MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
Mục tiêu chính của nghiên cứu này là phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn.
Tín - Chi nhánh Sài Gòn Từ kết quả nghiên cứu, có thể đề xuất một số giải pháp và
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, thể hiện sự chuyển mình mạnh mẽ trong việc áp dụng công nghệ tài chính và cải thiện dịch vụ khách hàng Những thành tựu này không chỉ góp phần nâng cao hiệu quả giao dịch mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững của ngân hàng trong bối cảnh nền kinh tế số ngày càng phát triển.
Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín đang đối mặt với một số hạn chế trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Những thách thức này bao gồm cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin chưa hoàn thiện, sự thiếu hụt về nhận thức của khách hàng đối với các dịch vụ thanh toán điện tử, và vấn đề bảo mật thông tin Bên cạnh đó, sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác và các công ty fintech cũng tạo ra áp lực lớn, đòi hỏi ngân hàng cần nâng cao chất lượng dịch vụ và cải tiến quy trình thanh toán để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.
Để phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn, cần đưa ra những giải pháp và kiến nghị cụ thể Các biện pháp này sẽ giúp nâng cao hiệu quả và tính tiện lợi trong giao dịch, đồng thời khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán điện tử Việc áp dụng công nghệ mới và tăng cường truyền thông về lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt cũng là yếu tố quan trọng trong quá trình phát triển này.
CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
Đề tài nghiên cứu hướng đến những câu hỏi nghiên cứu chủ đạo sau đây:
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, bao gồm sự gia tăng số lượng giao dịch và khách hàng sử dụng dịch vụ Tuy nhiên, ngân hàng vẫn gặp một số hạn chế như hạ tầng công nghệ thông tin chưa hoàn thiện và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác.
Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn gặp phải trong hoạt động thanh toán này?
Để phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn, cần đưa ra một số giải pháp và kiến nghị quan trọng Đầu tiên, ngân hàng nên tăng cường đầu tư vào công nghệ và hạ tầng thanh toán điện tử nhằm nâng cao trải nghiệm người dùng Thứ hai, việc tổ chức các chương trình đào tạo và tuyên truyền về lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt cho khách hàng là rất cần thiết Thứ ba, ngân hàng cần hợp tác chặt chẽ với các đối tác công nghệ để phát triển các sản phẩm và dịch vụ thanh toán tiên tiến Cuối cùng, chính sách hỗ trợ từ phía nhà nước cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy việc áp dụng thanh toán không dùng tiền mặt trong cộng đồng.
Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn?
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Đề tài sử dụng những phương pháp nghiên cứu sau đây:
Phương pháp phân tích và thống kê được áp dụng để đánh giá và tổng hợp các kết quả đạt được cũng như những hạn chế của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Việc này giúp cung cấp cái nhìn tổng quan về hiệu quả hoạt động của ngân hàng, từ đó đề xuất các giải pháp cải thiện trong tương lai.
Tín - Chi nhánh Sài Gòn nhằm mục tiêu trả lời cho câu hỏi nghiên cứu thứ 1.
Phương pháp tổng hợp được sử dụng để kết hợp các phương pháp đã nêu nhằm đề xuất giải pháp phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài.
Gòn cũng như để trả lời câu hỏi nghiên cứu thứ 2.
TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU
Nhiều nghiên cứu đã được thực hiện về vấn đề này, nhưng vẫn còn một số khoảng trống trong các nghiên cứu hiện có Dưới đây là một số nghiên cứu tiêu biểu liên quan đến vấn đề này.
Trong bài viết "Tương lai mở rộng với dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt" của tác giả Trang Nguyễn, tác giả đã phân tích thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam và những giải pháp công nghệ mà các ngân hàng thương mại đang áp dụng Mặc dù nghiên cứu tập trung vào vấn đề bảo mật của các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt, nhưng chưa đưa ra định hướng cụ thể cho sự phát triển của các phương thức này trong tương lai.
Bài viết của tác giả Trần Thị Bạch Ngọc tập trung vào việc hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị Bài viết làm rõ các vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó đề xuất những phương hướng và giải pháp nhằm cải thiện hệ thống thanh toán này tại chi nhánh.
Công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Quảng Trị vẫn chưa đạt được sự hoàn thiện theo mục tiêu nghiên cứu mà tác giả đề ra.
Nghiên cứu của Lê Thị Biếc Linh về các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Đà Nẵng đã hệ thống hoá lý luận và đưa ra các giải pháp phát triển lĩnh vực này Tuy nhiên, hạn chế lớn nhất là nhiều phần lý thuyết được trình bày dưới dạng gạch đầu dòng, dẫn đến việc một số vấn đề chưa được làm rõ Hơn nữa, các giải pháp được đề xuất còn quá tổng quát, thiếu tính cụ thể, nên khó có thể áp dụng vào thực tế.
Các nghiên cứu về thanh toán không dùng tiền mặt thường khái quát lý thuyết nền tảng của phương thức này, sau đó áp dụng vào phân tích thực trạng tại một ngân hàng cụ thể Từ đó, các giải pháp và kiến nghị được đề xuất nhằm thúc đẩy hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Tuy nhiên, do đặc thù hoạt động, điều kiện kinh tế khác nhau ở từng ngân hàng thương mại, chi nhánh, tỉnh và vùng miền, nên phương thức và nhu cầu thanh toán cũng sẽ có sự khác biệt.
Đề tài "Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn" sẽ kế thừa và bổ sung những thiếu sót của các nghiên cứu trước đây Bài viết cũng đưa ra những đề xuất thực tiễn phù hợp với xu hướng phát triển mạnh mẽ của xã hội hiện nay, nhằm mục tiêu chung là đẩy mạnh phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt.
KẾT CẤU CỦA KHÓA LUẬN
Khóa luận nghiên cứu về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn được chia thành 3 chương, trình bày một cách có hệ thống và logic.
Chương 1 cung cấp cái nhìn tổng quan về thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng thương mại, nhằm thiết lập những cơ sở lý thuyết cần thiết Mục tiêu của chương này là xây dựng nền tảng lý thuyết, từ đó áp dụng vào việc nghiên cứu thực trạng trong chương 2.
Chương 2 của bài viết tập trung vào thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn Mục tiêu chính là phân tích và đánh giá hiệu quả của các hoạt động này, từ đó tạo nền tảng cho việc đề xuất các giải pháp và kiến nghị trong chương tiếp theo.
Chương 3 đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm thúc đẩy hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín Các giải pháp này bao gồm việc nâng cao hạ tầng công nghệ thông tin, tăng cường đào tạo nhân viên, và đẩy mạnh truyền thông để nâng cao nhận thức của khách hàng về lợi ích của thanh toán điện tử Đồng thời, ngân hàng cần hợp tác với các đối tác công nghệ để phát triển các sản phẩm dịch vụ thanh toán đa dạng, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.
- Chi nhánh Sài Gòn Mục tiêu nghiên cứu của chương 3 là đưa ra những giải pháp
TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát thanh toán không dùng tiền mặt
1.1.1 Lịch sử ra đời của thanh toán không dùng tiền mặt
Tiền được định nghĩa bởi các nhà kinh tế học là bất cứ vật gì được chấp nhận chung trong thanh toán hàng hóa, dịch vụ và nợ Học thuyết tiền tệ của C.Mác chỉ ra rằng mối quan hệ giữa Tiền và Hàng là yếu tố khách quan, có tác động lẫn nhau trong xã hội Qua lịch sử, tiền tệ đã phát triển từ những vật phẩm đơn giản như vỏ sò, bò, và đất đai đến những hình thức tiện lợi hơn Để khắc phục khó khăn trong vận chuyển, tiền giấy đã được ra đời như một phương tiện thanh toán chung, đáp ứng nhu cầu trao đổi hàng hóa giữa người mua và người bán, và từ đó trở thành một phần thiết yếu trong cuộc sống con người.
Khi sở hữu nhiều của cải, mọi người thường lo lắng về việc quản lý và bảo vệ tài sản, dẫn đến sự ra đời của ngân hàng nhằm giải quyết vấn đề này Ngân hàng ban đầu chỉ giữ hộ tiền và vàng, nhưng theo thời gian đã phát triển thêm nhiều dịch vụ thanh toán cho khách hàng Trong bối cảnh thương mại hiện đại, việc thanh toán bằng tiền mặt gặp nhiều khó khăn do khoảng cách địa lý và rủi ro trộm cắp Do đó, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ra đời để đáp ứng nhu cầu giao dịch, giảm lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí và tăng tốc độ chu chuyển hàng hóa, vốn, từ đó nâng cao hiệu quả kinh tế Ngày nay, với sự phát triển mạnh mẽ của ngân hàng, thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng trở nên thiết yếu trong nền kinh tế xã hội.
1.1.2 Khái niệm về thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán giữa các bên thông qua chuyển khoản hoặc bù trừ công nợ, không sử dụng tiền mặt Trong hình thức này, ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian và thực hiện giao dịch khi nhận được lệnh từ chủ tài khoản.
1.1.3 Đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán không dùng tiền mặt có những đặc điểm cơ bản như sau:
■ Thứ nhất, việc giao dịch, có thể thực hiện ở nơi này, thời gian này nhưng việc thanh toán sẽ diễn ra ở nơi khác, thời gian khác.
■ Thứ hai, việc thanh toán không dùng tiền mặt có nghĩa là không có sự xuất
■ Cuối cùng là việc thực hiện thanh toán phải có ít nhất 3 bên tham gia Đó là người trả tiền, người nhận tiền và trung gian thanh toán.
1.1.4 Các đối tượng tham gia thanh toán không dùng tiền mặt
Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán tại Việt Nam bao gồm Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác, cũng như Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương.
Các tổ chức tín dụng không phải là Ngân hàng được Ngân hàng nhà nước cho phép làm dịch vụ thanh toán.
Các tổ chức không phải là tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước cho phép làm dịch vụ thanh toán.
Các tổ chức cá nhân sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt.
Người trả tiền: Có thể là người mua hàng, người nhận dịch vụ, nộp thuế, trả nợ hoặc chuyển nhượng một khoản tiền nào đó.
Người thụ hưởng: Là người được thanh toán tiền do bán hàng, cung ứng dịch vụ hoặc các hoạt động khác.
Tài khoản thanh toán là loại tài khoản mà người dùng mở tại các tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán, nhằm thực hiện các giao dịch thanh toán theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
1.1.4.4 Lệnh thanh toán và chứng từ thanh toán
Lệnh thanh toán là yêu cầu của người sử dụng dịch vụ thanh toán gửi đến các tổ chức cung ứng dịch vụ, thể hiện dưới dạng chứng từ giấy, chứng từ điện tử hoặc các hình thức khác theo quy định của cơ quan Nhà nước Mục đích của lệnh này là để yêu cầu tổ chức thực hiện giao dịch thanh toán.
Chứng từ thanh toán là tài liệu quan trọng phản ánh các nghiệp vụ kinh tế tài chính đã hoàn thành, được sử dụng làm căn cứ cho các khoản chi trả Các chứng từ này có thể được lập bằng giấy, điện tử hoặc hình thức khác, và phải được thực hiện, kiểm soát, luân chuyển và quản lý theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước và các luật liên quan.
1.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt đối với nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng đối với từng cá nhân, đơn vị kinh tế và toàn bộ nền kinh tế Theo nghiên cứu của Hà Thị Tuyết Minh (2019), vai trò của hình thức thanh toán này được thể hiện rõ nét qua nhiều đối tượng khác nhau.
1.2.1 Đối với nền kinh tế
Các chủ thể kinh doanh luôn mong muốn tối đa hóa lợi nhuận từ vốn đầu tư của mình, vì vậy họ cần sản phẩm tiêu thụ nhanh chóng và thu hồi tiền ngay lập tức để duy trì chu trình sản xuất Tuy nhiên, việc sử dụng phương thức thanh toán bằng tiền mặt truyền thống gặp nhiều khó khăn, như việc chậm trễ trong thu tiền do bên thanh toán không đủ khả năng chi trả Do đó, thanh toán không dùng tiền mặt trở thành giải pháp hiệu quả để tăng tốc độ sản xuất và tái đầu tư Hơn nữa, phương thức này còn giúp nhà nước kiểm soát và ngăn chặn các hành vi tiêu cực trong kinh tế, như rửa tiền, buôn lậu và trốn thuế, nhờ vào việc ghi nhận tất cả các giao dịch trên hệ thống ngân hàng để dễ dàng kiểm tra và truy cứu khi cần thiết.
1.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nước
Việc thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng chiếm tỷ trọng cao, giúp giảm lượng tiền mặt lưu thông và tiết kiệm chi phí liên quan đến in ấn, phát hành, bảo quản và vận chuyển tiền Nhờ tiết kiệm này, Ngân hàng Nhà nước có thể tái đầu tư vào nền kinh tế, nâng cao vai trò điều tiết và kiểm tra của Nhà nước Qua đó, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt cũng góp phần quan trọng vào việc quản lý kinh tế vi mô và vĩ mô, kiềm chế lạm phát và ổn định lưu thông tiền tệ.
1.2.3 Đối với Ngân hàng thương mại
Thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng trong việc tăng nguồn vốn cho ngân hàng thương mại (NHTM), giúp mở rộng hoạt động kinh doanh Khi doanh nghiệp và cá nhân mở tài khoản và gửi tiền, NHTM sẽ có một nguồn ngân sách lớn, từ đó giảm chi phí huy động vốn và tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho vay và đầu tư phát triển Dịch vụ này cũng mang lại lợi nhuận cho NHTM thông qua việc thu phí và lãi từ các giao dịch thanh toán Hơn nữa, thanh toán không dùng tiền mặt giúp NHTM kiểm soát số dư tài khoản khách hàng qua các trung gian thanh toán, từ đó nắm bắt khả năng tài chính và uy tín của khách hàng.
Khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng thương mại sẽ hưởng nhiều lợi ích lớn, bao gồm đảm bảo an toàn vốn và tăng tốc độ giao dịch mua bán hàng hóa Dịch vụ này giúp tiết kiệm chi phí phát sinh như chi phí kiểm đếm và vận chuyển, đồng thời cho phép khách hàng quản lý số tiền gửi trong ngân hàng hiệu quả hơn Qua đó, giảm thiểu rủi ro và thúc đẩy nhanh chóng chu chuyển vốn, tăng cường tốc độ thanh toán và hỗ trợ quá trình tái sản xuất trong kinh doanh.
Các rủi ro của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt
Mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng đều tiềm ẩn rủi ro Theo nghiên cứu của Nguyễn Văn Tiến và Nguyễn Mạnh Hùng (2017), rủi ro trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt được phân chia thành nhiều nhóm khác nhau.
1.3.1 Rủi ro về mặt pháp lý
Rủi ro trong dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam xuất phát từ sự thiếu sót và chồng chéo của hệ thống văn bản pháp luật Khi sự cố xảy ra, các ngân hàng thương mại (NHTM) phải dựa vào luật để xử lý thiệt hại cho khách hàng, nhưng do các quy định hiện hành còn lạc hậu, việc giải quyết trở nên khó khăn Điều này tạo ra thách thức cho NHTM trong việc bảo vệ quyền lợi của khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt.
Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng thương mại (NHTM) yêu cầu sự chính xác và khắt khe, vì giao dịch chỉ dựa trên số tiền ghi sổ thay vì tiền mặt Rủi ro trong hoạt động này thường phát sinh từ hệ thống thanh toán, bao gồm lỗi kỹ thuật, sự cố máy móc hoặc sai sót của nhân viên ngân hàng trong quá trình thanh toán Những lỗi này có thể dẫn đến việc không thực hiện được giao dịch, gây thiệt hại cho NHTM.
1.3.3 Rủi ro về mặt mặt kỹ thuật toán khác nhau cũng như khác biệt về hệ thống quản lý kỹ thuật Điều này dẫn đến sai sót trong việc thanh toán bù trừ giữa các NHTM.
Rủi ro tín dụng trong thanh toán không dùng tiền mặt là tình trạng khi bên thanh toán không thực hiện nghĩa vụ trả nợ trước khi quá trình thanh toán kết thúc Điều này dẫn đến rủi ro tín dụng, gây thiệt hại đáng kể cho các bên liên quan trong giao dịch.
Trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng thương mại (NHTM) thường gặp khó khăn khi khách hàng đột ngột yêu cầu rút một số tiền lớn Việc này khiến NHTM không kịp chuyển đổi tài sản thành tiền mặt, buộc họ phải vay bổ sung trên thị trường tiền tệ hoặc huy động vốn với chi phí cao Nếu không đáp ứng kịp thời nhu cầu rút tiền, NHTM sẽ đối mặt với nguy cơ mất uy tín và niềm tin từ khách hàng.
1.3.6 Rủi ro về tính an toàn
Hệ thống ngân hàng thiếu an toàn và bảo mật thông tin khách hàng kém tạo cơ hội cho kẻ gian lừa đảo và ăn cắp tiền, gây ra sự hoang mang và lo sợ cho người tiêu dùng.
Các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt
Các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt phổ biến trong giao dịch bao gồm séc, ủy nhiệm chi, lệnh chi, ủy nhiệm thu và thẻ.
Ngân hàng, thu hộ và chi hộ. nhiều lựa chọn trong việc lựa chọn các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại các NHTM.
1.4.1 Dịch vụ thanh toán bằng séc
Séc là một tờ mệnh lệnh vô điều kiện từ chủ tài khoản, yêu cầu ngân hàng trích một số tiền nhất định từ tài khoản của mình để thanh toán cho người cầm séc hoặc người được chỉ định.
Séc được phân ra làm 3 loại:
■ Séc lĩnh tiền mặt: Chỉ được dùng để nhận tiền mặt.
■ Séc chuyển khoản: Dùng để chuyển khoản bằng cách trích tiền trên TKTG của người phải trả sang TKTG của người nhận tiền.
Séc bảo chi là loại séc được Ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán bằng cách trích trước số tiền trên séc từ tài khoản thanh toán của người trả tiền và chuyển vào tài khoản đảm bảo để thực hiện thanh toán séc.
Các chủ thể tham gia trong quá trình thanh toán séc:
Người phát hành, hay còn gọi là người ký phát, là cá nhân lập và ký tên trên séc, nhằm ra lệnh cho Ngân hàng nơi họ mở tài khoản tiền gửi thanh toán thực hiện việc chi trả số tiền được ghi trên séc.
■ Người thụ hưởng: Là người sở hữu số tiền được ghi trên séc.
■ Người thanh toán: Là Ngân hàng nơi người ký phát mở tài khoản tiền gửi thanh toán yêu cầu thực hiện thanh toán số tiền được ghi trên séc.
1.4.2 Dịch vụ thanh toán bằng ủy nhiệm chi hoặc lệnh chi
Chứng từ trong dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi bao gồm “lệnh chi” và “ủy nhiệm chi” Chữ ký trên chứng từ có thể là chữ ký tay cho chứng từ giấy hoặc chữ ký điện tử cho chứng từ điện tử Ngân hàng có thể bổ sung các yếu tố theo quy định của UNC để phù hợp với yêu cầu quản lý và đặc thù hoạt động, nhưng phải đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật.
Thời gian xử lý UNC hoặc lệnh chi tối đa là một ngày làm việc Ngân hàng phục vụ người trả tiền cần hoàn tất lệnh chi ngay khi nhận được UNC, hoặc từ chối nếu tài khoản thanh toán của khách hàng không đủ tiền hoặc lệnh chi không hợp lệ.
1.4.3 Dịch vụ thanh toán bằng ủy nhiệm thu hoặc nhờ thu
Theo nghiên cứu của Nguyễn Minh Kiều (2008), ủy nhiệm thu (UNT) hay nhờ thu là quá trình mà Ngân hàng thực hiện theo yêu cầu của bên thụ hưởng để thu một khoản tiền nhất định từ tài khoản thanh toán của bên trả tiền, nhằm mục đích chuyển hoặc thanh toán cho bên thụ hưởng.
Chứng từ dùng trong dịch vụ thanh toán ủy nhiệm thu là “giấy nhờ thu” hoặc
Ủy nhiệm thu là một hình thức giao dịch quan trọng, trong đó chữ ký trên chứng từ có thể là chữ ký tay cho chứng từ giấy hoặc chữ ký điện tử cho chứng từ điện tử Ngân hàng có quyền điều chỉnh các yếu tố trên ủy nhiệm thu để phù hợp với yêu cầu quản lý và đặc thù hoạt động của đơn vị, nhưng phải tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.
Thời gian thực hiện ủy nhiệm thu (UNT) không quá một ngày làm việc Ngân hàng phục vụ người trả tiền cần nhanh chóng hoàn tất việc trích tài khoản ngay khi nhận được UNT từ Ngân hàng đại diện bên thụ hưởng Mục đích của việc này là để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền mặt trong phạm vi số dư tài khoản hoặc hạn mức tín dụng của người trả tiền.
Có 3 loại thẻ Ngân hàng chính: Thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng và thẻ trả trước với tính năng sử dụng và đặc điểm hoàn toàn khác nhau.
Thẻ ghi nợ là loại thẻ do ngân hàng phát hành khi khách hàng mở tài khoản thanh toán Khác với thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng, cho phép chủ thẻ chi tiêu trong phạm vi số dư có sẵn trong tài khoản.
Thẻ tín dụng là công cụ tài chính cho phép chủ thẻ thực hiện thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ, cũng như rút tiền trong giới hạn tín dụng được ngân hàng phê duyệt theo hợp đồng.
Thẻ trả trước là loại thẻ được phát hành dựa trên số dư tài khoản của chủ thẻ Nó cho phép người dùng thực hiện giao dịch trong giới hạn số tiền đã nạp vào thẻ, tương ứng với số tiền mà họ đã trả trước cho ngân hàng phát hành.
1.4.5 Dịch vụ thu hộ và chi hộ
Trong nghiên cứu của mình thì Phan Thị Cúc (2008) đã định nghĩa các dịch vụ chi hộ và thu hộ như sau:
Dịch vụ thu hộ là một hình thức thanh toán, trong đó tổ chức cung ứng dịch vụ thực hiện việc thu tiền từ bên trả tiền theo ủy nhiệm của bên thụ hưởng Việc này được thực hiện dựa trên thỏa thuận bằng văn bản giữa tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và bên thụ hưởng, đảm bảo quy trình thu tiền diễn ra thuận lợi và hiệu quả.
Các thể thức thu hộ bao gồm: Thu hộ séc, thu hộ thương phiếu, thực hiện nhờ thu hoặc ủy nhiệm thu.
Dịch vụ chi hộ là hình thức tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán, thực hiện theo ủy nhiệm của bên trả tiền để chi trả cho bên thụ hưởng Dịch vụ này được thực hiện dựa trên thỏa thuận bằng văn bản giữa tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và bên trả tiền.
Các hình thức chi hộ bao gồm đại lý thanh toán thẻ, séc và các phương thức thanh toán khác, miễn là không vi phạm quy định pháp luật.
1.4.6 Các dịch vụ thanh toán hiện đại khác
Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt
Theo nghiên cứu của Nguyễn Đăng Dờn (2014), các chỉ tiêu đánh giá hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm: số lượng giao dịch, giá trị giao dịch, tỷ lệ người dùng, mức độ chấp nhận của thương nhân và tính bảo mật trong thanh toán.
1.6.1 Các chỉ tiêu về số lượng
1.6.1.1 Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt
Chỉ tiêu này đánh giá sự phát triển của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại các NHTM và khả năng thu hút khách hàng Nếu chỉ tiêu thấp, điều này cho thấy chất lượng dịch vụ kém và không thu hút được khách hàng Ngược lại, chỉ tiêu cao chứng tỏ dịch vụ đang phát triển và được khách hàng ưa chuộng Chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh số lượng khách hàng qua các năm.
S l ố ượ ng khách hàng năm nay - S l ố ượ ng khách hàng năm tr ướ c λ f f nι ∖ ∖
G KH -ɪ -Z iy ZZZZiZZ UA-ZZ ZZzZ -* 100%
S l ố ượ ng khách hàng năm tr ướ c
1.6.1.2 Số lượng sản phẩm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt
Chỉ tiêu này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc nghiên cứu và phát triển đa dạng các sản phẩm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Nếu chỉ tiêu này tăng qua các năm, điều này cho thấy các ngân hàng thương mại (NHTM) đang chú trọng phát triển sản phẩm dịch vụ thanh toán để phục vụ nhu cầu khách hàng Ngược lại, nếu chỉ tiêu này giảm, điều đó chứng tỏ NHTM không đặt nhiều trọng tâm vào việc phát triển dịch vụ này Chỉ tiêu được tính bằng cách so sánh số lượng sản phẩm qua các năm.
1.6.2 Các chỉ tiêu về tốc độ tăng trưởng
1.6.2.1 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động từ tiền gửi thanh toán
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả huy động vốn từ tiền gửi trên tài khoản thanh toán, phản ánh số dư tiền gửi không kỳ hạn bình quân qua các năm Qua đó, các ngân hàng thương mại (NHTM) có thể nắm bắt tốc độ tăng trưởng huy động vốn và tình hình phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Tốc độ tăng trưởng cao cho thấy chất lượng huy động vốn và mức độ phát triển dịch vụ tốt Chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh số dư tiền gửi thanh toán bình quân qua các năm.
G VHĐ = S d BQ TGTT năm nay - S d BQ TGTT năm tr ố ư ố ư ướ c
S d BQ TGTT năm tr ố ư ướ c
1.6.2.2 Tốc độ tăng trưởng chi phí đầu tư cơ sở hạ tầng (máy ATM, POS, máy in thẻ )
Chỉ tiêu này phân tích mức độ đầu tư của các ngân hàng thương mại (NHTM) vào cơ sở hạ tầng phục vụ thanh toán không dùng tiền mặt Qua đó, chúng ta có thể đánh giá sự tăng trưởng chi phí đầu tư hàng năm, từ đó xác định liệu các NHTM có chú trọng phát triển cơ sở hạ tầng cho hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt hay không Chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh chi phí đầu tư qua các năm.
Chi phí đ u t năm tr ầ ư ướ c
1.6.3 Các chỉ tiêu về doanh số
1.6.3.1 Tỷ số doanh số thanh toán không dùng tiền mặt trên số dư tài khoản tiền gửi thanh toán bình quân
Chỉ tiêu này phân tích mức độ sử dụng tài khoản thanh toán của khách hàng, cho thấy số tiền gửi bình quân và tần suất sử dụng để thanh toán Tỷ số cao chứng tỏ khách hàng ngày càng sử dụng dịch vụ thanh toán nhiều hơn, dẫn đến mức độ lưu chuyển tiền trong tài khoản tăng Công thức tính chỉ tiêu này như sau:
T NA = T ng ổ doanh số thanh toán không dùng ti n ề m t ặ
S d bình quân tài kho n ti n g i thanh toán ố ư ả ề ử
1.6.3.2 Tỷ số doanh số thanh toán không dùng tiền mặt trên tổng số khách hàng có tài khoản tiền gửi thanh toán
Chỉ tiêu này đánh giá doanh số thanh toán bình quân trên mỗi khách hàng, giúp theo dõi tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt qua từng năm cho từng loại dịch vụ Nếu tỷ số này cao, điều đó cho thấy sự ưa chuộng của khách hàng đối với dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt đang gia tăng Công thức tính chỉ tiêu này sẽ cung cấp cái nhìn rõ ràng về sự phát triển của thị trường thanh toán hiện đại.
Q i : doanh số thanh toán dịch vụ i
C i : số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ i
T Nci : doanh số thanh toán bình quân/khách hàng của dịch vụ i
Thông tin chung về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
_Tên Giao dịch tiếng Việt _ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
Tên Giao dịch tiếng Anh Saigon Thuong Tin Commercial Joint
Mã chứng khoán STB Địa chỉ trụ sở chính 266 - 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường
Võ Thi Sáu, Quận 3, Thành phố Hồ Chí _Minh _
Website _www.sacombank.com.vn _
Giấy phép thành lập Số 111/GP-NHNN ngày 03/01/1992 của UBND TP Hồ Chí Minh Giấy phép hoạt động Số 0006/GP-NH ngày 05/12/1991 của
NH Nhà nước Việt Nam
Giấy chứng nhận ĐKKD Số 0301103908 do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư TP Hồ Chí Minh _Mã số thuế _0301103908
Chương 1 của khóa luận đã trình bày những đặc điểm cơ bản của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại các NHTM Sau khi khái quát về khái niệm của thanh không dùng tiền mặt thì người viết cũng đã đề cập đến đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt Bên cạnh đó người viết còn chỉ ra tầm quan trọng của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế và những rủi ro mà hoạt động này mang lại Trong chương 1 chúng ta còn có thể nắm được các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt thông dụng hiện nay và các chỉ tiêu để đánh giá dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt.
Trong chương tiếp theo, bài viết sẽ phân tích thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn Nghiên cứu này sẽ cung cấp cơ sở để đánh giá những kinh nghiệm thực tiễn, kết quả đạt được và các hạn chế, từ đó đề xuất những giải pháp phát triển hiệu quả hơn.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN- CHI NHÁNH SÀI GÒN
Khái quát về Ngân hàng về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín -
Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn
2.2.1 Lịch sử hình thành và mạng lưới hoạt động của Ngân hàng
Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Sài Gòn
Chi nhánh Sài Gòn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín được thành lập vào ngày 22/10/1995 theo quyết định số 207/TCCB Chi nhánh áp dụng phương thức kế toán hạch toán độc lập và chính thức đi vào hoạt động từ ngày thành lập.
05/1/1996 có trụ sở ban đầu là 211-213-215 Phạm Ngũ Lão, Phường Phạm Ngũ Lão, Quận 1 (TP Hồ Chí Minh) Sau đó Chi nhánh được dời về cơ sở mới tại 177-179-
181 Nguyễn Thái Học, Phường Phạm Ngũ Lão, Quận 1 (TP Hồ Chí Minh) từ đó cho đến nay.
Chi nhánh Sài Gòn sở hữu mạng lưới hoạt động rộng lớn với 8 phòng giao dịch đạt tiêu chuẩn cao, bao gồm PGD Tân Định và PGD Huỳnh Thúc Tại đây, khách hàng sẽ được trải nghiệm dịch vụ chu đáo và tận tình nhất khi sử dụng các dịch vụ của chi nhánh.
2.2.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài
Hình 2.2 Cơ cấu tổ chức của Sacombank - Chi nhánh Sài Gòn
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của Sacombank - Chi nhánh Sài Gòn)
Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Sài Gòn rất đơn giản, bao gồm Giám đốc Chi nhánh, Phó Giám đốc Chi nhánh và hai phòng ban chính: Phòng Kế toán - Quỹ và Phòng Kinh doanh.
Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận trong Chi nhánh:
Giám đốc Chi nhánh, được bổ nhiệm bởi Hội sở, là người chịu trách nhiệm chính về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Họ trực tiếp điều hành và quyết định mọi hoạt động tại Chi nhánh, đồng thời đảm bảo thực hiện các chỉ tiêu hoạt động do cấp trên giao phó.
■ Phó Giám đốc Chi nhánh:
Phó Giám đốc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín là chức danh do Tổng Giám đốc bổ nhiệm, có nhiệm vụ phụ trách kinh doanh và đại diện cho Giám đốc trong trường hợp Giám đốc vắng mặt (với sự ủy quyền của Giám đốc) Phó Giám đốc phải chịu trách nhiệm trước Giám đốc về các quyền hạn và trách nhiệm của mình, đồng thời cũng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về các sai phạm nếu có.
■ Phòng kế toán và quỹ gồm có những bộ phận như sau:
Bộ phận xử lý giao dịch chuyên trách thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tiền gửi thanh toán, đáp ứng yêu cầu của khách hàng về tài khoản gửi thanh toán Ngoài ra, bộ phận này còn cung cấp dịch vụ tiền gửi tiết kiệm, chuyển tiền nhanh nội địa, chi tiền kiều hối và thanh toán phí mậu dịch.
Bộ phận kế toán có trách nhiệm thực hiện các chế độ tài chính và kế toán, quản lý tiền mặt, cùng với việc ứng và duyệt chi tiền cho các khoản thanh toán của Chi nhánh Ngoài ra, bộ phận này còn tổng hợp báo cáo tài chính và quản lý kho quỹ của Chi nhánh.
Năm Tăng trưởng BQ3 năm (%)
■ Phòng Kinh doanh gồm có những bộ phận như sau:
Bộ phận quản lý khách hàng doanh nghiệp tại Sacombank - Chi nhánh Sài Gòn chịu trách nhiệm trực tiếp tương tác với khách hàng doanh nghiệp, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với quy định hiện hành.
Bộ phận quản lý khách hàng cá nhân phục vụ các cá nhân và hộ gia đình, cung cấp các dịch vụ cho vay như cho vay tiểu thương, cho vay phục vụ đời sống và vay nông nghiệp, nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính đa dạng của khách hàng.
Bộ phận thanh toán quốc tế cung cấp hướng dẫn chi tiết cho khách hàng về các thủ tục liên quan đến thanh toán quốc tế Chúng tôi hỗ trợ lập thủ tục thanh toán cho các giao dịch với nước ngoài và nhận thanh toán từ nước ngoài theo yêu cầu của khách hàng.
Bộ phận quản lý tín dụng có trách nhiệm kiểm tra và kiểm soát hồ sơ cấp tín dụng, báo cáo các hồ sơ không đúng quy định đến lãnh đạo Chi nhánh Họ hoàn thiện hồ sơ tín dụng, thực hiện thủ tục giải ngân và thu phí hợp đồng tín dụng Đồng thời, bộ phận này cũng kiểm soát chặt chẽ tình trạng nợ quá hạn và nợ gia hạn, đề xuất các biện pháp xử lý nhằm giảm thiểu số lượng hồ sơ nợ xấu tại Chi nhánh.
2.3 Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Sài Gòn
Do hạn chế trong việc tiếp cận số liệu về các chỉ tiêu đánh giá hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, bài viết sẽ tập trung phân tích thực trạng khách hàng, tình hình thanh toán nội địa và các loại hình dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt hiện có.
2.3.1 Phân tích thực trạng khách hàng Bảng 2.2 Số liệu thực trạng khách hàng qua các năm 2018, 2019, 2020 Đơn vị tính: Khách hàng
Khách hàng tiền vay sử dụng
Tổng số lượng khách hàng 591.116 637.976 681.826 10,84 tương ứng với tốc độ tăng trưởng bình quân qua 3 năm là 10,84% Cũng trong năm
Trong năm 2020, Chi nhánh Sài Gòn ghi nhận 43.857 khách hàng sử dụng tiền gửi tiết kiệm thanh toán để trả tiền hàng và nợ, chiếm 6,43% tổng số khách hàng Đáng chú ý, số lượng khách hàng tiền gửi vẫn duy trì tỷ lệ cao, gần gấp 4 lần so với số lượng khách hàng tiền vay qua các năm.
Trong ba năm từ 2018 đến 2020, Chi nhánh Sài Gòn đã ghi nhận tổng cộng 764.823 khách hàng sử dụng dịch vụ tiết kiệm tiền gửi thanh toán, chiếm 40,02% tổng số 1,91 triệu khách hàng của chi nhánh trong cùng thời gian.
2.3.2 Phân tích thực trạng thanh toán nội địa
Biểu đồ 2.1 Tình hình tổng doanh số thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt của Chi nhánh Sài Gòn qua các năm 2018, 2019, 2020
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của Sacombank - Chi nhánh Sài Gòn) Đơn vị tính: Triệu tỷ đồng
Tổng doanh số thanh toán nội địa của Chi nhánh Sài Gòn đã tăng nhanh qua các năm, tuy nhiên, tổng doanh số thanh toán bằng tiền mặt lại có xu hướng giảm Cụ thể, năm 2018, doanh số thanh toán bằng tiền mặt đạt 1,83 triệu tỷ đồng, chiếm 43,68% tổng doanh số Đến năm 2020, con số này chỉ còn 1,5 triệu tỷ đồng và giảm xuống còn 20,52% trong tổng doanh số thanh toán nội địa Sự giảm sút này là do người tiêu dùng ngày càng chuyển sang hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, nhận thấy những lợi ích mà nó mang lại Do đó, doanh số thanh toán không dùng tiền mặt luôn chiếm tỷ trọng cao và liên tục tăng trưởng qua các năm.