Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh nhnoptnt huyện thọ xuân thanh hoá

Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngơ Việt Hương MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài 2.Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu chuyên đề CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1 Một số vấn đề chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .9 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các loại tín dụng ngân hàng 10 1.2 Rủi ro tín dụng .11 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Những tác động bất lợi rủi ro tín dụng 11 1.2.2.1 Tác động trực tiếp rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.2.2.2 Ảnh hưởng lan toả rủi ro hoạt động tín dụng 12 1.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 12 1.3.1 Chỉ tiêu định tính 12 1.3.1.1 Sự phù hợp sách tín dụng .12 1.3.1.2 Tính hợp lý quy trình tín dụng 13 1.3.2 Chỉ tiêu định lượng 13 1.3.2.1 Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn 13 1.3.2.2 Tỷ lệ nợ xấu 14 1.3.2.3 Tỷ lệ thu lãi phải thu 16 1.4 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 16 1.4.1 Mơ hình chất lượng 6C 16 SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngơ Việt Hương 1.4.2 Mơ hình điểm tín dụng .17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN THỌ XN – THANH HĨA 2.1 Khái qt tình hình phát triển NHNo&PTNT Huyện Thọ Xuân– Thanh Hóa 20 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT huyện Thọ Xuân 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, số lượng, chất lượng đội ngũ CNV – LĐ .21 2.1.3 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2010 – 2013 24 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 24 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 31 2.2 Thực trạng rủi ro tín dung NHNo&PTNT Huyện Thọ Xuân 35 2.2.1 Các tiêu định tính .35 2.2.2 Các tiêu định lượng 35 2.2.2.1 Tình hình chung nợ hạn 39 2.2.2.2 Tình hình chung nợ xấu ……………………………………….……46 2.2.2.3 Khả thu hồi nợ hạn ………………………………… ………47 2.3 Đánh giá chung biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà NHNo & PTNT huyện Thọ Xuân thực thời gian qua …………………………… 48 2.3.1 Những kết đạt hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng mà NHNo & PTNT thực …………………………………………………………… 48 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân tồn hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng mà NHNo & PTNT huyện Thọ Xuân thực ………….49 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN THỌ XUÂN 3.1 Mục tiêu định hướng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Thọ Xuân – Thanh Hóa giai đoạn 2014 -2016 ……………………… 53 3.1.1 Mục tiêu dài hạn …………………………………………………………53 3.1.2 Một số tiêu nhiệm vụ cụ thể năm 2014 định hướng năm 2016 hoạt động tín dụng ……………………………………………………….54 SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngơ Việt Hương 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân- Thanh hoá ……………………… ………….55 3.2.1.Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ rèn luyện đạo đức phẩm chất cho cán Ngân hàng 56 3.2.2.Thực quy trình tín dụng chặt chẽ giải pháp phòng ngừa, phân tán rủi ro .58 3.2.3.Tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay cơng tác kiểm tra , kiểm sốt nội 59 3.2.4.Xây dựng thực tốt chiến lược khách hàng Tích cực tìm biện pháp giảm nợ hạn 60 3.3 Một Số kiến nghị ……………………………………….………………… 62 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước ………………………………………………….62 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước ……………… …………… ……63 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam …………………………… 64 3.3.4 Kiến nghị NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá ………………… ….64 KẾT LUẬN……………………………………………………………………….65 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………… … 66 SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngô Việt Hương DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ BIỂU ĐỒ Bảng 1.1: Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu …………………………………………………………………….15 Bảng số 1.2: Các hạng mục cho điểm tín dụng ………………………….……18 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Huyện Thọ Xuân ( giai đoạn 2010 – 2013) …… ………………………………………………… 26 Bảng 2.2 :Cơ cấu nguồn vốn huy động tiền gửi (giai đoạn 2010 - 2013) ………………………………………………………… 28 Biểu 2.3: Tình hình huy động vốn theo kì hạn NHNo&PTNT Huyện Thọ Xuân - Thanh Hoá …………….…………………………… …….31 Bảng 2.4: Tình hình cho vay theo TPKT NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân (giai đoạn 2010 – 2013) ………………………………………… …………… 32 Bảng 2.5: Kết dư nợ theo kì hạn (giai đoạn 2010 – 2013) ………….…….33 Biểu 2.6:Tình hình dư nợ theo kì hạn NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân (giai đoạn 2010 – 2013)…………….…………………………………………….30 Bảng 2.7: Diễn biến nợ hạn NHNo& PTNT huyện Thọ Xuân (giai đoạn 2010 – 2013) …………………………… ………………………….31 Biểu 2.8:Tình hình nợ hạn NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân (giai đoạn 2010 – 2013) … ……………………………………………………32 Bảng 2.9: Phân loại nợ hạn theo thời hạn cho vay (giai đoạn 2010 – 2013) …….……………………………………….……….…32 Biểu 2.10:Tình hình nợ hạn theo thời hạn cho vay (giai đoạn 2010 – 2013) ……………… ………………………………… ……33 Bảng 2.11: Số dư nhóm nợ hoạt động tín dụng tạiNHNo&PTNT huyện Thọ Xuân (2010 – 2013) ………………………………………….………… …34 Biểu 2.12:Cơ cấu số dư nợ xấu qua năm (giai đoạn 2010 – 2013) ………………………………………………… ……34 Bảng 2.13: Phân loại nợ hạn theo nguyên nhân (giai đoạn 2010 – 2013)……………………………………………………… 35 SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngơ Việt Hương Bảng 2.14:Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân (giai đoạn 2010 – 2013)………………………………………………….………36 Bảng 2.15: Tình hình trích lập DPRR NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân (giai đoạn 2010 – 2013)………………………………………………….………47 SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngô Việt Hương DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước SXKD Sản xuất kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TPKT Thành phần kinh tế TNHH Trách nhiệm hữu hạn CBTD Cán tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng CBNH Cán ngân hàng DN Doanh nghiệp SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngô Việt Hương LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới WTO điều địi hỏi Chính phủ ngành kinh tế chủ chốt phải có tâm nỗ lực lớn Từ đây, Việt Nam bắt đầu hưởng quyền lợi có nghĩa vụ thực trách nhiệm nước thành viên WTO.Bên cạnh thuận lợi tạo từ hội mở cửa phát triển thị trường dịch vụ, ngành ngân hàng phải đối mặt với khó khăn thách thức Đó là: vốn nhỏ, lực tài yếu kém, chất lượng tài sản có thấp, nợ xấu ngân hàng Việt Nam lớn Vì khả chống đỡ rủi ro ngân hàng Việt Nam thấp trình độ quản trị ngân hàng yếu làm tăng khó khăn việc bảo đảm an tồn hoạt động tăng vốn tích luỹ lên Trong bối cảnh ngành ngân hàng chủ động thực chủ trương sách đổi kinh tế có nhiều chuyển biến tích cực lĩnh vực tín dụng, chất lượng cải thiện đáng kể.Yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng tiêu rủi ro Lịch sử cho thấy chưa ngân hàng tránh rủi ro tín dụng cách hồn tồn q trình hoạt động Rủi ro tín dụng NHTM khơng riêng NH Việt Nam mà nước khác giới quan tâm tìm giải pháp tích cực áp dụng để giảm thiểu cách tối đa nhằm bảo toàn phát triển bền vững Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế nên việc hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu hệ thống ngân hàng Nó định việc bảo tồn hay mở rộng quy mơ vốn, đồng thời thể trình độ quản lý hoạt động nhà lãnh đạo ngân hàng Đây tiêu chuẩn bắt buộc ngân hàng tham gia hoạt động vào thị trường tài tiền tệ NHNo&PTNT Thọ XuânTỉnh Thanh Hoá chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - bốn hệ thống NHTMNN lớn Việt Nam, phải đối mặt chống đỡ lại rủi ro, đặc biệt rủi ro hoạt động SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngơ Việt Hương tín dụng Nhận thức vấn đề em tìm hiểu, nghiên cứu đề tài: " Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân- Thanh Hoá " Mục tiêu nghiên cứu - Khái quát vấn đề chung tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Thọ Xuân - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Thọ Xuân - Đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Thọ Xuân Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Thọ Xuân giai đoạn 2011 – 2013 Phương pháp nghiên cứu Vận dụng kiến thức học, nghiên cứu đề tài em áp dụng phương pháp: - Phương pháp nghiên cứu vật biện chứng vật lịch sử - Phương pháp thống kê - phân tích số liệu thống kê kinh tế - Phương pháp so sánh Kết cấu chuyên đề Đề tài kết cấu theo ba chương, nội dung cụ thể sau: Chương : Cơ sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Chương : Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân – Thanh Hóa Chương : Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Thọ Xuân SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngô Việt Hương CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng NHTM việc thực quan hệ giao dịch hai chủ thể: NHTM có tiền, tài sản giao cho khách hàng có nhu cầu sử dụng thời gian định với cam kết hoàn trả vốn lãi từ lợi nhuận Hoạt động tín dụng NHTM cũn gi l cấp tín dụng, việc ngân hng sử dụng nguồn vốn tự cã, nguồn vốn huy động c, thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lÃnh ngân hàng 1.1.2 c trng ca tớn dng ngõn hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng có đặc điểm cần lưu ý sau: Thứ nhất, giao dịch tín dụng thực sở tin tưởng hai bên khách hàng ngân hàng Trong khách hàng tin tưởng ngân hàng khả cung cấp dịch vụ thực cam kết khách hàng ngân hàng tin tưởng khả hồn trả tính sẵn lịng hồn trả khách hàng Nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro tức đứng góc độ ngân hàng đặc điểm có ý nghĩa quan trọng rủi ro nằm chỗ khách hàng có hồn trả khoản vay cho ngân hàng hay khơng tính “sẵn lịng hồn trả” khách hàng giữ vai trò định Thứ hai, giao dịch thực sở chuyển giao tài sản từ phía ngân hàng cho khách hàng Ngân hàng cấp tín dụng thực chất tài trợ vốn cho khách hàng mà vốn khái niệm mang tính vơ hình phải biểu hình thái hữu hình mà ta gọi tài sản Tài sản tiền, máy móc, thiết bị, hàng hóa, …nhưng chủ yếu hình thái tiền Ý nghĩa việc nghiên cứu đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng nằm chỗ rủi ro nằm trình lưu chuyển vốn Bởi để quản trị rủi ro ngân SV : Lê Ánh Tuyết Lớp : TCNH – K13A Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Ngơ Việt Hương hàng phải kiểm soát khách hàng từ việc khách hàng chuyển hóa đồng vốn vay Thứ ba, giá trị hoàn trả khách hàng phải lớn giá trị ban đầu Đến kỳ đáo hạn, khách hàng phải hoàn trả khoản vay cho ngân hàng bao gồm khoản vay gốc khoản lãi vay.Khoản lãi vay dùng để trang trải chi phí mà ngân hàng bỏ (như chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động…) để ngân hàng có lợi nhuận Thứ tư, khách hàng cam kết hoàn trả khoản vay cho ngân hàng hạn Đặc đỉểm quan trọng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng lý sau Trước hết, khoản tiền mà ngân hàng cho vay khơng thuộc sở hữu ngân hàng ngân hàng đơn vị trung gian tài thực “kinh doanh tiền gửi” hay “đi vay vay” Hoạt động kinh doanh tiền gửi có quy tắc khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với thời hạn ngân hàng khơng có quyền từ chối khách hàng muốn rút tiền trước thời hạn, ngược lại ngân hàng cho vay khách hàng dù có lý khơng phép địi khách hàng tốn chưa đến hạn 1.1.3 Các loại tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng phân loại theo tiêu thức sau đây: Thứ nhất, Theo phương thức cấp tín dụng tín dụng ngân hàng bao gồm loại: Cho vay, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính, thẻ tín dụng Thứ hai, theo thời hạn cấp tín dụng bao gồm : - Ngắn hạn: thời hạn