Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh nhnoptnt huyện hậu lộc

Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành báo cáo tốt nghiệp này, cố gắng, nỗ lực thân, em nhân quan tâm, giúp đỡ thầy cô giáo, cán bộ, nhân viên NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc – Thanh Hóa Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Thạc sĩ Nguyễn Cẩm Nhung hướng dẫn, giúp đỡ tận tình em suốt trình thực tập, đồng thời em xin chân thành cảm ơn thầy giáo mơn Tài thống kê giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành báo cáo tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn cô, chú, anh, chị NHNo&PTNT Hậu Lộc – Thanh Hóa nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện để em hồn thành báo cáo tốt nghiệp Do kiến thức hạn chế, trình độ hiểu biết cón chưa rộng, thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên chuyên đề thực tập tốt nghiệp em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhân góp ý từ phía thầy Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Nghiệp vụ cho vay 1.1.2.2 Nghiệp vụ bảo lãnh 1.1.2.3 Nghiệp vụ chiết khấu 11 1.1.2.4 Nghiệp vụ cho thuê tài 11 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 11 1.2 Những vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng 13 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 13 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.2.2.1 Chỉ tiêu nợ hạn 14 1.2.2.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 15 1.2.2.3 Hệ số thu nợ 16 1.2.2.4 Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 17 1.2.2.5 Chỉ tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 18 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng 19 1.3.1 Nhân tố khách quan 19 1.3.1.1 Nhân tố môi trường 19 1.3.1.2 Nhân tố từ phía kinh tế 20 1.3.2 Nhân tố từ phía ngân hàng 21 1.3.2.1 Quy mô, cấu nguồn vốn ngân hàng thương mại 21 1.3.2.2 Chính sách tín dụng 21 Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung 1.3.2.3 Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên Ngân hàng thương mại 22 1.3.2.4 Cơ sở vật chất Ngân hàng thương mại 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN HẬU LỘC GIAI ĐOẠN 2011- 2013 23 2.1 Tổng quan NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT Hậu Lộc 23 2.1.2 Đặc diểm hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hậu Lộc 24 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 29 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 29 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 31 2.1.3.3 Hoạt động toán nước 32 2.1.3.4 Kết kinh doanh NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc giai đoạn 2011 -2013 33 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 35 2.2.1 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 35 2.2.1.1 Doanh số cho vay, thu nợ dư nợ 35 2.2.1.2 Tình hình nợ hạn NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 46 2.2.1.3 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 49 2.2.1.4 Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ/ Doanh số cho vay) 51 2.2.1.5 Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 52 2.2.1.6 Chỉ tiêu trích lập bù đắp rủi ro tín dụng 52 2.3 Đánh giá thực trạng nguyên nhân 53 2.3.1 Những kết đạt 53 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 55 2.3.2.1 Những tồn tại, hạn chế 55 2.3.2.2 Nguyên nhân 56 Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN HẬU LỘC 59 3.1 Định hướng mục tiêu kinh doanh NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc năm 2014 59 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc 60 3.2.1 Hồn thiện chế, sách tín dụng 60 3.2.2 Cải tiến, đa dạng hóa loại hình cho vay 61 3.2.3 Tăng cường hoạt động trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống 62 3.2.4 Nâng cao trình độ đội ngũ cán công nhân viên 63 3.2.5 Thực chiến lược khách hàng, quan tâm đến Marketing hoạt động ngân hàng 65 3.2.6 Tăng cường công tác điều tra giám sát trước, trong, sau cho vay 66 3.2.7 Chú trọng xử lí, thu hồi nợ nhằm giảm nợ hạn 67 3.3 Một số kiến nghị 69 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 69 3.3.2 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 70 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT tỉnh Thanh hoá 71 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 30 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh NHNo Hậu Lộc giai đoạn 20112013 32 Bảng 2.3: Hoạt động toán nước NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc giai đoạn 2011 – 2013 32 Bảng 2.4: Kết kinh doanh NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011- 2013 33 Bảng 2.5: Doanh số cho vay theo thời hạn NHNo&PTNT Hậu Lộc giai đoạn 2011 -2013 35 Bảng 2.6: Doanh số cho vay theo khách hàng vay NHNo&PTNT Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 37 Bảng 2.7: Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo&PTNT Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 39 Bảng 2.8: Doanh số thu nợ phân theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 41 Bảng 2.9: Doanh số dư nợ phân theo nguồn vốn, thời gian chi nhánh NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 43 Bảng 2.10: Doanh số dư nợ phân theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 45 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011- 2013 47 Bảng 2.12: Cơ cấu nợ hạn theo nhóm nợ NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 48 Bảng 2.13 : Tình hình nợ xấu NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 49 Bảng 2.14 : Cơ cấu nợ xấu NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 50 Bảng 2.15 : Tình hình nợ xấu nợ hạn NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 51 Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung Bảng 2.16 : Hệ số thu nợ NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 51 Bảng 2.17: Tình hình sinh lời từ hoạt động tín dụng NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011 – 2013 52 Bảng 2.18: Tình hình trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 53 Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Kết kinh doanh NHNo&PTNT Hậu Lộc giai đoạn 20112013 34 Biểu đồ 2.2: Doanh số cho vay theo thời hạn NHNo&PTNT Hậu Lộc giai đoạn 2011 -2013 37 Biểu đồ 2.3: Doanh số cho vay theo khách hàng vay NHNo&PTNT chi nhánh Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 38 Biểu đồ 2.4: Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo&PTNT Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 40 Biểu đồ 2.5: Doanh số thu nợ phân theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 42 Biểu đồ 2.6: Doanh số dư nợ phân theo nguồn vốn, thời gian chi nhánh NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 44 Biểu đồ 2.7: Doanh số dư nợ phân theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 46 Biểu đồ 2.8: Tốc độ tăng tỷ lệ nợ hạn NHNo Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 48 Biểu đồ2.9: Tốc độ tăng tỷ lệ nợ xấu NHNo&PTNT Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 49 Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Dịch nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn KBNN Kho bạc nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng BHXH Bảo hiểm xã hội TC Tài ĐP Địa phương KH Khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân TNHH Trách nhiệm hữu hạn HTX Hợp tác xã CBTD Cán tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh CLTD Chất lượng tín dụng XLRR Xử lý rủi ro Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Tín dụng ngân hàng năm qua kênh dẫn vốn chủ yếu kinh tế quốc dân, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn toàn xã hội, thúc đẩy trình đổi mới, phát triển kinh tế nước ta Đặc biệt giai đoạn nay, mà kinh tế vừa bước khỏi khủng hoảng, nhu cầu vốn cần cho phục hồi kinh tế lớn, thách thức, song hội mang đến nhiều tiềm doanh thu cho Ngân hàng thương mại (NHTM).Tín dụng ngân hàng sở tảng đưa hoạt động NHTM nước ta từ quy mô nhỏ bé, cơng nghệ lạc hậu, lực tài thấp trở thành ngân hàng có quy mơ lớn, cơng nghệ đại khả tài vững vàng; tác động tích cực làm thay đổi tư kinh doanh NHTM: Phát triển động, sáng tạo, tự chủ, tự chịu trách nhiệm, chủ động hội nhập kinh tế quốc tế, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng CNH – HĐH Những năm gần đây, NHNo&PTNT bước cấu lại dư nợ cho vay chủ thể kinh tế Từ chỗ tập trung cho vay doanh nghiệp Nhà nước, tổng công ty lớn, NHNo&PTNT chuyển cấu đầu tư theo hướng mở rộng cho vay doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Theo chủ trương, sách NHNo&PTNT thực tiễn nhu cầu vốn chủ thể kinh tế địa bàn huyện, NHNo&PTNT Hậu Lộc bước chuyển dịch cấu tín dụng cho đối tượng khách hàng Tuy nhiên thực tế hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hậu Lộc chưa đa dạng đối tượng, đơn điệu hình thức, khả cạnh tranh thấp, chất lượng tín dụng chưa cao, vay nhỏ, chi phí nghiệp vụ cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro, chưa tương xứng với tiền phát triển kinh tế Do đó, sau thời gian thực tập em lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc” cho khóa luận tốt nghiệp Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề tín dụng thực trạng hoạt động tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 Trên sở đưa giải pháp kiến nghị góp phần cải thiện chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT huyện Hậu Lộc thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hậu Lộc Phạm vi nghiên cứu: NHNo & PTNT huyện Hậu Lộc, từ năm 2011 đến năm 2013 Phương pháp nghiên cứu Để nghiên cứu cho đề tài khóa luận mình, em sử dụng số phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp thống kê: Thu thập số liệu nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ hạn,…dựa báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo thường niên, định, thông tư, tài liệu lưu trữ khác ngân hàng Trên sở tính tốn, trình bày, mơ tả đặc trưng khác để phản ánh cách tổng quát chất lượng tín dụng ngân hàng - Phương pháp so sánh: Dựa vào số liệu thu thập được, tiến hành so sánh số liệu kết hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng doanh số cho vay, doanh số dư nợ, doanh số thu nợ, tiêu nợ hạn, nợ xấu,… NHNo Hậu Lộc qua ba năm 2011, 2012 2013 - Phương pháp phân tích: Từ số liệu thu thập được, ta tiến hành phân loại, xử lí số liệu phân tích chúng theo tiêu đánh giá chất lượng tín dụng để tìm chất, quy luật vận động phát triển chất lượng tín dụng ngân hàng - Phương pháp tổng hợp: Sau thống kê, so sánh đối chiếu, phân tích số liệu, tiến hành tổng hợp để rút kết đạt hạn chế, nguyên nhân hạn chế chất lượng tín dụng ngân hàng, từ nhận xét, đánh giá đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Sinh viên: Lê Thị Thành Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN HẬU LỘC 3.1 Định hướng mục tiêu kinh doanh NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc năm 2014 Năm 2014, tình hình kinh tế nước, tỉnh, huyện dự báo diễn biến phức tạp, tiềm ẩn nhiều biến cố rủi ro, ngân hàng thương mại tiếp tục mở rộng thêm chi nhánh phòng giao dịch mới, mức độ canh tranh gay gắt Xác định rõ xu chung nên năm 2014, hoạt động chi nhánh cần thực tốt nhiệm vụ sau: Mục tiêu định hướng: - Tập trung giải pháp huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn từ dân cư, tổ chức kinh tế tổ chức xã hội khác Chú trọng huy động nguồn vốn trung dài hạn, nội ngoại tê - Tập trung khai thác mở rộng cho vay thành phần kinh tế có hoạt động kinh doanh hiệu quả, dự án khả thi, tình hình tài lành mạnh, đáp ứng đầy đủ quy định vay vốn, trọng khai thác đầu tư doanh nghiệp Tiếp tục tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, rà sốt hồn chỉnh hồ sơ 100% khách hàng dư nợ Tập trung giải pháp thu hồi xử lí nợ rủi ro - Tiếp tục củng cố nâng cao chất lượng toàn diện hoạt động kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh tất mặt hoạt động từ công tác điều hành ban giám đốc đến phòng nghiệp vụ, cán bộ, nhân viên - Từng bước nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhân viên, cải tiến trang thiết bị - Phấn đấu hoàn thành tốt tiêu đề Mục tiêu nhiệm vụ cụ thể: - Vốn nội tệ giao KH đạt 501 tỷ đồng; tăng 65,5 tỷ đồng, tốc độ tăng 15,02% Sinh viên: Lê Thị Thành 59 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung - Vốn ngoại tệ đạt 550.000 USD, tăng 45.000 USD, tốc độ tăng 8,9% - Tổng dư nợ 552 tỷ đồng; tăng 64.8 tỷ đồng; tốc độ tăng 13% - Dư nợ xấu 2.500 trđ, tỷ lệ nợ xấu 0,45% - Thu rủi ro 700 trđ - Thu dịch vụ 2.500trđ - Về cơng tác tài chính: Lương làm đạt mức ngành cho phép, tối thiểu có tháng lương suất 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc 3.2.1 Hồn thiện chế, sách tín dụng Hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp khác muốn tồn phát triển cần phải liên tục tìm kiếm thị trường đẩy mạnh phát triển thị trường mà chưa hoạt động hiệu Quy trình tín dụng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu hoạt động cho vay chi nhánh, đồng thời thể q trình tiếp cận khách hàng mặt, cố gắng ngân hàng việc tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận nhiều nguồn vốn ngân hàng thể Do xây dựng, hồn thiện chế, sách cần phải có quan điểm kinh doanh phục vụ rõ ràng, không coi trọng mặ mà xem nhẹ mặt kia; xác định mục tiêu hay nội dung sách cần phải nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng cách tốt Trước hết khâu lập hồ sơ vay vốn, chi nhánh cần phải làm cho thủ tục, giấy tờ vay vốn đơn giản nhất, tạo điều kiện cho khách hàng bước đầu vay vốn thuận lợi, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng khách hàng Thứ hai, chi nhánh cần thực hịên tốt công tác thu thập thông tin, thiết lập hệ thống thu thập thơng tin tín dụng đa chiều sở có chọn lọc Để có thơng tin xác mà lại tiết kiệm thời gian, chi phí tìm kiếm thơng tin khách hàng việc tăng cường, củng cố mối quan hệ thường xuyên chi nhánh với quyền địa phương cần thiết Sinh viên: Lê Thị Thành 60 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung Thứ ba, sau thu thập đủ thơng tin cần thiết, nhân viên tín dụng tiến hành phân tích thơng tin, đánh giá lực khách hàng vay Muốn công tác xử lý thông tin hiệu cao chi nhánh cần: tạo điều kiện cho cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ, chuyên môn nghiệp vụ bổ sung kiến thức ngành cần thiết, nên tách bạch phận cho vay phận thẩm định để tránh tiêu cực xảy ra, giảm thiểu rủi ro Đối với khách hàng nới chung khách hàng tín dụng cơng thương nghiệp nói riêng, sách tín dụng ngân hàng phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng, lãi suất vay, kỳ hạn vay hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện để thu hút nhiều khách hàng, mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng quy mô chất lượng, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng: phạm vi, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với nguyên tắc hiệu quả, an toàn 3.2.2 Cải tiến, đa dạng hóa loại hình cho vay Muốn phát triển thu hút nhiều khách hàng, ngân hàng phải có nhiều loại sản phẩm để thõa mãn nhu cầu nhiều đối tượng khách hàng khác Đồng thời đa dạng hóa hình thức, phương thức cho vay, làm giả thiểu rủi ro cho ngân hàng Việc nghiên cứu mở rộng hình thức, phương thức cho vay giải pháp tối ưu cho mở rộng quy mơ tín dụng ngân hàng Hiện hình thức chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài ngân hàng cịn chưa thực tốt với quy mô nhỏ, chiếm tỷ trọng thấp hoạt động tín dụng Để đưa hình thức vay, phương thức vay phù hợp với thị trường với nhu cầu khách hàng, ngân hàng cần phải tiến hành nghiên cứu thị trường Việc làm cho phép ngân hàng bám sát nhu cầu thái độ khách hàng Nghiên cứu thị trường cho biết khách hàng lựa chọn giao dịch với ngân hàng khác mà khơng phải ngân hàng mình, cho vay đơi với doanh nghiệp lại khó khăn, qua ngân hàng đưa hình thức, phương pháp vay đắn thu hút nhiều khách hàng Sinh viên: Lê Thị Thành 61 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung - Ln cải tiến đổi hình thức cho vay, mở rộng cho vay trung dài hạn, đầu tư cho phù hợp với trình biến đổi nhu cầu sản xuất tiêu dùng người vay kinh tế Để thu hút khách hàng, ngồi hình thức cho vay truyền thống, ngân hàng cần đa dạng hóa mở rộng hình thức cho vay khác - Ưu tiên đầu tư hộ vay có đản bảo tài sản, có phương án kinh doanh khả thi, rút giảm dư nợ khách hàng kinh doanh hiệu Tiếp tục cải tiến phương pháp thẩm định, tiếp cận khách hàng - Tập trung vốn cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn theo nghị định 41/NĐ-CP, đề án xây dựng nông thôn dự án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, dự án sản xuất hàng hóa theo chương trình phát triển kinh tế huyện - Trong phương thức cho vay mà ngân hàng áp dụng nay, chủ yếu cho vay lần, phương thức lại chiếm tỷ trọng Do đó, nên xây dựng phương án tư ván, tạo điều kiện cho khách hàng áp dụng cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay thấu chi tạo điều kiện thuận lwoij để khách hàng đạt kết kinh doanh cao, đồng thời thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng - Đa dạng hóa loại tiền cho vay: để đáp ứng nhu cầu mở rộng sản xuất, nâng cao suất lao động, kinh doanh kinh tế mở, nhu cầu nhập máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất tổ chức kinh tế cao Vì họ cần vay ngoại tệ để toán cho đối tác Do vậy, ngân hàng cần đáp ứng nhu cầu vay để doanh nghiệp mở rộng quy mơ hoạt động thuận lợi Ngồi nhu cầu vay USD, ngân hàng cần đáp ứng nhu cầu vay đồng tiền khác EUR, 3.2.3 Tăng cường hoạt động trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống Do áp lực ngày gay gắt từ mơt trường canh tranh, nên việc trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống vấn đề mà ngân hàng cần quan tâm Sinh viên: Lê Thị Thành 62 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung Khách hàng truyền thống đối tượng phục vụ chủ yếu ngân hàng, nguồn thu nhập ngân hàng chủ yếu từ nhóm đối tượng Những khách hàng truyền thống thường xuyên giao dịch với ngân hàng, khối lượng giao dịch lớn, đồng thời số dư tiền gửi toán cao, nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng với chi phí thấp Đồng thời kết hợp với ban lãnh đạo doanh nghiệp để lập chi trả lương cho nhân viên qua thẻ ATM, bước tiến việc xây dựng phát triển mối quan hệ với khách hàng Mặt khác, chiến lược thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng tư vấn cho khách hàng Xuất phát từ đặc điểm kinh doanh khách hàng, đơi họ có ý tưởng, sáng kiến khả quan, song không đủ khả để biến thành dự án khả thi, họ cần tư vấn từ phía cán ngân hàng để tiếp cận nguồn vốn vay tư vấn tài chính, văn pháp luật liên quan, kinh nghiệm từ dự án trước, Tư vấn cơng việc khó khăn, khơng địi hỏi trình độ chun mơn cao cán tín dụng mà cịn trình độ lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp vay vốn Để thực tốt việc này, người tư vấn phải không ngừng trau dồi kiến thức cách tổng quan, bám sát thực tiễn, nhiệt tình hỗ trợ khách hàng tháo gỡ khó khăn Tổ chức hội nghị khách hàng doanh nghiệp địa bàn huyện, hội nghị khách hàng truyền thống, qua rút kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng, tuyên truyền sâu rộng ngân hàng lợi ích khách hàng đến vay vốn ngân hàng Tiếp tục cải tiến lề lối tác phong làm việc, giao tiếp với khách hàng Bố trí cán hợp lý, phân việc hợp lý theo lực trình độ để gải phóng khách hàng nhanh 3.2.4 Nâng cao trình độ đội ngũ cán cơng nhân viên Ngân hàng hoạt động tốt nhờ có đội ngũ cán trang bị trình độ chun mơn cao Cán bộ, nhân viên ngân hàng phải nhanh chóng tiếp thu cơng nghệ mới, đại, tìn hiểu thị trường nhanh chóng, thu thập thơng tin xác Sinh viên: Lê Thị Thành 63 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung Toàn định cho vay, tiến trình thực cho vay, thu hồi nợ khơng có máy móc thiết bị hay cơng cụ khác ngồi cán tín dụng đảm nhiệm Vì vậy, kết cho vay phụ thuộc nhiều vào trình độ nghiệp vụ, tính động sáng tạo đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Do đó, ngân hàng nên đề sách phát triển nguồn nhân lực chăm lo cho việc đào tạo nâng cao trình độ chun mơn cán với số biện pháp sau: - Bố trí xếp cán theo trình độ, lực, sở trường, phù hợp với tình hình cơng việc ngân hàng, đẩy mạnh công tác tập huấn nghiệp vụ, gửi đào tạo đào tạo chỗ, nhằm bổ sung nguồn nhân lực cho công tác đạo điều hành, đồng thời nâng cao trình độ lực, trình độ nhận thức, trình độ lý luận, trình độ chun mơn, trình độ tin học, kỹ giao tiếp, kỹ điều tra, phân tích, đàm phán, để họ có đủ lực phẩm chất đạo đức đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ - Chun mơn hóa cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng giao phụ trách nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp Việc phân nhóm tùy theo lực, sở trường, kinh nghiệm cán tín dụng Qua đó, cán tín dụng hiểu biết khách hàng cách sâu sắc, tập trung vào công việc giảm chi phí việc điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng - Có chế khen thưởng, đãi ngộ hợp lý cán tín dụng, thưởng phạt nghiêm minh; cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất thoát vốn, vi phạm chế cần xử lý kỷ luật nghiêm khắc Tùy theo mức độ áp dụng hình thức xử lý như; chuyển cơng tác, tạm đình chỉ, sa thải Ngồi việc nâng cao trình độ cho cán tín dụng, ngân hàng cần có chế khen thưởng phù hợp để nâng cao tinh thần trách nhiệm, động viên, khích lệ kịp thời cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng “ngại” cho vay rủi ro gặp phải gặp vấn đề công tác thu nợ Bên Sinh viên: Lê Thị Thành 64 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung cạnh việc hưởng ứng phong trào thi đua NHNo Việt Nam, NHNo tỉnh phát động, ngân hàng nên thường xuyên phát động phong trào thi đua hoàn thành xuất sắc tất mục tiêu nhiệm vụ năm 2014 - Ngân hàng cần có nhiều chương trình đào tạo bồi dưỡng thêm theo hình thức đào tạo: đào tạo bồi dưỡng, đào tạo lại, bổ túc học tập văn toàn diện mặt nghiệp vụ Ngân hàng đào tạo bồi dưỡng nhân lực cách đào tạo chỗ, cử học để lấy chứng chuyên ngành cần thiết để am hiểu nghiệp vụ thực tế nhiều nữa; ngân hàng cử cán học nước ngồi cần thiết để tiếp cận vận dụng vấn đề mới, cơng nghệ - Trong q tình đào tạo phải trọng đến tư trưởng cán tín dụng Cần phải cẩn thận với tư tưởng chủ quan, tin tưởng vào mối quan hệ với khách hàng, không thực quy tắc tín dụng tâm lý cạnh tranh ngân hàng địa bàn Cán tín dụng cần phải xác định rõ cạnh tranh giái chất lượng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng tận tụy, nhiệt tình mà nhân viên ngân hàng khách khơng phải bỏ qua quy trình tín dụng Trong cơng tác tuyển chọn nhân sự, ngồi việc tuyển chọn cán tín dụng tốt cịn cần phối hợp tuyển chọn kỹ sư giỏi thuộc lĩnh vực khác sau đào tạo nghiệp vụ tín dụng để sử dụng cho việc thẩm định 3.2.5 Thực chiến lược khách hàng, quan tâm đến Marketing hoạt động ngân hàng Trong kinh tế thị trường, cạnh tranh diễn gay gắt, ngân hàng cạnh tranh với để dành khách hàng, ngồi ngân hàng cịn chịu cạnh tranh từ tổ chức tài khác Chính vậy, NHNo&PTNT Hậu lộc cần có chiến lược Marketing cho hoạt động ngân hàng Ngân hàng nên có phịng Marketing chun sau vào nghiệp vụ chăm sóc khách hàng, đánh giá khách hàng tìm kiếm giải pháp để thu hút khách hàng doanh nghiệp đến với ngân hàng Sinh viên: Lê Thị Thành 65 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung Thu hút khách hàng để mở rộng tín dụng mở rộng tín dụng có chiều sâu, lựa chon khách hàng tốt để mở rộng tín dụng, đảm bảo an toàn hiệu Ngân hàng cần tiến hành phân loại, đánh giá khách hàng cahs thường xuyên hơn, xem cở sở để có biện pháp mở rộng thị phần kinh doanh tiền tệ lựa chon khách hàng Ngân hàng nên tập trung vào doanh nghiệp loại A, số loại B, C cần xem xét cẩn thận 3.2.6 Tăng cường công tác điều tra giám sát trước, trong, sau cho vay Việc trì tăng cường cơng tác giám sát tín dụng việc làm cần thiết, cơng cụ để Ngân hàng ngăn chặn rủi ro kinh doanh Giám sát quản lý tín dụng tiến hành từ giải ngân đến khoản vay hồn trả, nhằm đơn đốc khách hàng thực đầy đủ cam kết kí hợp đồng tín dụng Nội dung kiểm tra giám sát bao gồm: - Kiểm tra trước cho vay, việc thẩm định điều kiện vay vốn theo quy định Thơng qua ngân hàng nhận biết xác khách hàng có sở định cho vay cách đắn Khi khách hàng đến vay vốn, cán tín dụng cần phải tìm hiểu thơng số khách hàng qua nhiều kênh khác nhau: báo cáo tài chính, đối tác làm ăn khách hàng,…Đối với khách hàng truyền thống mà tuân thủ thủ tục, yêu cầu, vay trước ln trả đầy đủ hạn cán tín dụng phải tiến hành thủ tục bình thường theo quy định, khơng “bỏ qua” cách chủ quan rủi ro không lường trước Đối với khách hàng mà trước có vay chưa đảm bảo q trình trả nợ cán tín dụng cần thẩm định theo nguyên tắc Mặt khác, tìm hiểu ngun nhân mà mớn vay trước khách hàng không trả hạn Đối với khách hàng mới, trình thẩm định phải cẩn thận, chi tiết Đôi khi, thông tin nhận “bị gây nhiễu”, độ xác khơng cao, cán tín dụng cần có sang lọc để có định đắn Sinh viên: Lê Thị Thành 66 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung - Kiểm tra cho vay, việc kiểm tra mục đích vay vốn, mức vay thời hạn xin vay khách hàng kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ vay vốn Sauk hi hoàn thành thủ tục, hồ sơ cho khách hàng, cán tín dụng tiến hành giải ngân theo tiến trình - Kiểm tra sau cho vay tiến hành từ ngân hàng giải ngân cho khách hàng đến thu hết nợ nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, có hiệu quả, trả nợ hạn, đồng thời tiến hành biện pháp thích hợp người vay khơng thực cam kết kí Cán tín dụng cần có đợt kiểm tra định ky đợt kiểm tra bất ngờ đến sở; phải theo dõi khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng nào, trình trả lãi gốc theo tiến độ hợp đồng hay khơng, tình hình tài sản chấp, bảo đảm nào,…để có biến cố xảy có phương án xử lý kịp thời, giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng, nâng cao trách nhiệm tổ chức thẩm định tái thẩm định, kiểm soát số vốn cho vay Thực tốt công tác kiểm tra chuyên đề, ý kiểm tra sau để đánh giá sâu thực chất tồn diện hoạt động tín dụng Đặc biệt cho vay thu nợ thành phần kinh tế hộ, thành phần kinh tế có rủi ro cao nhất, ngân hàng tiếp tục phát huy theo phương thức cho vay qua tổ vay vốn, thường xuyên nâng cao chất lượng hoạt động quản lý phát triển tín dụng xã, ngăn chặn tiêu cực tổ vay vốn 3.2.7 Chú trọng xử lí, thu hồi nợ nhằm giảm nợ hạn Để nâng cao chất lượng tín dụng, củng cố tình hình hoạt động tín dụng lành mạnh song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế nợ hạn phải xử lí nợ hạn nợ xấu tồn đọng ngân hàng Hiện nay, dù tỷ lệ nợ hạn ngân hàng tầm kiểm soát song tỷ lệ chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng chưa tốt Sinh viên: Lê Thị Thành 67 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung NHNo&PTNT Hậu Lộc cần đánh giá khả thu hồi toàn khoản nợ gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nợ hạn Sau cần tiến hành phân loại theo khả thu hồi phân tích nguyên nhân đưa đến nợ hạn, vào hồ sơ xin vay vốn, tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, trình sử dụng vốn vay đưa kết luận yếu tố khách quan hay chủ quan Có biện pháp xử lý nợ khó địi: Đây vấn đề xúc ngân hàng việc xử lý nợ khó địi chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay Những khoản nợ khơng cịn khả thu hồi Ngân hàng sử dụng biện pháp như: + Nếu thấy doanh nghiệp khả kinh doanh, hay phục hồi việc kinh doanh ngân hàng nên theo dõi khoản thu doanh nghiệp để tiến hành thu nợ (đối với khách hàng truyền thống ngân hàng) + Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê khai tài sản chấp để phát mại + Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý khơng đủ thu nợ ngân hàng buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại - Tăng cường cơng tác kiểm sốt, kiểm tra nội bộ: Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động kinh doanh ngân hàng hình thức quản lý hoạt động ngân hàng có hiệu chiều sâu Hoạt động làm hồn thiện cơng tác cán tín dụng, góp phần ngăn ngừa, chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ Vì vậy, ngân hàng cần thực biện pháp để tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội như: + Tăng cường cán có lực nghiệp vụ bổ sung cho phịng kiểm sốt + Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng kiểm sốt +Quan tâm tới việc kiểm tra, kiểm soát việc chỉnh sửa sau tra tham mưu cho giám đốc xử lý nghiêm kịp thời sai phạm nhằm hạn chế mức rủi ro thấp cho ngân hàng Sinh viên: Lê Thị Thành 68 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung Cần tích cực việc thu hồi nợ hạn khách hàng Những nợ có từ lâu, khách hàng khơng có khả trả nợ cố tình khơng trả Đối với khách hàng khơng có khả trả nợ ngân hàng tổ chức có liên quan nên có sách hỗ trợ nhằm giảm số tiền phải trả, từ đốc thúc họ trả nợ Cịn hộ cố tình khơng trả cần có biện pháp để xử lý nghiêm hộ Nhằm tránh rủi ro xảy ra, khơng nên tập trung vốn vào khách hàng mà phải trải để người có nhu cầu vay vốn vay Một số khách hàng có uy tín, có quan hệ giao dịch lâu dài, vay trả sòng phẳng khơng nên đầu tư vốn lớn Vì q trình SXKD khách hàng gặp phải điều kiện bất khả kháng xảy ảnh hưởng đến hiệu SXKD khơng thiệt hại cho khách hàng mà ngân hàng phải gánh chịu hậu rủi ro Cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp vấn đề không đơn giản gặp nhiều rủi ro sản xuất nông nghịêp phụ thuộc nhiều vào diễn biến thời tiết, tình trạng dịch bệnh, giá nông sản không ổn định Do để hạn chế bớt rủi ro này, có biện pháp ngân hàng phải thành lập quỹ dự phịng để bù đắp rủi ro xảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việc điều hành tỷ giá, lãi xuất cần linh hoạt sát với quan hệ cung cầu vốn thị trường diễn biến tác động qua lại kinh tế nước giới, tạo điều kiện để đẩy mạnh phát triển SXKD nước, đồng thời khuyến khích xuất nhập thu hút vốn đầu tư quốc tế vào Việt Nam Tiếp tục hoàn thiện nội dung cách thức tổ chức thực chế, sách quản lý Nhà nước tiền tệ - tín dụng - ngân hàng, góp phần đảm bảo mơi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho hộ sản xuất cạnh tranh lành mạnh phát triển kinh tế Tiếp tục đổi sách tín dụng theo hướng phù hợp thông lệ quốc tế tạo hành lang pháp lý bảo đảm cho hoạt động tín dụng minh bạch, lành mạnh, an toàn Sinh viên: Lê Thị Thành 69 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung 3.3.2 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam có q trình lịch sử lâu dài tồn phát triển Quán triệt tinh thần mở rộng hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng, ban lãnh đạo ngân hàng nỗ lực xây dựng hệ thống quy chế, quy định tương đối hoàn chỉnh hướng dẫn cụ thể hoạt động cho vay ngân hàng Tuy nhiên mạng lưới NHNo hoạt động phạm vi rộng chi nhánh nằm rải rác toàn quốc, địa bàn khách nha, khơng thể đề quy định cụ thể với ngân hàng Đây ngun nhân gây khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng số trường hợp định Vì vậy, em có số kiến nghị sau: NHNo&PTNT Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể quy trình thủ tục cho vay đối tượng đặc thù như: xây dựng sở hạ tầng, điện, đường, trường học, trạm y tế; kiên cố hoá kênh mương; cho vay góp vốn cổ phần để NHNo mở rộng tín dụng đối tượng NHNo&PTNT Việt Nam cần nghiên cứu chế độ ưu đãi cho đội ngũ CBTD địa bàn nông thôn chế độ cơng tác phí thoả đáng theo hướng khuyến khích cán làm nhiều, làm tốt dựa vào khả kết tài chi nhánh; CBTD cần hưởng chế độ làm việc trời (độc hại) nhân viên kho quỹ, mua bảo hiểm thân thể cho CBTD; chế độ ưu đãi thu nhập để khuyến khích CBTD tận dụng thời gian bám sát địa bàn thẩm định đầu tư vốn phục vụ kịp thời nhu cầu vốn cho mở rộng SXKD tổ chức kinh tế Phải có chủ trương đào tạo cán ngân hàng mà trước mắt CBTD giỏi nghiệp vụ ngân hàng phải am hiểu nghiệp vụ kinh tế chuyên ngành, có CBTD đủ khả phát hiện, hướng dẫn thẩm định dự án có kết quả, đánh giá hiệu kinh tế kỹ thuật giám sát khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, có hiệu an tồn vốn cho vay Cho phép ngân hàng thực biện pháp mang tính chất ưu đãi khách hàng truyền thống, khách hàng có độ tín nhiệm cao Sinh viên: Lê Thị Thành 70 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT tỉnh Thanh hoá Thường xuyên mở lớp đào tạo tin học cho toàn thể cán kế tốn – tín dụng kể lãnh đạo, để người có điều kiện nghiên cứu ứng dụng tin học thuận lợi Tiếp tục nâng cấp sở vật chất máy móc thiết bị để tạo niềm tin khách hàng tạo cảm giác làm việc thoải mái cho cán công nhân viên làm việc Ngân hàng tỉnh nên tổ chức sơ kết đánh giá hoạt động chuyên đề kế tốn, tinhọc, tín dụng định kì hàng q Từ giúp ngân hàng có sở nắm tình hình hoạt động ngân hàng địa bàn, qua để thấy điểm mạnh, điểm yếu để có biện pháp khắc phục kịp thời Sinh viên: Lê Thị Thành 71 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung KẾT LUẬN Trên thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc giai đoạn 2011-2013 Hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc thu nhiều kết đáng khích lệ Nơng nghiệp, nông thôn thực thị trường đầy tiềm ngân hàng Qua số liệu phân tích chương khố luận tình trạng hoạt động cho vay tới khách hàng NHNo&PTNT huyện Hậu Lộc khẳng định cho vay ngắn hạn cho vay hộ sản xuất chiếm tỷ trọng lớn Mở rộng loại hình phương thức cho vay nhiệm vụ lâu dài, nhiệm vụ chiến lược gắn liền với hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ nghiên cứu, khảo sát thực trạng em mạnh dạn nêu lên số ý kiến với hi vọng khó khăn vương mắc dần đần tháo gỡ để chủ trương đầu tư tín dụng ngân hàng ngày vững hoạt động kinh doanh Tuy nhiên thời gian thực tập kiến thức cịn hạn chế nên em khơng thể sâu nghiên cứu tất vấn đề mảng tín dụng Nội dung viết chưa phản ánh hết khía cạnh hoạt động tín dụng ngân hàng không tránh khỏi sai sót mong Ngân hàng thầy, cô bổ sung để đề tài em sát với thực tế hơn, phong phú sinh động đầy đủ Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Lê Thị Thành 72 Lớp: ĐH TCNH – K13A Khóa luận tốt nghiệp GVHD:Th.S Nguyễn Cẩm Nhung DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO NHNo&PTNT Hậu Lộc – Thanh Hóa, báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến: Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2009 Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT chương 4 Quyết định số 475/2005/NĐ-NHNN, ngày 19/04/2005 Thống đốc NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn kinh doanh Tổ chức tín dụng Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/06/2010 Chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PNTN Việt Nam http://www.agribank.com.vn/ http://www.vneconomy.vn/ http://www.sbv.gov.vn http://www.fesvietnam.org.vn 10 http://vie.org.vn Sinh viên: Lê Thị Thành 73 Lớp: ĐH TCNH – K13A