Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh sông công

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công VŨ QUANG HƯNG hung.vq@Vietinbank.vn Ngành Quản trị kinh doanh Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Mai Chi Viện: Kinh tế Quản lý HÀ NỘI, 2021 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công VŨ QUANG HƯNG hung.vq@Vietinbank.vn Ngành Quản trị kinh doanh Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Mai Chi Viện: Kinh tế Quản lý HÀ NỘI, 2021 Chữ ký GVHD CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc BẢN XÁC NHẬN CHỈNH SỬA LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên tác giả luận văn : Vũ Quang Hưng Đề tài luận văn: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sông Công Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số SV: CB180263 Tác giả, Người hướng dẫn khoa học Hội đồng chấm luận văn xác nhận tác giả sửa chữa, bổ sung luận văn theo biên họp Hội đồng ngày 27/04/2021 với nội dung sau: - Sửa lại kết cấu luận văn < 120 trang, lược bỏ số nội dung không cần thiết (111, 1,5) - Trích dẫn TLTR - Kết hợp 2.13 2.1.5 - Nêu rõ phương pháp khảo sát, cách lấy mẫu - Đưa số giải pháp Ngày 10 tháng 05 năm 2021 Giáo viên hướng dẫn Tác giả luận văn Nguyễn Thị Mai Chi Vũ Quang Hưng CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công” trung thực, kết nghiên cứu riêng Các tài liệu, số liệu sử dụng luận văn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công cung cấp cá nhân thu thập từ nguồn khảo sát, điều tra kết nghiên cứu có liên quan đến đề tài cơng bố Các trích dẫn luận văn chỉ rõ nguồn gốc Thái Nguyên, 27 tháng 04 năm 2021 Tác giả luận văn Vũ Quang Hưng MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iv DANH MỤC CÁC BẢNG v DANH MỤC CÁC HÌNH vi MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Quản trị rủi ro giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trị tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.1.4 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng 12 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 16 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 20 1.2.6 Những dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 22 1.2.7 Nội dung nghiên cứu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 24 1.2.8 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng 26 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 30 1.3.1 Các yếu tố khách quan bên 30 1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng từ phía khách hàng 31 1.3.3 Các yếu tố ảnh hưởng từ phía ngân hàng 31 1.4 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 32 1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 32 i 1.4.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 32 1.4.3 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 34 1.4.4 Quản trị rủi ro tín dụng 36 1.5 Cơ sở thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại Việt Nam học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công 45 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại Việt Nam 45 1.5.2 Bài học Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Sông Công 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG CÔNG 54 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Sông Công 54 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHCT Sông Công 54 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHCT Sông Công 56 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHCT Sông Công 61 2.1.4 Hoạt động tín dụng NHCT Sông Công 64 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công 70 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHCT Sông Công 70 2.2.2 Tình hình nợ hạn 70 2.2.3 Tình hình nợ xấu 72 2.2.4 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 74 2.2.5 Xử lý nợ xấu ngoại bảng 75 2.3 Thực trạng công tác quản lý RRTD NHCT Sông Công 76 2.3.1 Xây dựng, tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 76 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 78 2.3.3 Phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng 84 2.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công 88 2.4.1 Các nhân tố khách quan 88 2.4.2 Các nhân tố chủ quan 90 2.5 Đánh giá chung 91 2.5.1 Kết đạt việc hạn chế rủi ro tín dụng 91 2.5.2 Những tồn hoạt động tín dụng 93 ii 2.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHCT Sông Công 95 2.6.1 Rủi ro tín dụng ngun nhân từ phía NHCT Sơng Cơng 95 2.6.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 98 2.6.3 Rủi ro tín dụng tác động mơi trường bên ngồi 101 KẾT LUẬN CHƯƠNG 104 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI GÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – 105 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công đến năm 2025 105 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 105 3.1.2 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công đến năm 2025 106 3.1.3 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công 108 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công 110 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 110 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 112 3.2.3 Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo 115 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng 115 3.2.5 Xử lý nợ q hạn nợ khó địi 116 3.2.6 Thực việc phân loại, đánh giá khách hàng khoản vay 119 3.3 Một số kiến nghị 119 3.3.1 Kiến nghị NHCT Việt Nam 119 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 120 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ 121 KẾT LUẬN CHƯƠNG 123 KẾT LUẬN 124 TÀI LIỆU THAM KHẢO 126 iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ đầy đủ CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHCTD Ngân hàng cấp tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TSC Trụ sở TSCĐ Tài sản cố định VAMC Công ty quản lý tài sản Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam WTO Tổ chức Thương mại giới iv DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Xếp hạng khách hàng 38 Bảng 1.2 Xếp hạng rủi ro khoản vay 40 Bảng 1.3 Xếp hạng tài sản đảm bảo 43 Bảng 2.1 Tổng nguồn vốn huy động NHCT Sông Công 61 Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động NHCT Sông Công 62 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh NHCT Sông Công 63 Bảng 2.4 Hoạt động tín dụng NHCT Sông Công 65 Bảng 2.5 Cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay NHCT Sông Công 66 Bảng 2.6 Cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng NHCT Sơng Cơng 68 Bảng 2.7 Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm NHCT Sông Công 69 Bảng 2.8 Tình hình nợ q hạn theo nhóm nợ NHCT Sông Công 70 Bảng 2.9 Tình hình nợ hạn theo thời hạn NHCT Sơng Cơng 71 Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ NHCT Sơng Cơng 72 Bảng 2.11 Tình hình nợ xấu theo thời hạn NHCT Sông Công 73 Bảng 2.12 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro NHCT Sơng Cơng 75 Bảng 2.13 Tình hình xử lý nợ xấu ngoại bảng 75 Bảng 2.14 Mức độ lỗi theo phòng nghiệp vụ tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2017 - 2019 77 Bảng 2.15 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh nghiệp hệ thống chấm điểm nội 79 Bảng 2.16 Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp 80 Bảng 2.17 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp 80 Bảng 2.18 Tỷ lệ trích lập dự phịng theo nhóm nợ 87 Bảng 2.19 Tỷ lệ khấu trừ giá trị tài sản đảm bảo 88 Bảng 2.20 Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng 95 Bảng 2.21 Rủi ro cán tín dụng ngân hàng 97 Bảng 2.22 Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 100 Bảng 2.23 Rủi ro tác động môi trường bên 102 Bảng 3.1 Xây dựng quy tắc tuân thủ thời gian xử lý hồ sơ cho vay 114 v DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 15 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức NHCT Sông Công 56 vi quan kiểm toán, đánh giá chất lượng tài sản - nguồn vốn báo cáo tài chính, kiểm tra độ tin cậy tính trung thực hợp lý báo cáo, qua giúp cho chất lượng thẩm định xác Bảng 3.1 Xây dựng quy tắc tuân thủ thời gian xử lý hồ sơ cho vay Đơn vị: ngày Thời Thời gian Danh mục STT gian thẩm định xử lý chi hồ sơ nhánh Thời gian thẩm định TW Kết Doanh nghiệp Cho vay dự án lớn 10 15 Cho vay dự án đồng tài trợ 10 15 Cho vay dự án sản xuất kinh doanh 8 1 Cho vay dự án đầu tư máy móc đổi công nghệ Cho vay xuất nhập khẩu, bao toán, bảo lãnh Cán nhân Cho vay SXKD, Nơng nghiệp nơng thơn Cho vay thẻ tín dụng 0,5 1,5 Cho vay tiêu dùng 1 Năm 2020, Ngân hàng đưa vào sử dụng trung tâm liệu ngành nghề, cảnh báo rủi ro, hỗ trợ công tác thẩm định, kho liệu khách hàng tổng công ty công ty thành viên Trung tâm công nghệ thông tin phối hợp với phòng ban nghiệp vụ xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng, giúp cho Chi nhánh kịp thời phát rủi ro tín dụng đưa ứng xử hợp lý nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, quản lý tài sản bảo đảm, chấm điểm xếp hạng khách hàng, phân loại nhóm nợ xấu, quản lý nợ nợ xấu, xử lý nợ xấu Kết chất lượng thẩm định Chi nhánh nâng lên, thời gian tác nghiệp với phòng ban giảm xuống, giải phóng khách hàng nhanh, uy tín 114 ngân hàng nâng lên, đảm bảo đầy đủ trình tự theo pháp luật, 100% dự án lớn Phòng Thẩm định dự án đầu tư Phịng Quản lý rủi ro Trụ Sở thẩm định đưa phán cấp hạn mức tín dụng 3.2.3 Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có đảm bảo, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, tài sản bảo đảm phải có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý…Các cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, thu thập nắm bắt thông tin tài sản loại qua thị trường để có sở định giá tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản, cần thiết th cơng ty định giá tài sản bảo đảm tính độc lập, khách quan Kết cho thấy, Chi nhánh nâng cao tỷ lệ cho vay hình thức có tài sản bảo đảm, 100% cơng ty TNHH cơng ty cổ phần, cơng ty có vốn đầu tư nước ngồi phải có tài sản bảo đảm cho tín dụng, DNNN nâng tỷ lệ bảo đảm, ưu tiên khách hàng cá nhân mạnh tài tài sản bảo đảm có tính khoản tốt 100% dự án lớn, tài sản lớn có tính chất phức tạp th Cơng ty thẩm định giá độc lập có tính chun nghiệp cao thẩm định, định giá tài sản Tài sản bảo lãnh bên thứ ba xác minh rõ ràng đầy đủ pháp lý, lực tài chính, tư cách đạo đức ý thức trả nợ, thực quy trình pháp luật, nhận tài sản bên thứ ba quan hệ Bố, mẹ, anh, em ruột để tránh rủi ro ý thức trả nợ tuân thủ pháp luật 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng, rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để thực việc phân tán rủi ro, Chi nhánh cần quan tâm đến phương thức sau: Đa dạng hóa phương thức cho vay Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Đa dạng hóa khách hàng Việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ 115 Thực mua bán nợ: Mua bán nợ nghiệp vụ mang ý nghĩa quan trọng ngân hàng thương mại, đặc biệt lĩnh vực quản trị Mua bán nợ công cụ đắc lực để quản trị doanh nghiệp cho vay hợp lý nhằm tránh rủi ro tập trung Điều thể chỗ: danh mục cho vay ngân hàng nằm tình trạng cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro Tuy nhiên, ngân hàng chờ cho khoản vay cũ hết hạn sau thu hồi vốn chuyển hướng đầu tư, việc nhiều thời gian đơi khơng hiệu Ngân hàng bán khoản cho vay nằm khu vực tập trung danh mục đồng thời mua lại khoản cho vay mà trước chiếm tỷ trọng không lớn danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro Trong giai đoạn từ năm 2017 đến tháng 06/2020, NHCT Sông Công xúc tiến việc bán khoản nợ khó địi cho cơng ty mua, bán nợ VAMC cải thiện đáng kể: năm 2017, bán nợ 3.000 triệu đồng; năm 2018, bán nợ 9.000 triệu đồng; năm 2019, bán nợ 20.000 triệu đồng; đến tháng 06/2020 bán nợ 35.000 triệu đồng Kết kinh doanh đến 31/06/2020, lợi nhuận Chi nhánh tăng lên 10.806 triệu đồng Thực bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến nước khác lại nước ta chưa có nhiều ngân hàng thực Bảo hiểm tín dụng phương thức rủi ro ngân hàng Bởi lẽ, ngân hàng thẩm định mức độ rủi ro khoản vay, tai nạn thiên tai ngồi khả người Chỉ cần khách hàng tổn thất phần, sản xuất kinh doanh đình trệ rủi ro ngân hàng lớn Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng chậm thu hồi không vốn 3.2.5 Xử lý nợ q hạn nợ khó địi Là biện pháp cuối để hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy * Đối với việc xử lý nợ hạn, Chi nhánh cần có biện pháp cụ thể như: 116 + Phân tích nguyên nhân khách hàng từ có biện pháp tháo gỡ + Đối với khách hàng có nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, Chi nhánh xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cấu nợ Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu nợ cho khách hàng đòi hỏi chi nhánh phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu lại + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả nợ, Chi nhánh cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: ✓ Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Chi nhánh rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp bộ, ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng Chi nhánh tun bố phá sản ✓ Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, chi nhánh hoàn thiện thủ tục chuyển lên Ngân hàng Công thương Việt Nam để báo cáo Ngân hàng Nhà nước đệ trình Chính phủ xử lý ✓ Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn thu tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo vốn năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng Chi nhánh Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay 117 Đối với khách hàng cá nhân: Kết hợp với quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ - Biện pháp khởi kiện tòa: Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người Trong kinh tế thị trường, cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng Chi nhánh khơng có lãi phải trích lập dự phịng nhiều Kết đến tháng 06/2020, NHCT Sông Công thực cấu nợ cho Doanh nghiệp 25 khách hàng cá nhân bị ảnh hưởng dịch Covid 19 Năm 2019, vận động gia đình người bảo lãnh bên thứ ba bán tài sản để trả nợ ngân hàng khách hàng, thu 900 triệu đồng Đến tháng 6/2020, khách hàng, thu 1.900 triệu đồng Năm 2019, NHCT Sông Công lập hồ sơ gửi tịa án TP Sơng Cơng tịa án thị xã Phổ Yên hồ sơ khởi kiện tòa để đòi nợ Đến tháng 6/2020, số hồ sơ gửi sang tòa án để thụ lý khách hàng Năm 2019, NHCT Sông Công làm thủ tục hồ sơ bán nợ cho Công ty mua bán nợ VAMC hồ sơ, thu số tiền 20.000 triệu đồng Đến tháng 6/2020, hoàn tất hồ sơ bán nợ khách hàng, thu 35.000 triệu đồng Năm 2019, NHCT Sông Công thu hồi nợ xử lý rủi ro khách hàng với số tiền 2.000 triệu đồng Đến tháng 06/2020, thu hồi xử lý khách hàng, thu 900 triệu đồng Sử dụng cơng cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nay, giới việc sử dụng cơng cụ tài Forwards, Option, Swap vào phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phổ biến chưa áp dụng quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam Vì vậy, để quản lý rủi ro tín dụng tốt ngân hàng thương mại Việt Nam Chi 118 nhánh cần tập trung nghiên cứu sản phẩm phái sinh thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối thị trường hàng hóa, dần đưa vào sử dụng cung cấp công cụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro Thêm vào đó, cần tăng cường công tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng khác từ nước tiên tiến giới 3.2.6 Thực việc phân loại, đánh giá khách hàng khoản vay Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá phân loại khách hàng cần thiết Trên sở đánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng cho đối tượng khách hàng - Đánh giá uy tín khách hàng: Đánh giá uy tín, tính cách, tư cách đạo đức, phẩm chất người vay, người điều hành uy tín họ với người xung quanh người thân, bạn bè, đồng nghiệp, đối thủ cạnh tranh, đánh giá lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp an toàn hay mạo hiểm - Đánh giá lực quản lý doanh nghiệp thông qua định thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, đánh giá lực người đại diện Từ cho biết khả trả nợ người vay - Phân tích đánh giá lực tài doanh nghiệp: Xem xét báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ba năm gần thông qua tỷ lệ khả toán, tỷ lệ cấu vốn, tiêu khả sinh lời, sản phẩm doanh nghiệp, thị phần doanh nghiệp thị trường - Phân tích khả tạo lợi nhuận thơng qua sản phẩm doanh nghiệp, sách giá cả, chiến lược kinh doanh, vị doanh nghiệp thị trường, ưa thích sản phẩm doanh nghiệp thị trường, chất lượng quản lý chi phí vốn, sử dụng vốn doanh nghiệp Đồng thời phân tích điều kiện kinh doanh Xem xét kết thực tế đạt được, năm 2020, NHCT Sơng Cơng rà sốt, đánh giá 100 khách hàng CT TNHH, 45 CTCP, 65 KHCN lực quản lý, lực tài chính, tình hình lao động, thị phần sản phẩm doanh nghiệp, để cấp giới hạn tín dụng cấu tín dụng hợp lý, đảm bảo an tồn hạn chế rủi ro cấp tín dụng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị NHCT Việt Nam Chi nhánh NHCT Sông công phận nằm hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Do đó, hoạt động chi nhánh chịu 119 tác động trực tiếp sách hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Bởi thế, Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam cần có sách hỗ trợ chi nhánh việc thực quản trị rủi ro tín dụng: - Xây dựng hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II, giám sát, cảnh báo rủi ro, chấn chỉnh, cán làm quy trình, quy định hoạt động cho vay - Xây dựng sách tín dụng hợp lý, hiệu quả, định hướng tín dụng theo ngành nghề theo giai đoạn sở phân tích thị trường, dự báo rủi ro để chi nhánh làm sở thẩm định phán tín dụng - Hỗ trợ công tác đào tạo đào tạo lại cán bộ, đặc biệt nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng đại, cần ban hành tiêu chuẩn cán toàn hệ thống, cán quản lý cán tín dụng Tiêu chuẩn cán cần xem xét kỹ mặt đạo đức nghề nghiệp, am hiểu nghiệp vụ chuyên môn, hiểu biết pháp luật kinh tế thị trường Đề bạt bổ nhiệm cán phải nên xem xét từ hiệu công tác thực tế nhằm nâng cao chất lượng tín dụng - Ln cập nhật kịp thời chủ trương, sách Nhà nước, văn đạo NHNN công tác cho vay xử lý tài sản bảo đảm quy định pháp luật - Cập nhật thường xuyên thông tin, diễn biến thị trường, xu hướng phát triển ngành nghề, tập đồn, tổng cơng ty lớn để chi nhánh kịp thời đưa định hướng phát triển tín dụng hợp lý - Thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát toàn hệ thống ngân hàng nhằm phát kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu q trình cho vay chi nhánh để có biện pháp khắc phục, tránh hậu không mong muốn xảy với ngân hàng - Thành lập phận thu hồi nợ chuyên trách Hiện nay, Chi nhánh chưa tổ chức phận thu nợ hạn riêng biệt, mà việc thu hồi nợ phận cho vay đảm nhận Do vậy, mối quan hệ người cho vay người vay có nhiều hạn chế, nên có phận chun trách để thu nợ hạn 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg Chính phủ mở cho hoạt động Ngân hàng thực vào đời sống nhân dân, tạo điều kiện để Ngân hàng gần 120 dân sát dân hơn, tạo điều kiện cho dân vay vốn để phát triển kinh tế Song số vùng làm kinh tế trang trại, nuôi trồng thủy sản lại khó khăn việc vay vốn họ có Biên giao thầu đất mà khơng có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Do vậy, cho vay chấp biên giao thầu đất không với chế độ, mà cho vay họ vay từ nhiều nguồn khơng đảm bảo chất lượng tín dụng Vậy nên NHNN Việt Nam cần có giải pháp để giúp đỡ thành phần kinh tế nói - Hiện diễn tình trạng nhiều tổ chức tín dụng đầu tư cho khách hàng (cạnh tranh cho vay cho vay đồng tài trợ) lại thiếu thông tin khách hàng, tiềm ẩn rủi ro cao Để tổ chức tín dụng có đủ lượng thơng tin cần thiết để phịng ngừa rủi ro, NHNN Việt Nam cần củng cố nâng cao vai trị hoạt động Trung tâm Thơng tin tín dụng(CIC), Trung tâm Thơng tin (TRR) Định kỳ đột xuất trung tâm có thơng tin cảnh báo cho tổ chức tín dụng cần tổ chức tín dụng khai thác thơng tin cập nhật, xác, thơng tin chất lượng đủ độ tin cậy, góp phần hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng NHNN đóng vai trị quan điều hành, quản lý vĩ mơ lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho khách hàng thương mại thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ - Nhà nước cần đạo cấp, ngành quan tâm tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp doanh nghiệp thua lỗ, sản phẩm tồn đọng có nợ q hạn Ngân hàng khơng có khả trả nợ - Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, cấp gốc nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp nhiều nơi để vay vốn gây thất thoát vốn Ngân hàng - Chỉ đạo Bộ Tài tổ chức thực tốt việc kiểm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh Hạch toán kế toán Thống kê, 121 đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời Nhằm giúp cho ngân hàng có thơng tin tài giúp cho việc phân tích tín dụng xác - Luật pháp hóa quy định an toàn hoạt động Ngân hàng, thường xuyên kiểm tra, giám sát bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ qui định pháp luật hoạt động tín dụng Cần thận trọng việc xét đủ điều kiện thành lập ngân hàng cổ phần, nâng cao tính ổn định vững ngân hàng có - Chính phủ đạo bộ, quan ngang giao cho sở, ngành địa phương bao gồm: sở Tài chính, sở Cơng Thương, sở Kế hoạch đầu tư, sở Xây dựng, sở Tư pháp, sở Tài Nguyên môi trường, sở Thông tin truyền thông, Cục thuế tỉnh, Viện Kiểm sát nhân dân, Cục Thi hành án dân tỉnh Ngân hàng Nhà nước, Công an phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng thương mại thực có hiệu giải pháp xử lý nợ xấu theo nội dung quy định Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017, tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi vốn vay quy định pháp luật 122 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, tác giả trình bày định hướng phát triển hoạt động kinh doanh định hướng hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Sơng Cơng Qua đó, đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHCT thời gian tới Bên cạnh đó, tác giả cịn kiến nghị với NHCT để NHCT nói chung NHCT Sơng Cơng nói riêng phát triển hoạt động tín dụng hạn chế tối đa rủi ro tín dụng 123 KẾT LUẬN Việt Nam thức trở thành thành viên Tổ chức Thương mại giới (WTO) Việc hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng kinh tế mở hội đồng thời đặt khơng thách thức tất doanh nghiệp NHTM với vai trò kênh dẫn vốn cho tồn kinh tế phải khơng ngừng đổi mới, tự hồn thiện để chiến thắng sân nhà Hiện nay, NHTM, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn Do vậy, hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề tất NHTM nước giới quan tâm Là chi nhánh hệ thống ngân hàng, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, với phát triển toàn hệ thống, NHCT Sông Công năm gần phát triển với quy mô tốc độ lớn Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm phần lớn lợi nhuận Chi nhánh Bởi hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng nên rủi ro tín dụng nhân tố quan trọng, cần phải hạn chế, kiểm sốt, quản lý hiệu Vì ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao ngân hàng có khả phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính khoản thấp Điều làm giảm hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận ngân hàng, chí phá sản Vì phận quản lý tín dụng quản trị rủi ro hai phận thiếu cấu tổ chức ngân hàng thương mại Do đó, việc đảm bảo an tồn vốn vay, hạn chế rủi ro tín dụng yêu cầu tất yếu Với mong muốn góp phần hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh, xây dựng chi nhánh ngày phát triển, luận văn với đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công” đề cập đến số vấn đề sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Sơng Cơng Từ đó, đưa kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế - Luận văn định hướng, mục tiêu, phát triển định hướng hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Sơng Cơng tới năm 2025 Từ đề xuất với Ngân 124 hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam - Chi nhánh Sơng Cơng nói riêng giải pháp khả thi kiến nghị áp dụng để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho Chi nhánh làm sở tham khảo cho công tác hạn chế rủi ro tín dụng NHTM trình hội nhập kinh tế quốc tế Với nội dung trên, luận văn hồn thành mục tiêu nghiên cứu Tuy nhiên, trình thực đề tài khó tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận góp ý Quý Thầy/ Cô độc giả để bổ sung cho luận văn hoàn thiện Cuối cùng, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến tập thể Quý Thầy/ Cô Khoa Sau đại học Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội giảng dạy tác giả suốt thời gian qua đặc biệt Cô giáo TS Nguyễn Thị Mai Chi tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả hoàn thiện luận văn Trân trọng cảm ơn! 125 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Sông Công giai đoạn 2017 - 2019 Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Quản lý rủi ro tín dụng - Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 1-2/2010 Nguyễn Quang Đơng (2015), Quản lý rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhánh Phú Diễn Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Thị Thu Đông (2008), “Hạn chế rủi ro Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Thương mại, số 4/2008 Fredec S, Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà nội Nguyễn Thu Hà (2010), “Những giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 9/2010 Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản, Đại học kinh tế Quốc dân, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Lê Văn Hùng (2007), “Một số giải pháp quản lý kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, số 19/2007 10 Joel Bessis (2012), “Quản trị rủi ro ngân hàng”, NXB Lao động xã hội, Hà Nội 11 Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 16 tháng năm 2010 12 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/05/2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 13 Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005- NHNN ngày 22/05/2005 126 14 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 09/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/2013/TT/NHNN Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 12/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 21/01/2013 17 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN: Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước Hà Nội 18 Ngân hàng Nhà nước (2014), Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/05/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 19 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 39/2016-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 20 Ngân hàng Nhà nước, CV số 5876/NHNN-TTGSNH ngày 31/07/2019 việc nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng, thẩm định tài sản bảo đảm 21 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sông công (2017, 2018, 2019), Báo cáo thường niên - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2017, 2018, 2019 22 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2017, 2018, 2019), Báo cáo thường niên - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2017, 2018, 2019 23 Nghị 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 Quốc hội thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 24 Quyết định 1726/TGĐ-NHCT18 ngày 27/06/2017 quy định công tác cho vay khách hàng 25 Quyết định 8118/TGĐ- NHCT18 ngày 05/06/2018 quy định thẩm định tài sản bảo đảm 127 26 Quyết định số 808/2018/QĐ-HĐQT-NHCT9 ngày 28/12/2018 “Ban hành quy định quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHCT Việt Nam ” 27 Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống kê Hà Nội 28 Đào Thanh Tú (2014), "Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí tài chính, số 6/2014 128 ... động tín dụng rủi ro tín dụng NHTM Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP. .. động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín. .. rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công 108 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Công