Một số ý kiến về việc mở và sử dụng các loại tài khoản của khách hàng tại Agribank Ba đình

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số ý kiến về việc mở và sử dụng các loại tài khoản của khách hàng tại Agribank Ba đình

Mục lục Chơng I: Một số vấn đề lý luận mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng I Tổng quan NHTM kinh tế thị trờng 1.Khái niệm NHTM Vai trò NHTM Chức NHTM Các nghiệp vụ NHTM 4.1 Nghiệp vụ tài sản nợ 4.2 Nghiệp vụ tài sản có 4.3 Nghiệp vụ trung gian II Mét sè vÊn ®Ị lý ln vỊ mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng ý nghĩa việc mở sử dụng tài khoản ngân hàng 1.1 ý nghĩa quản lý vĩ mô kinh tế 1.2 Đối với ngân hàng 1.3 Đối với khách hàng 2.Các loại tài khoản khách hàng 2.1Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn 2.2 Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn 2.3.Tài khoản tiền gửi tiết kiệm 2.4.Tài khoản vÃng lai 2.5.Tài khoản tiền vay 3.Các vấn đề chung thủ tục mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng 3.1.Thủ tục mở sử dụng tài khoản khách hàng 3.2 Nguyên tắc mở sử dụng tài khoản khách hàng Chơng II: Tình hình mở sử dụng tài khoản khách hàng chi nhánh NHNo&PTNT quận Ba Đình I Khái quát hoạt động NHNo Ba Đình Đặc điểm điều kiện tự nhiên - kinh tế xà hội quận Ba Đình Khái quát hoạt động NHNo Ba Đình 2.1 Sự hình thành phát triển 2.2 Cơ cấu hoạt động máy NHNo Ba Đình 2.3.Hoạt động huy động vốn 2.4 Sử dụng nguồn 2.5 Kết tài 2.6 Công tác kế toán ngân quĩ 2.7 Định hớng công tác hoạt động kinh doanh năm 2002 giải pháp II Tình hình mở sử dụng loại tài khoản khách hàng NHNo Ba Đình Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi TCKT Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi tiết kiệm Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân Một số u điểm tồn việc mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo Ba Đình Chơng III: Một số kiến nghị mở sử dụng tài khoản khách hàng chi nhánh NHNo&PTNT quân Ba Đình I Kiến nghị chung: Về phía nhà nớc Về phía NHNN NHNo Việt Nam 2.1 Cần có chế độ việc mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng 2.2 Biện pháp hỗ trợ khác nhằm khuyến khích dân c mở tài khoản II Một số kiến nghị cụ thể việc mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi Đối với tài khoản tiền gửi TCKT Đối với tài khoản tiền gửi tiết kiệm Đối với tài khoản tiền gửi cá nhân III Một số kiến nghị NHNo Ba Đình Đa dạng hóa hình thức toán để khuyến khích khách hàng mở tài khoản Mở rộng mạng lới giao dịch để thu hút thêm khách hàng Tuyên truyền quảng cáo Nâng cao chất lợng công tác cán Chiến lợc khách hàng Đổi công nghệ ngân hàng Biện pháp tâm lý kinh tế Bảng ký hiệu chữ viết tắt CNH-HĐH : Công nghiệp hóa - đại hóa NHTM : Ngân hàng thơng mại NHNN : Ngân hàng nhà nớc NHNo&PHNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHCT : Ngân hàng công thơng NHĐT : Ngân hàng đầu t NHNT QPPL TCTD TCKT DNNN GTCG : Ng©n hàng ngoại thơng : Qui phạm pháp luật : Tổ chøc tÝn dơng : Tỉ chøc kinh tÕ : Doanh nghiệp nhà nớc : Giá trị có giá Lời nói đầu Nhu cầu vốn để đầu t phát triển kinh tế vấn đề xúc cần đợc quan tâm hàng đầu thời kỳ, đặc biệt xu toàn cầu hoá thơng mại quốc tế phát triển mạnh mẽ kinh tế Việt Nam đà đổi theo hớng kinh tế thị trờng vốn đợc coi yếu tố quan trọng có ý nghĩa định đến thành công đổi Vốn huy động từ nhiều nguồn khác từ nớc từ nớc vốn để đầu t kinh tế thông qua NHTM đóng vai trò quan trọng NHTM trung gian tài quan trọng hoạt động kinh doanh thị trờng tiền tệ với lợi nhuận mục tiêu chủ yếu Nền kinh tế phát triển hoạt động NHTM sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống nhân dân NHTM làm chức cầu nối ngời có vốn ngời cần vốn, hoạt động với phơng châm vay cho vay, huy động tõ nỊn kinh tÕ, sư dơng cho vay cã hiƯu không ngừng phát triển vốn Để tồn phát triển NHTM phải không ngừng hoàn thiện hoạt động kinh doanh mình, nh nguồn vốn tự có tiền đề viên gạch đặt móng cho hoạt động kinh doanh, mức độ tự chủ an toàn kinh doanh nguồn vốn huy động vốn chủ yếu đảm bảo sở tài cho kinh doanh thể mức độ mở rộng kinh doanh ngân hàng Nh để mở rộng liên doanh liên kết tham gia vào thị trờng quốc tế chiến lợc huy động vốn chiến lợc khách hàng mang tính liên tục thờng xuyên NHTM Một công cụ thực mục tiêu đa dạng hoạt động kinh doanh, khuyến khích mở sử dụng loại tài khoản ngân hàng nhằm thoả mÃn tối đa nhu cầu phong phú khách hàng gửi tiền Với công cụ có ý nghÜa viƯc më réng ngn vèn huy ®éng cđa ngân hàng mà sở giúp cho phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Xuất phát từ suy nghĩ trên, nhận thức rõ đợc tầm quan trọng việc mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng, sau mét thêi gian thùc tËp t¹i NHNo&PTNT quËn Ba Đình kết hợp với kiến thức đà đợc trang bị Học Viện Ngân Hàng em mạnh dạn chọn đề tài để viết khoá luận là: Một số ý kiÕn vỊMét sè ý kiÕn vỊ viƯc më vµ sư dụng loại tài khoản khách hàng NHNo&PTNT quận Ba ĐìnhMột số ý kiến phạm vi đề tài em xin nghiên cứu sâu loại tài khoản tiền gửi khách hàng loại tài khoản tiền gửi có ý nghĩa quan trọng việc mở rộng nguồn vốn huy động thúc đẩy toán qua ngân hàng Nội dung gồm ch¬ng: Ch¬ng I : Mét sè lý ln vỊ mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng Chơng II: Tình hình mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo&PTNT quận Ba Đình Chơng III: Một số kiến nghị mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo&PTNT quận Ba Đình Là sinh viên với lực nghiên cứu hạn chế, hiểu biét cha sâu nên nội dung khoá luận không tránh khỏi thiếu sãt Song víi ngun väng em mn ®ãng gãp mét phần nhỏ bé giúp NHNo Ba Đình nói riêng ngành ngân hàng nói chung ngày mở rộng thu hút nhiều khách hàng mở sử dụng tài khoản góp phần vào việc toán qua ngân hàng, giảm chi phí lu thông không ngừng phát triển nguồn vốn huy động Em kính mong nhận đợc bảo thầy cô hội đồng bảo vệ luận văn, ban lÃnh đạo tập thể công nhân viên NHNo Ba đình đặc biệt thầy Phạm Hoàng Đức vụ phó vụ KTTC NHNN Việt Nam nguyên thầy giáo Học Viên Ngân Hàng để viết khoá luận em đợc hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên :Lại Thanh Tú Chơng I: Một số vấn đề lý luận mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng I Tổng quan Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Khái niệm ngân hàng thơng mại Nghề kinh doanh tiền tệ đời gắn liền với phát triển quan hệ thơng mại, lúc đầu đợc hình thành dới tổ chức đơn giản nh nhà thờ, t nhân với hoạt động dơn giản dịch vụ ®ỉi tiỊn song víi sù ph¸t triĨn cđa kinh tÕ hàng hoá quan hệ tiền tệ ngày đợc mở rộng thúc đẩy tổ chức kinh doanh tiền tệ phát tiển số lợng qui mô hoạt động Trong ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ đặc biệt quan trọng, phát kiến vĩ đại ngời Để đa đợc định nghĩa Ngân hàng thơng mại, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất mục đích thị trờng tài chính, kết hợp tính chất, mục đích đối tợng hoạt ®éng Dùa vµo tÝnh chÊt vµ mơc ®Ých mét sè nớc giới định nghĩa NHTM nh sau: Luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 định nghĩa: Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chínhMột số ý kiến Luật Ngân hàng ấn Độ 1950, đợc bổ sung 1959 đà nêu Một số ý kiến vềNgân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu tMột số ý kiến Dựa vào kết hợp tính chất mục đích đối tợng hoạt động Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc hành nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm Mặc dù có nhiều cách thể khác nhau, nhng phân tích, khai thác nội dung định nghĩa đó, ngời ta dễ dàng nhận thấy ngân hàng thơng mại có chung tính chất nhận tiền ký thác- tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn, để sử dụng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Việt Nam, bớc chuyển đổi sang kinh tế thị trờng có quản lý nhà nớc, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xà hội chủ nghĩa Mọi ngời đợc tự kinh doanh theo pháp luật, đợc bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp, không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trớc pháp luật Theo hớng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng khác Cho nên để tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt dộng ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Theo điều 20 Lt c¸c Tỉ chøc tÝn dơng cđa ViƯt Nam có nêu: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo qui định luật qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vị ngân hàng với néi dung nhËn tiỊn gưi vµ sư dơng tiỊn gưi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toánMột số ý kiến Từ định nghĩa chung Điều 20 Luật tổ chức tín dụng có nêu Một số ý kiến vềNgân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan.Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác.Một số ý kiến Ngày nay, giới đại, hoạt động tổ chức tài môi giới thị trờng tài ngày phát triển số lợng qui mô hoạt động, đa dạng phong phú, hoạt động đan xen lẫn Ngời ta phân biệt NHTM với tổ chức môi giới tài khác chỗ NHTM ngân hàng kinh doanh tiền gửi, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn, từ hoạt động tạo hội cho ngân hàng thơng mại làm tăng bội số tiền gửi khách hàng hệ thống NHTM Đó đặc trng để phân biệt NHTM với Ngân hàng TCTD khác Vai trò Ngân hàng thơng mại Giữ vị trí quan trọng kinh tế thị trờng làm trung gian toán tiền tệ cho toàn kinh tế hoạt động ngân hàng ngày phát triển số lợng qui mô hoạt động, đa dạng phong phú với số vai trò quan trọng sau: - Ngân hàng làm nhiệm vụ kinh doanh mà ngân hàng công cụ quan trọng để nhà nớc thực thi sách tiền tệ nhằm ®iỊu tiÕt vÜ m« nỊn kinh tÕ ®Ĩ cã nỊn kinh tế phát triển mạnh mẽ vững chắc.Thông qua hoạt động tín dụng toán NHTM thực dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều khiển chúng cách có hiệu quả, thực thi vai trò điều tiết vĩ mô nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng điều tiết thị trờng - NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế: xuất phát trung gian tài chính, NHTM đứng huy động nguồn vốn nhàn dỗi tạm thời tổ chức cá nhân, thành phần kinh tế xà hội thông qua nghiệp vơ tÝn dơng NHTM cung cÊp vèn cho mäi ho¹t động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình tái sản xuất từ vốn huy động - NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng thể hiện: điều kiện kinh tế thị trờng cạnh tranh vấn đề tất yếu, để đứng vững thơng trờng doanh nghiệp phải chịu tác động hiểu đợc qui luật kinh tế khách quan (nh qui luật cung cầu, qui luật giá trị , ) Tất hoạt động nhà doanh nghiệp đòi hỏi khối lợng lớn vốn đầu t nhiều vợt khả vốn tự có doanh nghiệp, giải khó khăn doanh nghiệp tìm đến ngân hàng xin vay vốn thoả mÃn nhu cầu đầu t Thông qua nghiệp vụ tín dụng ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng - NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Khi mối quan hệ hàng hoá thơng mại tiền tệ ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế - xà hội nớc giới ngày trở nên cần thiết Việc phát triển kinh tế nớc gắn liền với phát triển kinh tế giới thiết yếu NHTM đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Thông qua hoạt động toán thơng mại quốc gia, mua bán ngoại hối NHTM đà thực vai trò điều tiết tài nớc cho phù hợp với vận động tài quốc tế Chức ngân hàng thơng mại Theo phát triển kinh tế hoạt động ngân hàng ngày rộng lớn đa dạng Ngày tầm quan trọng hệ thống NHTM cấu hoạt động đóng vai trò quan trọng thể chế tài nớc đợc thể thông qua chức sau: *Chức trung gian tín dụng: Ngay từ hình thành ngân hàng tìm kiếm hội để thực cho vay Với nghiệp vụ huy động nhng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội tạo nên quĩ cho vay từ thoả mÃn nhu cầu vốn vay cho chủ thể cần vốn bổ sung Nh ngân hàng đà góp phần giảm thiểu chi phí thông tin chi phí giao dịch kinh tế Chức trung gian tín dụng chức ngân hàng thơng mại nên đà góp phần không nhỏ vào điều hoà vốn kinh tế, đảm bảo vận động liên tục guồng máy kinh tế xà hội, cải thiện đời sống nhân dân *Chức trung gian toán: Hµng ngµy nỊn kinh tÕ cã hµng triƯu cc giao dịch toán, chủ thể toán trực tiếp tiền mặt gặp nhiều khó khăn Với phơng thức toán gây nhiều phức tạp chi phí tốn kém, không đảm bảo an toàn Vì hệ thống NHTM đời phát triển trình thực chức trung gian tín dụng hệ thống NHTM đà thu hút đại phận TCKT dân c mở tiền gửi toán ngân hàng nghiệp vụ toán đợc uỷ thác cho ngân hàng thông qua tài khoản tiền gửi Nhờ có trình ngân hàng đà tiết kiệm cho xà hội đợc nhiều chi phí lu thông, đẩy mạnh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy trình lu thông hàng hoá giảm chi phí phát hành tiền *Chức tạo tiền: Với việc hình thành ngân hàng cấp hoạt động theo tổ chức hệ thống NHTM khác nhau, thông qua hoạt động tín dụng, toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng thơng mại mối quan hệ với NHTW, đặc biệt trình thực thi sách tiền tệ đà tạo bút tệMột số ý kiến vỊ thay thÕ cho tiỊn mỈt ViƯc cung øng tiền cần đợc đảm bảo bình thờng cho lu thông Nếu cung ứng tiền nhanh gậy tác động tiêu cực cho kinh tế Mục đích sách tiền tệ thông qua NHTM đa khối lợng tiền cung ứng phù hợp với sách ổn định giá cả, thực tăng trởng kinh tế, tạo công ăn việc làm Các NHTM đóng vai trò quan trọng thực thi sách tiền tệ, đợc coi kênh dẫn vốn mà qua tăng giảm lợng tiền lu thông phù hợp với thời kỳ kinh tế Đây chức để hoạt động tín dụng ngân hàng đợc mở rộng phạm vi qui mô hoạt động, đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Các chức NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung hỗ trợ cho chức trung gian tín dụng chức quan trọng nhất, tạo sở cho việc thực chức sau Đồng thời ngân hàng thực tốt chức toán tạo tiền góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng Các nghiệp vụ ngân hàng thơng mại NHTM có hoạt động gần gũi với đời sống nhân dân kinh tế Nền kinh tế phát triển cao hoạt động NHTM vào tận ngõ nghách đời sống kinh tế đất nớc Để hiểu đợc liên đới NHTM với đời sống nhân dân kinh tế cần nghiên cứu nghiệp vụ kinh doanh NHTM khác phạm vi công nghệ nhng nói chung hoạt động ngân hàng thơng mại bao gồm lĩnh vực nghiệp vụ : _Nghiệp vụ tài sản nợ _Nghiệp vụ tài sản có _NghiƯp vơ trung gian ... điểm tồn việc mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo Ba Đình Chơng III: Một số kiến nghị mở sử dụng tài khoản khách hàng chi nhánh NHNo&PTNT quân Ba Đình I Kiến nghị chung: Về phía nhà nớc Về phía... độ việc mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng 2.2 Biện pháp hỗ trợ khác nhằm khuyến khích dân c mở tài khoản II Một số kiến nghị cụ thể việc mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi Đối với tài khoản. .. loại tài khoản khách hàng NHNo Ba Đình Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi TCKT Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi tiết kiệm Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân Một số u điểm