Một số giải pháp nhằm mở rộng công tác huy động vốn tại chi nhánh Agribank Ba Đình

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số giải pháp nhằm mở rộng công tác huy động vốn tại chi nhánh Agribank Ba Đình

Lời nói đầu

Hoạt động tiền tệ – tín dụng ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng đối với sự ổn định và phát triển kinh tế quốc gia Ngời ta sẽ không thể thiết lập một nền kinh tế hiệu quả chừng nào cha xây dựng một chính sách tài chính - tiền tệ, một hệ thống ngân hàng có khả năng đảm bảo việc thu hút và phân bổ có hiệu quả các nguồn tài chính.

Trớc đây, một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng kinh tế kém phát triển của nớc ta là sự thiếu vốn trầm trọng, nhng cái thiếu lớn nhất là sức huy động vốn, thiếu thị trờng vốn cùng với môi trờng pháp lý phù hợp và các điều kiện cần thiết để động viên, thu hút các nguồn vốn tiềm tàng trong nền kinh tế, nhất là trong dân c Vốn còn nhiều nhng cần phải tìm ra đợc phơng thức huy động và “lôi” vốn ra khỏi những nơi nắm giữ nó Quản lý và sử dụng tốt số vốn huy động đợc để đáp ứng nhu cầu vốn đối với nền kinh tế là một vấn đề đang đợc nhiều ngời quan tâm, sự khơi thông các dòng vốn đang là nhiệm vụ quan trọng trong việc hoạch định chính sách kinh tế.

Mặt khác, để có thể tồn tại và phát triển, đáp ứng nhu cầu vốn đầu t với tốc độ nhanh, ổn định, hoà nhập vào sự phát triển chung của nền kinh tế thế giới, các ngân hàng thơng mại (NHTM) Việt Nam phải quan tâm nhiều hơn nữa đến công tác huy động vốn.

Trong sự nghiệp đổi mới hiện nay, chúng ta không thể thực hiện thành công công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc nếu không huy động đợc nhiều nguồn vốn và sử dụng chúng một cách có hiệu quả Vấn đề hình thành thị trờng vốn ngày càng trở nên bức xúc đối với nền kinh tế, nòng cốt của thị trờng này phải là các NHTM Vì thế, ngành ngân hàng đảm đơng nhiệm vụ nặng nề là tiếp tục đổi mới, tuân thủ những nguyên tắc của cơ chế thị trờng và các thông lệ quốc tế nhằm huy động và cho vay có hiệu quả đáp ứng vốn cho nhu cầu tăng trởng cao của nền kinh tế quốc dân Hoạt động tài chính ngân hàng không chỉ là điều kiện mà còn là động lực đảm bảo thắng lợi cho công cuộc đổi mới trong nền kinh tế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa ở nớc ta qua hơn một thập kỷ phát triển.

Báo cáo chính trị của Ban chấp hành TW Đảng đại hội VIII khoá VII đã chỉ rõ: ”Chính sách tài chính tiền tệ phải nhằm mục tiêu thúc đẩy sản xuất phát triển, huy động và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực, tăng cờng tích luỹ để tạo vốn cho đầu t phát triển huy động vốn trong n… ớc và vốn bên ngoài ”.…

Thực hiện đờng lối trên của Đảng, Nhà nớc ta đã đa ra một số biện pháp khác nhau mang tính chất chiến lợc phù hợp với sự chuyển đổi sang cơ chế thị tr-ờng nh: thành lập thị trờng chứng khoán, cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nớc,

v.v Nh… ng không vì thế những trung gian tài chính mà cụ thể là hệ thống ngân hàng mất đi vai trò của mình trong việc huy động vốn cho nền kinh tế.

Từ ngày 1/4/1996 chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình thực sự bớc vào hoạt động kinh doanh nh một NHTM Chi nhánh đã xác định vấn đề huy động vốn là điều kiện quyết định kinh doanh của mình trong giai đoạn hiện nay Trong hoạt động này, bên cạnh những thành công không nhỏ đã đạt đợc, chi nhánh còn gặp phải những khó khăn, những hạn chế cần phải tháo gỡ, đồng thời đa ra những giải pháp mới hữu hiệu để không ngừng hoàn thiện Một trong những vấn đề đó là

làm thế nào để có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế?

trên địa bàn NHNo&PTNT Ba Đình hoạt động Những giải pháp để tăng cờng và mở rộng công tác huy động vốn, đặc biệt là huy động tiền gửi trung và dài hạn đang là vấn đề có tính thời sự, cấp bách hiện nay ở các NHTM nói chung và NHNo&PTNT Ba Đình nói riêng.

Qua thời gian thực tập ở NHNo&PTNT Ba Đình, nghiên cứu các mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt là công tác huy động vốn của ngân hàng, kết hợp với phần lý luận đợc học tập tại trờng Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội em đã mạnh dạn chọn đề tài ”Một số giải pháp nhằm mở rộng công tác huy động vốn tại chinhánh NHNo&PTNT Ba Đình, Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu.

Đề tài này chia làm 3 chơng:

Chơng I: Những vấn đề cơ bản về công tác huy động vốn tại NHTM.Chơng II: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình.

Chơng III: Giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng công tác huy động vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình.

Mặc dù đã hết sức cố gắng, song do thời gian thực tập không dài, kiến thức thực tế còn hạn chế, nên trong khi nghiên cứu em không thể tránh khỏi những thiếu sót nhất định Em mong nhận đợc sự góp ý và giúp đỡ của các thầy cô để em có thể chỉnh, sửa nội dung bài viết đợc hoàn thiện hơn nữa.

đ-Định nghĩa trên đã khẳng định NHTM là một doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, trong đó có hai mặt cơ bản:

- Nhận ký thác của các doanh nghiệp, cá nhân và các tổ chức, cơ quan nhà nớc.

- Sử dụng các khoản ký thác đó để cho vay và chiết khấu.

Các loại hình của NHTM:

+ NHTM quốc doanh: là NHTM đợc thành lập bằng 100% vốn của nhà nớc.+ NHTM cổ phần: là NHTM đợc thành lập dới hình thức công ty cổ phần.+ Chi nhánh NHTM nớc ngoài: là ngân hàng đợc thành lập theo luật pháp nớc ngoài nhng hoạt động theo luật pháp nớc sở tại.

+ Ngân hàng liên doanh: là ngân hàng đợc thành lập bằng vốn góp của bên ngân hàng Việt Nam và bên ngân hàng nớc ngoài có trụ sở tại Việt Nam và hoạt động theo luật pháp Việt Nam.

Vậy NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ – tín dụng hay NHTM là một trung gian tài chính đi vay để cho vay Có thể nói NHTM đã có một quá trình phát triển lâu dài từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp Khi mới ra đời, tổ chức và nghiệp vụ hoạt động rất đơn giản nhng càng về sau, theo đà phát triển của kinh tế hàng hóa, tổ chức cũng nh các nghiệp vụ của các ngân hàng càng phát triển và hoàn thiện hơn Ngày nay các NHTM có xu hớng phát triển ngày càng cao với quy mô rộng để tạo khả năng huy động tối đa các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để đầu t cho vay Sự phát triển của các ngân hàng không còn nằm trong phạm vi quốc gia mà mang tính chất toàn cầu Ví dụ: Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển Châu á (ADB) việc trang bị hệ…thống máy móc thiết bị hiện đại càng làm cho hoạt động ngân hàng trở nên hoàn hảo.

ở Việt Nam cũng vậy, quá trình xây dựng và phát triển ngân hàng đã phải trải qua những giai đoạn khó khăn, phức tạp nhng sự phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam có những nét khác biệt so với các ngân hàng trên thế giới Trải qua hơn 10 năm đổi mới, sau khi Chủ tịch Hội đồng Bộ trởng (nay là Thủ tớng Chính phủ) ban hành nghị định 53 HĐBT (26/3/1988) với nội dụng “Cải tổ ngân hàngtừ hệ thống ngân hàng một cấp duy nhất trong nền kinh tế kế hoạch hóa tập trung thành định chế ngân hàng hai cấp theo hớng kinh tế thị trờng ” Ngày 23/5/1990 nhà nớc đã ban hành hai pháp lệnh về ngân hàng Ngày 26/12/1997, hai pháp lệnh trên đợc thay thế bằng hai luật: Luật Ngân hàng Nhà nớc và Luật các tổ chức tín dụng, tạo đợc một hành lang pháp lý khá đầy đủ cho hoạt động ngân hàng Bộ mặt ngành ngân hàng đã thay đổi, hoạt động sôi nổi và đầy ý nghĩa, đánh dấu một bớc ngoặt quan trọng trong lịch sử phát triển của ngành.

Hệ thống NHTM Việt Nam từ khi ra đời cho tới nay đã dần khẳng định đợc vai trò quan trọng trong nền kinh tế nói chung và trong việc thực thi chính sách tài chính – tiền tệ nói riêng Vẫn với chức năng nhận tiền gửi để cho vay đối với nền kinh tế, với vai trò trung gian tài chính trong hoạt động của mình, NHTM vẫn phải tuân theo sự quản lý của Nhà nớc mà trực tiếp là sự quản lý của Ngân hàng Trung ơng Chính dới sự quản lý này, hệ thống NHTM đã thực hiện đợc chức năng của mình đối với nền kinh tế Để hiểu rõ hơn vê NHTM, đặc biệt là tầm quan trọng của NHTM đối với quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nớc, ta sẽ tìm hiểu chức năng, vai trò của NHTM.

1.2 Chức năng của NHTM.

Hoạt động kinh doanh của các NHTM trong những năm gần đây thờng xuyên đổi mới nhằm thích ứng với những điều kiện kinh tế năng động và sự điều chỉnh của pháp luật Xét về mặt hình thức, tuy vẫn là những nghiệp vụ cơ bản nh

nhận tiền gửi, cho vay, chi trả hộ nhng ngân hàng đã mở rộng cả về quy mô, ơng thức đặc biệt là công nghệ Cho nên các NHTM ngày càng khẳng định đợc vị thế của mình trong sự phát triển của nền kinh tế đất nớc Điều này đợc minh họa thông qua chức năng của NHTM sau đây:

ph-1.2.1 Chức năng trung gian tài chính.

Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu t, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế đó là: cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu t vợt quá thu nhập; do đó họ là những ngời cần bổ sung vốn; loại cá nhân và tổ chức thứ hai là những ngời thặng d trong chi tiêu, tức là thu nhập của họ lớn hơn các khoản chi tiêu cho hàng hóa và do đó họ có tiền để tiết kiệm

Trong nền kinh tế thị trờng, NHTM là một trung gian tài chính quan trọng trong việc điều chuyển vốn từ ngời thừa vốn sang ngời thiếu vốn khi họ có nhu cầu bổ sung vốn Cụ thể, NHTM thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội thông qua các phơng thức huy động vốn khác nhau với những thời hạn khác nhau nhằm tập trung một lợng vốn để đáp ứng nhu cầu của các thành phần kinh tế Chính việc điều chuyển này mà các NHTM có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tăng thêm việc làm, cải thiện mức sống của dân c, ổn định thu chi của Chính phủ Qua đó, NHTM góp phần quan trọng vào việc điều hòa lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát.

Nhờ việc đi vay để cho vay, NHTM có nguồn thu chủ lực không những đóng thuế cho Nhà nớc mà còn có lãi để duy trì bộ máy hoạt động, đảm bảo cho sự phát triển không ngừng cho bản thân ngành ngân hàng.

1.2.2 Chức năng tạo phơng tiện thanh toán.

Trong quá trình kinh doanh tiền tệ các chủ ngân hàng đã phát hành ra giấy chứng nhận tiền gửi, tín phiếu đợc khách hàng sử dụng để chi trả các khoản nợ Vì vậy vàng đợc chuyển đổi ra tiền giấy và đợc các ngân hàng đa vào lu thông qua nghiệp vụ tín dụng để thay thế cho tiền vàng hoặc bạc Sáng kiến này đợc xã hội chấp nhận và đây chính là phát minh có giá trị nhất trong lịch sử hoạt động tiền tệ Việc in tiền mang lại lợi nhuận rất lớn, đồng thời với nhu cầu có đồng tiền quốc gia duy nhất đã dẫn đến việc Nhà nớc tập trung quyền lực phát hành (in) tiền giấy vào một tổ chức duy nhất đó là Bộ Tài chính hoặc Ngân hàng Trung ơng Từ dó chấm dứt việc các NHTM tạo ra các giấy bạc của riêng mình.

Trong điều kiện phát triển thanh toán qua ngân hàng, các khách hàng nhận thấy nếu họ có đợc số d trên tài khoản tiền gửi thanh toán, họ có thể chi trả để có

đợc hàng hóa và dịch vụ theo yêu cầu Theo quan điểm hiện đại, đại lợng tiền tệ bao gồm nhiều bộ phận Thứ nhất là tiền giấy trong lu thông (M0) thứ hai là số d trên tài khoản tiền gửi giao dịch của các khách hàng tại các ngân hàng, thứ ba là tiền gửi trên các khoản tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn…

Khi ngân hàng cho vay, số d trên tiết kiệm thanh toán của khách hàng tăng lên khác hàng có thể dùng để mua hàng hóa và dịch vụ Do đó, bằng việc cho vay (hay tạo tín dụng) các ngân hàng đã tạo ra phơng tiện thanh toán (tham ra tạo ra M1).

Toàn bộ hệ thống NHTM cũng tham ra tạo phơng tiện thanh toán khi các khoản tiền gửi đợc mở rộng từ ngân hàng này sang ngân hàng khác trên cơ sở cho vay Khi khách hàng tại một ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả thì sẽ tạo nên khoản thu (tức là tăng số d tiền gửi) của một khách hàng khác tại một ngân hàng khác từ đó tạo ra các khoản cho vay mới Trong khi không một ngân hàng riêng lẻ nào có thể cho vay lớn hơn dự trữ d thừa, toàn bộ hệ thống ngân hàng có thể tạo ra khối lợng tiền gửi (tạo phơng tiện thanh toán) gấp bội thông qua hoạt động cho vay.

1.2.3 Chức năng trung gian thanh toán.

Ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa, dịch vụ Để việc thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đa ra nhiều hình thức thanh toán nh: thanh toán bằng séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ cung cấp mạng l… ới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần Các ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua Ngân hàng Trung ơng hoặc thông qua các trung tâm thanh toán Công nghệ thanh toán qua ngân hàng càng đạt hiệu quả cao khi quy mô sử dụng công nghệ đó ngày càng đợc mở rộng Vì vậy, công nghệ thanh toán hiện đại qua ngân hàng thờng đợc các nhà quản lý sử dụng rộng rãi Nhiều hình thức thanh toán đợc chuẩn hóa góp phần tạo tính thống nhất trong thanh toán không những giữa các ngân hàng trong cùng một quốc gia mà còn giữa các ngân hàng trên toàn thế giới Các trung tâm thanh toán quốc tế đợc thành lập đã làm tăng hiệu quả của thanh toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu.

Do thực hiện chức năng thanh toán, NHTM có điều kiện huy động tiền gửi của xã hội, trớc hết là của các doanh nghiệp tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho vay, đầu t và đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Từ những chức năng của NHTM ta thấy chúng có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ cho nhau Khi NHTM là trung gian tín dụng thì NHTM sẽ huy động

vốn bằng nhiều cách khác nhau, có thể huy động từ các tổ chức kinh tế , huy động vốn từ dân c thông qua các hình thức tiết kiệm, kỳ phiếu Qua đó ngân hàng sẽ…tập trung đợc một lợng vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế khác nhau và khi họ cha có nhu cầu sử dụng hoặc cha đến thời hạn thanh toán Ngân hàng sẽ sử dụng chúng để cho vay đối với những ngời có nhu cầu vay vốn Khi các bên có nhu cầu chi trả, thanh toán Ngân hàng sẽ đứng ra làm trung gian thanh toán Nh vậy, giữa các chức năng của ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với nhau Khi vai trò trung gian thanh toán làm tốt, khách hàng sẽ tin tởng vào ngân hàng và sẽ gửi tiền nhiều vào ngân hàng nhờ thanh toán hộ Nh thế vốn ngân hàng huy động đợc sẽ tăng lên, ngân hàng có thêm vốn để đáp ứng nhu cầu đi vay và chức năng trung gian tín dụng của ngân hàng lại càng phát huy.

Với chức năng trung gian thanh toán và trung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân, hệ thống các NHTM đã tăng khối lợng tiền lên gấp bội thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản Điều này đã làm cho các chức năng ngày càng liên hệ chặt chẽ với nhau, ảnh hởng tới các hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Tất cả các chức năng trên của NHTM đều đáng lu tâm Tuy nhiên, ở mỗi thời kỳ khác nhau, hoàn cảnh khác nhau của nền kinh tế mà ngời ta chú trọng đến một chức năng cơ bản của hệ thống NHTM Với mục tiêu ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát thì chức năng tạo tiền đợc lu tâm hàng đầu Với mục tiêu huy động vốn cho đầu t phát triển thì chức năng nhận tiền gửi để cho vay của ngân hàng đợc chú trọng phát huy hơn cả NHTM còn là trung gian thanh toán thỏa mãn nhu cầu thanh toán, giao dịch trong nền kinh tế hàng hóa…

1.3 Vai trò của NHTM.

1.3.1 NHTM là công cụ quan trọng thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển.

Một doanh nghiệp muốn tồn tại hay tiến hành bất kỳ một hoạt động kinh doanh nào cũng đều cần phải có vốn, bởi vốn là giá trị của các tài sản xã hội đợc đa vào đầu t nhằm mang lại hiệu quả trong tơng lai Chính vì vốn có vai trò quyết định trong việc tạo ra của cải vật chất và những tiến bộ xã hội nên nó là nhân tố vô cùng quan trọng để thực hiện quá trình ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, phát triển cơ sở hạ tầng, chuyển dịch cơ cấu kinh tế và đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế.

Trong nền kinh tế thị trờng, dù hoạt động ở lĩnh vực nào thì vốn cũng là một trong những yếu tố quan trọng nhất quyết định hiệu quả hoạt động của nó Trong lĩnh vực thơng nghiệp vốn làm tăng khả năng dự trữ hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ vận chuyển hàng hóa đến tay ngời tiêu dùng góp phần thúc đẩy việc tiêu thụ sản phẩm Trong lĩnh vực tài chính, vốn giúp chính phủ cải thiện đợc tình hình thiếu vốn của Ngân sách vì thu nhập của Nhà nớc không phải lúc nào cũng đủ để bù đắp chi phí Bên cạnh đó, cùng với việc thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển, vốn sẽ góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh giữa các doanh nghiệp và các thành phần kinh tế, đồng thời nó tạo ra quá trình đào thải đối với những doanh nghiệp mà nguồn vốn tích lũy thấp, sử dụng vốn kém hiệu quả, sản xuất nhỏ, lạc hậu không đủ sức cạnh tranh.

Từ những lý do trên, ta thấy vốn đóng vai trò rất quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế – xã hội Nhng nguồn vốn đó lấy từ đâu? ai là ngời cung ứng vốn cho nền kinh tế? Thực tế ở nớc ta cho thấy, do thị trờng chứng khoán cha phát triển nên NHTM đóng vai trò là tác nhân quan trọng trong việc cung ứng vốn Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng đã tạo ra khả năng cho vay đối với các doanh nghiệp hoạt động trong mọi lĩnh vực Đồng thời, khi thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, t vấn, hỗ trợ cho các hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp đã góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng hóa, thúc đẩy việc tiêu thụ sản phẩm NHTM còn đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ dự án, các chơng trình xây dựng cơ bản, tăng cờng cơ sở vật chất kỹ thuật của đất nớc và hỗ trợ các chơng trình dự án tạo việc làm cho ngời lao động, tạo điều kiện nâng cao mức sống của họ.

Nhng không phải chỉ có những nớc cha có thị trờng chứng khoán hoặc thị trờng chứng khoán cha phát triển mà ngay tại các nớc có thị trờng chứng khoán phát triển thì ngân hàng vẫn là một tác nhân quan trọng trong vấn đề cung cấp vốn vì không phải bất kỳ doanh nghiệp nào cũng đủ điều kiện để tham gia thị trờng

chứng khoán Hơn nữa, thị trờng chứng khoán hoạt động thì NHTM vẫn có vai trò nh là một chiếc cầu nối giữa thị trờng tiền tệ và thị trờng chứng khoán Ngoài ra khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, trung gian thanh toán NHTM còn góp phần giám sát kỷ luật tài chính quốc gia trong quá trình triển khai các hoạt động tiền tệ – tín dụng

1.3.2 NHTM là công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ơng.

Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ơng là một bộ phận quan trọng trong hệ thống các chính sách kinh tế – tài chính vĩ mô của Chính phủ Chính sách tiền tệ là tổng hòa các phơng thức mà Ngân hàng Trung ơng thông qua các hoạt động của mình tác động đến khối lợng tiền tệ trong lu thông nhằm phục vụ cho việc thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của đất nớc trong từng thời kỳ nhất định.

Trong nền kinh tế thị trờng, mức cung tiền tệ có tác động mạnh mẽ đến tăng trởng kinh tế, thông qua sự thúc đẩy mức tăng giảm tổng sản phẩm quốc nội (GDP) Do đó sự điều tiết của Ngân hàng Trung ơng đối với khối lợng tiền trong l-u thông là rất cần thiết sao cho phù hợp với những diễn biến của nền kinh tế để góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, kiềm chế đợc tốc độ gia tăng của lạm phát Muốn điều tiết đợc khối lợng tiền tệ này, Ngân hàng Trung ơng phải thông qua các công cụ điều tiết trực tiếp và gián tiệp nh: lãi suất cơ bản, hạn mức tín dụng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu, hoạt động của thị trờng mở Nh… -ng phần lớn các công cụ thực hiện chính sách tài chính – tiền tệ của Ngân hàng Trung ơng chỉ đợc thực thi có hiệu quả khi có sự hợp tác tích cực và có hiệu quả của các NHTM Đó là việc chấp hành quy chế dự trữ bắt buộc, quy chế thanh toán không dùng tiền mặt, đến việc nâng cao hiệu quả cho vay và đầu t.

NHTM chịu sự quản lý của nhà nớc mà trực tiếp là sự quản lý của Ngân hàng Trung ơng nên khi thực hiện các nghiệp vụ của mình NHTM đều phải tuân theo các quy chế , văn bản do Ngân hàng Trung ơng ban hành.

Từ chức năng, vai trò của NHTM ta thấy NHTM thực chất là tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ – tín dụng, là một tổ chức trung gian tài chính với chức năng nhận tiền gửi để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán

thành phần kinh tế đó sản xuất Vốn của các doanh nghiệp chủ yếu do ngân sách của Nhà nớc cấp hoặc vay tín dụng ngân hàng với lãi suất thấp Thực tế cho thấy, nhu cầu vốn của các doanh nghiệp là rất lớn trong khi nguồn vốn ngân sách Nhà nớc cấp lại có hạn và nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c không thu hút đợc,vì chính sách huy động vốn cha hợp lý, thủ tục gửi tiền và rút tiền còn rờm rà Nh… vậy cơ chế bao cấp đã làm cho đồng tiền không đợc lu thông và sử dụng có hiệu quả, không có nơi giao dịch mua bán trên thị trờng Mặt khác cơ chế huy động vốn và sử dụng vốn trong thời kỳ này cha đợc quan tâm đúng mức

Khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trờng, với chính sách phát triển nền kinh tế nhiều thành phần, Nhà nớc đã khuyến khích các thành phần kinh tế tự bỏ vốn đầu t Điều đó làm cho vốn trở thành yếu tố quan trọng hàng đầu và là điều kiện tiên quyết của mọi quá trình đầu t sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp Nhà nớc không thể bỗng dng mà có đợc vốn vì không đợc cấp vốn nh trớc nữa, cho nên buộc họ phải tìm cách mua vốn trên thị trờng tài chính Nh thế ngời mua vốn phải trả lãi cho ngời có vốn trên thị trờng một khoản phí để có đợc quyền sử dụng vốn trong thời gian xác định Thông qua thị trờng, vốn đợc lu chuyển rộng rãi, từ đó nó mới có thể thể hiện đủ bản chất và vai trò của mình C.Mác đã khái quát hoá phạm trù vốn là: “T bản” qua định nghĩa hết sức cô đọng: “t bản là giá trị mang lại thặng d”.

Nh vậy, vốn phải đợc biểu hiện dới hình thái giá trị của tài sản tức là vốn

phải đợc đại diện cho một lợng giá trị thực của tài sản nhất định Mặt khác vốn

không chỉ biểu hiện thành tiền (tiền giấy, vàng, bạc, đá quý ) và phản ánh giá trị…những tài sản hữu hình (máy móc thiết bị, đất đai, nhà cửa ) mà còn đ… ợc biểu hiện bằng giá trị của những tài sản vô hình (uy tín, trình độ, phát minh, sáng chế, thông tin, công nghệ ) chính vì sự biểu hiện d… ới các hình thức phong phú và đa dạng đó mà vốn cần phải đợc khai thác, sử dụng có hiệu quả mới đem lại lợi nhuận cao Và cũng qua đó giúp ta phân biệt với tiền lơng dễ dàng hơn: nếu có một lợng tiền đợc in không đợc phát hành trên cơ sở giá trị thực của hàng hoá để đa vào đầu t thì đó chỉ là vốn giả tạo chứ không phải là vốn đầu t, thực chất chỉ những đồng tiền phát hành trên cơ sở đảm bảo bằng giá trị thực của hàng hoá mới đợc gọi là vốn.

Nh ta đã biết trong quá trình vận động, khác với các loại hàng hoá, điểm xuất phát và điểm kết thúc của vốn đều là tiền Sau một chu kỳ vận động vốn đợc lớn lên và đem lại hiệu quả cao, thể hiện:

Trong doanh nghiệp sản xuất:

Trong NHTM:T=H-T’

Còn trong các tổ chức tài chính trung gian:T=T-T’

Tóm lại từ những nét đặc thù trên ta có thể đa ra khái niệm nh sau: Vốn là các tài sản trong xã hội đợc đa vào đầu t nhằm mang lại hiệu quả trong tơng lai Vì thế trong nền kinh tế thị trờng dù hoạt động trong lĩnh vực nào thì vốn cũng là một yếu tố quan trọng quyết định hiệu quả của nó Hoạt động ngân hàng cũng vậy, muốn hoạt động kinh doanh có hiệu quả mang lại hiệu quả cao thì công tác huy động cần phải đợc quan tâm đúng mức.

Nớc ta cũng nh bất kỳ nớc nào khác trên thế giới, muốn thực hiện công nghiệp hóa - hiện đại hóa cũng cần phải có vốn Vốn là chìa khóa, là điều kiện hàng đầu để thực hiện công nghiệp hóa - hiện đại hóa Vốn trong nền kinh tế có thể ví nh máu trong cơ thể Thiếu vốn nền kinh tế sẽ chậm phát triển Song vốn đ-ợc tạo lập từ đâu, bằng cách nào phụ thuộc rất lớn vào cơ chế, chính sách tạo vốn.

Nguồn vốn của NHTM đóng vai trò quan trọng không chỉ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn đóng vai trò quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế – xã hội Vậy, nguồn vốn của NHTM là gì?

Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các nguồn tiền mà ngân hàng tạo lập và huy động đợc để đầu t cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Nguồn vốn mà ngân hàng tạo lập và huy động đợc không những giúp cho ngân hàng tổ chức đợc mọi hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu t phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng nh sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế quốc dân nói chung Tuy nhiên, nguồn vốn của NHTM đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhau nh: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn đi vay và các loại vốn khác

2.1 Vốn chủ sở hữu.

Vốn chủ sở hữu của ngân hàng là bộ phận vốn riêng của ngân hàng, nó thuộc quyền sở hữu của ngân hàng Cũng nh bất cứ tổ chức kinh tế nào khác,

muốn đi vào hoạt đông sản xuất kinh doanh phải có vốn riêng thuộc sở hữu của mình Đây là yêu cầu bắt buộc đối với tất cả các tổ chức kinh tế thực hiện việc kinh doanh.

Vốn chủ sở hữu của ngân hàng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ trên tổng nguồn vốn nhng lại có vai trò hết sức quan trọng Bởi nó mang tính chất ổn định và có thể sử dụng trong mọi hoạt động kinh doanh và trong quá trình hoạt động nó, là cơ sở quyết định đến phơng hớng phát triển của ngân hàng Các nhà quản lý ngân hàng lấy mức vốn chủ sở hữu để xây dựng kế hoạch, khả năng huy động vốn và việc mở rộng hay chuyển hớng đầu t trong quá trình sử dụng vốn.

Các NHTM đợc phép dùng vốn chủ sở hữu để mua các tài sản cố định nh: nhà cửa, thiết bị văn phòng để có thể vận hành hoạt động đ… ợc Ngoài ra, đây còn là nguồn bổ sung vào các khoản mục cho vay và đầu t mà nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ với lý do về thời hạn Vốn chủ sở hữu của ngân hàng dùng để chống đỡ sự sụt giảm giá của các tài sản có của NHTM, đảm bảo khả năng thanh toán cho ngời gửi tiền Vì vậy, nguồn vốn chủ sở hữu có vai trò trong hoạt động…của ngân hàng với các chức năng: Chức năng bảo vệ, chức năng đảm bảo thanh toán, chức năng hoạt động.

Vốn chủ sở hữu của NHTM bao gồm vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động.

2.1.1 Vốn điều lệ.

Vốn điều lệ là mức vốn đợc ghi trong điều lệ của ngân hàng, tối thiểu phải bằng vốn pháp định Đây là điều kiện quyết định để ngân hàng đợc phép thành lập và hoạt động Đối với mỗi loại hình sở hữu ngân hàng vốn điều lệ có nguồn gốc khác nhau Vốn điều lệ do Ngân sách Nhà nớc cấp đối với NHTM quốc doanh, vốn điều lệ do cổ đông góp đối với NHTM cổ phần, vốn điều lệ do các bên đóng góp đối với các ngân hàng liên doanh Mức vốn điều lệ của mỗi ngân hàng phụ…thuộc vào mức góp vốn của mỗi chủ sở hữu ngân hàng song nhìn chung không đợc thấp hơn mức vốn pháp định mà Chính phủ quy định Vốn điều lệ chính là căn cứ pháp lý để thành lập ngân hàng, là chỉ tiêu phản ánh quy mô, năng lực hoạt động của ngân hàng.

2.1.2 Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động.

Trong quá trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn chủ theo nhiều phơng thức khác nhau tùy thuộc vào điều kiện cụ thể của từng ngân hàng, từng loại hình ngân hàng, ngân hàng có thể bổ sung từ lợi nhuận để lại hoặc bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm…

Nguồn bổ sung từ lợi nhuận: trong điều kiện thu nhập ròng lớn hơn không, chủ ngân hàng có xu hớng gia tăng vốn chủ sở hữu bằng cách chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn đầu t Tỷ lệ tích lũy phụ thuộc vào quyết định của chủ ngân hàng về tích lũy và tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm, nguồn vốn tích lũy từ lợi nhuận sẽ cao hơn so với vốn chủ sở hữu hình thành ban đầu.

Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm để mở…rộng quy mô hoạt động, để đổi mới trang thiết bị, hoặc để đáp ứng nhu cầu gia tăng thêm vốn chủ sở hữu do Ngân hàng Trung ơng quy định Đặc điểm của…nguồn này là không thờng xuyên, song giúp cho chủ ngân hàng có đợc lợng vốn lớn lúc cần thiết.

2.1.3 Các quỹ.

Ngân hàng có nhiều quỹ, mỗi quỹ có mục đích riêng, các quỹ này thuộc sở hữu của ngân hàng, nguồn hình thành các quỹ này là từ thu nhập của ngân hàng Tuy nhiên, việc sử dụng các quỹ này vào hoạt động kinh doanh phụ thuộc vào mục đích sử dụng quỹ.

Ta có thể kể đến một số quỹ của ngân hàng nh sau: Quỹ dự phòng tổn thất, quỹ này đợc trích lập hàng năm và đợc tích lũy lại nhằm bù đắp những tổn thất sảy ra Quỹ bảo toàn vốn nhằm bù đắp hao mòn của vốn dới tác động của lạm phát Quỹ thặng d là phần đánh giá lại tài sản của ngân hàng và chênh lệch giữa mệnh giá và thị giá của cổ phiếu khi phát hành cổ phiếu mới Ngoài ra các ngân hàng còn có thể có các quỹ sau: quỹ khen thởng, quỹ phúc lợi, quỹ giám đốc …

2.2 Nguồn vốn huy động.

Đây là nguồn vốn chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của một NHTM thờng chiếm từ 70% đến 80% Nguồn vốn huy động là nguồn vốn không thuộc sở hữu của ngân hàng, nhng ngân hàng có quyền sử dụng tạm thời khoản vốn này và cho vay đối với khách hàng để hởng lãi Để đợc quyền sử dụng khoản vốn này ngân hàng phải trả cho ngời gửi tiền tiết kiệm, những ngời mua trái phiếu một khoản tiền bằng lãi suất huy động tính trên số tiền huy động Ngoài ra ngân hàng còn phải có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn các khoản vốn này theo thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng.

Vì ngân hàng là một tác nhân quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế nên việc tạo lập vốn cho ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu Trong nguồn vốn của NHTM thì nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng Để có đủ vốn đáp ứng nhu cầu của xã hội, ngân hàng đã huy động vốn qua nhiều cách thức khác nhau Có rất nhiều cách thức phân loại nguồn vốn huy động khac nhau dựa trên các tiêu thức khác nhau:

- Phân loại theo kỳ hạn: có nguồn ngắn hạn, trung và dài hạn.

- Phân loại theo chủ thể: có huy động từ các tổ chức kinh tế, huy động từ dân c.

- Phân loại theo loại tiền huy động: có huy động bằng nội tệ, huy động bằng ngoại tệ.

Ngoài ra còn có tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi

không kỳ hạn là loại tiền gửi mà ngời gửi có thể gửi vào và rút ra một cách linh hoạt không có cam kết trớc về kỳ hạn Cho nên loại nguồn này có đặc điểm chi

phí huy động thấp nhng có tính chất biến động rất lớn vì khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn tơng đối ổn định, phù hợp với yêu cầu cho vay có kỳ hạn của NHTM vì về nguyên tắc nó chỉ đợc rút ra theo kỳ hạn đã cam kết.

Với các hình thức huy động vốn trên đây, ngân hàng đã tập trung đợc khối lợng lớn vốn tiền tệ nhàn rỗi trong xã hội để phân phối vào các hoạt động tăng tr-ởng kinh tế Bên cạnh việc ngân hàng huy động vốn qua các hình thức tiền gửi, tiền tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn thì cùng với sự phát triển của khoa học công nghệ, các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng đợc mở rộng và đa dạng cũng khuyến khích các cá nhân mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Do đó, nguồn vốn trên các tài khoản tiền gửi của cá nhân mà ngân hàng huy động đợc cũng không ngừng tăng lên Với việc huy động vốn tiền gửi của khách hàng đã đem lại cho ngân hàng một nguồn vốn để kinh doanh, đồng thời giúp cho ngân hàng có thể nắm bắt đợc những thông tin, t liệu chính xác về tình hình tài chính của các tổ chức, cá nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng Bên cạnh đó, các NHTM còn đợc phát hành các chứng chỉ tiền gửi , kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng để huy động vốn Nhng để đợc phát hành các giấy tờ có giá này thì NHTM phải lên cân đối toàn hệ thống và nếu đợc Thống đốc Ngân hàng Trung -ơng chấp thuận thì mới đợc phép phát hành để huy động trên thị trờng vốn Để thu hút đợc khối lợng lớn khách hàng gửi tiền vào ngân hàng thì ngân hàng cần phải đa ra mức lãi suất hấp dẫn Do đó, đối với mỗi hình thức huy động với kỳ hạn khác nhau thì lãi suất cũng khác nhau, thờng thì những tài sản nợ nào có thời hạn ngắn thì ngân hàng phải trả một khoản chi phí thấp hơn và ngợc lại Có khoản mục ngân hàng không phải trả chi phí, bù lại ngân hàng phải thanh toán hộ khách hàng trên tài khoản của họ tại ngân hàng.

Nh vậy, nguồn vốn huy động có vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì đây là nguồn vốn cơ bản để ngân hàng cho vay, qua đó thu lợi nhuận Chính vì thế, nguồn vốn huy động quy định nét đặc trng của kinh doanh ngân hàng.

2.3 Nguồn đi vay.

Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của NHTM Tuy nhiên, khi cần, NHTM có thể vay mợn thêm Tại nhiều nớc, Ngân hàng Trung ơng thờng quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu Do vậy nhiều ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mợn thêm để đạp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động vốn bị hạn chế Đây là nguồn đợc hình thành bởi các mối quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với nhau hoặc giữa các tổ chức tín dụng với Ngân hàng Trung -ơng Nguồn này bao gồm: Nguồn vay của Ngân hàng Trung ơng và nguồn vay của các tổ chức tín dụng khác.

Trong quá trình kinh doanh của bất cứ một doanh nghiệp nào cũng phát sinh tình trạng tạm thời thừa vốn hoặc tạm thời thiếu vốn Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng không tránh khỏi tình trạng đó Nhng NHTM là một doanh nghiệp thực hiện hạch toán toàn ngành nên khi phát sinh tình trạng tạm thời thừa vốn, các chi nhánh thờng thực hiện điều chuyển vốn thừa về ngân hàng cấp trên Khi điều chuyển vốn thừa về ngân hàng cấp trên, các chi nhánh thờng đợc hởng theo lãi suất nội bộ của ngân hàng Nếu vay vốn của ngân hàng khác hệ thống hoặc vay vốn trực tiếp của Ngân hàng Trung ơng hầu nh chỉ thực hiện đợc tại hội sở chính của ngân hàng Vì Ngân hàng Trung ơng là ngân hàng của các ngân hàng, là ngời cho vay cuối cùng của nền kinh tế, nên khi các NHTM có nhu cầu sẽ đợc Ngân hàng Trung ơng cho vay vốn Việc cho vay của Ngân hàng Trung ơng đối với các NHTM thông qua hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng, chiết khấu, tái chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác Ngoài ra, Ngân hàng Trung ơng còn thực hiện cho vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các NHTM.

Nói chung, khi vay vốn của Ngân hàng Trung ơng hoặc của các tổ chức tín dụng khác các NHTM thờng phải chịu chi phí lớn hơn chi phí huy động Vì vậy, hiệu quả kinh tế mạng lại từ việc sử dụng nguồn vốn này đối với các NHTM không cao, nhng khoản vốn này không thể thiếu trong quá trình hoạt động của các NHTM Khoản vốn này chỉ phát sinh khi ngân hàng có nhu cầu lớn trong thanh toán hoặc tín dụng Đây là khoản vốn nhằm chống đỡ những khó khăn trong thanh toán hoặc bù đắp những thiếu hụt về vốn một cách tạm thời của NHTM trong thanh toán Đôi khi chi phí cho khoản vốn này lớn hơn so với lãi vay của ngân hàng nhng ngân hàng vẫn chấp nhận Nghiệp vụ này ngời ta hay gọi là “vay nóng”.

3 Vai trò của nguồn vốn huy động và sự cần thiết phải huy động vốn.

3.1 Vai trò của nguồn vốn huy động đối với nền kinh tế.

Đối với nền kinh tế của bất cứ quốc gia nào, vốn có vai trò đặc biệt quan trọng, nhất là trong thời kì đầu đẩy mạnh công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nớc.

Nớc ta từ khi chuyển sang cơ chế mới, các đơn vị kinh tế đợc tự chủ trong hoạt động kinh doanh Họ phải tự mình tạo lập các nguồn vốn khác nhau và sử dụng có hiệu quả chúng Muốn hoạt động sản xuất kinh doanh trớc hết mọi thể nhân, pháp nhân phải có một số vốn mà pháp luật quy định bắt buộc gọi là vốn pháp định Hơn nữa, quá trình đầu t phát triển phải tính đến hiệu quả lâu dài, có nghĩa là không thể đầu t vào công nghệ lạc hậu mà phải có phơng tiện máy móc kỹ thuật tiên tiến Nhng thực tế nhu cầu thờng vợt quá khả năng nên các đơn vị, cá nhân thờng phải vay vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của đơn vị, cá nhân mình Đối với Ngân sách Nhà nớc do nhu cầu chi tiêu cho tiêu dùng và đầu t ngày càng tăng nhng nguồn thu tăng trởng chập hơn nên thờng bị thiếu hụt Tất nhiên thiếu hụt đó có thể đợc Nhà nớc bù đắp bằng cách in thêm tiền, nhng cách này có thể làm gia tăng tỷ lệ lạm phát, ảnh hởng không tốt tới nền kinh tế Do đó, nhà nớc cũng cần phải tự tìm cách huy động vốn để bù đắp thiếu hụt Ngân sách.

Chính sách huy động vốn là một bộ phận quan trọng trong nền kinh tế quốc gia, nó liên quan đến chính sách phân phối thu nhập của quốc gia đó, tác động trực tiếp đến mối quan hệ giữa tích lũy và tiêu dùng Chính sách huy động vốn trong nền kinh tế thị trờng có ảnh hởng trực tiếp đến các hoạt động tài chính, tình hình lạm phát và ổn định tiền tệ Vì nguồn vốn có vai trò to lớn đối với nền kinh tế nhvậy, nên chúng ta cần phải khơi thông các nguồn vốn cho đầu t phát triển kinh tế, thông qua các kênh: vốn từ ngân sách nhà nớc, vốn huy động của các tổ chức tín dụng Trong các kênh trên, vốn từ ngân sách nhà n… ớc chỉ đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp nhà nớc Nhng hiện nay số lợng doanh nghiệp nhà nớc đã giảm do việc cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nớc Vì vậy, việc huy động vốn từ kênh này thờng không cao Bên cạnh đó, việc huy động vốn còn đợc thực hiện thông qua kênh tín dụng Các doanh nghiệp có thể huy động vốn qua kênh trực tiếp hoặc gián tiếp Nhng ở nớc ta phần lớn các doanh nghiệp là doanh nghiệp vừa và nhỏ nên cha đủ điều kiện để huy động vốn trực tiếp trên thị trờng chứng khoán Do đó, việc huy động vốn gián tiếp qua kênh ngân hàng vẫn đóng vai trò quan trọng.

Do vậy, việc chú trọng đến các nguồn vốn của nền kinh tế là điều kiện cần thiết của các ngân hàng khi quan tâm đến sự phát triển chung của nền kinh tế mà ngân hàng là một trong những thành viên chính góp phần tạo nên sự phát triển đó Vì vậy, việc đẩy mạnh công tác huy động vốn cho đầu t phát triển đang giữ một vị trí đặc biệt quan trọng trong quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa của nớc ta hiện nay.

3.2 Vai trò của nguồn vốn hoạt động đối với NHTM.

Chuyển sang nền kinh tế thị trờng, vai trò của NHTM ngày càng quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế xã hội NHTM cũng là doanh nghiệp nhng là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng, nên trong quá trình chuyển mình cùng nền kinh tế, các NHTM đã chuyển dần sang hạch toán kinh doanh, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của mình chứ không bao cấp nh trớc nữa Do đó, tính năng động sáng tạo đợc khơi dậy, các NHTM có xu hớng phát triển đa năng Vì đóng vai trò là trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, là thủ quỹ của nền kinh tế nên NHTM là tác nhân quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế Các nguồn vốn huy động đợc sẽ quyết định quy mô cũng nh định hớng hoạt động của ngân hàng Nếu nguồn vốn đợc coi là yếu tố đầu vào trong quá trình kinh doanh của một NHTM thì nguồn vốn huy động đợc coi là yếu tố đầu vào thờng xuyên, chủ yếu nhất của ngân hàng Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, đầu t chủ yếu dựa vào nguồn này.

Nguồn vốn huy động có ảnh hởng lớn tới kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM Cụ thể, nếu ngân hàng huy động đợc nguồn vốn dồi dào với chi phí thấp nó có thể mở rộng đợc tín dụng đầu t và thu đợc lợi nhuận cao Ngợc lại, với quy mô hạn chế và chi phí cao thì ngân hàng có thể gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh của mình Chi phí huy động vốn của ngân hàng liên quan chặt chẽ với lãi suất tiền gửi các loại, lãi suất tiền gửi tiết kiệm các loại và lãi suất các công cụ nợ do ngân hàng phát hành.

Nguồn vốn huy động không những giúp cho ngân hàng bù đắp đợc thiếu hụt trong thanh toán, tăng nguồn vốn trong kinh doanh mà thông qua huy động vốn, ngân hàng nắm bắt đợc năng lực tài chính của khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Qua đó, ngân hàng có căn cứ để xác định mức vốn đầu t cho vay đối với những khách hàng đó hoặc có thể phát hiện kịp thời tệ tham ô, trốn thuế, lừa đảo của các doanh nghiệp làm ăn không chính đáng Từ đó có biện pháp ngăn chặn và xử lý kịp thời.

Cơ cấu nguồn vốn cũng ảnh hởng trực tiếp tới cơ cấu cho vay của NHTM Vốn tự có của ngân hàng chỉ phát sinh khi nhu cầu thanh toán tín dụng cấp bách còn ngân hàng cho vay chủ yếu bằng vốn huy động đợc Nếu một ngân hàng huy động đợc vốn trung và dài hạn thì có thể mở rộng nghiệp vụ tín dụng đầu t dài hạn Nhng hiện nay việc huy động vốn trung và dài hạn cha đáp ứng đợc nhu cầu đầu t phát triển kinh tế nên một ngân hàng có thể dùng vốn hoạt động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn nhng không đợc vợt quá một tỷ lệ nhất định vì điều đó sẽ dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán của ngân hàng.

Bản chất của ngân hàng là đi vay để cho vay hay nguồn vốn ngân hàng huy động đợc lại là nguồn để các doanh nghiệp khác đi vay nên công tác huy động vốn

càng có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng Do vậy, công tác huy động vốn là một mảng hoạt động lớn của các NHTM và nó quyết định rất lớn đến thành công hay thất bại của ngân hàng.

3.3 Sự cần thiết phải huy động vốn.

Phải khẳng định rằng việc duy trì, phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo cơ chế thị trờng định hớng xã hội chủ nghĩa ở nớc ta hiện nay là một tất yếu Nó bắt nguồn từ yêu cầu của các quy luật kinh tế khách quan, cũng nh từ thực trạng và thực tiễn phát triển của nền kinh tế đất nớc Kể từ khi nớc ta chuyển sang cơ chế thị trờng, các đơn vị kinh tế đợc tự chủ trong kinh doanh đòi hỏi phải tự mình tạo lập các nguồn vốn khác nhau và sử dụng có hiệu quả Muốn hoạt động sản xuất kinh doanh, trớc tiên các nhà đầu t mời pháp nhân, thu nhận có một số vốn nhất định mà pháp luật còn gọi là vốn pháp định Hơn nữa, bản thân quá trình đầu t cho xây dựng và mua sắm thiết bị công nghệ cũng rất cần đến vốn do đó các nhà đầu t phải tính đến hiệu quả lâu dài nghĩa là không thể đầu t vào công nghệ lạc hậu mà phải có phơng tiện máy móc kỹ thuật tiên tiến.

Thông thờng các nhà đầu t thờng lâm vào tình trạng thiếu vốn tự có Vì thế trong kinh doanh, họ cần phải đi huy động vốn bằng nhiều cách khác nhau Ngân sách Nhà nớc do yêu cầu chi cho tiêu dùng đầu t ngày càng tăng nhng nguồn thu ngày càng eo hẹp và tăng trởng chậm nên hầu nh bị thiếu hụt Nhà nớc cũng cần có vốn để thực hiện các dự án phát triển kinh tế xã hội Tất nhiên, nguồn vốn đó có thể đợc Nhà nớc đáp ứng bằng cách in thêm tiền nhng cách này có thể làm tăng tỷ lệ lạm phát và kéo theo nhiều hiện tợng khác không có lợi cho nền kinh tế Do đó bản thân Nhà nớc cũng cần tự tìm cách huy động vốn để bù đắp thâm hụt ngân sách của mình Cuối cùng bản thân ngân hàng cũng phải có một lợng vốn ban đầu làm cơ sở cho hoạt động kinh doanh tiền tệ của mình Nhng ngân hàng do bản chất là đi vay để cho vay hay nguồn vốn ngân hàng huy động đợc lại là nguồn vốn để các doanh nghiệp khác đi vay nên công tác huy động vốn lại càng có ý nghĩa quan trọng.

Hơn nữa, chính sách huy động vốn là một bộ phận quan trọng trong chính sách tiền tệ quốc gia, nó liên quan đến chính sách thu nhập trong phạm vi toàn xã hội, tác động trực tiếp đến mọi quan hệ tích luỹ và tiêu dùng, việc hoạch định chính sách huy động vốn trong nền kinh tế thị trờng có ảnh hởng trực tiếp đến các hoạt động tài chính, tình hình lạm phát và ổn định tiền tệ Vì thế, việc đẩy mạnh công tác huy động vốn cho đầu t phát triển giữ một vị trí đặc biệt quan trọng trong

quá trình phát triển xã hội của nớc ta hiện nay Kinh nghiệm của các nớc đã chỉ ra rằng: trong quá trình phát triển kinh tế của một đất nớc nguồn đầu t trong nớc luôn có ý nghĩa quan trọng và giữ vai trò quyết định đến sự phát triển lâu dài và vững chắc của một đất nớc Trong lúc đó lại là nguồn vốn chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng cho nên nếu phát huy tốt công tác này sẽ tăng cờng đợc một nguồn vốn lớn cho nền kinh tế Nh vậy công việc đẩy mạnh công tác huy động vốn là hết sức cần thiết và có ý nghĩa quyết định đến cả quá trình phát triển nền kinh tế bởi lẽ:

Trên phơng diện lý luận và kinh nghiệm thực tế của các nớc phát triển, bất kỳ nớc nào cũng phải sử dụng nguồn lực nội bộ là chính Sự chi viện, bổ sung từ bên ngoài dù là viện trợ cho vay hay đầu t nớc ngoài cũng chỉ là tạm thời Vốn ODA là vốn vay thì cuối cùng vẫn phải dùng vốn trong nớc để trả gốc và lãi Vốn đầu t trực tiếp từ nớc ngoài cũng chỉ là phần bổ sung, không thể thay thế cho đầu t và sản xuất trong nớc Vì thế cần phải phát huy tốt công tác huy động vốn.

Thực tế việc thu hút vốn đầu t nớc ngoài bao giờ cũng phải có vốn đối ứng bên trong mới có thể phát triển một cách vững chắc Vì vậy dù là công trình đợc đầu t từ nguồn vốn bên ngoài thì vốn đầu t trong nớc cũng có ý nghĩa quyết định bởi vì nếu không có vốn đầu t trong nớc đầu t vào cơ sở hạ tầng kinh tế: điện nớc, đờng xá, thông tin liên lạc hay là công trình văn hoá xã hội nh… trờng học, bệnh viện thì hiệu quả sản xuất sẽ giảm sút.…

Về lợi ích dân tộc, nếu không có vốn đầu t trong nớc đủ mức cần thiết thì xét về lâu dài nguồn của cải làm ra (tính thông qua chỉ tiêu GDP) có thể lớn nhng phần của cải thực mà ta đợc hởng (tính thông qua chỉ tiêu GNP) lại rất ít Nh vậy, nền kinh tế nhìn thấy có vẻ phồn vinh nhng thực ra của cải đó không thuộc sở hữu của nhân dân trong nớc Tỷ lệ góp vốn của các doanh nghiệp trong nớc chỉ dừng lại ở mức 30% nh hiện nay chủ yếu là do thiếu vốn đối ứng trong nớc Không ít doanh nghiệp trong nớc phải dùng quỹ đất để góp vốn, phần còn lại phải đi vay n-ớc ngoài để góp vốn liên doanh Một số doanh nghiệp trong nớc mua thiết bị nớc ngoài theo hình thức trả chậm nhng do không có vốn nên phải đi vay thơng mại với những điều kiện bất lợi làm ảnh hởng không tốt đến hiệu quả trong quá trình sản xuất kinh doanh.

Ngoài ra, nếu nói tới tỷ trọng giữa vốn trong nớc và vốn nớc ngoài, xét về lâu dài vốn trong nớc phải nhiều hơn vốn nớc ngoài nhng thực tế lại ngợc lại Bên cạnh đó, các cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ của các nớc trong khu vực và trên

thế giới trong những năm gần đây cho thấy không thể mong đợi sự tăng trởng phát triển nhanh và vững chắc nhờ vào nguồn vốn bên ngoài Với sự cần thiết nh vậy vốn luôn là yếu tố quyết định đối với sự phát triển kinh tế xã hội

II Hoạt động huy động vốn của NHTM.

Theo giác độ không gian, một NHTM có thể huy động vốn trong nớc và ngoài nớc Nguồn từ nớc ngoài là rất quan trọng, các ngân hàng có tiềm lực có thể thu hút vốn từ các ngân hàng khác, các tổ chức kinh tế nớc ngoài, góp phần đẩy…mạnh đầu t vào Việt Nam Sau khi luật đầu t nớc ngoài đợc ban hành (tháng 12/1987), nhiều dự án đầu t nớc ngoài đợc đa vào thực hiện ở nớc ta, góp phần quan trọng vào việc bổ sung nguồn vốn trong nớc, tăng năng lực sản xuất của nền kinh tế, giải quyết việc làm, chuyển giao công nghệ, công nghệ quản lý cũng nh tăng kim ngạch xuất khẩu và thu ngoại tệ Trong giai đoạn khởi động, vốn trong n-ớc không thể đáp ứng nhu cầu do trình độ tích tụ và tập trung vốn cha cao Nguồn vốn nớc ngoài là nguồn bổ trợ quan trọng Do vậy, chúng ta có thể huy động vốn bằng nguồn bổ trợ chính thức ODA bên cạnh đó chúng ta cũng có thể huy động bằng cả nguồn vốn t nhân nớc ngoài, vay của các tổ chức WB, IMF, đầu t trực tiếp nớc ngoài, liên doanh, liên kết giữa các ngân hàng, các doanh nghiệp,…

Để có thể huy động đợc nhiều vốn từ nớc ngoài, Chính phủ phải có biện pháp quản lý và thu hút vốn đầu t nớc ngoài phù hợp, có hiệu quả, tránh tình trạng lệ thuộc vào các nớc t bản Đồng thời chúng ta cũng phải tăng sức hấp dẫn của môi trờng đầu t Việt Nam so với các nớc trong khu vực để ngày càng tập trung đợc nhiều dự án đầu t hơn.

Tuy nhiên, cũng cần phải thấy rõ rằng nguồn vốn trong nớc là chủ yếu, vừa phong phú vừa chủ động lại đang nằm trong tầm tay của các NHTM Nguồn vốn trong nớc đồng thời cũng là tiền đề, là điều kiện để “đón” các nguồn vốn từ nớc ngoài.

Các NHTM có thể huy động vốn từ các đối tợng sau: các tổ chức kinh tế, các tầng lớp dân c, các ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác, Ngân hàng Trung -ơng Trong đó nguồn vốn huy động từ các doanh nghiệp, các tầng lớp dân c là quan trọng nhất và nó là nguồn vốn chủ yếu và mang tính chất lâu dài Mọi NHTM đều phải biết dựa vào tiết kiệm, tích lũy của các doanh nghiệp và dân c Nguồn vốn huy động từ các tổ chức tài chính khác, từ Ngân hàng Trung ơng không chiếm tỷ trọng lớn nhng nó tạo vốn khả dụng cho ngân hàng, đáp ứng đợc nhu cầu vốn đột xuất của ngân hàng.

1 Các hình thức huy động.

Do NHTM huy động theo phơng thức “đi vay để cho vay” mà vốn tự có của ngân hàng chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn hoạt động Do vậy, để có thể tồn tại và phát triển, NHTM phải quan tâm tới các hình thức tạo vốn để không ngừng mở rộng, phát triển vốn để cạnh tranh trên thị trờng Quá trình tạo vốn đợc thực hiện thông qua các hình thức sau:

1.1 Tạo vốn thông qua tiền gửi thanh toán.

Tiền gửi thanh toán của doanh nghiệp hoặc cá nhân: đây là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhờ ngân hàng giữ hộ và thanh toán hộ Trong phạm vi số d cho phép, các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp và cá nhân đều đợc ngân hàng thực hiện Các khoản thu của ngân hàng, cá nhân đều có thể đợc nhập vào thiền gửi thanh toán theo yêu cầu Nhìn chung đây là một khoản huy động có lãi suất thấp, có khi bằng không, thay vào đó chủ tài khoản đợc hởng các dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp.

Mặc dù, đối với tiền gửi thanh toán, ngời gửi có thể gửi vào hoặc rút ra bất cứ lúc nào, song giữa việc gửi vào và rút ra có sự chênh lệch nhất định về thời gian và số lợng, nên các loại tài khoản này luôn có số d Ngân hàng có thể huy động số d đó làm nguồn vốn tín dụng để cho vay Một số ngân hàng kết hợp tài khoản tiền gửi thanh toán với tài khoản cho vay nh cho vay thấu chi – chi trội trên số d có của tài khoản tiền gửi thanh toán Một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức “biến tớng” của tài khoản thanh toán để nâng lãi suất của loại tiền gửi này lên nhằm cạnh tranh với các tài chính tín dụng khác.

Do tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam còn quá thấp, để khuyến khích việc thực hiện thanh toán qua ngân hàng, các NHTM thực hiện trả lãi cho loại tiết kiệm tiền gửi này (hiện nay khoảng 0,2%/tháng) ở các nớc phát triển loại tiền gửi này chiếm khoảng 30% tiền gửi của các ngân hàng Vì lẽ đó, tạo nguồn tiền gửi trên tài khoản thanh toán này đợc ngân hàng đặc biệt coi trọng.

Bên cạnh đó các ngân hàng có thể huy động vốn thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán của các ngân hàng khác, nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác, NHTM có thể gửi tiền tại ngân hàng khác Tuy nhiên, quy mô của nguồn này thờng không lớn.

1.2 Tạo vốn thông qua tiền gửi có kỳ hạn.

Nhiều khoản thu của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội sẽ đợc chi trả sau một khoảng thời gian nhất định Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện trọng hoạt động thanh toán song lãi suất lại thấp, để đáp ứng nhu cầu tăng thu của ngời gửi

tiền ngân hàng đã đa ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi đợc ủy thác vào ngân hàng trên cơ sở có sự thỏa thuận về thời gian rút tiền giữa khách hàng và ngân hàng Nh vậy, theo nguyên tắc khách hàng ký thác chỉ đ-ợc rút tiền ra khi đến hạn đã thỏa thuận Tuy nhiên trên thực tế do phải cạnh tranh để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thờng cho phép khách hàng đợc rút trớc hạn Trong trơng hợp này có thể có hai cách giải quyết: hoặc khách hàng vay tiền của ngân hàng, sau đó khi đến hạn rút tiền thì dùng số tiền và lãi thu đợc để trả nợ (cả gốc và lãi vay của ngân hàng): hoặc là thỏa thuận với khách hàng rút tiền ra trớc hạn và nhận lãi suất thấp hơn.

Tiền gửi có kỳ hạn là một nguồn vốn tín dụng mang tính chất ổn định, vì mục đích của ngời gửi tiền là kiếm lợi chứ không phải là để thanh toán Do đó, khác với loại tiền gửi không kỳ hạn yếu tố lãi suất có tác động rất lớn đến loại nguồn vốn này.

Để tăng cờng huy động nguồn vốn này, trớc hết các ngân hàng thờng đa ra nhiều loại thời hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu của các loại khách hàng khác nhau Thông thờng có các loại kỳ hạn sau: 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, 2 năm, 5 năm Với mỗi loại thời hạn, ngân hàng áp dụng một mức lãi suất t-ơng ứng, với nguyên tắc thời hạn càng dài thì lãi suất càng cao.

1.3 Tạo vốn thông qua tiền gửi tiết kiệm.

ở các nớc phát triển, trong các loại tiền gửi vào ngân hàng thì tiền gửi tiết kiệm đứng vị trí số hai về mặt số lợng Tiền gửi tiết kiệm là khoản để dành của cá nhân nhằm hởng lãi suất theo định kỳ, loại tiền gửi này thờng chiếm tỷ trọng khá cao (Mỹ: 25%, Việt Nam: 60 – 70%) Tiền gửi tiết kiệm bao gồm các loại:

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: (bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ)

Với loại tiết kiệm này ngời gửi có thể rút một phần hay toàn bộ theo yêu cầu Tuy nhiên, khác với tiền gửi thanh toán, ngời gửi không đợc sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho ngời khác.

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ): loại tiền gửi

này có nội dung cơ bản giống nh tiền gửi có kỳ hạn mà chúng ta nghiên cứu ở trên.

1.4 Tạo vốn thông qua phát hành các giấy tờ có giá.

Giống nh các doanh nghiệp khác ngân hàng cũng huy động vốn bằng cách phát hành các giấy tờ có giá (hay còn gọi là các công cụ nợ) nh kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu ngân hàng để huy động vốn trên thị tr… ờng vốn.

Các công cụ nợ của ngân hàng là các giấy nhận nợ mà ngân hàng bán cho công chúng Đây là cách thức vay vốn của NHTM, bởi vì những ngời sở hữu các công cụ này đợc hoàn trả vốn vào thời gian đáo hạn cộng thêm khoản tiền lãi nhất định Những công cụ nợ của ngân hàng là:

- tín phiếu ngân hàng: Đây là công cụ nợ ngân hàng dùng để huy động những khoản vốn ngắn hạn.

- Kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng: Là những công cụ nợ để ngân hàng huy động những khoản vốn trung - dài hạn.

Nếu đối với các tài khoản tiền gửi phụ thuộc nhiều vào sở thích của khách hàng thì việc sử dụng các công cụ nợ là một hình thức huy động vốn mang tính chủ động của ngân hàng Tuy nhiên việc khách hàng có chấp nhận mua các công cụ nợ đó hay không mới là điều quan trọng Nguồn vốn huy động có đợc bằng việc phát hành các công cụ nợ sử dụng cho những khoản tín dụng trong kế hoạch của ngân hàng Với lãi suất tín dụng trong kỳ kế hoạch, ngân hàng xác định mức lãi suất nhất định cho các công cụ nợ, hay đa vào thời hạn các khoản tín dụng trong kế hoạch mà ngân hàng xác định sử dụng loại công cụ ngắn hạn hay trung - dài hạn.

Đây là một hình thức tơng đối mới mẻ so với các NHTM của các nớc đang phát triển vì nó phụ thuộc vào uy tín và năng lực tài chính của chính ngân hàng đó Tại Việt Nam, Thống đốc NHNN đã ban hành quyết định số 89/ QĐ- NH9 và quyết định số 76/ QĐ- NH vào ngày 18/03/1995 về việc thành lập thị trờng mua bán lại tín phiếu cùng với quy chế tổ chức hoạt động của thị trờng này, tuy nhiên sự chấp nhận của khách hàng, dân c còn thấp Thị trờng chứng khoán ra đời phần nào đã thúc đẩy đợc việc mở rộng hình thức huy động vốn của các NHTM qua việc phát hành các công cụ nợ.

2 Những nhân tố ảnh hởng tới công tác huy động vốn.

2.1 Những nhân tố chủ quan.

2.1.1 Công tác Marketing ngân hàng.

Trong cơ chế thị trờng các ngân hàng phải cạnh tranh để tồn tại và phát triển, tạo ra sự khác biệt, vợt trội hơn hẳn so với các đối thủ cạnh tranh Trong thực tế, để đạt đợc điều này không phải là đơn giản vì khi áp dụng marketing vào ngân hàng thờng gặp một số khó khăn nh: Với xu hớng phát triển kinh tế, nhu cầu của khách hàng ngày càng cao Các ngân hàng cần phải đổi mới nhanh chóng trang thiết bị, kỹ thuật, chuyên môn nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ Thông qua công…tác marketing ngân hàng cần phải đa ra các hình thức huy động vốn với thời hạn, giá cả hợp lý, phù hợp với từng giai đoạn phát triển cụ thể để đáp ứng tốt nhất nhu cầu, mong muốn của khách hàng về chất lợng, chủng loại các sản phẩm của ngân hàng Không những thế, công tác marketing ngân hàng còn phải biết kích thích các nhu cầu của khách hàng nhằm lôi kéo khác hàng về với mình để không ngừng mở rộng thêm các khách hàng mới, ngày càng thu hút đợc nhiều vốn hơn.

Trên cơ sỏ nghiên cứu thị trờng ngân hàng có thể nắm bắt toàn bộ các thông tin về môi trờng kinh doanh, về khách hàng, đồng thời xây dựng chiến lợc marketing Trên cơ sở này, các ngân hàng sẽ sử dụng một cách linh hoạt, mềm dẻo các công cụ kỹ thuật của marketing ứng dụng trong hoạt động của ngân hàng để thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng Các công cụ kỹ thuật marketing đợc tập trung vào 4 chính sách lớn:

- Chính sách thông tin, ngiên cứu, tìm hiểu điều tra.

Thực thi chính sách này cần huy động toàn bộ phơng tiện vật chất cần thiết để thực hiện việc quan sát, phân tích và tổng hợp các lĩnh vực cơ bản có liên quan đến thị trờng của ngân hàng Từ các thông tin có đợc ngân hàng sẽ đa ra các chính sách kinh doanh nói chung và chính sách huy động vốn nói riêng phù hợp với nhu cầu của khách hàng và nhu cầu sử dụng vốn của thị trờng.

- Chính sách sản phẩm giá cả.

Các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng bao gồm các dịch vụ cơ bản của nghề ngân hàng là nghiệp vụ huy động vốn, nguồn vốn sử dụng vốn, nghiệp vụ thanh toán và các nghiệp vụ ngoại vi mang tính chất hỗ trợ nh dịch vụ t vấn khách hàng, nghiệp vụ thông tin theo nhu cầu, dịch vụ két có những nghiệp vụ ngoại vi…

không mạng lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng, song có tác dụng kích thích sự chú ý, thu hút khách hàng và làm tăng giá trị cung ứng sự thỏa mãn của khách hàng đối với các dịch vụ cơ bản Đặc biệt với sự đa dạng hóa các sản phẩm của nghiệp vụ huy động vốn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng khả năng huy động vốn Hiển nhiên, một ngân hàng có các dịch vụ tốt, đa dạng sẽ có nhiều lợi thế hơn so với các ngân hàng khác mà các sản phẩm dịch vụ không tốt Một ngân hàng mà có dịch vụ thanh toán hoạt động tốt, đa dạng sẽ thu hút đợc nhiều tiền gửi thanh toán hơn các ngân hàng khác.

Trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, giá cả đợc biểu hiện chủ yếu dới dạng lãi suất của các khoản tiền gửi, tiền vay, chi phí nghiệp vụ ngân hàng Yếu tố giá có vai trò quan trọng đối với kết quả huy động vốn, sử dụng vốn và cung ứng dịch vụ khác của ngân hàng Chính sách lãi suất cạnh tranh là một chiến lợc quan trọng của ngân hàng Việc duy trì lãi suất cạnh tranh huy động, đặc biệt cần thiết khi lãi suất thị trờng đang ở mức tơng đối cao Các ngân hàng cạnh tranh giành vốn không chỉ với nhau mà còn với các tổ chức tiết kiệm và ngời phát hành các công cụ khác nhau trên thị trờng vốn Đặc biệt trong giai đoạn khan hiếm tiền tệ, dù cho những khác biệt tơng đối nhỏ về lãi suất cũng sẽ thúc đẩy ngời gửi tiết kiệm và nhà đầu t chuyển vốn từ một công cụ mà họ đang nắm giữ sang một công cụ khác hoặc chuyển tiền đầu t, tiết kiệm từ một tổ chức này sang một tổ chức khác để có lợi nhuận cao hơn.

- Chính sách phân phối.

Chính sách phân phối là tập hợp toàn bộ những phơng tiện vật chất đa ra sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng đến với khách hàng Việc đa dạng hóa các kênh phân phối, mở rộng các quầy giao dịch (số lợng các quầy giao dịch, địa điểm mở quầy, các sản phẩm, dịch vụ cung ứng tại quầy, trang thiết bị đợc sắp xếp tại quầy, trình độ đội ngũ cán bộ nhân viên ) có ảnh h… ởng rất lớn đến công tác huy động vốn của ngân hàng Một ngân hàng có càng nhiều kênh phân phối, nhiều quầy giao dịch thì cơ hội tiếp xúc với khác hàng càng nhiều, từ đó khả năng huy động vốn sẽ tăng lên Tuy nhiên, việc mở rộng các kênh phân phối, mở thêm nhiều quầy

giao dịch cần phải tính đến yếu tố chi phí để mở rộng sao cho phù hợp với hiệu quả thu đợc từ nó.

- Chính sách giao tiếp, khuyếch chơng.

Các ngân hàng thờng quan tâm hàng đầu tới các chính sách giao tiếp khuyếch trơng Bởi vì sự giao tiếp của nhân viên với khách hàng tạo ra hình ảnh của ngân hàng, tạo ra sự tin tởng của khách hàng đối với ngân hàng Giao tiếp tốt sẽ bảo vệ lợi ích của ngân hàng Bên cạnh đó, quảng cáo cũng là một phơng tiện rất quan trọng để nâng cao vị thế của ngân hàng, thu hút thêm khách hàng cho ngân hàng, tạo lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng.

2.1.2 Công nghệ ngân hàng.

Ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Ngân hàng cũng có vai trò rất lớn trong việc thúc đẩy các ngành kinh tế phát triển, Vì vậy mà công nghệ ngân hàng cần đi trớc một bớc, công nghệ ngân hàng liên quan trực tiếp đến các mặt hoạt động nh thanh toán, giao dịch, kế toán Trong…cạnh tranh các ngân hàng không ngừng đổi mới công nghệ bởi lẽ các dịch vụ ngân hàng sẽ không đợc đa dạng, đổi mới trừ khi ngân hàng áp dụng những công nghệ ngân hàng tiên tiến Đối với một ngân hàng có công nghệ tiên tiến thì chất lợng phục vụ thoả mãn nhu cầu của khách hàng sẽ tốt hơn, sẽ huy động đợc nhiều vốn hơn.

2.1.3 Chính sách cán bộ.

Một ngân hàng có đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, đoàn kết, thân thiện, năng động thì đó là nền tảng thành công của ngân hàng Bởi lẽ khách hàng muốn giao dịch, kinh doanh với một ngân hàng bề thế tiện lợi, các nhân viên dễ mến, lịch sự và có chuyên môn.

2.2 Những nhân tố khách quan.

2.2.1 Điều kiện kinh tế xã hội.

Đây là yếu tố khách quan đối với ngân hàng, yếu tố này ảnh hởng chung đến việc huy động và khơi thông nguồn vốn của cả nền kinh tế trong đó có nguồn vốn của NHTM Cụ thể trong một nền kinh tế phát triển nguồn tiền gửi, tiền tiết

kiệm gửi vào các NHTM ngày càng nhiều Ngoài ra với một nền kinh tế phát…triển thì công nghệ ngân hàng đợc hiện đại hoá, ngời dân có thói quen sử dụng những lợi ích do các NHTM cung ứng, các nghiệp vụ thanh toán chủ yếu qua ngân hàng, ngân hàng thu đợc càng nhiều khoản vốn, chiếm dụng đợc vốn trong thanh toán Lạm phát là một yếu tố kinh tế ảnh hởng rất lớn đến công tác huy động vốn của ngân hàng Ngời dân gửi tiền vào ngân hàng hy vọng rằng họ sẽ thu đợc khoản tiền lãi nhất định, lạm phát cao hoặc biến động có thể làm trợt giá đồng tiền và họ sẽ chuyển các tài khoản của họ sang hình thái khác có tính ổn định hơn về giá trị.

Bên cạnh đó, các yếu tố nh thu nhập của dân c, thời vụ chi tiêu cũng là các nhân tố ảnh hởng tới công tác huy động vốn của các ngân hàng Tại các thành phố lớn, nơi tập trung các tầng lớp dân c có thu nhập cao sẽ hình thành một nguồn tiền gửi lớn Thu nhập gia tăng là điều kiện để gia tăng quy mô và thay đổi kỳ hạn của nguồn tiền, thời vụ chi tiêu ảnh hởng tới quy mô và tính ổn định của nguồn tiền Vi dụ: vào dịp cuối năm, nguồn tiền gửi tiết kiệm cũng nh tiền gửi của các doanh nghiệp có xu hớng giảm sút đặc biệt trong điều kiện thanh toán bằng tiền mặt còn đang phổ biến nh nớc ta hiện nay.

2.2.2 Môi trờng pháp lý.

Đây là các chính sách liên quan đến hoạt động kinh doanh của NHTM: chính sách tiết kiệm, chính sách lãi suất, chính sách về thu hút vốn Đôi khi Ngân…hàng Trung ơng quy định về lãi suất huy động đã làm ảnh hởng lớn đến khả năng huy động vốn của NHTM nói riêng và hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung.

III Mối quan hệ Giữa công tác huy động vốn và sự phát triển của NHTM.

Vốn nói chung và vốn huy động nói riêng là công cụ kinh doanh chính đối với hoạt động của NHTM Vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM (khoản 70%) Nếu ngân hàng sử dụng tốt nguồn vốn này thì không những nguồn lợi của ngân hàng tăng lên mà còn tạo cho ngân hàng có uy tín ngày càng cao trên thơng trờng, mở rộng đợc vốn, góp phần mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng.

Mặt khác, năng lực thanh toán và uy tín của NHTM trên thơng trờng phụ thuộc rất nhiều vào vốn Vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn thì khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao Vì vậy, loại trừ các yếu tố khác, khẳ năng thanh toán của ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn của ngân hàng đó Với tiềm năng vốn lớn, NHTM có thể hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có hiệu quả nhằm giữ chữ tín và nâng cao vị thế của ngân hàng trên thơng trờng.

Thực tế đã chứng minh: Quy mô, trình độ nghiệp vụ, phơng tiện kỹ thuật hiện đại của ngân hàng là tiền đề quan trọng trong việc thu hút vốn Đồng thời khả năng vốn lớn còn là điều kiện thuận lợi đối với ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng đối với các thành phần kinh tế, xét về cả quy mô, khối lợng tín dụng Ngân hàng chủ động về cả thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết định cả mức lãi suất vừa phải cho khách hàng vay vốn Điều này sẽ thu hút đợc càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh Đây cũng là điều kiện để bổ sung thêm vốn chủ sở hữu của ngân hàng, tăng cờng cơ sở vật chất, kỹ thuật và quy mô hoạt động của ngân hàng trên mọi lĩnh vực.

Đồng thời vốn huy động của NHTM nhiều sẽ giúp ngân hàng đủ khả năng đa dạng hóa các hình thức kinh doanh trên thị trờng, không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn mở rộng các hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh trên thị trờng chứng khoán, dịch vụ thuê mua, mua bán nợ, nhằm giảm bớt rủi ro không hệ…thống đối với NHTM, tạo thêm vốn cho ngân hàng đồng thời tăng sức cạnh tranh của ngân hàng.

Chơng II

tình hình huy động vốn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình

I tổng quan về Chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình.

1 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình.

Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Ba Đình (NHNo&PTNT Ba Đình) đợc thành lập năm 1996, theo quyết định số 18 ng y 01àtháng 4 năm 1996 của Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Ngày mới thành lập NHNo&PTNT Ba Đình là một chi nhánh khu vực với tên giao dịch là chi nhánh NHNo&PTNT khu vực Giảng Võ, đặt trụ sở tại 191 Giảng Võ - Ba Đình - Hà Nội, địa bàn hoạt động chỉ bó hẹp trong khu vực Giảng Võ và số cán bộ chuyên trách mới có 8 ngời.

Sau một thời gian hoạt động kinh doanh thử nghiệm có kết quả, để có thể đứng vững và phát triển, tháng 8 năm 1998 Chi nhánh NHNo&PTNT khu vực Giảng võ đợc nâng cấp lên thành Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Ba Đình (chi nhánh cấp II loại 4), khi đó NHNo&PTNT Ba Đình đã đợc tự chủ trong các hoạt động kinh doanh và cung ứng dịch vụ thuộc lĩnh vực ngân hàng cho những khách hàng trên địa bàn quận Ba Đình Tại thời điểm này số lợng cán bộ làm việc trong Chi nhánh đã tăng lên và chi nhánh đã bắt đầu mở các phòng giao dịch hoạt động trên địa bàn quận Số lợng vốn hoạt động và các nghiệp vụ cũng đã tăng lên đáng kể.

Sau hơn 7 năm hoạt động và không ngừng cố gắng, chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình đang dần phát triển và từng bớc hoàn thiện Đến nay, chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình đã hoàn toàn hòa nhập với hoạt động chung của toàn hệ thống NHTM Trong cơ chế thị trờng, chi nhánh không chỉ đứng vững mà còn không ngừng mở rộng và phát triển với hiệu quả ngày càng cao, đặc biệt chi nhánh không chỉ dừng lại ở khách hàng truyền thống mà luôn tìm kiếm mở rộng khách hàng mới Có đợc những thành quả đó là nhờ một phần vào sự năng động của ngân hàng, một phần là nhờ hiệu quả của đổi mới kinh tế, nhất là đổi mới cơ chế tài chính tín dụng và sự ổn định tiền tệ Với chiến lợc khách hàng hấp dẫn, việc hiện đại hóa công nghệ, đổi mới phong cách giao dịch để có những sản phẩm

mới đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng, chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình đã ơn lên cạnh tranh có hệu quả, đã và đang góp phần quan trọng vào công cuộc xây dựng đất nớc Hiện nay, biên chế trong NHNo&PTNT Ba Đình gồm 35 cán bộ đợc cơ cấu nh sau:

v 01 giám đốc: là ngời quản lý và điều hành chung, ngoài ra còn trực tiếp quản lý phòng kinh doanh.

-01 phó giám đốc : là ngời giúp việc cho giám đốc trong quản lý và điều hành các hoạt động của ngân hàng, bên cạnh đó còn trực tiếp quản lý phòng kế toán kho quỹ

-Số còn lại đợc phân công công tác trong phòng kế toán kho quỹ, phòng kinh doanh, phòng hành chính và các phòng giao dịch của chi nhánh:

Nội

Nội

Sơ đồ các phòng ban tại Chi Nhánh NHNo&PTNT Ba Đình :

Các nghiệp vụ kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình tại hội sở chính và các phòng giao dịch hiện nay bao gồm: Hoạt động huy động vốn trong đó có huy động thông qua tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết

Ban Giám đốc1 Giám đốc1 Phó giám đốc

p kt – nq

kiệm có kỳ hạn, huy động thông qua trái phiếu và kỳ phiếu ngân hàng; hoạt động tín dụng có cho vay đối với hộ gia đình, cho vay đối với các doanh nghiệp; cung cấp các dịch vụ ngân hàng nh: dịch vụ thanh toán liên ngân hàng, dịch vụ chuyển tiền, bảo lãnh, làm đại lý phát hành thẻ thanh toán ATM …

2 Tình hình hoạt động của Chi nhánh trong thời gian qua.

Với sự quan tâm, chỉ đạo sát sao của NHNo&PTNT Thành phố, cùng với sự quyết tâm cao của tập thể cán bộ Đảng viên và công nhân viên toàn chi nhánh, năm 2003 chi nhánh đã đạt đợc những thành quả đáng khích lệ: Tổng nguồn vốn huy động đến 31/11/2003 đạt 416.628 triệu đồng, đến 31/12/2003 đạt 417.547 triệu đồng tăng 11.012 triệu đồng so với 31/12/2002 D nợ đến 31/11/2003 đạt 85.267 triệu đồng, đến 31/12/2003 đạt 88.884 triệu đồng tăng 18.366 triệu đồng so với 31/12/2002 Mục tiêu lớn nhất mà chi nhánh đã đạt đợc trong năm qua là đảm bảo đợc quỹ thu nhập, đủ chi lơng theo hệ số tối đa

Về công tác huy động vốn.

Với tầm quan trọng của nguồn vốn huy động trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình đã rất chú trọng đến công tác huy động vốn Để thực hiện tốt công tác huy động vốn, chi nhánh cũng nh các NHTM khác dựa vào cơ sở vật chất sẵn có, cũng nh những lợi thế của mình đã đa ra các hình thức huy động vốn nhằm thu hút khách hàng Với phơng châm: “huy động vốn để cho vay, thu nợ để cho vay” chi nhánh đã tích cực huy động vốn tại chỗ, mở rộng mạng lới huy động tới khắp các địa bàn dân c, đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, áp dụng nhiều biện pháp nhằm đa nguồn vốn tăng nhanh.

Nguồn vốn huy động trong năm qua đã tăng trởng một cách nhanh chóng và vững chắc theo từng năm, năm sau cao hơn năm trớc Năm 2002 tổng nguồn vốn huy động đạt 406.535 triệu đồng tăng 9,44% so với năm 2001 (đạt 317.476 triệu đồng) Đến năm 2003 tổng nguồn đạt 417.547 triệu đồng tăng 2,7% so với năm 2002 Điều này chứng tỏ chi nhánh đã có nhiều cố gắng trong công tác huy động vốn.

Mặc dù chi nhánh có trụ sở không đợc khang trang bề thế so với các NHTM hoạt động trên địa bàn gây khó khăn cho công tác giao dịch Nhng chi nhánh đã

có những chủ trơng huy động vốn phù hợp, sử dụng các biện pháp tuyên truyền vận động kết hợp với các biện pháp nghiệp vụ để tăng huy động vốn theo chiều h-ớng tích cực Chi nhánh đã đẩy mạnh và đổi mới phơng thức huy động vốn bằng các chính sách nh u đãi tiền gửi, u đãi cho vay ngân hàng huy động vốn từ các…nguồn vốn chủ yếu: tài khoản tiền gửi của dân c, tiền gửi của các cơ quan, tổ chức kinh tế và t nhân, phát hành trái phiếu kì phiếu Với những chính sách đó, chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình đã thu hút đợc nhiều khách hàng, tạo lập đợc uy tín trên thị trờng Số lợng khách hàng đến giao dịch, thanh toán, quan hệ với ngân hàng ngày càng tăng

Trong năm 2003 chi nhánh đã chủ động trong việc đẩy nhanh tốc độ tăng trởng nguồn vốn bằng các biện pháp tuyên truyền, quảng cáo và tiếp thị Trên cùng địa bàn có nhiều ngân hàng thơng mại khác đang hoạt động với mức lãi suất huy động cao hơn, song với sự khuyếch trơng tiếp thị và quảng cáo nên NHNo&PTNT Ba Đình đã thu hút đợc một lợng khách hàng đáng kể, nhất là từ khi áp dụng hiện đại hoá ngân hàng, chuyển từ giao dịch nhiều cửa sang giao dịch một cửa rất đợc sự ủng hộ và hoan nghênh của khách hàng, từ đó ngân hàng chuẩn bị áp dụng chính sách nguồn vốn với mức lãi suất hấp dẫn, đa máy ATM vào hoạt động, đến nay đã có hơn 100 khách hàng sử dụng thẻ ATM Ngoài ra còn đa ra các hình thức huy động mới nh: tiền gửi tiết kiệm bậc thang, tiền gửi tiết kiệm có khuyến mại bảo hiểm con ngời, chứng chỉ tiền gửi trả lãi trớc…

Về công tác sử dụng vốn.

Tổng d nợ cho vay đến ngày 31/12/2003 đạt 88.884 triệu đồng tăng 26,04% so với cùng kỳ năm trớc, trong đó:

 Phân tích theo thời hạn cho vay:

+ Cho vay ngắn hạn là 73.397 triệu đồng chiếm 82,58% tổng d nợ, tăng 6.971 triệu đồng so với cùng kỳ năm trớc.

+ Cho vay trung và dài hạn là 15.487 triệu đồng chiếm 17,42% tổng d nợ, tăng 4.778 triệu đồng so với cùng kỳ năm trớc.

 Phân tích theo thành phần kinh tế:

- Cho vay đối với doanh nghiệp nhà nớc là 38.720 triệu đồngchiếm 43,56% tổng d nợ, trong đó:

+ Ngắn hạn: 36.160 triệu đồng.+ Trung và dài hạn: 2.560 triệu đồng.

- Cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 26.966 triệu đồng chiếm 30,34% tổng d nợ, trong đó:

+ Ngắn hạn: 20.562 triệu đồng.

+ Trung và dài hạn: 6.404 triệu đồng

- Cho vay đối với hộ gia đình, cá thể, cầm cố tiêu dùng là 23.198 triệu đồng chiếm 26,1% tổng d nợ.

 Các hoạt động tín dụng khác:

Đến hết tháng 11/2003 chi nhánh đã mở đợc 05 món L/C, tổng trị giá là: 146.640,1 USD xấp xỉ 2.287 triệu VND quy đổi

Nhờ thu: 02 món trị giá 10.240 USD xấp xỉ 159 triệu VNDThu phí mở L/C và mua bán ngoại tệ xấp xỉ 75 triệu đồng.Doanh số bảo lãnh: 5.297 triệu đồng, thu phí trên 50 triệu đồng.

Tổng số đã trích rủi ro lũy kế từ 01/01/2003 đến 31/12/2003 của Chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình là 307,7 triệu đồng trong đó đã thu đợc 81 triệu đồng.

Có thể khái quát tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh thông qua biểu sau

Tình hình sử dụng vốn của chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình các năm 2001, 2002, 2003.

Nguồn Báo cáo tài chính các năm 2001,2002, 2003 của NHNo&PTNT Ba Đình “”

Từ biểu trên ta thấy d nợ cho vay của chi nhánh tăng trởng nhanh và ổn định Năm 2001 tổng d nợ cho vay là 57.987 triệu đồng, năm 2002 tổng d nợ đã tăng 17.264 triệu đồng so với năm 2001, đạt 75.251 triệu đồng, đến năm 2003 đạt 88.884 triệu đồng tăng 13.633 triệu đồng so với năm 2002 Trong đó cho vay ngắn hạn và cho vay trung - dài hạn đều tăng trởng ổn định Cho vay ngắn hạn có tỷ trọng cao trong tổng d nợ, khoảng trên 80% tổng d nợ Cho vay ngắn hạn năm 2002 đạt 63.209 triệu đồng chiếm 83,8% tổng d nợ tăng 14.137 triệu đồng so với năm 2001 (57.860 triệu đồng) Đến năm 2003 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 73.397 triệu đồng chiếm 82,6% tổng d nợ, tăng 10.368 triệu đồng so với năm 2002 Doanh số cho vay trung và dài hạn cũng có xu hớng tăng mạnh trong những năm gần đây.

Bảng tổng kết tài sản các năm 2001, 2002, 2003

Đơn vị: triệu đồng

2 Cho vay trong nớc57.98715,5575.25118,4288.88421,16

- Cho vay đối với TCTD

- CV đối với các TCKT, cá nhân57.98715,5575.25118,4288.884+ Cho vay thông thờng

- Trong hạn- Quá hạn

Kết quả tài chính

A Tổng thu (1+2-3)1 Các khoản thu nội bảng

-Thu từ hoạt động tín dụng

-Thu phí dịch vụ thanh toán và NQ-Thu khác

-Thu bất thờng

2 Các loại cộng thêm vào thu

+1.212+2.020+1.730+293+58-61-684