Hiểu đúng bản chất chất lợng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng chấtlợng tín dụng hiện tại cũng nh xác định chính xác các nguyên nhân của nhữnghạn chế về chất lợng tín dụng sẽ giúp cho NHTM tìm đợc biện pháp quản lýthích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng hoạt động sôi độngvà có sự canh tranh gay gắt.

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng của NHTM:1.2.2.1 Nâng cao chất lợng tín dụng là đòi hỏi bức thiết đối với pháttriển của nền kinh tế xã hội.

Ngày nay cùng với sự phát triển của sản xuất và lu thông hàng hoá, tíndụng cũng ngày càng phát triển nhằm cung cấp thêm các phơng tiện giao dịchđể đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày càng tăng trong xã hội Trong điều kiệnđó, chất lợng tín dụng ngày càng đợc quan tâm, bởi lẽ:

- Đảm bảo chất lợng tín dụng là điều kiện để Ngân hàng làm tốt vai tròtrung tâm thanh toán; khi chất lợng tín dụng đợc đảm bảo sẽ tăng vòng quayvốn tín dụng; với một khối lợng tiền nh cũ, có thể thực hiện số lần giao dịchlớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lu thông, củng cố sức mạnh củađồng tiền.

- Chất lợng tín dụng tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức năngtrung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân: Là cầu nối giữa tiết kiệm vàđầu t, tín dụng góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế, tăng cờng chất lợngtín dụng sẽ giảm thiểu lợng tiền thừa trong lu thông; giải quyết mối quan hệcung cầu về vốn trong nền kinh tế và tạo điều kiện mở rộng phạm vi thanhtoán không dùng tiền mặt, từ đó tiết kiệm chi phí lu thông cho xã hội, gópphần vào việc điều hoà ổn định lu thông tiền tệ.

- Chất lợng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăngtrởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia: Điều này xuất phát từ chức năng tạo tiền

của các NHTM, thông qua cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiềnmặt, các NHTM có thể mở rộng tiền ghi sổ gấp nhiều lần so với tiền thực có,hay khi các NHTM xử lý nghiệp vụ thanh toán cho các doanh nghiệp một khốilợng thanh toán bằng cách ghi "Có" trớc, ghi "Nợ" sau Xét về bản chất kinhtế, số tiền này bắt nguồn từ chức năng tạo tiền của NHTM, chúng do các Ngânhàng tạo ra nhng khi đi vào lu thông chúng đều có quyền thanh toán và chi trảcác phơng tiện khác để rồi cuối cùng với xu hớng chung chúng sẽ đợc chuyểnthành các phơng tiện thanh toán có tính "Lỏng" nhất, đó là tiền mặt Nh vậy,nghiệp vụ tín dụng của NHTM có quan hệ chặt chẽ với khối lợng tiền trong luthông và là một trong những nguyên nhân tiềm ẩn lạm phát Đảm bảo chất l-ợng tín dụng sẽ tạo khả năng giảm bớt lợng tiền thừa trong lu thông góp phầnhạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng uy tín quốc tế.

- Tín dụng là công cụ thực hiện các chủ trơng của Đảng cầm quyền vàNhà nớc về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực Mặt khác,thông qua sự phân tích đánh giá khả năng phát triên của các đối tợng định đầut để có những quyết đinh đầu t đúng đắn nhằm khai thác khả năng tiềm tàngvề tài nguyên, lao động, tiền vốn Tăng cờng năng lực sản xuất, cung cấpngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thunhập cho ngời lao động chất lợng tín dụng đợc nâng cao sẽ góp phần tănghiệu quả sản xuất, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, các ngành, ổnđịnh và phát triển kinh tế.

- Chất lợng tín dụng góp phần lành mạnh hoá quan hệ tín dụng: Hoạtđộng tín dụng đợc mở rộng với các thủ tục đợc đơn giản hoá, thuận tiện nhngvẫn tuân thủ theo các nguyên tắc tín dụng sẽ góp phần cho vay đúng các đối t-ợng cần thiết, giảm thiểu và xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi hiện nay ở ngoài xãhội.

Tín dụng có mối quan hệ mật thiết với nền kinh tế xã hội Thiết lập mộtcơ chế chính sách tín dụng đồng bộ, có hiệu quả sẽ tác động tích cực tới mọimặt của nền kinh tế- xã hội Để có chất lợng tín dụng, ngoài sự nỗ lực của bảnthân các NHTM, đòi hỏi phải có cơ chế chính sách phù hợp, đồng bộ Sự phốikết hợp nhịp nhàng có hiệu quả giữa các ngành, các cấp tạo môi trờng thuậnlợi cho hoạt động tín dụng.

1.2.2.2 Chất lợng tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển của cácNgân hàng thơng mại:

- Chất lợng tín dụng làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của cácNHTM do tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng đợc vòng quay vốn tín dụng và thuhút đợc nhiều khách hàng bởi các hình thức của sản phẩm, dịch vụ, tạo ra một

hình ảnh tốt về biểu tợng và uy tín của Ngân hàng và sự trung thành của kháchhàng.

- Chất lợng tín dụng tăng khả năng sinh lợi của sản phẩm, dịch vụ Ngânhàng do giảm đợc sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, cácchi phí thiệt hại do không thu hồi đợc vốn đã cho vay.

- Chất lợng tín dụng cải thiện tình hình tài chính, tạo thế mạnh choNHTM cạnh tranh.

- Chất lợng tín dụng tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của Ngân hàngbởi vì chất lợng tín dụng cho phép NHTM có những khách hàng trung thànhvà những khoản lợi nhuận để bổ sung vốn đầu t.

- Chất lợng tín dụng củng cố mối quan hệ xã hội của NHTM bằngnhững điều kiện tốt nhất.

Với những u thế trên, việc củng cố và tăng cờng chất lợng tín dụng củacác NHTM là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài.

1.2.3 Những nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng:

Để quản lý chất lợng tín dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác độngcủa các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.

1.2.3.1 Các nhân tố bên ngoài (kinh tế, xã hội, pháp lý)

*/ Nhân tố kinh tế:

Nền kinh tế ổn định, quá trình sản xuất kinh doanh của các doanhnghiệp tiền hành bình thờng không bị ảnh hởng của các yếu tố lạm phát,khủng hoảng, làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vay không biếnđộng lớn Trong trờng hợp này chất lợng tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào khảnăng quản lý chất lợng tín dụng của bản thân các NHTM.

Tuy nhiên nền kinh tế xã hội muốn tồn tại và phát triển đòi hỏi phải cótốc độ tăng trởng cao và ổn định Với mục tiêu tăng trởng kinh tế, một số nớcđã sử dụng mức lạm phát vừa phải để kích thích đầu t Giới hạn của mở rộngqui mô tín dụng có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng, nếu mở rộng quá giới hạncho phép sẽ làm cho giá cả tăng lên quá mức, xảy ra lạm phát phi mã, cácNHTM sẽ chịu thiệt hại lớn do đồng tiền mất giá, chất lợng tín dụng bị giảmthấp Ngoài ra, chính sách và luật lệ điều tiết về u tiên hay hạn chế sự pháttriển một số ngành, một số lĩnh vực, để hạn chế tác động tiêu cực nh ô nhiễmmôi trờng, đảm bảo sự phát tiển cân đối trong nền kinh tế cũng ảnh hởng tớichất lợng hoạt động tín dụng.

Vốn nớc ngoài cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Do tình hình thiếuvốn, các nớc kém phát triển tìm mọi cách huy động nguồn vốn nớc ngoài đểđầu t Việc đầu t từ nớc ngoài sẽ làm tăng tổng cầu trong nền kinh tế khi tổng

cung cha tăng kịp làm mất cân đối giữa tổng cung, tổng cầu gây ra nguy cơlạm phát Mặt khác, do hệ thống Ngân hàng cha phát triển, tình trạng "Đô lahoá" không kiểm soát đợc, luồng tiền từ nớc ngoài chảy vào trong nớc cũngtrở thành phơng thiện thanh toán làm cho khối lợng tiền trong nớc tăng, gâysức ép lam phát.

Chất lợng tín dụng còn phụ thuộc vào công tác huy động vốn và chovay vốn, hay nói cách khác là phụ thuộc vào chất lợng khách hàng Mỗi biểuhiện xấu hay tốt trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng sẽ cóảnh hởng tơng ứng tới hoạt động tín dụng thông qua cơ chế tác động củanhững mối quan hệ tín dụng.

Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng.Trong thời kỳ đình trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặpnhiều khó khăn, nhu cầu vốn tín dụng giảm trong thời kỳ này và nếu vốn tíndụng đã đợc thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả Ngợc lại nếu ởthời kỳ hng thịnh, nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro ít đi, nhng cũng khôngloại trừ trờng hợp do chạy đua trong kinh doanh, nạn đầu cơ tích trữ làm chonhu cầu vốn tín dụng lên quá cao và có nhiều khoản tín dụng đợc thực hiện,những khoản tín dụng này cũng có thể khó hoàn trả nếu sản xuất kinh doanhkhông có kế hoạch dẫn đến suy thoái và khủng hoảng kinh tế.

Chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng bởi mức độ phù hợp giữa lãi suấtNgân hàng với mức lợi nhuận của các doanh nghiệp Bởi vì, nh Các Mác nói

"Lợi tức chỉ là một phần của lợi nhuận mà nhà t bản công nghiệp trả cho nhàt bản kinh doanh tiền tệ mà giới hạn tối đa của lợi tức là bản thân lợi nhuận".

Vì vậy với mức lãi suất cao hơn mức lợi nhuận của các doanh nghiệp thu đợctừ sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp sẽ không có khả năng trả nợ, ảnh h-ởng tới quá trình sản xuất của doanh nghiệp và tình hình phát triển của toàn bộnền kinh tế Hoạt động tín dụng lúc này không còn là đòn bẩy để phát triểnsản xuất kinh doanh phát triển theo đó chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng.

*/ Nhân tố xã hội:

Một nhân tố quan trọng nữa ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng, làquan hệ xã hội giữa ngời gửi tiền, ngân hàng và ngời vay tiền Quan hệ tíndụng là sự kết hợp 3 chủ thể đó thể hiện ở 3 yếu tố chính: Nhu cầu của kháchhàng, khả năng của ngân hàng và sự tín nhiệm; trong đó:

- Sự tín nhiệm: Là cầu nối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, sự

tín nhiệm của Ngân hàng càng cao, thu hút khách hàng càng lớn, khách hàngcó tín nhiệm đối với Ngân hàng thờng đợc vay với lãi suất thấp hơn so với đối

tợng khác Tín nhiệm là tiền đề, điều kiện để không ngừng cải tiến chất lợngtín dụng.

- Khách hàng: Là chủ thể đại diện cho bên cung về vốn tín dụng, đồng

thời cũng đại diện cho bên cầu về vay vốn Với t cách là ngời cung cấp vốn tíndụng, họ mong muốn nhận đợc từ Ngân hàng một khoản lãi từ tiền gửi haynhững dịch vụ thanh toán lợi nhuận Sự tín nhiệm của khách hàng đối vớiNgân hàng sẽ làm tăng thêm tính ổn định của nguồn vốn huy động để đáp ứngnhu cầu của ngời vay Đối với ngời đi vay họ đến với Ngân hàng với mongmuốn nhu cầu của mình đợc đáp ứng để có một khoản tín dụng sử dụng chomục đích kinh doanh với sự xác định rõ số tiền vay, lãi suất, thời hạn Nếunhu cầu của khách hàng đợc chấp nhận với thái độ niềm nở và thủ tục đơngiản thì sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng tốt, tạo điều kiện cho hoạt động tíndụng đợc thuận lợi, chất lợng tín dụng đợc bảo đảm.

- Ngân hàng: Là đại diện cho bên cầu về huy động vốn để cho vay,

đồng thời cũng đại diện cho bên cấp tín dụng Qui mô và phạm vi tín dụngphụ thuộc vào nguồn vốn tự có, khả năng huy động vốn, uy tín, trình độ quảnlý của Ngân hàng, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ, màng lới hoạt động, khả năngtạo tiền của NHTM và việc sử dụng các công cụ quản lý tiền tệ của Ngân hàng.

- Ngoài các yếu tố trên còn có những yếu tố ảnh hởng tới chất lợng tíndụng nh: Đạo đức xã hội có liên quan tới rủi ro tín dụng Trong trờng hợp lợidụng lòng tin để lừa đảo, hoặc do trình độ dân trí cha cao dẫn tới cha hiểuđúng bản chất hoạt động của Ngân hàng, làm ăn kém hiệu quả, không pháthuy tốt chức năng các phơng tiện tín dụng.

Bên cạnh đó, sự biến động của tình hình kinh tế, chính trị, xã hội ở nớcngoài cúng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.

Ngoài ra, chất lợng hoạt động tín dụng còn phụ thuộc vào nhiều yếu tốmôi trờng nh thời tiết, dịch bệnh, thiên tai, cũng nh các biện pháp tích cựctrong việc bảo vệ, cải thiện môi trờng sinh thái.

*/ Nhân tố pháp lý:

Bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, tính thốngnhất của các văn bản luật và dới luật, đồng thời gắn liền với tình hình chấphành pháp luật và trình độ dân trí.

Pháp luật là một bộ phận không thể thiếu đợc của nền kinh tế thị trờngcó sự điều tiết của Nhà nớc Không có pháp luật hoặc pháp luật không phùhợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thị trờng thì mọi hoạt độngtrong nền kinh tế đó không thể tiến hành trôi chảy đợc Vai trò góp phần đảm

bảo cho việc chuyển sang nền kinh tế thị trờng văn minh, pháp luật có nhiệmvụ tạo lập môi trờng pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hànhthuận tiện và đạt hiệu quả cao, là cơ sở để giải quyết các khiếu nại khi cótranh chấp xảy ra Vì vậy pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạtđộng Ngân hàng nói chung và chất lợng hoạt động tín dụng nói riêng Chỉ cótrong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật mộtcách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả khách hàngvà Ngân hàng, chất lợng tín dụng mới đảm bảo.

1.2.3.2 Các nhân tố bên trong:

Là các nhân tố liên quan tới sự phấn đấu của bản thân Ngân hàng trêntất cả các mặt có liên quan tới hoạt động tín dụng và nh xây dựng và thực hiệnchiến lợc, chính sách, biện pháp, cơ cấu tổ chức, nghiệp vụ và quản lý hoạtđộng tín dụng, công tác kiểm tra, kiểm soát, thiết lập hệ thống thông tin Cácnhân tố bên trong thờng ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng.

*/ Chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng điđúng quĩ đạo, nó quyết định sự thành công hay thất bại trong hoạt động tíndụng của một Ngân hàng Chính sách tín dụng đúng sẽ thu hút đợc nhiềukhách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phântán rủi ro, tuân thủ pháp luật Chất lợng tín dụng tuỳ thụôc vào việc xây dựngchính sách tín dụng của NHTM có đúng đắn hay không Để có chất lợng tíndụng tốt, phải có chính sách tín dụng rõ ràng thích hợp cho Ngân hàng mình.

*/ Công tác tổ chức:

Tổ chức của NHTM đợc sắp xếp một cách có khoa học, đảm bảo sựphối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng Ngân hàng,trong từng hệ thống NHTM cũng nh giữa NHTM với các cơ quan quản lý Nhànớc nh NHNN, Sở kế hoạch đầu t, Sở tài chính Sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịpthời yêu cầu của khách hàng Theo dõi, quản lý sát các khoản huy động, chovay Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý cóhiệu quả các khoản vốn tín dụng Tổ chức Ngân hàng theo nguyên tắc tậptrung có phân cấp chính làm khâu quan trọng trong quá trình quản lý chất l-ợng tín dụng đồng bộ, góp phần thực hiện tốt chính sách tiền tệ của Nhà nớc

*/ Chất lợng nhân sự:

Con ngời là yếu tố quyết định sự thành bại trong hoạt động Ngân hàngnói chung và quản lý vốn tín dụng nói riêng Kinh tế thị trờng càng phát triểnđòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao mới xử lý kịp các tình huống khácnhau của hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn cán bộ có "Tâm" và "Tầm " tức

là có đạo đức nghề nghiệp tốt, tinh thần trách nhiệm cao, tâm huyết với ngành,với nghề giỏi nghiệp vụ chuyên môn, có năng lực xử lý, phân tích dự án xinvay, đánh giá TSTC giúp cho Ngân hàng có thể ngăn ngừa đợc những saiphạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng.

*/ Qui trình tín dụng:

Là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợnhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc bắt đầu từ khi điều tra thẩm định,thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụngtiền vay, thu lãi, cho đến khi thu hồi hết nợ Chất lợng tín dụng tốt hay khôngtuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bớc và sự phối hợp chặtchẽ, nhịp nhàng giữa các bớc trong quy trình tín dụng Trong bớc này, chất l-ợng tín dụng tuỳ thuộc vào chất lợng công tác thẩm định đối tợng vay vốncũng nh quy định về điều kiện, thủ tục cho vay ở các NHTM.

Kiểm tra quá trình cho vay giúp cho Ngân hàng nắm đợc diễn biến,nguyên nhân của khoản tín dụng đã cấp để điều chỉnh, can thiệp khi cần thiết,ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra.

Thu nợ, thu lãi và thanh lý nợ là khâu quan trọng có tính quyết địnhđến sự tồn tại của Ngân hàng Sự nhạy bén của Ngân hàng trong khâu này sẽphát hiện kịp thời những bất thờng đối với mọi khoản vay cùng với nhữngbiện pháp xử lý chính xác, đúng lúc sẽ giảm thiểu các khoản nợ qúahạn Điều đó sẽ có tác động tích cực đối với chất lợng tín dụng

*/ Thông tin tín dụng:

Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong quản lý chất lợng tíndụng Nhờ có thông tin tín dụng, ngời quản lý có thể đa ra những quyết địnhcần thiết đến việc cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay.

Trong các quan hệ tín dụng, một bên thờng không biết tất cả những gìmà anh ta cần biết về bên kia để có những quyết định đúng đắn Ví dụ nh mộtngời vay một món tiền thờng có thông tin tốt hơn về lợi tức tiềm ẩn và rủi rokèm theo với dự án đầu t mà ngời này có dự tính tiến hành so với ngời chovay.

Thông tin tín dụng có thể thu đợc từ các nguồn sẵn có ở Ngân hàng; từphía khách hàng; từ các nguồn thông tin khác Số lợng, chất lợng của thông tinthu nhận đợc có liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhậnđịnh khách hàng, thị trờng Để đa ra những quyết định phù hợp Thông tinnhanh nhạy, đầy đủ, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi rotrong quan hệ tín dụng càng lớn, chất lợng tín dụng càng cao

*/ Kiểm soát nội bộ:

Đây là biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo Ngân hàng có đợc các thôngtin về tình trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinhdoanh đang đợc xúc tiến, phù hợp với các chính sách, thực hiện đợc các mụctiêu đã định.

Hoạt động kiểm soát trong lĩnh vực tín dụng gồm:

- Kiểm soát chính sách tín dụng, quy trình tín dụng và các thủ tục cóliên quan đến khoản cho vay Kiểm tra định kỳ do kiểm soát viên nội bộ thựchiện, báo cáo các trờng hợp ngoại lệ, vi phạm chính sách, thủ tục kiểm soátcác nghiệp vụ kế toán liên quan đến khoản cho vay.

- Kiểm tra đột xuất việc sử dụng vốn vay, TSTC của khách hàng Đểđánh giá hiệu quả sử dụng vốn và các khoản đảm bảo vốn vay.

Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyênnhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng củacông tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời Để kiểm soátnội bộ có hiệu quả, Ngân hàng cần phải có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểmsoát phải giỏi nghiệp vụ, trung thực và có chính sách thởng phạt nghiêm minh.

*/ Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng:

Trang bị đầy đủ trang thiết bị tiên tiến, phù hợp với khả năng tài chínhvà phạm vi, quy mô hoạt động của Ngân hàng sẽ giúp cho Ngân hàng:

Phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ phụcvụ (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ, thanh toán ) với chi phí mà cả hai bêncùng chấp nhận đợc và thời gian nhanh nhất Giúp cho các cấp quản lý kịpthời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng để điều chỉnh kịp thời cho phù hợpvới tình hình thực tế nhằm thoả mãn ngày càng cao yêu cầu của khách hàng.Tạo ra uy tín cho Ngân hàng trong cạnh tranh, thu hút khách hàng tốt, chiếmlĩnh thị trờng.

Nh vậy, trang thiết bị cũng là một trong những nhân tố không thể thiếuđợc để không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng.

Nghiên cứu các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng có ý nghĩa tolớn về mặt thực tiễn Việc nghiên cứu này có thể giúp:

+ Hạn chế rủi ro, bảo toàn vốn, nâng cao thu nhập và lợi nhuận từ hoạtđộng tín dụng Ngân hàng.

+ Để NHTM thc sự là ngời bạn tin cậy của mọi tổ chức, cá nhân, đơn vịtrong nền kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho NHTM có thế mạnh riêng củamình, tăng cờng cạnh tranh trớc những NHTM khác, đảm bảo cho Ngân hànghoạt động theo pháp luật.

Nắm vững các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng, vận dụng sángtạo sự ảnh hởng của các nhân tố này sẽ tạo điều kiện cho sự thành công củahoạt động tín dụng nói riêng cũng nh toàn hệ thống Ngân hàng nói chung.

1.2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng:

- Tỷ lệ nợ quá hạn: Là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng d nợ củaNHTM ở một số thời điểm nhất định.

Tỷ lệ nợ quá hạn = D nợ quá hạnTổng d nợ x 100%

Chỉ tiêu này đo lờng chất lợng nghiệp vụ tín dụng, các ngân hàng có chỉsố này thấp đã chứng minh đợc chất lợng tín dụng cao Một NHTM nếu cónhiều khoản nợ quá hạn sẽ gặp khó khăn trong kinh doanh vì nguy cơ mấtvốn, mất khả năng thanh toán và giảm thu nhập của NHTM.

Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích = Số tiền sử dụng vốn sai mục đíchTổng d nợ x 100%Những khoản vốn sử dụng sai mục đích phần lớn là không lành mạnh,thậm chí sử dụng cả vào hoạt động kinh doanh bất hợp pháp Vì vậy độ rủi rolớn và không đem lại hiệu quả kinh tế- xã hội nh mong muốn của Ngân hàng.Tỷ lệ này càng cao thì chất lợng tín dụng càng thấp và ngợc lại.

Tỷ lệ thanh toán nợ do bántài sản của ngời vay =

Số tiền thu nợ do KH bán tài sản x 100%Tổng doanh số thu nợ

Về bản chất nguồn trả nợ cho Ngân hàng của ngời vay là đợc trích ra từphần thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh của họ bao gồm các chi phílao động vật hoá (chi phí nguyên, nhiên vật liệu, khấu hao tài sản cố định) vàphần giá trị mới sáng tạo ra Tuy nhiên có nhiều trờng hợp do sử dụng vốnkém hiệu quả nên bị mất vốn do sản xuất kinh doanh thua lỗ ngời vay phảibán tài sản để trả nợ Số tiền bán tài sản có thể trả hết nợ hoặc không trả hếtnợ, song trờng hợp nào đi nữa thì vẫn có thể đánh giá là chất lợng tín dụng thấp.

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợD nợ bình quân

Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng Hệ số càngtăng, phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng càng tốt, chất lợng tín dụngcàng cao.

1.3 Những nội dung chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng:1.3.1 Quy trình thẩm định:

Đây là giai đoạn khởi đầu nhng có ý nghĩa quan trọng đối với việc đảmbảo an toàn vốn vay Mức độ an toàn của giai đoạn này phụ thuộc nhiều vàoviệc xem xét hồ sơ vay vốn, thẩm định tính khả thi của dự án, vị thế của sảnphẩm, môi trờng kinh doanh của khách hàng Khi thẩm định dự án ngắn hạnphải kiểm tra khả năng thanh toán nhanh của khách hàng Khả năng thanhtoán nhanh là nguồn vốn bằng tiền và những giấy tờ có giá có thể nhanhchóng biến thành tiền Nguồn vốn này chiếm từ 30- 40% vốn vay Khi cho vaydài hạn thì khả năng thanh toán tức thì lại đợc xếp xuống hàng thứ yếu Mấuchốt là phải xem mức độ tiên tiến của TSCĐ của dự án, làm sao để sản phẩmlàm ra có sức cạnh tranh cao, khấu hao tài sản và lợi nhuận dành ra phải đủ trảnợ vay Ngân hàng trớc thời gian TSCĐ bớc vào giai đoạn lạc hậu về côngnghệ do khoa học công nghệ ngày càng phát triển với tốc độ cao mà tuổi thọcủa TSCĐ từ lúc ra đời đến khi lạc hậu rất ngắn, thời hạn cho vay của Ngânhàng càng không đợc vợt quá thời hạn đó.

Tuy nhiên khi thẩm định dự án cũng chỉ đa ra những phán quyết mangtính dự đoán Vì thế ta không ngạc nhiên khi có những dự án thẩm định có kếtquả không tốt nhng khi triển khai lại diễn ra ngợc lại Do đó, ngoài việc thẩmđịnh tính khả thi của dự án, chúng ta cần quan tâm việc cho vay có thế chấpbảo đảm thu hồi đợc vốn vay TSCĐ là cái phao cuối cùng để giúp Ngân hàngthu hồi đợc vốn Việc thẩm định TSTC cần chú trọng vào việc đánh giá tàisản, xác định khả năng chuyển nhợng cũng nh mức độ của loại tài sản này vànếu không làm đợc điều này thì Ngân hàng sẽ gặp phải rủi ro lớn khi cho vaytiền nhng lại thu hồi đợc TSTC có giá trị thấp hơn khoản tiền cho vay hoặckhông có khả năng chuyển đổi do "Tính lỏng" của tài sản thấp Trên thực tế,không ít NHTM cho vay vốn và thu hồi đợc TSTC nhng không thể bán để thuhồi đợc tiền mặt.

1.3.2 Giám sát khách hàng vay, theo dõi rủi ro có thể xảy ra đối vớicác khoản tiền vay:

Cán bộ tín dụng phải theo dõi, giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng tiềnvay của khách hàng, phát hiện và xử lý kịp thời những khoản nợ có vấn đề,những khoản nợ có khả năng không thu hồi đợc Đây là biện pháp hữu hiệu đểđảm bảo an toàn vốn vay.

Việc giám sát khách hàng vay có thể tiến hành dới nhiều hình thức:Kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất theo báo cáo quyết toán tài chính thực tế quátrình sản xuất kinh doanh tại cơ sở của khách hàng; kiểm tra các nguồn thôngtin thu nhận đợc về khách hàng Thông qua giám sát khách hàng mà từ đóphân loại đợc các khoản vay tốt hay xấu.

Công tác giám sát muốn có hiệu quả thì việc theo dõi nợ của kháchhàng phải đợc tiến hành một cách chặt chẽ, thông báo kịp thời đúng theo chứcnăng, nhiệm vụ đã đợc phân công.

1.3.3 Thu hồi nợ:

Đây là điều kiện đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng của NHTM.Việc thu hồi nợ có thể diễn ra theo đúng các kỳ hạn nợ đã quy định Cũng cóthể phải thu hồi trớc hạn nếu các khoản nợ phát hiện có vấn đề Do vậy cácNgân hàng cần theo dõi, kiểm tra thờng xuyên để xử lý có hiệu quả các khoảnnợ khi phát hiện có vấn đề Để làm đợc điều này cần phải bổ sung và hoànchỉnh hệ thống thông tin quản lý hỗ trợ từ Trung ơng đến các tổ chức tín dụng,tình trạng các khoản nợ phải thể hiện rõ mức độ rủi ro thông qua các chỉ tiêu:Nợ đến hạn, nợ quá hạn cả gốc và lãi, nợ quá hạn theo thời gian quá hạn vàmức độ rủi ro của nợ quá hạn, gia hạn nợ, đảo nợ, định kỳ hạn nợ, tình hìnhthu lãi

Khi khả năng trả nợ của ngời vay suy giảm, ngân hàng phải tăng cờngvà cải thiện khả năng thu nợ, những khoản nợ khó thu do không phát hiện kịpthời phải đợc giám sát, xử lý theo những chính sách, thủ tục quy định Nếukhả năng thu nợ vẫn còn, Ngân hàng cơ cấu lại khoản nợ, tăng cờngTSTC đểđảm bảo khoản vay Nếu khó khăn không thể đảo ngợc thì Ngân hàng phải cóhành động rõ ràng để thu nợ gốc, lãi gồm cả giải pháp kỹ thuật, phát mại tàisản, thu hồi lại tài sản.

1.3.4 Chọn lọc và nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ tín dụng:

Nâng cao chất lợng tín dụng thì biện pháp phòng ngừa từ xa là hạn chếnhững món vay kém hiệu quả Muốn vậy, phải nâng cao chất lợng thẩm địnhdự án, phơng án xin vay Để nâng cao chất lợng thẩm định phải có đội ngũ cánbộ tín dụng giỏi, đó là những cán bộ đợc đào tạo có hệ thống, am hiểu và cókiến thức phong phú về kinh tế thị trờng, nắm vững những văn bản pháp luậtcó liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh Ngời cán bộ tín dụng cònphải có đạo đức liêm khiết Nếu cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm, t lợi, thiếunhững hiểu biết cần thiết, đề xuất để đầu t cho một dự án không hiệu quả,thiếu tính khả thi có thể làm tổn thất nhiều tỷ đồng của Nhà nớc, của nhân dânvà trực tiếp ảnh hởng đến hiệu quả hoạt động của NHTM.

Vấn đề đặt ra là phải nâng cao và sàng lọc đội ngũ cán bộ tín dụng hiệncó Khi tuyển dụng mới phải thờng xuyên bồi dỡng những kiến thức cần thiếtđể cán bộ tín dụng bắt kịp với nhịp độ phát triển và biến đổi không ngừng củakinh tế thị trờng Trong hoạt động, NHTM phải coi cán bộ tín dụng là độiquân tinh nhuệ nhất, phải đối mặt với tính phức tạp của kinh tế thị trờng, lànhững ngời đào tạo ra thu nhập và lợi nhuận chính của Ngân hàng.

1.3.5 Phân tán rủi ro, đa dạng hóa các hình thức đầu t:

Phân tán rủi ro là biện pháp hạn chế rủi ro, nâng cao chất lợng tín dụngmà ta thờng thấy ở các NHTM biểu hiện qua việc đa dạng hoá các hình thứcđầu t, không tập trung đầu t vào một ngành, một lĩnh vực, không cho vay quálớn đối với một khách hàng Bên cạnh đó các NHTM phải lập quỹ dự phòngđể phòng ngừa rủi ro và đảm bảo cho khả năng thanh toán của Ngân hàng Tỷlệ dự phòng ở mỗi NHTM là khác nhau vì nó phụ thuộc vào vốn của Ngânhàng, tình hình cho vay thực tế và tình trạng d nợ tại từng nơi mà ngời ta lựachọn cho hợp lý.

Trên đây là một số biện pháp hữu hiệu mà các NHTM thờng dùng đểnâng cao chất lợng tín dụng Để phát huy hết hiệu quả các giải pháp này, cácNHTM không nên áp dụng chúng một cách độc lập mà phải có sự kết hợp hàihoà, sáng tạo các giải pháp trong hoạt động kinh doanh phù hợp với từngNHTM.

1.4 Một số kinh nghiệm về thực hiện an toàn trong cho vay củaNHTM trên thế giới và khu vực dới góc độ khuôn khổ hành lang pháp lý

1.4.1 Kinh nghiệm của các nớc có nền kinh tế thị trờng phát triển

Các nớc có nền kinh tế thị trờng phát triển nh Mỹ, Anh, Đức, Pháp,Nhật Hệ thống luật pháp nói chung và luật điều chỉnh hoạt động ngân hàngnói riêng khá hoàn chỉnh, ngoài các luật chung đều có luật riêng về hoạt độngngân hàng Luật của các nớc đó chú trọng nhiều đến bảo vệ quyền lợi ngời gửitiền bởi vì đây là nguyên nhân đầu tiền của sự ổn định tình hình chính trị -kinh tế - xã hội nên pháp luật quy định rất chi tiết và cụ thể về quyền lợi, tráchnhiệm và nghĩa vụ của ngời gửi tiền và tổ chức nhận tiền gửi, mức phí nộp bảohiểm tiền gửi và mức đợc bồi hoàn khi tổ chức nhận tiền gửi bị đổ vỡ Songcác nớc đó không quan tâm tới việc an toàn trong cho vay của tổ chức chovay Hầu hết các nội dung quy định về an toàn cho vay đều nói cụ thể nhữngđiều cấm NHTM không đợc làm, còn các nội dung luật không cấm cácNHTM đều đợc làm Bên cạnh đó luật còn quy định bắt buộc tham gia bảohiểm tín dụng và hoạt động của bảo hiểm tín dụng, trong cho vay ngời vaycòn bị ràng buộc một loạt bảo hiểm khác, về tài sản và hoạt động kinh doanh

nh bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm hoả hoạn, bảo hiểm giao thông Nên giántiếp bảo đảm an toàn trong cho vay của ngân hàng Nói cách khác, họ cónhiều "hàng rào " che chắn rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng; phần cònlại là quản trị điều hành và tác nghiệp của chính ngân hàng thơng mại

Tại Mỹ các ngân hàng quy định những quy trình nghiệp vụ cho vay, đólà sàng lọc và giám sát đối tợng vay vốn, chọn ngời vay có triển vọng; tập hợpcác thông tin về ngời vay, nh thông tin về tài chính, tình hình kinh doanh, lợinhuận, tiêu thụ hàng hoá và dịch vụ, khả năng cạnh tranh các ngân hàng th-ờng đa dạng đối tợng cho vay; tạo mối quan hệ lâu dài thờng xuyên với kháchhàng Khoản vay mặc dù đã có tài sản đảm bảo nhng ngân hàng yêu cầukhách hàng nộp một khoản số d bù trích trên số tiền vay đó gửi bắt buộc trêntài khoản ngân hàng

Tại Cộng hoà Liên bang Đức, cho vay có bảo đảm là thông lệ nhngkhông bắt buộc và các NHTM lớn nh Deutsche Bank đều cùng chung quanđiểm : "khoản cho vay tốt nhất là khoản cho vay không có bảo đảm" CácNHTM sẽ tiến hành cho vay một khách hàng không cần đảm bảo khi NHTMhiểu rất kỹ khả năng tài chính của khách hàng đó và đánh giá chắc chắn đợchiệu quả của dự án cho vay này Cũng nh mối quan hệ tốt đẹp sẵn có giữaNHTM và khách hàng cho phép tiến hành cơ chế cho vay nh vậy.

1.4.2 Kinh nghiệm của các nớc trong khu vực

Đặc điểm chung của các quốc gia này là trình độ phát triển nền kinh tếthị trờng cha cao, hệ thống ngân hàng còn non trẻ hoặc lề lối làm việc kiểu giađình châu á nên các quy định về đảm bảo an toàn trong cho vay của cácNHTM cũng đang trong quá trình hoàn thiện và ở chừng mực nhất định (TrừNhật Bản)

Tại Hàn Quốc, luật quy định về nộp dự trữ bắt buộc và các loại quỹ bảođảm tín dụng Quỹ bảo lãnh tín dụng đợc thành lập năm 1976 nhằm cấp bảođảm tín dụng của các công ty kinh doanh khi có vấn đề, quỹ bảo đảm tín dụngcông nghệ đợc thành lập năm 1987, nhằm mục đích cấp bảo dảm tín dụng chocác khoản nợ phát sinh do sử dụng vốn vay áp dụng công nghệ mới

Tại Nhật Bản, cho vay có bảo đảm là thông lệ, nhng cũng không có quyđịnh pháp lý nào cấm đoán việc cho vay tín chấp, mà do NHTM tự cân nhắctuỳ theo tình hình tài chính của khách hàng, Khi cho vay khách hàng yếu vềnăng lực tài chính luật có quy định cụ thể về tiêu chuẩn khách hàng yếu về tàichính NHTM phải đặt một khoản dự phòng lỗ hay còn gọi là dự phòng rủi rovới một tỷ lệ nhất định do cơ quan tài chính của chính phủ quy định Khoảndự phòng này đợc coi là lỗ và sẽ giảm lợi nhuận của NHTM

Tại Malaysia, việc cho vay có bảo đảm là yêu cầu bắt buộc và ngânhàng nên thực hiện nếu có thể mặc dù việc bảo đảm chỉ có tầm thứ yếu

Để làm rõ hơn các điểm lý luận mang tính khái quát nêu trên, xinminh hoạ tại chơng II về thực trạng chất lợng tín dụng của các NHTM trênđịa bàn Tỉnh Hà Giang.

2.1.1 Điều kiện tự nhiên

Tỉnh Hà Giang là một tỉnh miền núi phía bắc của Tổ quốc, có diện tíchtự nhiên 2.884km2, dân số trên 616 ngàn ngời, gồm 22 dân tộc cùng sinhsống, đồng bào dân tộc thiểu số chiếm tới 89% tổng dân số toàn tỉnh Trình độdân trí thấp, kinh tế cha phát triển, giao thông liên lạc vô cùng khó khăn, kếtcấu hạ tầng và cơ sở vật chất kỹ thuật còn rất nghèo nàn và lạc hậu Đồng thời

lại phải trải qua hơn 10 năm chiến tranh biên giới ác liệt, nhân dân các huyệnvùng biên giới phải sơ tán sâu vào trong nội địa Hiện nay mối quan hệ giữahai nớc Việt - Trung dần trở lại bình thờng nên nhân dân mới trở lại quê cũ táiđịnh c Với bao nhiêu khó khăn vốn có của một tỉnh miền núi với trên 50% lànúi đá, đồi trọc bạc màu, cộng với hậu quả chiến tranh để lại nên đời sốngkinh tế xã hội của nhân dân trong tỉnh đã khó khăn lại càng khó khăn gấp bội.

Tuy nhiên, tỉnh Hà Giang cũng có những thuận lợi cơ bản đó là có điềukiện và khả năng phát triển nghề rừng làm nguyên liệu giấy sợi, lợng ma hàngnăm lớn, đất đai có độ ẩm cao nên có điều kiện để phát triển các loại cây ănquả nh: Cam, quýt, vải, nhãn, lê, mận, soài Đồng thời do ở khu vực có độcao so với mặt biển từ 400 - 2000 mét nên rất phù hợp cho việc phát triển câychè, cây sở, cây quế, đặc biệt là loại chè San tuyết xuất khẩu.

Mặt khác tuy là tỉnh miền núi nhng có tài nguyên, khoáng sản rất phongphú, với 28 loại và 140 điểm mỏ nằm rải rác trong tỉnh nh: Mỏ sắt, mỏ mănggan, mỏ ăngtymon, mỏ cờlanhke có cửa khẩu Quốc tế Thanh Thuỷ, có nhiềuhang động tự nhiên để khai thác và phát triển ngành du lịch Bên cạnh nhữngthuận lợi và khó khăn, nhân dân các dân tộc tỉnh Hà Giang còn có truyềnthống đoàn kết, trung thành với Đảng, chịu khó, chịu khổ, bản tính thật thà,cần cù lao động, chấp hành khá nghiêm chỉnh pháp luật và phong tục tập quáncủa địa phơng, từ đó tạo điều kiện khá thuận lợi cho việc huy động và mở rộngđầu t vốn, phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế, xã hội ở tỉnh Hà Giang.

2.1.2 Phát triển kinh tế - xã hội trong thời kỳ 1996 -2000.

Trong 5 năm qua nền kinh tế của tỉnh liên tục tăng trởng khá năm saucao hơn năm trớc Nhịp độ tăng trởng GDP bình quân hàng năm đạt 10,3%tăng thêm 2,8% so với thời kỳ 1992 - 1995 Tổng giá trị sản phẩm năm 2000đạt 1.035 tỷ đồng tăng gấp 2,31 lần so với năm 1995 vợt 20% so với mục tiêuĐại hội XII đề ra.

Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hớng tích cực, tỷ trọng công nghiệp,xây dựng trong GDP tăng thêm 3,9% (từ 17,1% lên 21%); thơng mại dịch vụtăng 7,47% (từ 21,09% lên 28,56%); tỷ trọng nông-lâm nghiệp giảm từ 61,8%xuống còn 50,4% Thu ngân sách trên địa bàn năm sau cao hơn năm trớc từ 39tỷ đồng lên 90 tỷ đồng, tăng 2,3 lần so với năm 1995 Đời sống của nhân dânđợc cải thiện đáng kể, thu nhập bình quân đầu ngời năm 2000 đạt 1.750.000đồng (Tơng đơng 125USD) tăng 2,15 lần so với năm 1995, tỷ lệ nghèo đói từ46% giảm xuống còn 20% Tổng số vốn đầu t cho phát triển là 1.625, tỷ tăngbình quân 18,8%/năm, sản xuất nông - lâm nghiệp phát triển tơng đối toàndiện, đạt mức tăng trởng trung bình 5%/năm; tổng sản lợng lơng thực tăng

thêm 4,7 vạn tấn, tăng 30,7% so với năm 1995, bình quân lơng thực đầu ngờiđạt 310 kg/năm (tăng thêm 60kg/1 đầu ngời) Cây công nghiệp phát triểnmạnh, đến nay đã tạo ra một vùng chè đạt 11.178ha, so với năm 1995 tăng39%; các loại cây khác nh cam, quýt, nhãn, vải, soài, lê, mận đều tăng cả vềdiện tích cũng nh sản lợng, chăn nuôi phát triển mạnh và đã dần chuyển sangchăn nuôi theo hớng sản xuất hàng hoá Về lâm nghiệp đã tiến hành giao đấtgiao rừng đợc 337.030ha chiếm 56,9% đất lâm nghiệp, đã cấp giấy chứngnhận quyền sử dụng đất cho 95.000 hộ đạt 90% số hộ trong toàn tỉnh Về sảnxuất nông - lâm nghiệp có đợc kết quả trên là do nhân dân tích cực thâm canhtăng vụ, chuyển đổi cơ cấu cây chồng, ứng dụng các tiến bộ khoa học - kỹthuật, đa giống mới có năng xuất cao vào sản xuất, chú trọng thuỷ lợi, mởrộng diện tích, thực hiện tốt khuyến nông, trợ giá giống, phân bón, hỗ trợ lãivay Ngân hàng

Về công nghiệp - thủ công nghiệp và xây dựng kết cấu hạ tầng pháttriển khá tốc độ tăng trởng trung bình 21,83%, đạt tỷ trọng 21% trong cơ cấuGDP của Tỉnh, giá trị sản lợng tăng 3 lần so với năm 1995 Bên cạnh nhữngthành tựu đã đạt đợc cũng còn một số tồn tại yếu kém là tốc độ phát triển cónhanh song cha vững chắc, tiềm năng cha đợc khai thác, giao thông tuy pháttriển mạnh nhng chủ yếu vẫn là đờng đất, một số công trình xây dựng chađảm bảo chất lợng.

Về thơng mại - dịch vụ trong năm 5 qua cũng có mức tăng trởng cao.Đạt tốc độ tăng trởng trung bình 21%, chiếm tỷ trọng 28,56% trong GDP củatoàn tỉnh, các cơ chế, chính sách của tỉnh đề ra khá thông thoáng nên đãkhuyến khích đợc các thành phần kinh tế tham gia Toàn tỉnh có gần 4.000đơn vị, cá nhân kinh doanh thơng mại dịch vụ, tăng 1,68 lần giá trị sản xuất,thơng mại dịch vụ tăng 3,17 lần, tổng giá trị hàng hoá xuất khẩu đạt 29,2 triệuUSD Đã hình thành đợc tua du lịch trong nớc và quốc tế, xây dựng mới đợccác điểm vui chơi, nghỉ dỡng sức Tuy nhiên, hoạt động thơng mại dịch vụ cònchiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu kinh tế, kinh tế cửa khẩu cha phát triểnmạnh, kim ngạch xuất khẩu đạt thấp, hiệu quả hoạt động của khu kinh tế cửakhẩu cha cao.

Hiện nay toàn tỉnh có trên 200 doanh nghiệp trong và ngoài quốcdoanh, có 195 hợp tác xã, 2.149 trang trại và gần 2 vạn hộ sản xuất nông lâmnghiệp giỏi Từ đó đã và đang góp phần tạo việc làm cho ngời lao động, thúcđẩy tăng trởng kinh tế, xoá đói giảm nghèo ở địa phơng Tuy nhiên vai trò chủđạo trong nền kinh tế của doanh nghiệp nhà nớc cha cao, việc cổ phần hoá

chuyển đổi hình thức sở hữu doanh nghiệp triển khai chậm, các doanh nghiệpngoài quốc doanh chủ yếu tập trung vào lĩnh vực xây dựng cơ bản, cha cónhiều doanh nghiệp đầu t vào sản xuất công nghiệp, chế biến nông lâm sản,dịch vụ, các hợp tác xã đợc thành lâp lại theo Luật Hợp tác xã hoạt động cònnhiều lúng túng, kém hiệu quả, năng lực điều hành cha cao, cha theo kịp vớicơ chế thị trờng.

Trong quá trình thực hiện thời kỳ 1996 - 2000, hầu hết các chỉ tiêu màNghị quyết Đại hội đề ra đều đạt và vợt Tuy nhiên, còn một số tồn tại vàkhuyết điểm đó là:

Tiềm năng thế mạnh của tỉnh về đất đai, tài nguyên, lao động tiền vốncòn lớn nhng cha đợc khai thác và phát huy đúng mức để phát triển kinh tế xãhội.

Nền kinh tế có những bớc tăng trởng nhng cha thực ổn định, cha vữngchắc, tăng trởng từ nội lực thấp, chuyển dịch cơ cấu kinh tế còn chậm hiệu quảđạt thấp Tỷ lệ đói nghèo còn cao kết cấu hạ tầng còn thấp kém, hoạt động th-ơng mại dịch vụ - du lịch cha mạnh để tạo đà kích thích cho sản xuất pháttriển, việc chuyển đổi hợp tác xã còn chậm, nội dung hoạt động còn lúng túng.Một bộ phận cán bộ Đảng viên trình độ hạn chế còn biểu hiện t tởngbảo thủ, trì trệ thiếu năng động sáng tạo và cha theo kịp với sự chuyển độngchung của Tỉnh và đất nớc trong sự nghiệp đổi mới.

Một số vấn đề về xã hội còn nảy sinh phức tạp nh truyền đạo trái phép,di dịch c tự do cha đợc khắc phục, tỷ lệ tăng dân số tự nhiên cao.

Một số các chơng trình dự án phát triển nông lâm nghiệp triển khai kémhiệu quả, cha có sự tính toán khoa học, còn nặng về tính phô trơng, hình thức,gây thiệt hại cho tài sản của Quốc gia, đội ngũ cán bộ làm công tác khoa họcvừa yếu, vừa thiếu.

Vốn đầu t còn mang tính dàn trải, thiếu tập trung, việc đầu t có chỗ, cóvùng kém hiệu quả, cha phân định đợc vùng kinh tế động lực hay vùng kinhtế chậm phát triển để có chủ trơng, định hớng cho việc đầu t vốn.

2.2 Đặc thù hoạt động của các NHTM trên địa bàn tỉnh Hà Giang

Các tổ chức tín dụng ở Hà Giang đợc tách ra từ bộ máy tổ chức củaNgân hàng Hà Tuyên Dới sự lãnh đạo, chỉ đạo trực tiếp của Ngân hàng Trungơng và cấp uỷ chính quyền địa phơng, công tác xây dựng và phát triển mạng l-ới các ngân hàng trên địa bàn luôn đợc chú trọng, với mục tiêu đa dạng hoácác loại hình, các tổ chức tín dụng và đa hoạt động tín dụng ngân hàng sâu sátnhân dân, sâu sát với các mặt đời sống kinh tế- xã hội của địa phơng.

Đến cuối năm 2001 và năm 2002 hệ thống các ngân hàng ở Hà Giangđã có những bớc phát triển mạnh mẽ về tổ chức, bộ máy Ngoài chi nhánhNgân hàng Nhà nớc tỉnh thực hiện chức năng quản lý nhà nớc về tiền tệ, tíndụng và hoạt động Ngân hàng trên địa bàn, góp phần thực hiện chính sách tiềntệ Quốc gia, tham mu và thực hiện các nhiệm vụ, phục vụ phát triển kinh tế xãhội địa phơng đợc cấp uỷ chính quyền giao phó Hệ thống các ngân hàng th-ơng mại ở Hà Giang với nhiệm vụ trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng vàcung ứng các dịch vụ Ngân hàng đã vơn tới hầu hết các địa bàn và các lĩnhvực ngành nghề, các thành phần kinh tế trong tỉnh.

Các tổ chức tín dụng ở tỉnh Hà Giang bao gồm: hệ thống Ngân hàngNông nghiệp và phát triển nông thôn; Ngân hàng Đầu t và phát triển; Ngânhàng phục vụ ngời nghèo; hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân.

Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT, ngoài hội sở chính ở tỉnh(loại I), còn có các ngân hàng loại II ở 10 huyện, thị xã và 7 Ngân hàng loạiIII ở các thị trấn, thị tứ, khu vực cửa khẩu và các vùng kinh tế tập trung nhVĩnh Tuy, Gia Tự (huyện Bắc Quang)

Bên cạnh Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT là hệ thống Ngân hàngPhục vụ ngời nghèo đảm đơng nhiệm vụ cho vay u dãi đối với ngời nghèo,thực hiện chủ trơng xoá đói giảm nghèo của Đảng và Nhà nớc

Ngoài hai hệ thống NHNo&PTNT, NHNg, tỉnh Hà Giang còn hệ thốngtín dụng của Ngân hàng đầu t phát triển bao gồm một hội sở chính đợc đặt ởtrung tâm tỉnh và 1 chi nhánh đặt và hoạt động ở huyện Bắc Quang, huyệnđộng lực kinh tế của tỉnh.

Cùng với hệ thống các ngân hàng thơng mại, hệ thống Quỹ tín dụngnhân dân ở tỉnh Hà Giang cũng đợc phát triển Toàn tỉnh có 4 Quỹ tín dụngnhân dân cơ sở hoạt động hiệu quả, đã đáp ứng đợc phần nào nhu cầu vay vốnở vùng sâu, vùng xa cách Ngân hàng, đã giảm đợc đáng kể nạn cho vay nặnglãi ở khu vực nông thôn.

Trớc yêu cầu đổi mới của Đảng và nhà nớc, của ngành, để từng bớc đahoạt động Ngân hàng theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc, phụcvụ có hiệu quả sự nghiệp phát triển phát triển kinh tế - xã hội của địa phơng,góp phần xây dựng hệ thống Ngân hàng Việt Nam vững mạnh Đi đôi với việcphát triển và mở rộng mạng lới, thì một đòi hỏi có tính quyết định và khôngkém phần gay gắt đó là công tác cán bộ trong tình hình mới Do lịch sự để lạiđội ngũ cán bộ của các tổ chức tín dụng ở Tỉnh Hà Giang “ vừa thừa lại vừathiếu”; đó là thừa các loại cán bộ cha qua đào tạo, trình độ nhận thức kém về

mọi mặt, thừa cán bộ làm công tác hành chính văn phòng, song lại thiếu độingũ cán bộ có trình độ chuyên môn, nghiệp vụ và am hiểu thị trờng, thiếu cánbộ quản lý có năng lực điều hành ở tầm bao quát có tính chiến lợc, sâu vềchuyên môn.

Vì vậy, các tổ chức tín dụng trên địa bàn Hà Giang đã đẩy mạnh sắpxếp tổ chức, kiện toàn bộ máy, cùng với việc giải quyết thoả đáng các chế độ,chính sách đối với ngời nghỉ hu, nghỉ theo chế độ 176 Đồng thời đẩy mạnhcông tác đào tạo và đào tạo lại đối với số cán bộ, mặt khác phải mở rộng thị tr-ờng để có nguồn thu nhập để tuyển dụng những cán bộ trẻ có năng lực, đợcđào tạo bài bản để bổ sung cho các chỗ bị thâm thủng về trình độ, và yếutrong việc thực thi nhiệm vụ

Thực hiện chủ trơng của Ban chấp hành Đảng uỷ Ngân hàng tỉnh HàGiang, trong thời gian qua các tổ chức tín dụng trên địa bàn đã cử hàng nghìnlợt cán bộ đi đào tạo các lớp ngắn ngày, các lớp đại học, cao đẳng, chuyên tu,tại chức, các lớp vi tính, ngoại ngữ, Ngân hàng đối ngoại, ngân hàng bán lẻ,quản lý nhà nớc, học để nâng cao trình độ chính trị, tập huấn chuyên đề Từđó đến nay các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Hà Giang đã có 47% cán bộ cótrình độ Đại học và tơng đơng đại học (tỷ lệ này năm 1991 chỉ có 9%) số cánbộ biết và sử dụng vi tính thành thạo đạt tới 60%.

Ngoài việc nâng cao trình độ chuyên môn, các ngân hàng trên địa bàncòn quan tâm đào tạo về nhận thức chính trị đối với đội ngũ cán bộ Đảng viên.Từ chỗ năm 1991 chỉ có duy nhất 1 đồng chí Giám đốc Ngân hàng Nhà nớclà có trình độ chính trị cao cấp, đến nay cac ngân hàng trên địa bàn đã có 11cán bộ có trình độ lý luận cao cấp và gần 15 cán bộ có trình độ lý luận chínhtrị trung cấp.

Nhìn lại các kết quả về công tác tổ chức, bộ máy trong những năm quatuy vẫn còn những khiếm khuyết, cha thực sự tơng xứng với yêu cầu nhiệm vụcủa ngành đề ra trong thời kỳ mới, song phần nào đã đáp ứng đợc những bứcxúc mà công việc đòi hỏi.

Với tinh thần và truyền thống đoàn kết nhất trí, đồng tâm, đồng sức củađội ngũ cán bộ công nhân viên chức Ngân hàng tỉnh Hà Giang nhất định sẽ v-ợt qua mọi khó khăn, thách thức để hoàn thành tốt nhiệm vụ mà ngành và cấptrên đề ra và để đa các mặt hoạt động ngân hàng đi vào cuộc sống, phục vụtốt hơn, đắc lực hơn cho sự nghiệp xây dựng và phát triển kinh tế xã hội củaTỉnh, đồng thời khẳng định đợc vai trò là ngời trợ thủ đắc lực cho nền kinh tế,phục vụ tốt nhất cho sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá nông nghiệp và

phát triển nông thôn Mặt khác khẳng định đợc vị trí quan trọng của hệ thốngngân hàng trong địa bàn, đó là động lực mạnh để xoá đói giảm nghèo, thúcđẩy nền kinh tế phát triển, góp phần thúc đẩy nền kinh tế để nhân dân có cuộcsống ngày một tốt hơn cả về vật chất lần tinh thần, để xoá dần khoảng cách tụthậu giữa miền núi với miền xuôi Nâng cao dợc năng lực cạnh tranh, tạo đàcho sự phát triển mới.

2.3 Về công tác huy động vốn.

Thực hiện chủ trơng “ Đi vay để cho vay”, các tổ chức tín dụng trên địabàn luôn xác định vấn đề nguồn vốn là yếu tố quan trọng và có ý nghĩa quyếtđịnh đối với việc mở rộng tín dụng và nâng cao hiệu quả kinh doanh tronghoạt động, đặc biệt là vốn huy động và vốn do tổ chức tín dụng quản lý là yếutố cơ bản nhất, đảm bảo tính tự chủ trong hoạt động kinh doanh của các tổchức tín dụng Nhận thức đợc vấn đề đó, trong các năm qua, các tổ chức tíndụng trên địa bàn tỉnh đã tập trung mọi nỗ lực vào huy động, khai thác cácnguồn vốn, trong đó đề cao việc huy động các nguồn vốn từ các thành phầnkinh tế ở địa phơng, thực hiện phơng châm phát huy nội lực theo nghị quyếtTrung ơng IV (khoá VIII) đã đề ra, nhằm đảm bảo có đủ vốn đầu t cho cácthành phần kinh tế - xã hội trên địa bàn

ở một tỉnh còn nghèo, các thành phần kinh tế có thu nhập thấp, việchuy động vốn nhàn rỗi trong dân c là hết sức khó khăn, tuy nhiên với tinh thầnphát huy nội lực, các tổ chức tín dụng đã có nhiều biện pháp huy động phùhợp với điều kiện từng vùng dân c và khai thác nhiều nguồn cả trong tỉnh vàngoài tỉnh với lãi suất linh hoạt phù hợp với thị trờng tiền tệ từng thời kỳ,khuyến khích các thành phần kinh tế mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng,đổi mới phong cách giao tiếp, phục vụ, mở rộng mạng lới huy động vốn Nên nguồn huy động không ngừng đợc tăng lên về số lợng, đa dạng về chủngloại: Đến12/2002 tổng nguồn vốn hoạt động của các tổ chức tín dụng trên địabàn đạt 1.128.554 triệu đồng, tăng hơn 7,6 lần so với năm 1995 với số tiền là:980.213 triệu Trong tổng nguồn vốn thì tiền gửi tiết kiệm đạt 346.700 triệuđồng, chiếm 30,7% tăng 4,6 lần so năm 1995, tiền gửi các tổ chức kinh tế đạt248.000 triệu, chiếm 21,9 % tăng 5,4 lần so 1995, tiền gửi do phát hành kỳphiếu, trái phiếu 68.400 triệu, chiếm tỷ trọng 1,3% và tăng 11 lần so năm1995 Tốc độ tăng trởng nguồn vốn huy động bình quân hàng năm đạt 29%

Trong tổng nguồn vốn huy động và quản lý đến tháng12/2002, các ngânhàng thơng mại chiếm tỷ trọng chủ yếu, còn hệ thống Quỹ tín dụng nhân dânvà Ngân hàng phục vụ ngời nghèo chiếm tỷ trọng không đáng kể.

* Tổng nguồn vốn huy động và quản lý đến tháng12/2002 là: 594.700 triệu, tỷ trọng 100%.

+ Quỹ tín dụng nhân dân: 7.122 triệu chiếm 1,3%

Song song với việc huy động các nguồn vốn tại chỗ, các tổ chức tíndụng đã tranh thủ tối đa nhiều nguồn vốn khác nh điều chuyển từ Ngân hàngĐầu t Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, Ngân hàng Ngời nghèoViệt Nam, Quỹ tín dụng TW và của các tổ chức Quốc tế khác nh vốn SIĐA,IFAF, ADB, để tạo thuận lợi cho việc mở rộng đầu t tín dụng, đáp ứng tối đanhu cầu vay vốn của mọi đối tợng.

Biểu 01 : Huy động vốn của các NTHM tỉnh Hà Giang

Đơn vị tính : Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 1996Năm 2000Năm 2001Năm 2002

Số tiền% sovới năm

Số tiền% sovới năm

Số tiền% sovới năm

Số tiền% so vớinăm tr-

1/ Tổng Nguồn vốn 93.804107,00258.054132,91383.569148,63594.700155,00Trong đó

- Tiền gửi cácTCKT

- Tiền gửi dân c 54.969145,91149.302118,50192.416128,88346.700180,18 Trong đó kỳ

phiếu , trái phiếu

Nguồn : Theo báo cáo NHNN tỉnh Hà Giang từ năm 1996 - 2002

Qua thực tiễn hoạt động các năm qua, bên cạnh những kết quả đã đạt ợc, hoạt động huy động vốn của tổ chức tín dụng trên địa bàn cũng còn một sốtồn tại nh: Nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng thơng mại cấp trên còn lớn(chiếm 47,3 % tổng nguồn vốn hoạt động), nguồn huy động chủ yếu là nguồnvốn ngắn hạn, nguồn trung dài hạn còn ít, cha thật sự huy động tối đa nguồntiền nhàn rỗi trong dân c, tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt trong nền kinh tếtrong dân c còn cao, cha động viên đợc đông đảo nhân dân mở tài khoản tiềngửi cá nhân, một số lợng lớn ngoại tệ nhất là đồng Nhân dân tệ còn trôi nổitrên thị trờng tự do, cha thu hút đợc vào nguồn vốn ngân hàng.

đ-2.4 Về công tác cho vay.

Từ tình hình thực tế của địa phơng, các tổ chức tín dụng trên địa bàn đãxác định và coi trọng việc mở rộng đầu t, coi đây là động lực thúc đẩy sự pháttriển kinh tế xã hội, đồng thời khẳng định sự lớn mạnh về quy mô và chất lợnghoạt động của hệ thống ngân hàng

Trong các năm qua, từ năm 1995 đến tháng 12 năm 2002, thực hiệnnghiêm túc định hớng của ngành là: Tăng trởng tín dụng an toàn hiệu quả, gắnliền công tác tín dụng với phát triển kinh tế xã hội Đồng thời bám sát cácmục tiêu, chơng trình kinh tế xã hội do Tỉnh đề ra, các tổ chức tín dụng đãtăng cờng mở rộng địa bàn hoạt động, mở nhiều điểm giao dịch mới ở cácvùng dân c tập trung, đa dạng hoá nhiều hình thc tín dụng nh cho vay trực tiếphộ sản xuất, cho vay thông qua các tổ chức đoàn thể, cho vay tiêu dùng cán bộCNVC, cho vay dự án vi mô theo làng bản do đó, doanh số cho vay năm sauluôn cao hơn năm trớc, tốc độ tăng bình quân hàng năm đạt 31,1%

Biểu số 2 Doanh số cho vay, thu nợ

Nguồn : Theo báo cáo NHNN tỉnh Hà Giang từ năm 1996 - 2002

Đến cuối12/2002, tổng d nợ của các tổ chức tín dụng trên địa bàn HàGiang đạt 1.125.000 triệu đồng, tăng1.001.459 triệu đồng so với năm 1995(bằng 9,11 lần so với cuối năm 1995) Tốc độ tăng trởng d nợ tín dụng bìnhquân hàng năm đạt 40,5% ; một số ngân hàng thơng mại có tốc độ tăng trởngd nợ tín dụng cao nh Ngân hàng Đầu t bình quân đạt 33,7% /năm, Ngân hàngNông nghiệp bình quân đạt 43,6%/năm.

Biểu số 3 : Tổng d nợ cho vay của các TCTD trên địa bàn Hà Giang

1999 351.241 122,1

Nguồn : Theo báo cáo NHNN tỉnh Hà Giang từ năm 1996 - Năm 2002

Thông qua việc tăng trởng tín dụng, hoạt động cho vay của các tổ chứctín dụng đã góp phần tạo bớc chuyển dịch cơ cấu kinh tế trên địa bàn, cơ cấud nợ tín dụng đã có bớc chuyển dịch phù hợp với sự phát triển của các thànhphần kinh tế.

Cơ cấu d nợ tín dụng phân theo loại cho vay và phân theo thành phầnkinh tế cuối tháng12/2002 thể hiện nh sau:

- D nợ cho vay ngắn hạn 705.896 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 62,7% tổngd nợ, tăng 12,5 lần so cuối năm 1995 (năm 1995, d nợ cho vay ngắn hạn56.613 triệu, chiếm 45,8% tổng d nợ )

- D nợ cho vay trung dài hạn 419.104 triệu, chiếm tỷ trọng 37,2% tổngd nợ, tăng 6,2 lần so với cuối năm 1995 (năm 1995 d nợ cho vay trung dài hạnđạt 66.928 triệu, chiếm 54,2% tổng d nợ cho vay của các tổ chức tín dụng).

Biểu số 4a : Cơ cấu tín dụng theo các loại cho vay

Năm 2002 so với năm 1995

Đơn vị tính : Triệu đồng

Số tiềntỷ trọng %Số tiềntỷ trọng %- D nợ cho vay ngắn hạn56.61345,5705.89662,7- D nợ cho vay trung, dài hạn66.92854,5419.10437,2- D nợ cho vay DNNN46.25437,4184.64416,7- D nợ cho vay DN ngoài quốc doanh17.81014,4484.31643- D nợ cho vay hộ kinh tế47.61038,6433,73438,5-D nợ cho vay khác11.8679,622.3061,8

Nguồn : Theo báo cáo NHNN tỉnh Hà Giang từ năm 1996 - Năm 2002

Qua cơ cấu d nợ cho vay ngắn hạn và trung, dài hạn trên, có thể nhậnthấy rằng, mặc dù hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng trên địa bàn cótốc độ tăng trởng cao, nhng do cha tìm đợc hớng phát triển thích hợp cho cácmũi nhọn kinh tế của Tỉnh nên công tác tín dụng ngân hàng đầu t cha cóchiều sâu, chủ yếu vẫn là đầu t ngắn hạn Trong d nợ cho vay trung dài hạn thì

d nợ cho vay hộ nghèo đến 12/2002 đã chiếm 24,7% với 89.189 triệu đồng,tăng 8,9 lần so với cuối năm 1995.

Thực hiện chủ trơng phát triển mạnh mẽ nền kinh tế hàng hoá nhiềuthành phần, nhằm khai thác có hiệu quả mọi tiềm năng sẵn có, hoạt động tíndụng ngân hàng đã chuyển hớng đầu t nhằm đáp ứng vốn cho khu vực kinh tếngoài quốc doanh, phát triển kinh tế hộ gia đình, đồng thời phục vụ nhu cầutiêu dùng thiết yếu cho bộ phận lớn cán bộ CNVC.

Cơ cấu d nợ theo thành phần kinh tế đến cuối tháng 12/2002 nh sau:

- D nợ cho vay doanh nghiệp nhà nớc 184.644 triệu, chiếm 16,4% tổngd nợ, tăng 4,8 lần so cuối năm 1995 (năm 1995, d nợ doanh nghiệp nhà nớc là46.254 triệu, chiếm tỷ trọng 37,5%).

- D nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh 484.316 triệu, chiếm tỷtrọng 43% tổng d nợ, tăng 27,2% so cuối năm 1995 (năm 1995 d nợ cácdoanh nghiệp ngoài quốc doanh là 17.810 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 14,5%) - D nợ cho vay hộ cá thể đạt 433.734 triệu, chiếm 38,5% tổng d nợ, tăng9,1 lần so cuối năm 1995 (năm 1995, d nợ hộ cá thể là 47.404 triệu, chiếm tỷtrọng 38,3%).

Biểu 4b:Cơ cấu d nợ phân theo thành phần kinh tế

Đơn vị tính : Triệu đồng

Thành phần kinh tếNăm 1995Năm 2000Năm 2002

Số tiềnTỷ trọng(%)

Số tiềnTỷ trọng(%)

Số tiềnTỷ trọng(%)Tổng d nợ 123.541100594.3491001.125.000 100

- Trong đó: DNNN 46.25437,5171.19728,8184.64416,4

- Công ty cổ phần, TNHH17.81014,5180.04130,3484.31643,0- Hợp tác xã2060,21.0600,24.5610,4- Hộ t nhân cá thể47.40438,3225.77638433.73438,5- Đối tợng khác11.8679,516.3202,717.7451,7

* D nợ tín dụng theo ngành kinh tế đến 12/2002 của các tổ chức tín

dụng trên địa bàn nh sau:

- Ngành công nghiệp khai thác mỏ 2.322 triệu, chiếm 0,2% tổng d nợ - D nợ tín dụng ngành nông nghiệp và lâm nghiệp đạt 367.115 triệu,chiếm tỷ trọng 32,1% tổng d nợ.

- D nợ ngành thơng nghiệp dịch vụ đạt 116.987 triệu đồng, chiếm tỷtrọng 10,9% trong tổng d nợ

- D nợ ngành vận tải, liên lạc đạt 2.142 triệu, chiếm tỷ trọng 0,2% tổngd nợ.

- D nợ ngành xây dựng cơ bản đạt 624.601 triệu đồng, chiếm tỷ trọng55,5 % tổng d nợ.

- D nợ các lĩnh vực kinh tế xã hội khác 11.833 triệu, chiếm tỷ trọng1,1% tổng d nợ cho vay của các tổ chức tín dụng.

Thông qua cơ cấu d nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế nh trên, có thểnhận thấy, trong các năm qua công tác đầu t tín dụng tập trung chủ yếu ở lĩnhvực xây dựng cơ sở hạ tầng của địa phơng Vấn đề này có thuận lợi là do cácnăm qua tốc độ đầu t phát triển cơ sở hạ tầng của tỉnh Hà Giang rất lớn, việcđầu t xây dựng các công trình điện, đờng, trờng, trạm và hệ thống kênh mơngthuỷ lợi đã đợc các tổ chức tín dụng bám sát đầu t theo định hớng của tỉnh.Tuy nhiên trong các năm tiếp theo, khi tốc độ xây dựng cơ bản giảm xuống,các tổ chức tín dụng sẽ gặp không ít khó khăn trong việc chuyển hớng đầu ttín dụng.

Mặt khác, thông qua cơ cấu đầu t theo ngành kinh tế nh trên cũng chothấy, theo tình trạng chung của tỉnh là các ngành công nghiệp, vận tải pháttriển kém, cho nên mức đầu t ở các khu vực kinh tế này còn đạt tỷ lệ rất thấp.Các tổ chức tín dụng cần tập trung bám sát định hớng của tỉnh để đi sâu đầu tvào khu vực kinh tế này, nhằm góp phần tạo ra diện mạo nền kinh tế mới củatỉnh Đồng thời các tổ chức tín dụng cần tập trung nghiên cứu để tăng cờngđầu t cho ngành thơng maị, du lịch và dịch vụ, để giúp lĩnh vực kinh tế nàykhai thác triệt để các tiềm năng, thế mạnh sẵn có ở địa phơng Ngoài ra cũngcần tiếp tục đầu t cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn để góp phần thực hiệnthành công công cuộc công nghiệp hoá - hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn.

Trong các năm qua, các tổ chức tín dụng thực hiện sự chỉ đạo của Ngânhàng Nhà nớc, đã tạo sự liên kết mạnh mẽ trong lĩnh vực đầu t tín dụng Tuynhiên, từng tổ chức tín dụng căn cứ vào định hớng riêng của tổ chức mình, củađơn vị mình, căn cứ vào nhiệm vụ và thực lực bản thân về nguồn vốn, con ng-ời, năng lực tài chính đã tạo sự cạnh tranh lành mạnh trong hoạt động tíndụng, góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho mọi đối tợng trong việc vay vốnphát triển kinh tế Thông qua cạnh tranh, từng tổ chức tín dụng đã tự hoànthiện mình từ đầu t trang thiết bị, thay đổi cung cách quảnlý, phong cách giaotiếp khách hàng, lề lối tác phong làm việc, về cơ chế lãi xuất chiến lợc khách