Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Agribank láng hạ

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Agribank láng hạ

Lời nói đầu

Hoạt động tiền tệ - tín dụng Ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng đốivới sự ổn định và phát triển kinh tế quốc gia Ngời ta sẽ không thể thiết lập mộtnền kinh tế hiệu quả chừng nào cha xây dựng một chính sách tài chính - tiền tệ,một hệ thống Ngân hàng có khả năng đảm bảo việc thu hút và phân bổ có hiệuquả các nguồn tài chính.

Trớc đây, một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng kinh tế kémphát triển của nớc ta là sự thiếu vốn trầm trọng, nhng cái thiếu lớn nhất là sứchuy động vốn, thiếu thị trờng vốn cùng với môi trờng pháp lý phù hợp và cácđiều kiện cần thiết để động viên, thu hút các nguồn vốn tiềm tàng trong nền kinhtế, nhất là trong dân c Vốn còn nhiều nhng cần phải tìm ra đợc phơng thức huyđộng và “lôi” vốn ra khỏi những nơi nắm giữ nó Quản lý và sử dụng tốt số vốnhuy động đợc để đáp ứng nhu cầu vốn đối với nền kinh tế là một vấn đề đang đ -ợc nhiều ngời quan tâm, sự khơi thông các dòng vốn đang là nhiệm vụ quantrọng trong việc hoạch định chính sách kinh tế.

Mặt khác, để có thể tồn tại và phát triển, đáp ứng nhu cầu vốn đầu t vớitốc độ nhanh, ổn định, hoà nhập vào sự phát triển chung của nền kinh tế thế giới,các Ngân hàng Thơng mại (NHTM) Việt Nam phải quan tâm nhiều hơn nữa đếncông tác huy động vốn.

Trong sự nghiệp đổi mới hiện nay, chúng ta không thể thực hiện thànhcông công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc nếu không huy động đợc nhiềunguồn vốn và sử dụng chúng một cách có hiệu quả Vấn đề hình thành thị trờngvốn ngày càng trở nên bức xúc đối với nền kinh tế, nòng cốt của thị trờng nàyphải là các NHTM Vì thế, ngành Ngân hàng đảm đơng nhiệm vụ nặng nề là tiếptục đổi mới, tuân thủ những nguyên tắc của cơ chế thị trờng và các thông lệ quốctế nhằm huy động và cho vay có hiệu quả đáp ứng vốn cho nhu cầu tăng trởngcao của nền kinh tế quốc dân Hoạt động tài chính Ngân hàng không chỉ là điềukiện mà còn là động lực đảm bảo thắng lợi cho công cuộc đổi mới trong nềnkinh tế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa ở nớc ta qua hơn một thập kỷphát triển.

Báo cáo chính trị của Ban chấp hành TW Đảng đại hội VIII khoá VII đãchỉ rõ: "Chính sách tài chính tiền tệ phải nhằm mục tiêu thúc đẩy sản xuất pháttriển, huy động và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực, tăng cờng tích luỹ để tạovốn cho đầu t phát triển… huy động vốn trong n huy động vốn trong nớc và vốn bên ngoài… huy động vốn trong n".

Thực hiện đờng lối trên của Đảng, Nhà nớc ta đã đa ra một số biện phápkhác nhau mang tính chất chiến lợc phù hợp với sự chuyển đổi sang cơ chế thị tr-ờng nh: thành lập thị trờng chứng khoán, cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nớc,v.v… huy động vốn trong n Nhng không vì thế những trung gian tài chính mà cụ thể là hệ thống Ngânhàng mất đi vai trò của mình trong việc huy động vốn cho nền kinh tế.

Từ ngày 18/03/1997 chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ thực sự bớc vàohoạt động kinh doanh nh một NHTM Chi nhánh đã xác định vấn đề huy độngvốn là điều kiện quyết định kinh doanh của mình trong giai đoạn hiện nay.Trong hoạt động này, bên cạnh những thành công không nhỏ đã đạt đợc, chinhánh còn gặp phải những khó khăn, những hạn chế cần phải tháo gỡ, đồng thờiđa ra những giải pháp mới hữu hiệu để không ngừng hoàn thiện Một trong

những vấn đề đó là “làm thế nào để có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu phát triển kinhtế?” Những giải pháp để tăng cờng và mở rộng công tác huy động vốn đang làvấn đề có tính thời sự, cấp bách hiện nay ở các NHTM nói chung và Chi nhánhNHNN&PTNT Láng Hạ nói riêng.

Qua thời gian thực tập ở NHNN&PTNT Láng Hạ, nghiên cứu các mặthoạt động đa dạng, đặc biệt là công tác huy động vốn của Ngân hàng, kết hợpvới phần lý luận đợc học tập tại trờng Đại học dân lập Đông Đô em đã mạnh dạnchọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Chinhánh NHNN&PTNT Láng Hạ” làm đề tài nghiên cứu.

Bài viết gồm 3 chơng :

Chơng 1: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả huy động vốn của NHTM.

Chơng 2: Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ.Chơng 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tạichi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ.

Do kiến thức còn hạn hẹp cả về lý luận lẫn thực tiễn nên chuyên đề thựctập này không tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong đợc sự hớng dẫn và gópý của thầy cổ để đề tài của em đợc hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn!

Luật Ngân hàng của Pháp năm 1941 định nghĩa: “Ngân hàng là những xínghiệp hay cơ sở hành nghề thờng xuyên nhận của công chúng dới hình thức kýthác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệp vụchiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính”.

Luật Ngân hàng của ấn Độ, năm 1950: “Ngân hàng là cơ sở nhận cáckhoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ, đầu t”.

Luật Ngân hàng của Đan Mạch, năm 1930 :“ Những nhà băng thiết yếugồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mạivà các giá trị địa ốc, các phơng tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyểnngân ”.

Việt Nam, bớc chuyển đổi nền kinh tế từ tập trung, bao cấp sang kinh tếthị trờng có sự quản lý của Nhà nớc, thực hiện nhất quán chính sách kinh tếnhiều thành phần theo định hớng xã hội chủ nghĩa Mọi ngời đợc tự do kinhdoanh theo pháp luật đợc bảo hộ quyền sở hữu và thu nhập hợp pháp, các hìnhthức sở hữu đan xen với nhau hình thành các tổ chức kinh doanh đa dạng Theohớng này, nền kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu sẽ tạo ra tiền đề cần thiết đòihỏi sự ra đời của nhiều loại hình Ngân hàng Thơng mại và tổ chức tín dụng.

Pháp lệnh Ngân hàng, HTX tín dụng và công ty tài chính năm 1990 địnhnghĩa: “NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ, mà hoạt động thờng xuyên và chủyếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền

đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanhtoán”.

Qua những khái niệm nêu trên, ta có thể rút ra đợc một số điểm đặc trngcủa Ngân hàng Thơng mại nh sau :

NHTM là một tổ chức đợc phép nhận ký thác của công chúng với tráchnhiệm hoàn trả

NHTM là một tổ chức đợc phép sử dụng ký thác của công chúng để chovay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác

(Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng – PTS Nguyễn Ngọc Hùng PTS Nguyễn Ngọc Hùng )

1.1.2 Đặc trng hoạt động kinh doanh của NHTM.

1.1.2.1 NHTM là chủ thể thờng xuyên nhận và kinh doanh tiền gửi

Lịch sử của NHTM là lịch sử kinh doanh tiền gửi, nhận tiền gửi và kinhdoanh tiền gửi là đặt trng quan trọng để phân biệt NHTM với các TCTD khác.NHTM tổ chức nhận tiền gửi dới nhiều hình thức khác nhau: tiền gửi thanh toán,tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu… huy động vốn trong n Tỷ trọngnhận và kinh doanh tiền gửi chiếm rất lớn trong bảng cân đối tài sản của Ngânhàng (70 - 80%), thu nhập chủ yếu đợc tạo ra từ hoạt động kinh doanh tiền gửivà chi phí cho hoạt động nhận tiền gửi chiếm tỷ lệ cao trong tổng chi phí (60-70%), đối với Ngân hàng truyền thống

Bản chất của hoạt động kinh doanh Ngân hàng là “đi vay để cho vay”, vốnkinh doanh của Ngân hàng chủ yếu là tiền gửi huy động đợc NHTM là chủ thểthờng xuyên nhận và kinh doanh tiền gửi

1.1.2.2 Hoạt động của Ngân hàng gắn bó mật thiết với hệ thống luthông tiền tệ và hoạt động thanh toán của mỗi quốc gia.

Lịch sử phát triển đã phân chia hệ thống Ngân hàng thành: Ngân hàng vớicác chức năng ở tầm vĩ mô, quản lý điều tiết thị trờng tài chính, là Ngân hàngcủa các Ngân hàng, có chức năng phát hành tiền Đó chính là NHTW Ngânhàng với chức năng, vai trò nhận và kinh doanh tiền gửi vì mục tiêu lợi nhuận… huy động vốn trong nđó là các NHTM và các tổ chức tín dụng khác

NHTW muốn thực hiện hoạt động quản lý, điều tiết thị trờng tài chính thìphải thông qua các công cụ tài chính tác động vào hoạt động của hệ thốngNHTM, do vậy, NHTM là kênh truyền dẫn để NHTW thực thi chức năng, vaitrò của mình

Nh ta đã nói ở trên, bản chất hoạt động của NHTM là “đi vay để cho vay”,NHTM là một trung gian tài chính và trong khi thực hiện vai trò trung gian luânchuyển vốn từ ngời thừa vốn sang ngời thiếu vốn, NHTM đã tạo ra những côngcụ tài chính thay thế cho tiền mặt làm phơng tiện thanh toán: séc, hệ thống tàikhoản tiền gửi, chứng từ, thẻ … huy động vốn trong n do đó, phần lớn tiền giao dịch trong quan hệkinh tế là tiền qua Ngân hàng Hoạt động của Ngân hàng gắn liền với hệ thống luthông tiền tệ.

Hoạt động thanh toán luôn gắn với quá trình sản xuất, lu thông hàng hoákhông chỉ trong phạm vi một quốc gia mà nó còn mang tính toàn cầu Thanhtoán qua Ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy nhanh quá trình luân chuyển vốn,hàng hoá, làm tăng nhanh vòng quay của vốn, tăng hiệu quả kinh doanh Hoạtđộng của NHTM gắn liền với hoạt động thanh toán quốc gia và thanh toán quốctế.

1.1.2.3 Hoạt động của NHTM đa dạng phong phú và có phạm vi rộnglớn

Thông qua các hình thức huy động vốn, NHTM tập trung, tích luỹ cácnguồn vốn trong xã hội tạo thành quỹ tài chính và thông qua hoạt động tín dụng,đầu t,… huy động vốn trong n Ngân hàng tiến hành cung ứng và phân bổ vốn cho nền kinh tế Do vậy,hoạt động của NHTM liên quan đến mọi lĩnh vực, ngành nghề sản xuất kinhdoanh Phạm vi hoạt động của NHTM không chỉ giới hạn trong nớc mà cònmang tính quốc tế Và để thoả mãn đợc mọi nhu cầu của khách hàng thì hìnhthức hoạt động của Ngân hàng rất đa dạng, sản phẩm dịch vụ phong phú, mạng l-ới chi nhánh rộng khắp

Trong môi trờng kinh tế đầy sự biến động và cạnh tranh gay gắt, khốc liệtthì sự phong phú đa dạng trong hình thức hoạt động, sản phẩm, dịch vụ cung ứngsẽ là điều kiện quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng.

1.1.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM.

Ngân hàng là một trung gian tài chính, thông qua các nghiệp vụ hoạt độngcủa mình nhằm điều hoà, phân phối lại nguồn vốn, cung cấp vốn cho hoạt độngcủa cả nền kinh tế Với trình độ phát triển của khoa học hiện đại hiện nay, hoạtđộng của Ngân hàng đã ngày càng trở nên phong phú hơn song Ngân hàng vẫnluôn duy trì một số nghiệp vụ cơ bản sau:

1.1.3.1 Nghiệp vụ tài sản Có.

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn vào các mục đích nhằmđảm bảo sự an toàn cũng nh tìm kiếm lợi nhuận của các NHTM.

a Nghiệp vụ ngân quỹ.

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản vốn của Ngân hàng đợc dùng vào vớimục đích nhằm bảo đảm an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện quy địnhvề dự trữ bắt buộc do NHTW đề ra

b Nghiệp vụ cho vay.

Đây là nghiệp vụ tạo khả năng sinh lời chính trong hoạt động kinh doanhcủa các NHTM Nghiệp vụ này bao gồm các khoản đầu t sinh lời của Ngân hàngthông qua hoạt động cho vay ngắn hạn, trung- dài hạn đối với nền kinh tế.

c Nghiệp vụ đầu t tài chính.

Các NHTM thực hiện quá trình đầu t bằng vốn của mình thông qua cáchoạt động góp vốn, hùn vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trờng.

d Nghiệp vụ khác.

Bằng các hoạt động khác trên thị trờng nh: kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc,đá quý; thực hiện các dịch vụ t vấn, dịch vụ ngân quỹ, nghiệp vụ uỷ thác và đạilý; kinh doanh và các dịch bảo hiểm; dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ cógiá, cho thuê két, cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật

1.1.3.2 Nghiệp vụ tài sản Nợ và vốn tự có của Ngân hàng

Nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinhdoanh của Ngân hàng, gồm các nghiệp vụ sau:

a Nghiệp vụ tiền gửi

Đây là nghiệp vụ phản ánh các khoản tiền gửi từ các doanh nghiệp vàoNgân hàng để thanh toán hoặc với mục đích bảo quản tài sản mà từ đó Ngânhàng có thể huy động và đợc sử dụng vào kinh doanh Ngoài ra, Ngân hàng cònhuy động các khoản tiền nhàn rỗi của các cá nhân hay hộ gia đình đợc gửi vàoNgân hàng với mục đích hởng lãi.

b Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá.

Các NHTM sử dụng nghiệp vụ này để thu hút các khoản vốn có thời hạndài, nhằm đảm bảo khả năng đầu t các khoản vốn dài hạn của Ngân hàng vàonền kinh tế Ngoài ra, nghiệp vụ này còn giúp các NHTM tăng cờng tính ổn địnhvốn trong hoạt động kinh doanh của mình.

c Nghiệp vụ đi vay.

Đối với nghiệp vụ này, NHTM tiến hành tạo vốn cho mình bằng việc vaycác TCTD khác trên thị trờng tiền tệ và vay NHTƯ dới các hình thức tái chiết

khấu hay vay có đảm bảo, nhằm tạo sự cân đối trong điều hành vốn của bản thânNHTM khi mà họ không tự cân đối đợc trên cơ sở khai thác tại chỗ.

d Nghiệp vụ huy động vốn khác.

Các NHTM còn có thể tiến hành tạo vốn cho mình thông qua việc nhậnlàm đại lý hay uỷ thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc Ngoàira, thông qua việc sử dụng các phơng tiện trong thanh toán, đòi hỏi khách hàngphải ký gửi một bộ phận tiền vào Ngân hàng và trên cơ sở đó các NH có thể sửdụng những vốn nhàn rỗi trên tài khoản đa vào hoạt động kinh doanh Để mởrộng nghiệp vụ này các NHTM cần phát triển các dịch vụ và không ngừng nângcao uy tín của mình trên thị trờng

e Nghiệp vụ vốn tự có.

Đây là vốn thuộc sở hữu riêng có của các Ngân hàng Trong thực tế khoảnvốn này không ngừng tăng lên từ kết quả hoạt động kinh doanh của bản thânNgân hàng mang lại Bộ phận vốn này đóng góp một phần đáng kể vào vốn tronghoạt kinh doanh của các NHTM, đồng thời góp phần nâng cao vị thế, uy tín củaNHTM trên thị trờng

1.1.3.3 Nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản.

Tuy việc quản lý tài sản có và tài sản nợ là mối quan tâm thờng xuyên vàchủ yếu của NHTM nhng trong môi trờng kinh doanh cạnh tranh ngày càng gaygắt nh hiện nay thì thực hiện các nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản cũng làcách để tạo ra lợi nhuận Những nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết nh: Môi giới muabán những công cụ tài chính, chuyển nhợng hoặc bán những món vay và từ đóNgân hàng thu một mức phí nhất định, tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng Ngoàira, Ngân hàng còn cung cấp nhiều dịch vụ: kinh doanh hối đoái nhân danh kháchhàng, hỗ trợ vay thế chấp, cung cấp mức tín dụng hỗ trợ, thực chất đây là hìnhthức các Ngân hàng đứng ra đảm bảo cho khách hàng nhằm giúp khách hàngnâng cao uy tín trong việc thực hiện các nghiệp vụ trên, và Ngân hàng thu phí

Hạn chế lớn nhất của các nghiệp vụ này là đặt Ngân hàng trớc những rủiro lớn nếu hoạt động kinh doanh của những khách hàng mà Ngân hàng bảo lãnhgặp phải rủi ro dẫn đến phá sản hoặc không có khả năng thanh toán Đây là hìnhthức làm cho nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng đa dạng hơn, lợi nhuận thu đ-ợc lớn hơn nhng nó đòi hỏi Ngân hàng cần có sự phân tích, nghiên cứu kỹ lỡngtrớc khi thực hiện các nghiệp vụ trên nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra.

1.1.4 Vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế

NHTM là sản phẩm tất yếu của quá trình phát triển nền kinh tế với cơ sởlà nền sản xuất, lu thông hàng hoá, nền kinh tế ngày càng phát triển thì hoạtđộng của các NHTM càng phát triển phong phú, đa dạng hiện đại và có vai tròquan trọng Thông qua việc thực hiện các chức năng, vai trò của mình đặc biệt làchức năng trung gian tín dụng, NHTM đã trở thành một bộ phận thúc đẩy nềnkinh tế phát triển

1.1.4.1 Ngân hàng Thơng mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế.

Vốn đợc tạo ra từ quá trình tích luỹ, tiết kiệm của mỗi cá nhân, doanhnghiệp và Nhà nớc trong nền kinh tế Nh vậy, muốn có nhiều vốn phải tăng thunhập quốc dân và có mức chi tiêu hợp lý Tăng thu nhập quốc dân đồng nghĩavới việc mở rộng quy mô về cả chiều rộng lẫn chiều sâu của sản xuất và lu thônghàng hoá Tuy nhiên, để đẩy mạnh sự tăng trởng và phát triển của các ngànhtrong nền kinh tế thì vốn là yếu tố đặc biệt quan trọng Nh vậy, NHTM với vaitrò của một trung gian tín dụng, luân chuyển và phân phối vốn một cách hợp lýtrong nền kinh tế đứng ra huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của mọi cánhân, tổ chức, thành phần kinh tế tạo thành quỹ tài chính và thông qua nghiệp vụtín dụng, NHTM cung ứng vốn cho nền kinh tế, đáp ứng kịp thời cho quá trìnhtái sản xuất Chính nhờ hoạt động của hệ thống Ngân hàng Thơng mại, đặc biệtlà hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có điều kiện cải thiệnhoạt động kinh doanh của mình, góp phần nâng cao hiệu quả của cả nền kinh tế.Vì vậy, có thể khẳng định chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sảnxuất kinh doanh chính là NHTM.

1.1.4.2 NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trờng

Nền kinh tế thị trờng là nền kinh tế trong quá trình vận động chịu tác động của rấtnhiều các quy luật kinh tế khách quan Các doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tếthì không thể thoát khỏi sự tác động mạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách quan đó.Họ không những phải đáp ứng nhu cầu thị trờng về phơng diện giá cả, khối lợng, chất l-ợng, chủng loại mà còn phải thoả mãn trên phơng diện thời gian, địa điểm Do vậy,nâng cao chất lợng lao động, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý kinh tế, cải tiến máymóc trang thiết bị, tìm tòi sử dụng các nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuấtmột cách thích hợp chính là nhân tố quan trọng giúp cho doanh nghiệp đáp ứng mộtcách tốt nhất nhu cầu của thị trờng, tăng cờng khả năng cạnh tranh, nâng cao uy tín và vịthế của doanh nghiệp Tuy nhiên những hoạt động này đòi hỏi một khối lợng vốn lớn.Để giải quyết khó khăn này, các doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng xin vay vốn Đến đây

ta thấy, hoạt động tín dụng của Ngân hàng có vai trò quan trọng, là chiếc cầu nối giữadoanh nghiệp với thị trờng.

1.1.4.3 NHTM là công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế.

Trong sự vận hành của nền kinh tế thị trờng, hoạt động của NHTM nếu có hiệuquả sẽ thực sự trở thành công cụ hữu hiệu để Nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế Thôngqua hoạt động tín dụng, thanh toán và nghiệp vụ “tạo tiền” giữa các NHTM trong hệthống, các NHTM đã góp phần mở rộng hay thu hẹp lợng tiền trong lu thông, hơn nữa,bằng việc cấp các khoản tín dụng cho nền kinh tế, NHTM thực hiện việc dắt dẫn cácluồng tiền, tập hợp, phân chia các nguồn vốn của thị trờng, điều khiển chúng một cáchcó hiệu quả, giúp Nhà nớc thực thi vai trò điều tiết vĩ mô đúng theo phơng châm “Nhànớc điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trờng”.

1.1.4.4 NHTM là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốctế.

Xu thế chung hiện nay là toàn cầu hoá, hội nhập và phát triển Sự phát triển củacác quốc gia không thể tách rời, mà luôn cần phải có sự giao lu, hợp tác, tơng trợ lẫnnhau Xu thế này đã khiến các quốc gia tuy cách xa nhau về mặt địa lý nhng vẫn xích lạigần nhau trong quan hệ hợp tác Đó là xu thế của nền kinh tế thị trờng, của sự phát triểnchung và của nền sản xuất hàng hoá, khi mà các mối giao lu quan hệ hàng hoá tiền tệngày càng phát triển mở rộng thì nhu cầu giao lu kinh tế xã hội giữa các nớc trên thế giớilại ngày càng trở nên cấp thiết, bởi sự phát triển của nền kinh tế mỗi quốc gia luôn gắnvới sự phát triển của nền kinh tế thế giới và là một bộ phận không thể thiếu, cấu thànhnên sự phát triển đó NHTM với các hoạt động nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ thanhtoán, nghiệp vụ hối đoái và các nghiệp vụ khác nó đã góp phần thúc đẩy ngoại thơng mởrộng Cũng thông qua các hoạt động thanh toán, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng… huy động vốn trong nvới Ngân hàng nớc ngoài, hệ thống Ngân hàng đã thực hiện vai trò điều tiết nền tài chínhtrong nớc phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế.

1.2 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Thơng mại.

Nh trình bày ở phần trên, sự ra đời và phát triển của Ngân hàng là tất yếuđối với nền sản xuất và lu thông hàng hoá Vậy những yếu tố nào cấu thành nênđiều tất yếu đó? Mọi sự vật hiện tợng luôn tồn tại trong mối quan hệ biện chứng,tác động qua lại lẫn nhau, sự vật này tồn tại đợc là nhờ có sự tồn tại của sự vậtkhác Đối với NHTM , để đợc coi là “nền móng ” cho nền sản xuất hàng hoá,hay “trái tim” cung cấp “máu” cho mọi hoạt động của đời sống kinh tế xã hội,thì hoạt động huy động vốn có vai trò đặc biệt quan trọng.

1.2.1 Khái niệm về vốn của Ngân hàng Thơng mại.

NHTM là một trung gian tài chính, với vai trò chủ đạo là tập trung, phânphối lại các nguồn vốn trong xã hội tạo điều kiện cho sự phát triển của nền kinhtế Để có đợc vị trí đó, NHTM phải luôn đặt yếu tố lợi nhuận lên hàng đầu vàcông cụ duy nhất có tính chất quyết định mà các NHTM phải có trớc tiên là vốn.

Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy độngđợc, dùng để cho vay, đầu t hoặc để thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác.

Về thực chất, vốn của Ngân hàng là một bộ phận thu nhập quốc dân tạmthời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất phân phối và tiêu dùng, mà ngời chủ sởhữu vì nhiều lý do khác nhau đã gửi vào Ngân hàng Nh vậy, Ngân hàng Thơngmại đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn dới hình thức tiền tệ, tăngnhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tếphát triển.

1.2.2.Vai trò của vốn đối với hoạt động của NHTM

Trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào cũng phải cóvốn, vốn là năng lực chủ yếu quyết định đến khả năng và quy mô hoạt động.NHTM là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ nó đòi hỏimột lợng vốn lớn mới có thể tiến hành hoạt động kinh doanh Vốn cho phépNgân hàng mở rộng quy mô hoạt động, đa dạng hoá các hình thức kinh doanh,tăng khả năng cạnh tranh

1.2.2.1 Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Vốn là điểm đầu tiên và có tính chất quyết định trong chu kỳ kinh doanhcủa Ngân hàng vì khác với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh bình thờng,vốn không chỉ là phơng tiện kinh doanh mà còn là đối tợng kinh doanh chủ yếucủa Ngân hàng Quá trình kinh doanh của Ngân hàng đợc mã hoá bằng côngthức sau: T-T’, trong đó T là yếu tố vốn bỏ ra ban đầu, T’ là vốn thu về sau quátrình cho vay, đầu t Từ công thức trên cho thấy, Ngân hàng nào trờng vốn sẽ làNgân hàng có nhiều thế mạnh trong cạnh tranh và có lợi thế về quy mô vốn Vìvậy, ngoài nguồn vốn ban đầu hì Ngân hàng luôn phải chăm lo tới việc tăng tr-ởng các nguồn vốn khác trong suốt quá trình hoạt động

1.2.2.2 Vốn quyết định quy mô hoạt động của Ngân hàng Thơng mại

Trong hoạt động kinh doanh, yếu tố đầu vào luôn ảnh hởng trực tiếp tớiyếu tố đầu ra Đối với NHTM, vốn là yếu tố đầu vào; tín dụng, đầu t… huy động vốn trong n là yếu tố

đầu ra, vì vậy, so với các Ngân hàng có quy mô vốn lớn thì các Ngân hàng cóquy mô vốn nhỏ các khoản mục cho vay, đầu t sẽ kém đa dạng hơn, phạm vi,khối lợng cho vay nhỏ hơn, vốn hạn hẹp nên các Ngân hàng nhỏ thờng khôngphản ứng kịp trớc những biến động của môi trờng kinh doanh, ảnh hởng đến khảnăng thu hút vốn, từ đó ảnh hởng đến hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng.

1.2.2.3 Vốn quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của Ngânhàng trên thị trờng

“Mất tiền bạc là mất ít, mất danh dự là mất nhiều, mất niềm tin là mất tấtcả” Ngân hàng hoạt động dựa trên sự tin tởng lẫn nhau vì bản chất hoạt độngcủa Ngân hàng là: “đi vay để cho vay”, nếu không có uy tín thì Ngân hàngkhông thể tồn tại và phát triển Uy tín của Ngân hàng thể hiện ở khả năng sẵnsàng chi trả cho khách hàng của mình Khả năng thanh toán của Ngân hàng càngcao thì vốn khả dụng của Ngân hàng càng phải lớn Nh vậy, với tiềm năng vốnlớn, Ngân hàng có thể tiến hành hoạt động với quy mô ngày càng mở rộng, nângcao khả năng cạnh tranh, nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.

1.2.2.4 Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của Ngân hàng.

Cạnh tranh là một quy luật của nền kinh tế thị trờng Cạnh tranh giúp cácdoanh nghiệp nâng cao khả năng tự hoàn thiện Với Ngân hàng, vốn là yếu tốquyết định năng lực cạnh tranh, thực tế đã chứng minh: quy mô vốn, trình độnghiệp vụ, phơng tiện máy móc hiện đại… huy động vốn trong nlà những điều kiện tiền đề nâng caohiệu quả huy động vốn và khả năng cạnh tranh của Ngân hàng, tuy nhiên, tất cảnhững hoạt động đó đòi hỏi phải có vốn Vốn quyết định năng lực cạnh tranh củaNHTM.

1.2.3 Các loại vốn của Ngân hàng Thơng mại.

Một doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, thu đợc lợi nhuận cao là một doanhnghiệp biết tận dụng mọi “khả năng”, nắm bắt thông tin và chớp mọi thời cơ.Vốn chính là “khả năng” của Ngân hàng Trong tổng các nguồn vốn hoạt độngcủa Ngân hàng, thì mỗi loại lại có những tính chất và vai trò riêng, do vậy nhiệmvụ của Ngân hàng là phải biết phân loại vốn “đầu vào”, trên cơ sở đó sẽ phân bổ“đầu ra” một cách hợp lý Xét về kết cấu và tính chất, vốn kinh doanh của Ngânhàng Thơng mại bao gồm: vốn tự có, vốn huy động, vốn đi vay, vốn khác.

1.2.3.1 Vốn tự có (Vốn CSH).

Vốn tự có của NHTM là những giá trị tiền tệ do Ngân hàng tạo lập đợc,đây là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của Ngân hàng, nó chỉ chiếm một tỷ trọngrất nhỏ trong tổng nguồn vốn, nhng lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thànhlập một Ngân hàng, là nguồn vốn có tính chất thờng xuyên ổn định và với bachức năng quan trọng: chức năng bảo vệ, chức năng điều chỉnh, chức năng hoạtđộng, vốn tự có không thể thiếu trong hoạt động của mỗi Ngân hàng Vốn tự cógồm:

a Vốn tự có ban đầu (vốn pháp định ).

Vốn này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ và là điều kiện pháp lý bắt buộc khi bắtđầu thành lập Ngân hàng Nó đợc hình thành do ngân sách Nhà nớc cấp (NHTMquốc doanh), từ cá nhân (NHTM t nhân), do các cổ đông đóng góp (NHTM cổphần), hay từ sự đóng góp giữa các bên tham gia (NHTM liên doanh).

b Vốn tự có bổ sung trong quá trình hoạt động

Vốn này có thể là đợc cấp thêm hay bổ sung từ lợi nhuận, ngoài ra vốn tựcó còn đợc bổ sung từ quỹ phúc lợi, khen thởng, dự phòng rủi ro… huy động vốn trong n quỹ thặng dvốn (phần chênh lệch đánh giá lại tài sản mang lại)

Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: theo quy định của NHTW, hàng nămNgân hàng phải trích 5% trên lợi nhuận ròng để lập quỹ này Quỹ này đợc lậpcho đến khi bằng 50% vốn điều lệ thực có tại thời điểm trích lập quỹ, tăng cờngsố vốn tự có ban đầu.

Quỹ dự phòng tài chính: hàng năm Ngân hàng phải trích tỷ lệ 10% trên lợinhuận còn lại để bù đắp những tổn thất do rủi ro phát sinh

Quỹ đầu t phát triển nghiệp vụ: hàng năm Ngân hàng đợc trích 50% lợinhuận còn lại lập nên quỹ nhằm duy trì và phát triển nghiệp vụ của Ngân hàng

1.2.3.2 Vốn huy động.

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ cáctổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện cácnghiệp vụ tín dụng, thanh toán, các nghiệp vụ kinh doanh khác và đợc dùng làmvốn để kinh doanh Vốn huy động đợc hình thành từ các nguồn sau:

a Tiền gửi

Trong nền kinh tế luôn tồn tại những ngời thừa vốn và những ngời thiếuvốn NHTM đã biết điều hoà cái mâu thuẫn này bằng việc sử dụng các công cụ,các nghiệp vụ của mình huy động các nguồn vốn d thừa trong xã hội và phânphối lại cho những nơi thiếu vốn Một số hình thức mà NHTM có thể sử dụng đểhuy động vốn từ nguồn tiền gửi:

* Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán, tiền gửi giao dịch).

Đây là khoản tiền có thời gian gửi tiền không xác định, khách hàng cóquyền rút tiền ra bất cứ lúc nào và Ngân hàng phải có trách nhiệm đáp ứng yêucầu đó Tiền gửi không kỳ hạn gồm hai loại sau:

Tiền gửi thanh toán: là khoản tiền gửi đợc sử dụng để tiến hành thanhtoán, chi trả cho các hoạt động giao dịch hàng hoá, dịch vụ và các khoản chi phíkhác phát sinh trong quá trình kinh doanh.

Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý: là khoản tiền đợc ký gửi với mục đích antoàn tài sản, không mang tính chất phục vụ thanh toán, khi cần khách hàng cóthể đến Ngân hàng rút ra để chi tiêu và Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu rúttiền của khách hàng.

* Tiền gửi có kỳ hạn

Trái với khoản tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền gửivới thời gian xác định và về nguyên tắc, ngời gửi chỉ đợc rút tiền khi đến thờihạn nh đã thoả thuận với Ngân hàng Đại bộ phận nguồn tiền gửi này có nguồngốc từ tích luỹ và chúng đợc ký thác với mục đích hởng lãi, là nguồn tiền tơngđối ổn định, Ngân hàng có thể sử dụng phần lớn vào kinh doanh.

b Tiền gửi tiết kiệm.

Đi đôi với sự phát triển của nền kinh tế là sự gia tăng mức tăng thu nhậpcủa ngời dân Khi mức thu nhập vợt quá chi tiêu thì lúc đó sẽ xuất hiện hiện tợngtích trữ tiền Hình thức tiền gửi tiết kiệm là hình thức thông qua đó ngời dânkhông những vừa đảm bảo an toàn cho số tiền của mình không bị mất mát màcòn “sinh sôi nảy nở” thêm Tiền gửi tiết kiệm có một số hình thức:

* Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: là khoản tiền khách hàng có thể rút bất

cứ lúc nào nhng không đợc sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả.

* Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là khoản tiền có sự thoả thuận về thời hạn

gửi và rút tiền, có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.

c Các nguồn huy động khác:

Bên cạnh các hình thức nhận tiền gửi, các NHTM còn phát hành chứngchỉ tiền gửi và trái phiếu Thực chất đây là hình thức Ngân hàng huy động vốnthông qua việc phát hành giấy tờ có giá và thờng phải trả lãi suất cao hơn so vớilãi suất huy động tiền gửi, do vậy, nghiệp vụ này chỉ tiến hành khi Ngân hàngthiếu vốn mà nguồn vốn tự có và vốn tiền gửi không đủ Đây là hình thức huyđộng có tính chủ động: khối lợng vốn cần huy động, thời hạn, lãi suất, phơng

pháp huy động và khi đã huy động đủ khối lợng theo dự kiến, Ngân hàng sẽngừng việc huy động.

1.2.3.3 Nguồn vốn đi vay.

Vốn đi vay đợc hình thành trong quan hệ vay mợn giữa NHTM vớiNHTW, giữa các NHTM với nhau hoặc với các tổ chức tín dụng khác Trongmột số trờng hợp khi Ngân hàng đã sử dụng hết vốn khả dụng mà vẫn không đủvốn cho hoạt động hay nhu cầu thanh toán thì NHTM có thể đi vay

a Vay của NHTW.

Với vai trò là ngời cho vay cuối cùng trong nền kinh tế, là Ngân hàng củacác Ngân hàng NHTW có vai trò rất quan trọng trong việc cứu cánh, san sẻ rủiro mà các NHTM gặp phải trong hoạt động kinh doanh, thực hiện vai trò nàychính là NHTW đã thực hiện chức năng điều khiển của mình nhằm đảm bảo chosự phát triển ổn định của hệ thống NHTM

Bất kỳ NHTM nào cũng đều có thể vay tiền tại NHTW để bù đắp sự thiếuhụt trong thanh toán hay dự trữ bắt buộc theo quy định Tuỳ theo mục đích sửdụng và hình thức vay vốn mà vốn vay của NHTW đợc chia thành: vốn vay ngắnhạn bổ sung, vay để thanh toán và vay tái cấp vốn Tuy nhiên do quan hệ giữaNHTM với NHTW nằm trong sự điều tiết của chính sách tiền tệ Vì vậy, khôngphải lúc nào vay vốn vủa NHTW cũng diễn ra “thuận lợi ”

- Vốn vay ngắn hạn bổ sung: là hình thức các NHTM xin vay vốn để bổsung vốn ngắn hạn của mình Trong hình thức vay này,các NHTM chỉ đợc vaykhi còn hạn mức tín dụng và trong hạn mức tín dụng đã thoả thuận.

-Vốn vay để thanh toán: các NHTM vay NHTW nhằm thực hiện công tácthanh toán giữa các Ngân hàng hay bù đắp thiếu hụt tạm thời trong thanh toán.

-Tái cấp vốn: NHTW cho các NHTM vay trên cơ sở chứng từ có giá, baogồm:

Cho vay tái chiết khấu: NHTW nhận chiết khấu các chứng từ có giá màcác NHTM đã chiết khấu trớc đây.

Cho vay có đảm bảo: là hình thức các NHTM đem các giấy tờ có giá đếnNHTƯ để làm đảm bảo xin vay vốn Căn cứ trên tổng mệnh giá các chứng từ cógiá làm đảm bảo, NHTW sẽ cho vay theo tỷ lệ nhất định tuỳ theo sự quản lý của Nhànớc.

b Vay các TCTD.

Trong trờng hợp việc vay vốn của NHTW không thuận lợi, NHTM có thểhuy động bằng cách vay vốn của các tổ chức tín dụng khác dới nhiều hình thức:

vay trực tiếp để đáp ứng nhu cầu thanh toán hoặc mời các TCTD khác tham giađồng tài trợ cho các dự án hoặc hình thức vay qua đêm trên thị trờng tiền tệ.

1.2.3.4 Vốn khác

Nguồn vốn này có đợc là nhờ vào lợi thế hoạt động của Ngân hàng Thơngmại Thông qua nghiệp vụ làm trung gian thanh toán, Ngân hàng có thể huyđộng đợc vốn trên các tài khoản ký quỹ mở th tín dụng, phát hành séc bảo chi,séc chuyển tiền, các hối phiếu thơng mại… huy động vốn trong n

1.2.4 Các hình thức huy động vốn chủ yếu của NHTM trong nền kinh tế thị ờng

tr-NHTM thực hiện nghiệp vụ đi vay (tạo vốn) và cho vay hoặc đầu t vớimục đích hởng lãi suất chênh lệch Quá trình tạo vốn của Ngân hàng Thơng mạiđợc thực hiện dới các hình thức sau:

1.2.4.1 Nếu căn cứ theo hình thức huy động.

a Huy động ngắn hạn : là hình thức huy động vốn sử dụng chủ yếu cho

hoạt động tín dụng ngắn hạn, vốn huy động có thời hạn ngắn , lãi suất huy độngthấp và chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nguồn vốn huy động

b Huy động trung hạn: là hình thức huy động vốn có thời hạn từ 1 đến

5 năm (Việt Nam chỉ từ 1 đến 3 năm), Ngân hàng sử dụng chủ yếu cho cácdoanh nghiệp vay khoản tín dụng trung hạn: đầu t cải tiến công nghệ, sản phẩm.

c Huy động dài hạn: là hình thức huy động vốn có thời hạn trên 5 năm, chi phí

cho việc huy động vốn khá cao, đợc Ngân hàng dùng cho các khoản tín dụng dài hạn:đầu t xây dựng cơ bản, đầu t vào tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh.

1.2.4.2 Nếu căn cứ vào đối tợng huy động.

a Huy động vốn từ các tầng lớp dân c.

Là hình thức Ngân hàng huy động các khoản tiền nhàn rỗi, khoản tiền tiếtkiệm, những khoản dự phòng của dân c trong xã hội Đây là một nguồn huyđộng tiềm năng mà các NHTM cần có chiến lợc khai thác để tăng thêm nguồnvốn, đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế và tăng lợi nhuận thu đợc.

b Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và các doanh nghiệp.

Do yêu cầu của hoạt đông sản xuất kinh doanh mà các tổ chức kinh tế ờng có một khối lợng lớn tiền nhàn rỗi gửi vào Ngân hàng để hởng tiện ích trongthanh toán và lợi nhuận sinh ra từ lãi NHTM là một trung gian tài chính có quanhệ với các đối tợng này thông qua việc mở tài khoản, nhận tiền gửi của các tổ

th-chức kinh tế và đáp ứng yêu cầu thanh toán của họ Đây có thể coi là nguồn huyđộng vốn lớn với chi phí thấp

c Huy động vốn từ các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác.

Theo quy định, ở Việt Nam vốn vay giữa hai Ngân hàng đợc thoả thuậnbằng hợp đồng tín dụng, vốn cho vay phải đợc bảo đảm bằng hình thức thếchấp hoặc cầm cố bằng tài sản đi vay: tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHTW,các chứng từ có giá khác Trong trờng hợp các NHTM đã vay mợn lẫn nhaunhng vẫn thiếu vốn hoặc mất khả năng thanh toán thì NHTM có thể vayNHTW thông qua nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu các giấy tờ có giá

1.2.4.3 Căn cứ vào công cụ huy động vốn

Đây là hình thức huy động mà các NHTM sử dụng phổ biến nhất Cáccông cụ huy động này gồm:

a Huy động tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi có thể phát hành séc).

Đây là loại tiền gửi mà chủ sở hữu có thể rút tiền hoặc trả cho bên thứ babằng cách phát hành séc, ở các nớc phát triển loại tiền gửi này phần lớn đợc rútthông qua máy rút tiền tự động ATM hoặc khách hàng có thể yêu cầu Ngân hàngthanh toán hộ Ngân hàng thờng bảo quản loại tiền gửi trên hai loại tài khoản: tàikhoản thanh toán và tài khoản vãng lai.

* Tài khoản thanh toán: là loại tài khoản mà chủ tài khoản có toàn quyền

sử dụng số tiền trong phạm vi số d tiền gửi

* Tài khoản vãng lai: là tài khoản thờng đợc sử dụng cho các tổ chức

kinh tế có dòng tiền ra và dòng tiền vào thờng xuyên, nó có thể có số d bên cóhoặc bên nợ D bên có phản ánh số tiền hiện có trong tài khoản của khách hàng,ngợc lại số d bên nợ phản ánh khoản tín dụng Ngân hàng cấp cho khách hàngvay

Do có chi phí huy động thấp, nếu thu hút đợc nguồn tiền gửi này với số ợng lớn sẽ làm cho hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng tănglên rất cao Tuy nhiên, nguồn tiền gửi này có mức độ ổn định rất thấp, có thể dẫnđến rủi ro thanh khoản cho Ngân hàng Do đó, Ngân hàng cần lập quỹ dự trữ phùhợp hoặc đầu t vào giấy tờ có giá ngắn hạn nhằm đảm bảo khả năng thanh toáncủa mình.

l-Đối với Việt Nam, tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt cha cao do đó,nguồn huy động loại tiền gửi cha lớn, tuy nhiên, nền kinh tế càng phát triển thìnguồn tiền gửi không kỳ hạn trở thành nguồn huy động có tiềm năng lớn của cácNHTM.

b Huy động tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm.

Nếu tiền gửi không kỳ hạn có số d biến động phụ thuộc vào tình hình sảnxuất kinh doanh của khách hàng gửi tiền, thì tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳhạn lại phụ thuộc vào lãi suất và rất nhạy cảm với lãi suất

* Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền mà chủ sở hữu có quyền rút ra theo nh

thời hạn đã đợc thoả thuận với Ngân hàng, mục đích của loại tiền gửi này là ởng lãi chứ không phải là hởng các tiện ích trong thanh toán Đặc điểm của loạitiền gửi này là không đợc dùng để thanh toán, hiệu quả sử dụng nguồn vốn nàyđối với Ngân hàng rất cao vì nó có thời hạn rõ ràng, Ngân hàng có thể xác địnhđợc xu thế biến động, nhng chi phí huy động lại khá cao

h-Đây là một hình thức huy động có vai trò rất lớn trong việc tạo lập vốncho các Ngân hàng, tỷ trọng vốn tiền gửi huy động đang có xu hớng ngày càngtăng trong tổng nguồn vốn huy động của các NHTM.

* Tiền gửi tiết kiệm: Đối với Ngân hàng Thơng mại tiền gửi tiết kiệm là

công cụ huy động vốn truyền thống.Vốn huy động từ các tài khoản tiết kiệm ờng chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng tiền gửi của các Ngân hàng Hìnhthức huy động tiền gửi tiết kiệm gồm có:

th-Huy động tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là hình thức huy động mà ngời

gửi tiền có thể rút tiền gửi ra bất kỳ lúc nào mà không phải báo trớc, tuy vậy, sốd tài khoản này thờng không lớn và ít biến động hơn so với tiền gửi thanh toán.

Huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: về nguyên tắc khách hàng chỉ đợc

rút tiền ( gốc và lãi) khi đến hạn Tuy nhiên, do yếu tố cạnh tranh một số Ngânhàng Thơng mại vẫn cho phép khách hàng rút tiền trớc thời hạn, nhng để hạn chếviệc khách hàng rút tiền trớc thời hạn, một phần tiền lãi mà khách hàng đợc hởngđã bị khấu trừ (khách hàng chỉ đợc hởng mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳhạn cho khoảng thời gian khách hàng gửi tiền).

Huy động tiền gửi tiết kiệm dài hạn: Hình thức huy động này khá phổ

biến ở một số nớc công nghiệp, mục đích thu hút số tiền nhàn rỗi tạm thời trongthời hạn dài Đây là loại hình tiết kiệm mà Ngân hàng cần tận dụng để tạo ra các

nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động tín dụng dài hạn hay hoạtđộng đầu t mở rộng hoạt động kinh doanh.

1.2.4.4 Huy động vốn qua phát hành công cụ nợ của Ngân hàng

Đây là hình thức huy động vốn mang tính chủ động của NHTM Để nâng caohiệu quả hoạt động huy động vốn, Ngân hàng có thể sử dụng nghiệp vụ huy độngvốn trên thị trờng tài chính nh: phát hành các giấy tờ có giá trị nh các giấy tờ vaynợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn hoặc Ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu, tráiphiếu

1.2.5 Vai trò của hoạt động huy động vốn của NHTM 1.2.5.1 Đối với nền kinh tế

Nh đã đề cập ở phần trên, sẽ là không tởng khi nói tới việc đổi mới, pháttriển kinh tế lại không có vốn hay thiếu vốn Vốn thực sự có vai trò quan trọngđối với nền kinh tế Vốn có thể huy động qua nhiều kênh khác nhau, tuy nhiêncó 3 kênh chủ yếu là: kênh ngân sách Nhà nớc, qua thị trờng chứng khoán, quacác tổ chức tài chính trung gian

Đối với các nớc có nền tài chính phát triển, thị trờng vốn mở rộng thì huyđộng vốn qua các kênh này không gặp nhiều khó khăn, ngợc lại, đối với các nớcđang phát triển nh Việt Nam khi mà thị trờng tài chính còn nhỏ hẹp, thu ngânsách không đủ tiêu dùng thì nghiệp vụ huy động vốn của các NHTM chính làkênh có hiệu quả cao nhất, thoả mãn tốt nhất nhu cầu về vốn cho sự phát triểnkinh tế xã hội

Do vậy, hoạt động huy động vốn có vai trò rất quan trọng đối với sự pháttriển của nền kinh tế, cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo điềukiện cho sự tăng trởng và phát triển của mọi ngành, mọi lĩnh vực kinh tế.

1.2.5.2 Đối với hoạt động kinh doanh của NHTM

Hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào cũng phải có vốn, vìvốn là năng lực chủ yếu quyết định đến khả năng, quy mô hoạt động Ngân hànglà một doanh nghiệp, đòi hỏi một lợng lớn vốn mới có thể thực hiện kinh doanh.Nguồn vốn lớn cho phép Ngân hàng mở rộng, đa dạng hoá các hình thức kinhdoanh, giảm thiểu rủi ro, nâng cao uy tín, tăng khả năng cạnh tranh … huy động vốn trong nVà thôngqua hoạt động huy động vốn, NHTM thu hút các nguồn vốn trong nền kinh tế.Nh vậy, huy động vốn là hoạt động có ý nghĩa quan trọng quyết định sự tồn tại,tăng trởng và phát triển của mỗi Ngân hàng.

1.2.6 Các nhân tố ảnh hởng đến công tác huy động vốn của NHTM 1.2.6.1 Nhân tố khách quan.

Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm nhiều hoạt động kinh tế có liên quanbiện chứng tác động lẫn nhau Sự biến động của một hoạt động kinh tế đều ảnhhởng đến hoạt động kinh doanh trong các lĩnh vực còn lại Hoạt động của cácNHTM đợc coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực kinh tế khác nhau trong nềnkinh tế Do vậy, sự ổn định hay bất ổn định, sự tăng trởng nhanh hay chậm củanền kinh tế đều tác động mạnh mẽ đến hoạt động của Ngân hàng

a Môi trờng pháp lý

Nh chúng ta đã biết, hoạt động của Ngân hàng có mức độ ảnh hởng, tácđộng hết sức mạnh mẽ đối với nền kinh tế của bất kỳ quốc gia nào Cụ thể việchuy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng đều tác động trực tiếp đến tốc độtăng trởng của nền kinh tế, thu nhập của các chủ thể, tốc độ chu chuyển vốn, tìnhtrạng thất nghiệp, tỷ lệ lạm phát Chính vì lẽ đó, hoạt động của Ngân hàng phảichịu sự quản lý chặt chẽ của hệ thống pháp luật Thực tế là Ngân hàng phải chịusự điều chỉnh của rất nhiều bộ luật: Luật các tổ chức tín dụng, luật kinh tế, luậtdân sự, hàng loạt các quy tắc, thể chế khác Những luật này quy định tỷ lệ huyđộng vốn của Ngân hàng so với vốn tự có, quy định việc phát hành trái phiếu, kỳphiếu, quy định mức cho vay của NHTM với một khách hàng hoặc các NHTMkhông đợc nhận tiền gửi hay cho vay bằng cách tăng hoặc giảm lãi suất mà phảidựa vào lãi suất do NH Nhà nớc đa ra và chỉ đợc xê dịch trong biên độ cho phépnhất định Trong sự ràng buộc về môi trờng pháp lý nh vậy thì các yếu tố củanghiệp vụ huy động vốn chắc chắn sẽ bị tác động và kết quả làm ảnh hởng đếnquy mô và hiệu quả của việc huy động vốn của các NHTM Ngoài ra các chínhsách của NHTW: chính sách tiền tệ, tài chính, lãi suất, tín dụng cũng ảnh hởngđến khả năng thu hút vốn cũng nh chất lợng nguồn vốn của NHTM, tuỳ vào việcthực hiện mục tiêu nào của chính sách tiền tệ hay việc sử dụng công cụ chínhsách tiền tệ mà NHTW tác động đến quy mô vốn huy động của các NHTM.

b Môi trờng chính trị

Không một quốc gia nào có thể phát triển nếu môi trờng chính trị khôngổn định Sự ổn định về chính trị tác động mạnh mẽ đến quan hệ vốn của Ngânhàng với các quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới Điều này cũng là nhântố ảnh hởng tới công tác huy động vốn của Ngân hàng, ổn định về chính trị chínhlà sự ổn định của kiến trúc thợng tầng, từ đó các chính sách quản lý kinh tế vĩmô, các chính sách phát triển kinh tế… huy động vốn trong n có sự phù hợp, thúc đẩy nền kinh tế phát

triển, thu hút các nguồn vốn đầu t trong và ngoài nớc tạo điều kiện thuận lợi chohoạt động huy động vốn của Ngân hàng

c Môi trờng kinh tế.

Môi trờng kinh tế cũng có ảnh hởng lớn đối với công tác huy động vốncủa NHTM Môi trờng kinh tế hàm chứa: tình trạng nền kinh tế, các yếu tố cạnhtranh Nền kinh tế phát triển hng thịnh thì tất yếu công tác huy động vốn củaNgân hàng sẽ diễn ra thuận lợi hơn Ngợc lại nếu nền kinh tế trong giai đoạn suythoái thì khả năng thu hút vốn và hoạt động sử dụng vốn sẽ gặp nhiều khó khăn.

Cạnh tranh là một quy luật tất yếu của nền kinh tế thị trờng Để công táchuy động vốn nói riêng và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung đạtđợc hiệu quả, Ngân hàng phải quan tâm đến vấn đề cạnh tranh tức là Ngân hàngcần phải tiến hành nghiên cứu thị trờng, tìm hiểu đối thủ cạnh tranh, nhu cầu củangời gửi tiền để từ đó xây dựng chiến lựơc huy động vốn hợp lý nhằm nâng caohiệu quả khai thác các nguồn vốn và giảm chi phí huy động.

d Môi trờng văn hoá.

Mỗi quốc gia đều có một nền văn hoá riêng tạo nên bản sắc của các dântộc: tập quán, thói quen, tâm lý Đối với hoạt động Ngân hàng, công tác huyđộng vốn chịu ảnh hởng của môi trờng văn hoá ở các nớc đang phát triển nhViệt Nam, việc huy động vốn của Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn do ngời dâncó thói quen tích luỹ và sử dụng tiền mặt trong cuộc sống, hình thức thanh toánkhông sử dụng tiền mặt cha phổ biến (theo thống kê có đến trên 50% giao dịchvẫn sử dụng tiền mặt), hơn nữa Ngân hàng lại cha tạo đợc lòng tin, tâm lý antoàn cho ngời dân, thủ tục còn rờm rà… huy động vốn trong nlàm ảnh hởng đến công tác huy độngvốn của Ngân hàng.

1.2.6.2 Các nhân tố thuộc về bản thân Ngân hàng

a Chiến lợc kinh doanh của Ngân hàng.

Mỗi Ngân hàng đều xây dựng cho mình một chiến lợc kinh doanh cụ thểdựa trên việc Ngân hàng xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy đ-ợc điểm mạnh, điểm yếu, phân tích cơ hội và thách thức đồng thời dự đoán đợcsự biến động của môi trờng kinh doanh trong tơng lai Thông qua chiến lợc kinhdoanh, Ngân hàng Ngân hàng sẽ có thể quyết định thu hẹp hay mở rộng việc huyđộng vốn về mặt quy mô, cơ cấu, tính chất của nguồn vốn, tỷ lệ các loại nguồn,tăng hay giảm chi phí huy động Với tác dụng to lớn nh vậy, nếu chiến lợc kinh

doanh đợc xây dựng đúng đắn, phù hợp các nguồn vốn đợc khai thác một cáchtối u thì công tác huy động vốn sẽ đạt đợc hiệu quả cao

b Chiến lợc huy động vốn của Ngân hàng

Hiệu quả của công tác huy động vốn của Ngân hàng bị ảnh hởng trực tiếpbởi chiến lợc huy động vốn của chính Ngân hàng, nền kinh tế càng phát triển,các ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh đợc mở rộng, hình thức sở hữu vô cùng đadạng, Ngân hàng không chỉ hoạt động trong một phạm vi hay lĩnh vực nh trớcmà hoạt động của Ngân hàng liên quan tới tất cả các ngành khác nhau và thựchiện tất cả mọi nghiệp vụ kinh doanh, do đó, ngời dân có nhiều cơ hội lựa chọn,Ngân hàng không còn là nơi chỉ để bảo quản, tích luỹ tài sản, tiền mặt mà còn lànơi cung ứng các dịch vụ Ngân hàng Thực tế này đòi hỏi các Ngân hàng trớc khixây dựng chiến lợc huy động vốn cần phải xây dựng chiến lợc khách hàng đúngđắn, trớc tiên Ngân hàng cần tìm hiểu động cơ thói quen, mong muốn của ngờigửi tiền, thậm chí từng đối tợng khách hàng thông qua phân tích lợi ích củakhách hàng.Trên cơ sở những thông tin của khách hàng Ngân hàng có thể đa ramột hệ thống các chính sách và biện pháp để có đợc quy mô và chất lợng nguồnvốn mong muốn, nâng cao hiệu quả của công tác huy động vốn

Ngoài việc xây dựng chính sách khách hàng hợp lý, Ngân hàng còn phảiquan tâm đến một số chính sách có liên quan tới huy động vốn

Chính sách về lãi suất tiền gửi: Ngân hàng sử dụng hệ thống lãi suất tiềngửi nh là một công cụ quan trọng trong việc huy động tiền gửi hoặc thay đổi quymô nguồn vốn Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn, Ngân hàng cần có chínhsách lãi suất hợp lý và một hệ thống lãi suất huy động linh hoạt sẽ giúp Ngânhàng tạo đợc sự phù hợp về quy mô và cơ cấu nguồn vốn, vừa kích thích ngời gửitiền vừa đảm bảo phù hợp với lãi suất cho vay

Các chính sách liên quan đến sản phẩm và dịch vụ tiền gửi của Ngânhàng, nhằm đánh giá chất lợng, tính chất và đặc điểm của các hình thức, sảnphẩm phục vụ cho công tác huy động vốn, từ đó có các biện pháp cải tạo, đổimới, hiện đại hoá cho phù hợp với yêu cầu của thị trờng, không ngừng mở rộngvà phát triển dịch vụ mới.

Các chính sách trong phục vụ và giao tiếp, nhân viên Ngân hàng là chiếcgơng để cho khách hàng thấy đợc hình ảnh của Ngân hàng Trong điều kiện khoahọc công nghệ phát triển hiện nay khó có thể duy trì sự khác biệt về sản phẩm vàgiá cả, nên chất lợng dịch vụ khách hàng đã trở thành công cụ cạnh tranh vô

cùng quan trọng để thu hút vốn Do đó, muốn củng cố uy tín của mình trên thị ờng, gắn bó với khách hàng truyền thống, thu hút hấp dẫn thêm khách hàng mới,Ngân hàng không thể bỏ qua các chính sách trong phục vụ giao tiếp Đây có thểđợc coi là một nhân tố quan trọng tác động đến hiệu quả huy động vốn

tr-c Mạng lới và các hình thức huy động vốn

Mạng lới hoạt động càng rộng và hình thức huy động càng phong phú, đadạng thì kết qủa huy động vốn sẽ đợc nâng cao cả về số lợng và chất lợng Thôngthờng muốn mở rộng quy mô tăng cờng phát triển nguồn vốn Ngân hàng khôngthể bỏ qua yếu tố mở rộng mạng lới hoạt động Khách hàng không chỉ quan tâmđến lãi suất, dịch vụ, tiện ích của Ngân hàng mà họ còn quan tâm đến tính thuậntiện của việc gửi tiền Với mạng lới hoạt động đợc phân phối nhỏ và rộng khắp,tiếp cận với mọi tầng lớp dân c sẽ tạo ra những thuận tiện cho ngời gửi tiền, thuhút nhiều nguồn vốn khác nhau trong xã hội, nâng cao hiệu quả huy động vốncủa Ngân hàng Cùng với việc mở rộng mạng lới huy động là việc các Ngânhàng phải đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, càng phong phú thì Ngânhàng càng dễ huy động hơn và khối lợng vốn lớn hơn, Ngân hàng có thể huyđộng vốn bằng cách huy động tiền gửi, TGTK với nhiều kỳ hạn và loại tiền khácnhau hay huy động qua phát hành kỳ phiếu, trái phiếu… huy động vốn trong n Đi đôi với việc mở rộngmạng lới và đa dạng hình thức huy động thì Ngân hàng cần có chính sách đểnâng cao chất lợng phục vụ khách hàng tại các chi nhánh đó

e.Năng lực và trình độ của cán bộ Ngân hàng.

Về phơng diện quản lý: nếu Ngân hàng quản lý tốt về mặt nhân sự, tài sảnNợ, tài sản Có tức là trong quá trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng dự đoánđợc những rủi ro xảy ra, dự đoán những biến động trong môi trờng đầu t, nắmbắt thời cơ, t vấn cho khách hàng, từ đó thu hút khách hàng, mở rộng môi trờngđầu t, đảm bảo an toàn vốn, hạn chế rủi ro, tăng uy tín tạo điều kiện thu hút

khách hàng gửi tiền cũng nh vay tiền, nâng cao hiệu quả huy động vốn của Ngânhàng.

Về trình độ nghiệp vụ: trình độ nghiệp vụ của cán bộ Ngân hàng cao thìtrong quá trình hoạt động kinh doanh, mọi thao tác nghiệp vụ đều đợc thực hiệnnhanh chóng, chính xác và có hiệu quả, từ đó giúp Ngân hàng có điều kiện mởrộng kinh doanh, giảm thấp chi phí và thu hút đợc khách hàng gửi tiền.

f Uy tín của Ngân hàng.

Có thể nói uy tín là tài sản vô hình của Ngân hàng Ngân hàng hoạt độngdựa trên sự tin tởng lẫn nhau, do vậy, uy tín có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đốivới hoạt động của NHTM, mất uy tín Ngân hàng sẽ không tồn tại Uy tín có vaitrò rất lớn trong hoạt động huy động vốn, uy tín càng cao thì sự tin t ởng củakhách hàng vào Ngân hàng càng lớn, hiệu quả huy động vốn tăng lên, ngoài ra,uy tín còn giúp Ngân hàng có thể giảm chi phí trong công tác huy động vốn vìkhi ngời gửi tiền tin tởng vào hoạt động của Ngân hàng thì cho dù lãi suất huyđộng vốn của Ngân hàng có thấp hơn một chút so với các Ngân hàng khác nhngcông tác huy động vốn vẫn đạt hiệu quả cao và khối lợng vốn huy động lớn.Ngoài ra để tăng uy tín của mình, Ngân hàng có thể tiến hành bảo hiểm tiền gửicủa khách hàng, đây là một biện pháp không chỉ nâng cao uy tín cho Ngân hàngmà còn đảm bảo an toàn cho hoạt động của Ngân hàng trớc những rủi ro có thểxảy ra trong quá trình kinh doanh.

1.3 Hiệu quả huy động vốn của NHTM

Hiệu quả là cái đích, là mục tiêu lớn nhất mà mỗi chủ thể, thành phần kinhtế khi tham gia hoạt động kinh doanh đều phải hớng tới vì hiệu quả chính lànhân tố cấu thành lợi nhuận cuối cùng Hiệu quả hoạt động kinh doanh càng caothì lợi nhuận tạo ra càng lớn, là một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh vì mụctiêu lợi nhuận, do đó tính hiệu quả trong mọi hoạt động luôn đợc Ngân hàngquan tâm đến, một trong những hoạt động đòi hỏi Ngân hàng phải thực hiện cóhiệu quả đó là hoạt động huy động vốn.

1.3.1 Tính ổn định của nguồn vốn

Tính ổn định ở đây bao gồm ổn định về khối lợng, thời gian, giá cả, tốc độtăng trởng, Thật vậy, công tác huy động vốn không thể có hiệu quả khi mànguồn vốn huy động đợc lại không đạt đợc quy mô theo kế hoạch huy động củaNgân hàng hay không đáp ứng nhu cầu về khối lợng vốn cho kinh doanh, cơ cấuvốn không có sự hợp lý giữa các nguồn vốn: vốn huy động ngắn hạn, trung hạnvà dài hạn, giữa vốn ngoại tệ và vốn nội tệ Đối với Ngân hàng, mỗi nguồn vốncó những điểm mạnh, điểm yếu riêng, do đó, trong công tác huy động vốn nếu

cơ cấu vốn biến đổi sẽ dẫn tới sự biến đổi trong cơ cấu “đầu ra”: cho vay, đầu t ,bảo lãnh và kéo theo sự thay đổi trong lợi nhuận, rủi ro trong hoạt động kinhdoanh Cơ cấu nguồn vốn huy động không chỉ phụ thuộc vào kế hoạch của Ngânhàng mà còn chịu sự tác động của các nhân tố bên ngoài đòi hỏi Ngân hàng phảithờng xuyên nghiên cứu tiếp cận thị trờng.

Khối lợng vốn huy động phản ánh quy mô vốn Quy mô vốn lớn sẽ tạođiều kiện cho Ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh của mình Trong tổngnguồn vốn của Ngân hàng thì quy mô vốn huy động là một bộ phận chiếm tỷtrọng cao nhất và có vai trò quan trọng hơn cả Vấn đề đặt ra là Ngân hàngkhông chỉ quan tâm đến cơ cấu, khối lợng nguồn vốn huy động mà còn phảiquan tâm tốc độ tăng trởng của nguồn vốn đó: nó ổn định hay biến động?, vì sẽlà rất khó khăn khi đa ra quyết định sử dụng vốn nhng lại không kiểm soát haykhông dự đoán đợc xu hớng biến động của nguồn vốn huy động.

1.3.2 Sự đa dạng của các hình thức huy động vốn.

Hình thức huy động vốn là những cách thức Ngân hàng sử dụng để thu hútnguồn vốn Hình thức huy động càng đa dạng thì vốn chảy vào Ngân hàng càngnhiều Vì vậy, sự đa dạng của các hình thức huy động vốn chính là chỉ tiêu đểđánh giá hiệu quả của công tác huy động vốn ở các Ngân hàng Thơng mại

Sự đa dạng các hình thức huy động đợc thể hiện trớc hết là ở số lợng cáccông cụ Ngân hàng sử dụng trong huy động vốn, số lợng các công cụ huy độngcàng nhiều thì Ngân hàng càng có nhiều điều kiện thu hút đợc nhiều nguồn vốn,tuy nhiên, sự đa dạng của các công cụ huy động vốn phải phù hợp với khả năng,trình độ quản lý và điều kiện tài chính của Ngân hàng mới có thể đem lại hiệuquả cao Sẽ là không đủ nếu các Ngân hàng chỉ đa dạng về số lợng các công cụhuy động mà không đa dạng về kỳ hạn huy động, loại tiền huy động Do vậy, đểcông tác huy động vốn của Ngân hàng thực sự đạt đợc hiệu quả cao, Ngân hàngcần phải phân tích, nghiên cứu tìm hiểu nhu cầu của thị trờng, trên cơ sở nănglực bản thân đa ra các hình thức huy động vừa đảm bảo tính đa dạng vừa đảmbảo tính hợp lý.

1.3.3 Khả năng tiết kiệm và giảm thiểu chi phí huy động vốn củaNHTM

Chi phí huy động vốn là tất cả những khoản chi phí mà Ngân hàng phảichi ra phục vụ cho công tác huy động vốn.

Lý do phải xác định chi phí huy động vốn :

Ngân hàng bao giờ cũng cố gắng tìm kiếm cho mình tổ hợp các nguồn vốnkhác nhau trên thị trờng với mức chi phí thấp nhất

Việc tính toán chi phí huy động vốn tơng đối chính xác đợc coi là yếu tố cơbản để xác định lợi ích mà Ngân hàng thu đợc từ tài sản có sinh lời

Xác định cơ cấu về nguồn vốn của Ngân hàng sẽ giúp Ngân hàng hạn chếrủi ro trong hoạt động sử dụng vốn

Nh vậy, chi phí huy động vốn là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả củacông tác huy động vốn của Ngân hàng Thơng mại Chi phí huy động vốn baogồm chi phí trả lãi và các chi phí khác có liên quan Hiệu quả huy động vốn củaNgân hàng sẽ không cao nếu nh chi phí huy động quá cao vì cũng nh các doanhnghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận của Ngân hàng đợc tính bằngcông thức: Tổng doanh thu - Tổng chi phí, do vậy, chi phí cao sẽ ảnh h ởng đếnlợi nhuận vì chi phí trả lãi thờng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí củaNgân hàng.

NHTM là một trung gian tài chính, là cầu nối dung hoà lợi ích giữa ngờigửi tiền và ngời vay tiền, không phải ngẫu nhiên mà nhiều nguồn vốn lại chảyvào Ngân hàng, đó là do Ngân hàng đã xác định đợc mối quan tâm hàng đầu củacác chủ thể kinh tế là lãi suất Ngời gửi tiền muốn một lãi suất cao để đồng tiềncủa mình thu về đợc nhiều lãi, trong khi đó ngời vay tiền lại muốn có một lãisuất thấp để tiết kiệm chi phí sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận Lãi suất huyđộng càng cao thì càng kích thích khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng, tuy nhiênnếu lãi suất đầu vào cao thì sẽ tác động không tốt đến lãi suất đầu ra và tất yếulợi nhuận của Ngân hàng cũng không tránh khỏi bị biến động Do vậy, trong huyđộng vốn, mỗi Ngân hàng đều cố gắng sử dụng nhiều biện pháp khác nhau saocho tìm kiếm đợc những nguồn vốn có chi phí huy động thấp nhất Các Ngânhàng cần xây dựng một chính sách lãi suất phù hợp trong đó cần chú trọng tínhđa dạng lãi suất cho phù hợp với mỗi hình thức huy động Với chính sách lãi suấtđúng đắn Ngân hàng tối thiểu hoá đợc chi phí, nâng cao hiệu quả huy động vốnvà hoạt động kinh doanh nói chung.

Ngoài việc tiết kiệm chi phí huy động vốn, Ngân hàng còn phải tiết kiệmnhững chi phí nghiệp vụ khác có liên quan: chi phí in ấn, giấy tờ, nghiệp vụ… huy động vốn trong n

1.3.4 Khả năng đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của Ngânhàng.

Là trung gian tài chính “đi vay để cho vay” Vốn của NHTM có vai tròquan trọng, trong đó vốn huy động là “đầu vào” chiếm tỷ trọng cao nhất và cóvai trò quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân hàngkhông thể đợc coi là có hiệu quả trong công tác huy động vốn nếu nguồn vốnhuy động đợc lại thiếu hoặc thừa so với nhu cầu họat động của Ngân hàng Mặt

khác, tình trạng không cân đối vốn trong hoạt động của bản thân Ngân hàngcũng nh giữa các chi nhánh trong hệ thống, giữa các Ngân hàng lại thờng xuyênxảy ra Do vậy, công tác huy động vốn của sẽ đạt hiệu quả cao nếu Ngân hàngcó khả năng linh hoạt trong việc điều chuyển vốn giải quyết tình trạng thừa thiếuvốn tạm thời này Nh vậy, để nâng cao hiệu quả huy động vốn, Ngân hàng cầnxây dựng chính sách huy động dựa trên chiến lợc sử dụng vốn của mình sao chonguồn vốn huy động đáp ứng tốt nhất nhu cầu sử dụng vốn

1.3.5 Tính phù hợp giữa nguồn vốn huy động với các nguồn vốnkhác

Nguồn vốn huy động là nguồn vốn cơ bản, chiếm tỷ trọng cao nhất trongtổng nguồn vốn và có vai trò quyết định hoạt động kinh doanh của Ngân hàng,do đó, các NHTM luôn có xu hớng mở rộng nguồn vốn này, tuy nhiên việc mởrộng nguồn vốn huy động phải phù hợp với vốn tự có của Ngân hàng và qua đóđảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đợc an toàn, hạn chế rủi ro.Không chỉ có sự phù hợp với các nguồn vốn khác mà ngay trong nguồn vốn huyđộng cũng phải có sự phù hợp về cơ cấu của nguồn : nguồn huy động ngắn hạnvới nguồn huy động trung hạn, dài hạn hay sự phù hợp giữa nguồn tiền gửi vớinguồn vốn vay, nguồn huy động qua phát hành giấy tờ có giá Nh vậy, để nângcao hiệu quả huy động vốn cần phải đảm bảo tính phù hợp về cơ cấu giữa cácnguồn vốn, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Chơng 2

Thực trạng về hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ.

2.1 Tổng quan về NHNN&PTNT chi nhánh Láng Hạ

2.1.1 Khái quát chung về NHNN&PTNT

Năm 1988, Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam ra đời theo Nghị định số53/HĐBT của Hội đồng bộ trởng (nay là Thủ tớng Chính phủ) Hệ thống Ngânhàng nông nghiệp Việt Nam đã có những bớc phát triển mới, cùng với các Ngânhàng Thơng mại quốc doanh, hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp đã góp phầnkhông nhỏ đáp ứng yêu cầu cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế trên mọimiền đất nớc mà đặc biệt là trong lĩnh vực Nông nghiệp, nông thôn và nông dân.

Quyết định số 280/QĐ-NHNN ngày 15/11/1996 của thống đốc Ngân hàngNhà nớc Việt Nam đợc Thủ tớng Chính phủ ủy quyền đôỉ tên Ngân hàng Nôngnghiệp Việt Nam thành Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn ViệtNam hoạt động theo mô hình tổng công ty 90.

Ngoài chức năng của một Ngân hàng Thơng mại, Ngân hàng nông nghiệpvà phát triển nông thôn Việt Nam đợc xác định thêm nhiệm vụ: Đầu t phát triểnđối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu t vốn trung, dàI hạn phụcvụ cho sự nghiệp công nghiệp hóa nông nghiệp nông thôn.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là Ngân hàngThơng mại duy nhất có hệ thống mạng lới rộng khắp tại tất cả các đô thị và vùngnông thôn.Với công nghệ ngày càng tiên tiến bao gồm hơn 25.000 nhân viên đợcđào tạo, hệ thống làm việc ở hơn 1300 Sở giao dịch, Chi nhánh tỉnh, thành phố,huyện, xã Kể từ năm 1993 đến nay, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nôngthôn Việt Nam là Ngân hàng Việt Nam đầu tiên liên tục đợc kiểm toán quốc tếdo công ty kiểm toán úc Cooper and Lybrand thực hiện và xác nhận: “Ngân hàngnông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là tổ chức Ngân hàng lành mạnhđáng tin cậy”.

2.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn chi nhánh Láng Hạ

2.1.2.1 Lịch sử hình thành

Ra đời ngày 1/8/1996 theo quyết định số 334/QĐ-NHNN-02 của tổnggiám đốc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Ngày18/03/1997 chính thức công bố thành lập và trụ sở chính tại 44 Láng Hạ - BaĐình -Hà Nội (nay là 24 Láng Hạ).

Chi nhánh là Ngân hàng cấp 1, loại 2 trực thuộc trung tâm điều hành Ngânhàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, hoạt động theo Luật các tổchức tín dụng và điều lệ hoạt động của NHNN&PTNT Việt Nam Chi nhánh làmột đơn vị hạch toán độc lập nhng tơng đối phụ thuộc vào NHNN&PTNT ViệtNam, có quyền tự chủ kinh doanh và có con dấu riêng và đợc mở tài khoản giaodịch tại NHNN cũng nh các tổ chức tín dụng khác trong cả nớc

2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Láng Hạ.

Về cơ cấu tổ chức : Đến ngày 31/12/2003, ngoài ban giám đốc có 3 ngời,

Chi nhánh gồm có 8 phòng: Phòng Tín dụng (16 ngời ), Phòng Kế hoạch ời), Phòng kế toán - ngân quỹ (50 ngời ), Phòng thanh toán quốc tế (12 ngời),Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ (4 ngời), Phòng tổ chức cán bộ và đào tạo (5ngời), Phòng hành chính nhân sự (12 ngời), Phòng Thẩm định (4 ngời),và 6Phòng giao dịch là phòng giao dịch số 2 ở 29 Ngõ trạm – PTS Nguyễn Ngọc Hùng Hàng giang (8 ngời),Phòng giao dịch số 3 ở 36 Doãn kế Thiện(7 ngời), Phòng giao dịch số 6 ở 91Hàng Mã (6 ngời ) và Phòng giao dịch số 7 ở Đào Tấn (9 Ngời) Ngoài ra chinhánh còn có chi nhánh cấp 2 trực thuộc là chi nhánh Bách Khoa (23 ngời) vàchi nhánh Bách Khoa có một phòng giao dịch trực thuộc là phòng giao dịch số 4 ởLò Đúc (5 ngời).

(7ng-Về cán bộ :Tổng số cán bộ công nhân viên chức toàn chi nhánh đến ngày

31/12/2003 là 183 ngời, trong đó trình độ trên Đại học là 3 ngời (chiếm 1,64%),Đại học và cao đẳng là 139 ngời (chiếm 75,96%), cao cấp nghiệp vụ là 1 ngời(0,55%) Trung cấp là 10 ngời (5,46%), sơ cấp và các nghiệp vụ khác là 30 ngời(chiếm 16,9%) cán bộ công nhân viên chức của chi nhánh có tuổi đời bình quânkhá trẻ là 38,31 tuổi, cán bộ chi nhánh có 51 Đảng viên(chiếm 28,27%) với tuổiđời bình quân là 37,4 tuổi và 86 Đoàn viên (chiếm 56%) với tuổi đời bình quânlà 26,5 tuổi.

Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và pháttriển nông thôn Láng hạ

Phòng

bộPhòng

Hành chính nhân sự

Phòng Thanh toán

quốc tế

Phòng Kế toán ngân

quỹPhòng

Kiểm soát nội bộPhòng Tín

dụng

2.1.2.3 Những hoạt động chủ yếu của chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ.

* Hoạt động huy động vốn.

Huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng nhất của hệ thốngNgân hàng thơng maị nói chung và của chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ nóiriêng Bởi nguồn vốn kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng là nguồn huy động dớicác hình thức: tiền gửi, tiền vay… huy động vốn trong ndo đó hoạt động kinh doanh của Ngân hàngphụ thuộc phần lớn vào kết quả của công tác huy động vốn: khả năng, quy môvốn huy động, có nghĩa là kết quả huy động vốn quyết định đến đầu t, sử dụngvốn

Trong những năm gần đây, công tác huy động vốn đã đợc Ngân hàng rất chú trọngquan tâm, trớc đây vốn huy động chủ yếu dùng trong hoạt động tín dụng, thì nay, nguồnvốn huy động có thể dùng để tiến hành kinh doanh trực tiếp, lợi nhuận của Ngân hàngkhông chỉ thu đợc từ hoạt động đầu t, cấp tín dụng mà còn thu đợc từ hoạt động điềuchuyển vốn giữa các Ngân hàng theo quyết định của tổng giám đốc Ngân hàng nôngnghiệp Việt Nam với mức phí quy định là 0,65% Có thể nói, chi nhánh NHNN&PTNTLáng Hạ đã rất quan tâm đến công tác huy động vốn thông qua việc Ngân hàng đã sửdụng rất nhiều các hình thức huy động, đa dạng về kỳ hạn và lãi suất… huy động vốn trong n nhằm chủ độngthu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c và tranh thủ nhiều nguồn vốn khác, nên qua cácnăm nguồn vốn huy động của Ngân hàng là khá cao.

Bảng 1: Tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng

( Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002, 2003, 2004 )

Qua bảng số liệu ta thấy đợc quy mô và tỷ trọng vốn huy động của Ngân hàngngày càng có xu hớng tăng

Năm 2003 tăng 218.241 triệu đồng so với năm 2002.Năm 2004 tăng 658.190 triệu đồng so với năm 2002.

Điều này cho thấy công tác huy động vốn có tốc độ tăng trởng vẫn cha cao Năm2003 tăng 6% so với năm 2002, năm 2004 tăng 11% so với năm 2003 Về quy mônguồn vốn, năm 2002 đạt 3.811.757 triệu đồng, năm 2003 đạt 4.029.998 triệu đồng,năm 2004 đạt 4.469.947 triệu đồng.

* Hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

Bên cạnh nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàngđóng vai trò quan trọng trong việc phân phối lại các nguồn vốn trong nền kinh tếmột cách hợp lý giúp Ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian tài chính củamình, do đó hoạt động tín dụng của Ngân hàng đợc quan tâm, mở rộng và pháttriển Ngân hàng đã xây dựng chiến lợc sử dụng vốn hợp lý nhằm thu hút kháchhàng trên cơ sở vận dụng linh hoạt cơ chế lãi suất, đổi mới phong cách phục vụ,đa các dịch vụ thu chi đến tận đơn vị (doanh nghiệp) và đến tận nhà (dân c).

Trong những năm gần đây, hoạt động tín dụng của Ngân hàng đã có những bớctăng trởng cụ thể:

Bảng 2: D nợ tín dụng của Ngân hàng

Đơn vị : Triệuđồng

chuyển hớng trong trồng trọt, sản xuất kinh doanh, do đó nhu cầu vay vốn trênđịa bàn tăng lên, là một chi nhánh tiếp cận trực tiếp với ngời dân, hoạt động tíndụng của Ngân hàng đợc mở rộng

Ngoài các nghiệp vụ cho vay trên, Ngân hàng còn tiến hành một số nghiệpvụ: bảo lãnh, thực hiện thanh toán L/C nhập và thanh toán T/T

* Nghiệp vụ ngân quỹ.

Hiệu quả cuối cùng của NHNN&PTNT Láng Hạ là phải luôn luôn đảmbảo mục tiêu lợi nhuận, đảm bảo thu nhập cho cán bộ nhân viên và làm nghĩa vụvới ngân sách Nhà nớc.

Có thể nói quá trình thu chi tiền mặt tại quỹ luôn đợc đảm bảo chấp hànhnghiêm túc các quy định nên không có sự cố xảy ra trong những năm qua, hoạtđộng ngân quỹ của Ngân hàng ngày càng mở rộng và đáp ứng kịp thời nhu cầurút tiền của khách hàng.

Trong năm 2004, nghiệp vụ ngân qũy của Ngân hàng đợc thực hiện khátốt: Tổng thu của Ngân hàng đạt 308,287 triệu đồng (tăng 101,8% so với năm2003) Tổng chi phí:221,987 triệu đồng, chi hoạt động quản lý và công cụ năm2004 đạt 4,199 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 1.7% so với tổng chi phí trong đó cácchỉ tiêu TW quản lý là 1.9 tỷ đồng nằm trong giới hạn cho phép (KH là 4.8 tỷđồng) Thu dịch vụ đạt 14 tỷ đồng chiếm 14.1% tổng thu nhập ròng

2.2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn của chi nhánh NHNN&PTNTLáng Hạ

Nh đã đề cập ở phần trớc, trong chiến lợc hoạt động kinh doanh của chinhánh NHNN&PTNT Láng Hạ hiện nay, huy động vốn là công tác đợc quantâm nhiều nhất.

Thứ nhất, do pháp lệnh của tổng giám đốc NHNN&PTNT Việt Nam vềviệc các Ngân hàng trong cùng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp đợc phép thựchiện điều chuyển vốn d thừa giữa các Ngân hàng và đợc thu phí trên nguồn vốnđó (mức phí 0,65%) vì vậy, đã tạo ra nét đặc trng riêng cũng nh tạo thuận lợi chocác Ngân hàng thuộc hệ thống Ngân hàng nông nghiệp kết hợp kinh doanhnguồn vốn và đầu t tín dụng.

Thứ hai, tình hinh kinh tế - xã hội có nhiều biến động, tạo ra nhiều thuậnlợi cũng nh đặt Ngân hàng trớc nhiều thử thách, khó khăn, sự cạnh tranh gay gắtgiữa các Ngân hàng trên thị trờng, hay giữa các Ngân hàng với các tổ chức tíndụng khác đã buộc các Ngân hàng Thơng mại nói chung và chi nhánhNHNN&PTNT Láng Hạ nói riêng cần phải xây dựng đờng lối, chính sách, ph-ơng hớng hoạt động hợp lý từ đó mở rộng và nâng cao hiệu quả của công tác huyđộng vốn.

2.2.1 Quy mô nguồn vốn huy động.

Chúng ta hãy xem quy mô nguồn vốn huy động của Ngân hàng nôngnghiệp qua các năm trong bảng dới đây:

( Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002, 2003, 2004 ).

Qua bảng trên ta thấy: từ năm 2002-2004 tổng nguồn vốn huy động củaNgân hàng đã tăng về cả quy mô lẫn tỷ trọng, tuy nhiên sự biến động này là chacao Năm 2003 tổng nguồn vốn huy động đạt 4.029.998 triệu đồng, tăng 5.7% sovới năm 2002 Năm 2004 tổng nguồn vốn đạt 4.469.947, tăng 10.9% so với năm2003 Do có chính sách và biện pháp huy động cùng với lãi suất huy động hợplý, nên trong 2004 nguồn vốn huy động của Ngân hàng đã tăng lên Dự kiến đến

năm 2005 Ngân hàng quyết tâm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn nhằmđạt 5.450.159 triệu đồng tổng nguồn vốn huy động tăng 21.9% so với năm 2004,để góp phần đáp ứng cho sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế.

2.2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động

Qua số liệu của các năm ta thấy vốn kinh doanh của chi nhánh NHNN&PTNTLáng Hạ hoàn toàn bằng nguồn vốn huy động

Bảng 4: Tổng nguồn vốn huy động phân theo nguồn gốc

(%) Số tuyệt đối

(%)Tổng nguồn vốn 3.811.757 100 4.029.998 100 4.469.947 100Vốn HĐ từ dân c 857.645 22.5 1.047.799 26 1.582.361 35.4Vốn HĐ từ các

Vốn HĐ từ kho bạc 647.999 17 552.110 13.7 509.574 11.4Vốn HĐ từ các

( Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002, 2003, 2004 ).

Qua số liệu bảng trên có thể khẳng định rằng tính ổn định của nguồn vốnhuy động của Ngân hàng ngày một tăng Tỷ trọng nguồn vốn huy động từ cáctầng lớp dân c và từ các tổ chức kinh tế ngày càng tăng, với mức tăng nhanh vàtơng đối ổn định.

Xét nguồn vốn huy động từ các tầng lớp dân c: nếu năm 2002 vốn huyđộng đạt 857.645 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 22,5% tổng nguồn vốn huy động;năm 2003 vốn huy động từ tầng lớp dân c đạt 1.047.799 triệu đồng, chiếm tỷtrọng 26% tổng nguồn vốn Năm 2004 vốn huy động từ dân c đạt: 1.582.361triệu đồng chiếm 35,4% tổng nguồn vốn; tăng 724.716 triệu đồng (84.5%) so vớinăm 2002; tăng 534.562 triệu đồng (51%) so với năm 2003.

Từ các số liệu trên cho thấy, tốc độ tăng trởng về quy mô nguồn vốn huyđộng từ các tầng lớp dân c là cao và chiếm tỷ trọng trong tổng nguồn vốn ngàycàng lớn; năm 2002 (22,5%) , năm 2003 (26%), đến năm 2004(35,4%) Với kếtquả trên đã chứng minh rằng trong chiến lợc huy động vốn của Ngân hàng, việctăng cờng nguồn vốn huy động từ dân c có vai trò quan trọng, bởi trong hoạtđộng kinh doanh Ngân hàng, tính ổn định của nguồn vốn đợc đánh giá rất cao.Môi trờng kinh doanh luôn biến động, sự ổn định trong nguồn vốn kinh doanhgiúp Ngân hàng có thể đề ra các chiến lợc sử dụng vốn hợp lý, hạn chế rủi ro,nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tăng hiệu quả kinh doanh và tăng lợi nhuận.

Ngoài ra, sự gia tăng nguồn vốn huy động từ tầng lớp dân c cũng đồngnghĩa với thu nhập của ngời dân tăng lên và hoạt động chi nhánh NHNN&PTNTLáng Hạ ngày càng chiếm lòng tin của dân chúng vì nếu ngời dân không tin tởngvào hoạt động của Ngân hàng thì cho dù lãi suất huy động có cao, công tác huyđộng vốn cũng không đạt hiệu quả cao.

Ngoài sự tăng trởng của nguồn vốn huy động từ dân c thì nguồn vốn huyđộng của các tổ chức kinh tế cũng có sự tăng trởng nhanh Năm 2002 nguồn vốnhuy động từ các tổ chức kinh tế đạt 628.940 triệu đồng, tỷ trọng 16,5% trongtổng nguồn vốn huy động thì đến năm 2003 đạt 737.490 triệu đồng, tỷ trọng18,3%; tăng 108.550 triệu đồng (17.2%) so với năm 2002 Năm 2004 huy độngtừ các TCKT là 1.010.208 triệu đồng, tỷ trọng 22,6%; tăng 381.268 triệu đồng(61%) so với năm 2002; tăng 272.718 triệu đồng (37%) so với năm 2003 Tuykhông chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn nhng các tổ chức kinh tế lànguồn huy động vốn đầy triển vọng đối với chi nhánh NHNN&PTNT Láng HạNgân hàng cần chú trọng quan tâm đến các bạn hàng lớn là các doanh nghiệptrên địa bàn

Tuy có sự tăng trởng về vốn huy động từ các tầng lớp dân c và các TCKTnhng chúng ta cũng phải thẳng thắn nhìn nhận lại sự tăng trởng nguồn vốn củaNgân hàng, xét trong tổng nguồn vốn huy động, vốn huy động từ các tổ chức tíndụng tuy có giảm về tỷ trọng qua các năm nhng vốn huy động từ các tổ chức tíndụng vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn (trung bình trên 30%) Chinhánh NHNN&PTNT Láng Hạ huy động vốn chủ yếu từ các Ngân hàng Thơngmại khác, các quỹ tín dụng nhân dân trung ơng, các định chế tài chính khác, dớihình thức các hợp đồng tiền gửi, phát hành kỳ phiếu.