Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh ba đình thanh hóa

Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t LỜI CẢM ƠN Để khóa luận tốt nghiệp đƣợc hồn thành, trƣớc hết, em xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô giáo trƣờng Đại học Hồng Đức, thầy cô khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, mơn Tài - Thống kê ngƣời truyền đạt kiến thức cho em năm học vừa qua Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô giáo Ngô Việt Hƣơng ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, hỗ trợ thông tin giúp em hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ vô quý báu toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Chi nhánh Ba Đình – Thanh Hóa lời cảm ơn sâu sắc đến anh chị phịng Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Chi nhánh Ba Đình – Thanh Hóa cung cấp thông tin, số liệu giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Thanh Hố, tháng 05 năm 2015 Sinh viên Lê Thị Thảo SV : Lê Thị Thả o K14A Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Đối tƣợng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu chuyên đề CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc trƣng tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các loại tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng phân loại rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Những tác động bất lợi rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Tác động trực tiếp rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.2.2 Ảnh hƣởng lan toả rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.3 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng 11 1.3.1 Chỉ tiêu định tính 11 1.3.1.1 Sự phù hợp sách tín dụng 11 SV : Lê Thị Thả o K14A Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t 1.3.1.2 Tính hợp lý quy trình tín dụng 11 1.3.2 Chỉ tiêu định lƣợng 12 1.3.2.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 12 1.3.2.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 12 1.3.2.3 Hệ số thu nợ 16 1.4 Mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng 19 1.4.1 Mơ hình chất lƣợng 6C 19 1.4.2 Mơ hình điểm tín dụng 20 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG 22 TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN 22 CHI NHÁNH BA ĐÌNH THANH HÓA 22 2.1 Khái quát tình hình phát triển NHNo &PTNT Chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo &PTNT Chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa 22 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, số lƣợng, chất lƣợng đội ngũ CNV – LĐ 23 2.1.3 Chức nhiệm vụ NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h - Thanh Hóa 28 2.1.4 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình - Thanh Hóa giai đoạn 2012 – 2014 28 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 28 2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn 34 2.2 Thực trạng rủi ro tín dung NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h – Thanh Hóa 37 2.2.1 Các tiêu định tính 37 2.2.1.1 Chỉ tiêu phù hợp sách tín dụng 37 2.2.1.2 Chỉ tiêu tính hợp lý quy trình cấp tín dụng 38 2.2.2 Các tiêu định lƣợng 39 SV : Lê Thị Thả o K14A Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t 2.2.2.1 Chỉ tiêu nợ hạn 39 2.2.2.2 Chỉ tiêu nợ xấu 45 2.2.2.3 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 46 2.2.2.4 Chỉ tiêu dự phòng rủi ro tín dụng 47 2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng NHNo &PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa thời gian qua 49 2.3.1 Những điểm thành công hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng mà NHNo & PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa thực 49 2.3.2 Những tồn nguyên nhân tồn hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng mà NHNo & PTNT chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa thực 508 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 54 TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN 54 CHI NHÁNH BA ĐÌNH THANH HÓA 54 3.1 Mục tiêu định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h – Thanh Hóa giai đoạn 2015 -2017 54 3.1.1 Mục tiêu dài hạn 54 3.1.2 Một số tiêu nhiệm vụ cụ thể năm 2015 định hƣớng năm 2017 hoạt động tín dụng 55 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h – Thanh Hóa 56 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng đào tạo bồi dƣỡng nghiệp vụ rèn luyện đạo đức phẩm chất cho cán Ngân hàng 57 3.2.2 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ thực giải pháp phòng ngừa, phân tán rủi ro 59 3.2.3 Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát khoản vay cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 61 SV : Lê Thị Thả o K14A Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t 3.2.4 Xây dựng thực tốt chiến lƣợc khách hàng, tích cực tìm biện pháp giảm nợ hạn 62 KẾT LUẬN 65 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTMNN Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TPKT Thành phần kinh tế TSĐB Tài sản đảm bảo SV : Lê Thị Thả o K14A Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t DANH MỤC CÁC BẢNG Tên bảng Trang Bảng 1.1: Phân loại nhóm nợ 12 Bảng 1.2: Những biểu khoản tín dụng xấu 14 sách tín dụng hiệu Bảng 1.3: Các hạng mục cho điểm tín dụng 19 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Ba 30 Đình Thanh Hóa ( giai đoạn 2012 - 2014) Bảng 2.2: Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa (giai đoạn 2012 – 2014) Bảng 2.3: Kết dƣ nợ theo kì hạn (giai đoạn 2012 – 2014) 35 Bảng 2.4: Diễn biến nợ hạn NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa (giai đoạn 2012 – 2014) SV : Lê Thị Thả o K14A 33 38 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t Bảng 2.5: Phân loại nợ hạn theo thời hạn cho vay (giai đoạn 2012 39 – 2014) Bảng 2.6: Số dƣ nhóm nợ hoạt động tín dụng 41 NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa (2012 – 2014) Bảng 2.7: Phân loại nợ hạn theo nguyên nhân (giai đoạn 2012 – 42 2014) Bảng 2.8:Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT 43 Chi nhánh Ba Đin ̀ h Thanh Hóa (giai đoạn 2012 – 2014) Bảng 2.9: Tình hình thu nợ giai đoạn 2012 -2014 45 Bảng 2.10: Dự phòng rủi ro NHNo &PTNT chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa (giai đoạn 2011 – 2013) 46 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1: Biểu đồ cấu nguồn vốn huy động tiền gửi theo tính 32 chất nguồn vốn (giai đoạn 2012 - 2014) Biểu đồ 2.2: Tình hình nợ hạn theo thời hạn cho vay (giai đoạn 39 2012–2014) Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nợ xấu NHNo&PTNT Chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa (giai đoạn 2012 – 2014) SV : Lê Thị Thả o K14A 44 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong giai đoạn kinh tế giới lâm vào tình trạng suy thối Việt Nam số đông quốc gia không đứng ngồi vịng xốy kinh tế này, điều làm ảnh hƣởng lớn tới tất ngành kinh tế nƣớc đặc biệt ngành ngân hàng, xây dựng, sản xuất thƣơng mại dịch vụ Về ngành ngân hàng nói riêng khó khăn nhƣ: vốn nhỏ, lực tài yếu kém, trình độ quản lý hạn chế, chất lƣợng tài sản có thấp, nợ xấu ngân hàng Việt Nam (theo tiêu chuẩn kế tốn quốc tế ) cịn lớn Vì kinh tế xuống khả chống đỡ rủi ro ngân hàng Việt Nam thấp trình độ quản trị ngân hàng cịn yếu làm tăng khó khăn việc bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng tăng lƣợng vốn tích luỹ Yếu tố quan trọng để đánh giá chất lƣợng tín dụng hoạt động ngân hàng tiêu rủi ro Lịch sử cho thấy chƣa ngân hàng tránh đƣợc rủi ro tín dụng cách hồn tồn q trình hoạt động Do khơng có ngân hàng Việt Nam mà ngân hàng khác khắp giới quan tâm tìm giải pháp để giảm thiểu cách tối đa rủi ro tín dụng nhằm vƣơn tới phát triển bền vững tƣơng lai Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế nên việc hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu hệ thống ngân hàng Nó định việc bảo tồn hay mở rộng quy mơ vốn, đồng thời thể trình độ quản lý hoạt động nhà lãnh đạo ngân hàng Đây tiêu chuẩn bắt buộc ngân hàng tham gia hoạt động vào thị trƣờng tài tiền tệ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam phải đối mặt SV : Lê Thị Thả o Lớp : TCNH – K14A Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t với rủi ro tài chính, đặc biệt rủi ro hoạt động tín dụng Nhận thức đƣợc cấp thiết vấn đề em lựa chọn: " Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa " làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Khái quát vấn đề chung tín dụng NHNo &PTNT Chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng NHNo &PTNT Chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa - Đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa Đối tƣợng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Phạm vi nghiên cứu - Địa điểm nghiên cứu: Tại NHNo&PTNT Chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa - Thời gian nghiên cứu: Giai đoạn 2012 – 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Vận dụng kiến thức học, nghiên cứu đề tài em áp dụng phƣơng pháp sau: - Phƣơng pháp thu thập số liệu: số liệu phục vụ cho khóa luận đƣợc thu thập từ tài liệu nhƣ bảng cân đối kế toán, báo cáo thƣờng niên ngân hàng NHNo&PTNT Chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa - Phƣơng pháp quan sát thống kê : tìm hiểu thực trạng kinh doanh, thực tế chất lƣợng tín dụng chi nhánh - Phƣơng pháp so sánh đối chiếu: so sánh đối chiếu chất lƣợng tín dụng chi nhánh qua năm, thời kì, giai đoạn để rút nhận xét SV : Lê Thị Thả o Lớp : TCNH – K14A Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t - Phƣơng pháp chuyên gia: tham khảo ý kiến đánh giá chuyên gia lĩnh vực tín dụng, ngân hàng - Phƣơng pháp phân tích định tính: phân tích tiêu chất lƣợng tín dụng từ tổng hợp đánh giá, đƣa nguyên nhân giải pháp cho thực trạng chất lƣợng tín dụng Kết cấu chuyên đề Ngoài lời mở đầu kết luận đề tài đƣợc kết cấu theo ba chƣơng, nội dung cụ thể nhƣ sau: Chƣơng 1: Cơ sở luận tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Chƣơng 2: Phân tích thực trạng rủi ro tín dung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa Chƣơng 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa SV : Lê Thị Thả o Lớp : TCNH – K14A Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BA ĐÌNH THANH HĨA 3.1 Mục tiêu định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đin ̀ h Thanh Hóa giai đoạn 2015 -2017 3.1.1 Mục tiêu dài hạn Hội nhập diễn sôi động tất mặt kinh tế, đòi hỏi NHTM phải chuyển đổi nhanh toàn diện tất hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng đủ sức tham gia vào q trình tồn cầu hố Thực u cầu khơng có nghĩa NHTM phải bỏ qua tất để phát triển hoạt động, mà cho thấy có nhiều nguy cơ, thách thức ®ang diƠn ra, khơng có biện pháp chống đỡ, hạn chế ảnh hƣởng lớn đến s phỏt trin v tham gia vào thị trường mt cách có hiệu Dựa vào kiến thức khả quản trị ®Ĩ đẩy mạnh hoạt động, đồng thời giảm thiểu tới mức thấp rủi ro có th xy động lực để cỏc NHTM Việt Nam tham gia vào thƣơng trƣờng tồn cầu hố Nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngành nhƣ chi nhánh trình kinh doanh, Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa đề định hƣớng phát triển hoạt động tín dng đồng thời để hạn chế ri ro thi gian tới Chiến lƣợc đến năm 2017, chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa phát triển thành chi nhánh ngân hàng kinh doanh tiền tệ đa năng: đa dạng sản phẩm, đối tƣợng khách hàng lĩnh vực kinh tế Nâng cao SV : Lê Thị Thả o K14A 54 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t lực tài chính, nâng cao hệ số an tồn vốn, tiến tới đạt tiêu chuẩn hoạt động NHTM đại Cơ cấu lại mơ hình tổ chức hoạt động quản lý theo hƣớng phù hợp với thông lệ quốc tế - Tiếp tục trì tốc độ tăng trƣởng nhanh gắn với hiệu quả, an toàn phát triển bền vững, phục vụ đắc lực cho việc phát triển kinh tế xã hội địa phƣơng theo đƣờng lối cơng nghiệp hố, đại hố, xố bỏ bao cấp hoạt động chi nhánh Phát triển mạnh hoạt động tín dụng lĩnh vực kinh tế Đa dạng hoá đối tƣợng khách hàng tín dụng, loại hình hoạt động tín dụng, đảm bảo giữ vững thị phần hoạt động nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tiến dần tới thơng lệ quốc tế - Phát huy thành công hoạt động, đồng thời chủ động kiểm soát tăng trƣởng kết hợp với cấu lại cho vay theo hƣớng: đảm bảo cấu tỷ trọng tỷ lệ hoạt động phù hợp nhƣ: tỷ lệ cho vay trung dài hạn, tỷ trọng cho vay khu vực kinh tế quốc doanh, hộ SXKD đặc biệt phân phối cấu vốn vùng dự án lớn có hiệu - Tập trung nâng cao chất lƣợng hiệu hoạt động tín dụng cách xử lý nợ xấu nội bảng ngoại bảng, kiên xử lý nợ xấu phát sinh phạm vi kiểm sốt; Trích lập đủ dự phịng rủi ro cho hoạt động tín dụng; Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng, quản trị đo lƣờng đƣợc rủi ro hoạt động cho vay 3.1.2 Một số tiêu nhiệm vụ cụ thể năm 2015 định hƣớng năm 2017 hoạt động tín dụng Thùc hiƯn ®Þnh h­ìng phát triển mạnh hoạt động tín dụng lĩnh vực kinh tế sản xuất lƣu thông tỉnh hoạt động xuất nhập bên ngoài; Phục vụ tốt đối tƣợng khách hàng, thành phần kinh tế, giữ vững thị phần hoạt động tín dụng – nâng cao chất lƣợng SV : Lê Thị Thả o K14A 55 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t hoạt động tín dụng Đồng thời quản trị việc hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng theo tiêu cụ thể sau: - Tc tng trng tớn dng bình quân l 20%/nm Nm 2015 tốc độ tăng d n cho vay 23% Trong tû lƯ nợ trung, dài hạn 50% tổng dƣ nợ - Mở rộng nghiệp vụ phát hành cam kết bảo lãnh ngân hàng có doanh số số dƣ tăng nhanh, phát triển hoạt động đầu tƣ đồng tiền ngoại tệ mạnh cho vay chit khu đảm bảo tỷ lệ thu dịch vụ hoạt động tín dụng đạt 10% so vỡi tổng thu nhập ròng - Kiên mở rộng tín dụng gắn vỡi chất lượng tín dụng, phân tích nợ xác phấn đấu tỷ lệ nợ xấu l dưỡi 1% Tổng khoản nợ Tích cực thu hồi khoản nợ theo dõi ngoại bảng, phấn đấu giảm tỷ lệ nợ khê đọng dưỡi tỷ lệ cho phép, tránh tình trạng nợ chậm luân chuyển phát sinh tràn lan - Nâng cao hiệu điều hành hội đồng rủi ro hƣớng tới việc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng đạt trình độ chun mơn đại hố Nâng cao hệ số an tồn vốn biện pháp quản lý tốt việc xử lý tín dụng, đảm bảo lành mạnh hố tài ngân hàng 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đin ̀ h – Thanh Hóa Rủi ro tín dụng, nỗi lo thƣờng trực NHTM Việt Nam Một cố nghiêm trọng xảy ảnh hƣởng dây chuyền tới ngân hàng Vì toàn chi nhánh phải nắm bắt kịp thời thách thức tiềm tàng hoạt động tài chính, ngõn hng v c nhng giải pháp thớch hp đƣơng đầu với tác động tiêu cực thách thức Việc phịng ngừa hạn chế SV : Lê Thị Thả o K14A 56 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t rủi ro hoạt động tín dụng đạt đƣợc thành công đƣợc hiểu tổn thất kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa có giá trị thấp tỷ lệ tổn thất dự kiến Để đạt đƣợc mục tiêu chi nhánh phải nhiều biện pháp tác động đến chất lƣợng hoạt động tín dụng, giảm thiểu tổn thất, hƣớng tới mục tiêu tăng trƣởng hoạt động tín dụng an tồn hiệu Một vai trò to lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động tín dụng đem lại hiệu lớn kinh tế Song lĩnh vực mà khả xảy rủi ro cao, tính hoạt động mức độ phức tạp Vì vậy, việc phịng ngừa rủi ro rủi ro tín dụng kinh doanh tiền tệ điều trăn trở, quan tâm nhà quản lý Ngân hàng, cấp, sống NHTM Nghiên cứu thực trạng việc thực hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng giai đoạn 2012 - 2014 tìm hiểu định hƣớng, mục tiêu NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa, cho thấy hoạt động tín dụng chi nhánh gặp phải nhiều rủi ro Để giảm thiểu tổn thất cần phải có giải pháp quản lý thực hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng cách hiệu 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng đào tạo bồi dƣỡng nghiệp vụ rèn luyện đạo đức phẩm chất cho cán Ngân hàng - Phân tích tín dụng đạt đƣợc mục đích: Hạn chế khơng cân xứng thông tin, giúp ngân hàng lựa chọn khách hàng vay; đánh giá đƣợc mức độ rủi ro khách hàng, khoản vay, từ giúp ngân hàng nhận biết đƣợc điểm mạnh điểm yếu hoạt động SXKD khách hàng; hạn chế vi phạm đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng ngân hàng Vì vậy, muốn nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng, NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa cần quan tâm đến vấn đề sau: + Phân tích kỹ lực pháp lý lực tài khách hàng SV : Lê Thị Thả o K14A 57 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t + Chú trọng việc đánh giá uy tín khách hàng thơng qua việc phân loại khách hàng hàng năm + Đánh giá lực kinh doanh khách hàng qua yếu tố thị trƣờng, sản phẩm nguồn lực Tập chung tốt cho việc phân tích mơi trƣờng kinh doanh doanh nghệp Đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực đặc biệt hàng hoá tiền tệ, có tính nhạy cảm cao Vì vậy, rủi ro kinh doanh ngân hàng lớn đa dạng Ngồi rủi ro khách quan, vơ tình hay yếu ngân hàng đối tác, cịn có trƣờng hợp trình độ hạn chế hành vi gian lận cán tín dụng Khi cán tín dụng cố ý làm sai hậu thật khó lƣờng, hàng ngày, hàng ngƣời tiếp xúc với tiền Do vậy, ngăn ngừa hành vi vi phạm nhƣ xây dựng đội ngũ cán giỏi yêu nghề cần phải tuyển chọn cán cách cẩn trọng, tránh tuyển ngƣời có tƣ cách khơng tốt, phải có kiến thức nghiệp vụ chun mơn giỏi, nắm bắt nhanh nhạy đầy đủ sách, chủ trƣơng Đảng, pháp luật Nhà nƣớc, biết vận dụng sáng tạo vị trí cơng tác đƣợc giao Đối với cán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định dự án, đề xuất với ban lãnh đạo định xử lý ngồi u cầu chung đòi hỏi họ ngƣời thực khách quan, có hiểu biết định kinh tế thị trƣờng, nắm bắt pháp luật, am hiểu thực tế - Bên cạnh để nâng cao chất lƣợng tín dụng, Ngân hàng nên đề sách phát triển nguồn nhân lực chăm lo việc đào tạo nâng cao trình độ chun mơn cán với số biện pháp nhƣ: + Chuyên môn hố cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng đƣợc giao phụ trách nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp Việc phân nhóm tuỳ theo lực, sở trƣờng, kinh nghiệm cán tín dụng Qua đó, cán tín dụng SV : Lê Thị Thả o K14A 58 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t hiểu biết khách hàng cách sâu sắc, tập trung vào cơng việc giảm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng + Đào tạo kỹ năng: Ngân hàng cần đào tạo cán tín dụng theo kỹ nhƣ kỹ giao tiếp, kĩ điều tra, kĩ phân tích, kĩ viết, kĩ đàm phán + Có chế khen thƣởng, đãi ngộ hợp lý cán tín dụng, thƣởng phạt nghiêm minh: cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất vốn, vi phạm chế cần đƣợc xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán tín dụng có hành vi tiêu cực làm ảnh hƣởng đến lợi ích Ngân hàng Tuỳ theo mức độ áp dụng hình thức xử lý, kỷ luật nhƣ: chuyển cơng tác khác, tạm đình chỉ, sa thải Ngồi việc nâng cao trách nhiệm cán Ngân hàng phải có chế độ khen thƣởng cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng “ngại” cho vay Do yếu tố tâm lý cán tín dụng cho cho vay thu nợ hàng trăm tỷ không đƣợc khen tặng, tăng lƣơng nhƣng cần phát sinh hạn bị trích, xử lý bị coi yếu - NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa cần củng cố đội ngũ cán tín dụng, có phân định rõ ràng chặt chẽ ngƣời thẩm định ngƣời định cho vay 3.2.2 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ thực giải pháp phòng ngừa, phân tán rủi ro Việc định cho vay không cho vay khách hàng dựa vào định cán tín dụng Tn thủ quy trình cho vay việc quan trọng, nhƣng để thực tốt quy trình cho vay nhằm cắt giảm thủ tục rƣờm rà không cần thiết lại vừa đảm bảo đầy đủ, chặt chẽ quy trình khơng phải đơn giản SV : Lê Thị Thả o K14A 59 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t Vì vậy, từ khâu bắt đầu thẩm định, đánh giá khách hàng chi nhánh cần phải xem xét yếu tố nhƣ khả hoạt động sản xuất kinh doanh, phƣơng án có hiệu khơng, tài sản chấp làm sao, việc bảo lãnh nhƣ nào, có độ tin cậy khơng ? Khi xét hồ sơ xin vay ta cần xem xét phƣơng án SXKD khách hàng tƣơng lai, không nên để trƣờng hợp khách hàng xây dựng phƣơng án mà q trình thực khơng có tính khả thi, khả thực tƣơng lai khó khăn dẫn đến nợ q hạn Vì vậy, phải tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, có biểu thua lỗ Ngân hàng nên đa dạng hố loại hình dịch vụ Hoạt động NHTM kinh doanh đa nhƣng hoạt động chi nhánh Thành Phố chủ yếu hoạt động tín dụng Mà tín dụng gặp nhiều rủi ro Vì vậy, chi nhánh nên đa dạng hố hoạt động nghiệp vụ nhƣ: thực liên doanh, liên kết, thực tín dụng thuê mua, bảo lãnh hay đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Cho vay đồng tài trợ Đây hình thức cho vay trƣờng hợp nhu cầu vốn khách hàng q lớn mà chi nhánh khơng thể đảm đƣơng đƣợc chi nhánh chủ động phân tán rủi ro tín dụng Theo đó, vấn đề mức góp vốn, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận, tổn thất đƣợc chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ Nhƣ vậy, gánh nặng cho vay chi nhánh đƣợc giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng đƣợc bên đồng tài trợ chịu trách nhiệm Lập quỹ dự phòng rủi ro SV : Lê Thị Thả o K14A 60 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t Đây biện pháp mà chi nhánh trích đƣợc phép ghi vào để lập quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ quy định, sở đánh giá mức độ rủi ro loại cho vay để trang trải phần toàn khoản tổn thất 3.2.3 Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát khoản vay cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội - Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay khâu quản lý tiền vay Nó việc làm cần thiết quan trọng để đảm bảo vốn đƣợc sử dụng mục đích giúp ngân hàng quản lý việc sử dụng vốn doanh nghiệp từ phát sai lầm kịp thời, đồng thời ngân hàng bám sát qúa trình thực dự án doanh nghiệp, phát đƣợc vấn đề nảy sinh để có biện pháp đối phó kịp thời Cơng tác kiểm tra, giám sát sau cho vay nên đƣợc tiến hành cách ngẫu nhiên, bất ngờ Cùng với việc kiểm tra, giám sát Chi nhánh phải thƣờng xuyên nắm bắt thay đổi thị trƣờng thị hiếu ngƣời tiêu dùng, uy tín khách hàng nhiều phƣơng tiện thông tin khác Nếu cán tín dụng phát có điểm nghi vấn, bất thƣờng phải báo cáo cho lãnh đạo Chi nhánh để có biện pháp xử lý kịp thời Mặt khác, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần sát với cán tín dụng việc quản lý dƣ nợ khách hàng có khó khăn mặt tài từ chủ động ứng phó kịp thời - Triển khai thực cơng tác kiểm sốt nội bộ: Triển khai thực tốt công tác kiểm tra chun đề tín dụng phịng tín dụng Chi nhánh NHNNo&PTNT Thành Phố phịng tín dụng, nhằm phát chấn chỉnh, sửa chữa kịp thời sai sót - Sau sáu tháng, chín tháng, năm thực đối chiếu cơng khai: Sáu tháng, chín tháng, năm thực đối chiếu công khai khách hàng, vay lớn đối chiếu 100%, vay nhỏ đối chiếu theo tỉ SV : Lê Thị Thả o K14A 61 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t lệ đối chiếu khoản nợ thấy có vấn đề để phát trƣờng hợp vay ké, vay hộ cán Ngân hàng nhờ vay hộ để xử lý kịp thời - Tăng cường công tác phận kiểm tra kiểm toán nội bộ: Đây đội ngũ cán làm công tác kiểm tra chuyên trách nên có nhiều kinh nghiệm hơn, mặt khác khơng phải ngƣời trực tiếp cho vay nên khơng có tƣợng nể nang, bao che cho Đội ngũ cán phải đƣợc chuẩn hóa với trình độ cao, có lực kinh nghiệm thực tế để kiểm tra, đánh giá, xử lý đƣợc độc lập, khách hàng Tóm lại, để phịng ngừa đƣợc rủi ro tín dụng cho vay có nhiều biện pháp cần làm Những biện pháp thuộc yếu tố chủ quan có nghĩa NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa cần phải cố gắng thực tốt, phát huy vai trò sức mạnh Ngồi ra, cần phải có kết hợp từ phía khách quan mơi trƣờng pháp lý, sách, chế độ, từ phía khách hàng Ngân hàng theo hƣớng thuận lợi phịng ngừa hạn chế rủi ro hiệu 3.2.4 Xây dựng thực tốt chiến lƣợc khách hàng, tích cực tìm biện pháp giảm nợ hạn Hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế thị trƣờng đòi hỏi Ngân hàng phải trọng đến khách hàng hơn, khách hàng không sở để đảm bảo mở rộng hoạt động cho ngân hàng mà cịn yếu tố đặc biệt quan trọng để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Do trình hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa cần nghiên cứu khách hàng để từ xây dựng cho chiến lƣợc hách hàng thực cách đắn có hiệu Một mặt việc nghiên cứu để có thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời khách hàng mình, mặt khác, sở để mở rộng thị phần NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa Để làm đƣợc điều Chi nhánh cần có đội ngũ cán tín dụng SV : Lê Thị Thả o K14A 62 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t thu thập, lƣu trữ thông tin khách hàng có chƣa có quan hệ tín dụng vớivới Bởi trình quan hệ tín dụng với chi nhánh, khách hàng đƣa số tiêu tình hình SXKD, dự án mà phần bị biến đổi để nhằm tạo đƣợc quan hệ với Ngân hàng, thực chất SXKD họ nhƣ chƣa đánh giá xác đƣợc Vì vậy, Ngân hàng nên xây dựng riêng cho thơng tin khách hàng, việc làm cần phải có tổ chức thực cách nghiêm túc Bằng nhiều hình thức khác nhƣ tìm hiểu thông qua bạn hàng, qua phƣơng tiện thông tin đại chúng, qua tiếp xúc với khách hàng từ thơng tin ta đánh giá sàng lọc đƣợc khách hàng có triển vọng khơng thời điểm nghiên cứu mà tƣơng lai Tiếp hoạt động ƣu đãi định để lơi kéo họ phía tiến hành mở rộng thị phần để thu hút khách hàng Nhƣ vậy, thơng tin mà chi nhánh thu đƣợc xác hơn, vừa đánh giá đƣợc thực lực khách hàng lại vừa mở rộng đƣợc hoạt động tín dụng lại tránh đƣợc rủi ro tín dụng Ngồi ra, ngân hàng cần thực tốt công tác phân loại chọn lọc khách hàng để đầu tƣ cho vay, xây dựng thực sách khách hàng nhằm thu hút thêm khách hàng tốt, nhƣ hạn chế tốt khoản nợ hạn phát sinh Mặc dù tỷ lệ nợ hạn so với dƣ nợ NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa chiếm tỷ trọng nhỏ nhƣng dù để xảy tình trạng nợ hạn biểu không thuận lợi, gây đánh giá sai chất lƣợng hoạt động Ngân hàng Để giảm nợ hạn, trƣớc hết phải hạn chế việc phát sinh nợ hạn mới, đồng thời tích cực tiến hành rà sốt khoản nợ hạn cũ dựa thơng tin thu đƣợc tình hình tài khách hàng, mối quan hệ SV : Lê Thị Thả o K14A 63 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngơ Việ t vốn có chi nhánh với khách hàng để đề biện pháp xử lý thích hợp, tích cực thu để giảm bớt nợ hạn chi nhánh Đối với doanh nghiệp gặp khó khăn tạm thời tài cần có hỗ trợ ngành liên quan, ngân hàng sử dụng biện pháp nhƣ giãn nợ, miễn giảm lãi suất hạn Đối với đơn vị thật khó khăn, khơng có khả trả nợ ngân hàng có đủ điều kiện để khoanh nợ nhƣng cần thiết phải trì hoạt động sản xuất kinh doanh phối hợp với ngành khoanh nợ doanh nghiệp Đối với trƣờng hợp có tài sản chấp, kinh doanh gặp khó khăn khơng thực nghĩa vụ trả nợ xử lý tài sảm đảm bảo tiền vay để thu hồi nợ cho ngân hàng khởi kiện trƣớc pháp luật Tóm lại, để phịng ngừa đƣợc rủi ro tín dụng cho vay có nhiều biện pháp cần làm Những biện pháp thuộc yếu tố chủ quan có nghĩa NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa cần phải cố gắng thực tốt, phát huy vai trị sức mạnh Ngồi ra, cần phải có kết hợp từ phía khách quan mơi trƣờng pháp lý, sách, chế độ, từ phía khách hàng Ngân hàng theo hƣớng thuận lợi phịng ngừa hạn chế rủi ro hiệu SV : Lê Thị Thả o K14A 64 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trƣờng nhiều biến động, hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa nói riêng gặp nhiều rủi ro Để tồn phát triển ngân hàng phải biết vƣợt lên mình, đẩy lùi khó khăn vƣớng mắc cịn tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn tồn thiếu thực tế Do q trình kinh doanh ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đƣợc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng ổn định Rủi ro tín dụng nhƣ đề cập đề tài khía cạnh bối cảnh chung rủi ro ngân hàng Do đó, sử dụng tổng hợp linh hoạt biện pháp phòng ngừa rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách tốt để hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng Xuất phát từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa , em thực nghiên cứu đề SV : Lê Thị Thả o K14A 65 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t tài " Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa " Em hy vọng chuyên đề góp phần nhỏ bé vào cơng đổi hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Ba Đình Thanh Hóa nói riêng NHNo&PTNT Thanh Hóa nói chung Tuy nhiên đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, mặc dùng thân em cố gắng nhƣng thời gian có hạn, kiến thức thân chƣa nhiều nên chắn viết nhiều hạn chế khiếm khuyết, em mong nhận đƣợc góp ý thầy cô giáo Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn cô giáo Ngô Việt Hƣơng thầy giáo mơn Tài ngân hàng trƣờng đại học Hồng Đức toàn thể ban lãnh đạo, cô chú, anh chị NHNo & PTNT chi nhánh Ba Điǹ h Thanh Hóa tạo điều kiện, giúp đỡ em hoàn thành luận văn Thanh Hóa, ngày tháng năm 2015 Sinh viên thực Lê Thị Thảo SV : Lê Thị Thả o K14A 66 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương GVHD: Ngô Việ t DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Quản trị NHTM, Peter S.Rose, NXB Tài Chính Giáo trình Sổ tay tín dụng - NHNo&PTNT Việt Nam Giáo trình tài Quốc Tế, PGS – TS Nguyễn Văn Tiến Giáo trình Thanh Toán Quốc Tế tài trợ ngoại thương, PGS-TS Nguyn Vn Tin Quyết định 18/2007/Q-NHNN ngy 25/04/2007 Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR NHNo&PTNT Việt Nam Tạp chí Ngân hàng; Tạp chí Tài chính; Thời báo Ngân Hàng SV : Lê Thị Thả o K14A 67 Lớp : TCNH – Khóa luậ n tốt nghiệp Hương SV : Lê Thị Thả o K14A GVHD: Ngô Việ t 68 Lớp : TCNH –