Luận văn một số ý kiến về việc mở và sử dụng các loại tài khoản của khách hàng tại ngân hàng NHNoPTNT (agribank) quận ba đình

Mục lục Chơng I: Một số vấn đề lý luận mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng I Tổng quan NHTM kinh tế thị trờng 1.Khái niệm NHTM Vai trò NHTM Chức NHTM Các nghiệp vụ NHTM 4.1 Nghiệp vụ tài sản nợ 4.2 Nghiệp vụ tài sản có 4.3 Nghiệp vụ trung gian II Một số vấn đề lý luận mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng ý nghĩa việc mở sử dụng tài khoản ngân hàng 1.1 ý nghĩa quản lý vĩ mô kinh tế 1.2 Đối với ngân hàng 1.3 Đối với khách hàng 2.Các loại tài khoản khách hàng 2.1Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn 2.2 Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn 2.3.Tài khoản tiền gửi tiết kiệm 2.4.Tài khoản vãng lai 2.5.Tài khoản tiền vay 3.Các vấn đề chung thủ tục mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng 3.1.Thủ tục mở sử dụng tài khoản khách hàng 3.2 Nguyên tắc mở sử dụng tài khoản khách hàng Chơng II: Tình hình mở sử dụng tài khoản khách hàng chi nhánh NHNo&PTNT quận Ba Đình I Khái quát hoạt động NHNo Ba Đình Đặc điểm điều kiện tự nhiên - kinh tế xã hội quận Ba Đình Khái quát hoạt động NHNo Ba Đình 2.1 Sự hình thành phát triển 2.2 Cơ cấu hoạt động máy NHNo Ba Đình 2.3.Hoạt động huy động vốn 2.4 Sử dụng nguồn 2.5 Kết tài 2.6 Công tác kế toán ngân quĩ 2.7 Định hớng công tác hoạt động kinh doanh năm 2002 giải pháp II Tình hình mở sử dụng loại tài khoản khách hàng NHNo Ba Đình Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi TCKT Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi tiết kiệm Tình hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân Một số u điểm tồn việc mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo Ba Đình Chơng III: Một số kiến nghị mở sử dụng tài khoản khách hàng chi nhánh NHNo&PTNT quân Ba Đình I Kiến nghị chung: Về phía nhà nớc Về phía NHNN NHNo Việt Nam 2.1 Cần có chế độ việc mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng 2.2 Biện pháp hỗ trợ khác nhằm khuyến khích dân c mở tài khoản II Một số kiến nghị cụ thể việc mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi Đối với tài khoản tiền gửi TCKT Đối với tài khoản tiền gửi tiết kiệm Đối với tài khoản tiền gửi cá nhân III Một số kiến nghị NHNo Ba Đình Đa dạng hóa hình thức toán để khuyến khích khách hàng mở tài khoản Mở rộng mạng lới giao dịch để thu hút thêm khách hàng Tuyên truyền quảng cáo Nâng cao chất lợng công tác cán Chiến lợc khách hàng Đổi công nghệ ngân hàng Biện pháp tâm lý kinh tế Bảng ký hiệu chữ viết tắt CNH-HĐH : Công nghiệp hóa - đại hóa NHTM : Ngân hàng thơng mại NHNN : Ngân hàng nhà nớc NHNo&PHNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHCT : Ngân hàng công thơng NHĐT : Ngân hàng đầu t NHNT : Ngân hàng ngoại thơng QPPL : Qui phạm pháp luật TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế DNNN GTCG : Doanh nghiệp nhà nớc : Giá trị có giá LI M U Nhu cầu vốn để đầu t phát triển kinh tế vấn đề xúc cần đợc quan tâm hàng đầu thời kỳ, đặc biệt xu toàn cầu hoá thơng mại quốc tế phát triển mạnh mẽ kinh tế Việt Nam đà đổi theo hớng kinh tế thị trờng vốn đợc coi yếu tố quan trọng có ý nghĩa định đến thành công đổi Vốn huy động từ nhiều nguồn khác từ nớc từ nớc vốn để đầu t kinh tế thông qua NHTM đóng vai trò quan trọng NHTM trung gian tài quan trọng hoạt động kinh doanh thị trờng tiền tệ với lợi nhuận mục tiêu chủ yếu Nền kinh tế phát triển hoạt động NHTM sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống nhân dân NHTM làm chức cầu nối ngời có vốn ngời cần vốn, hoạt động với phơng châm vay cho vay, huy động từ kinh tế, sử dụng cho vay có hiệu không ngừng phát triển vốn Để tồn phát triển NHTM phải không ngừng hoàn thiện hoạt động kinh doanh mình, nh nguồn vốn tự có tiền đề viên gạch đặt móng cho hoạt động kinh doanh, mức độ tự chủ an toàn kinh doanh nguồn vốn huy động vốn chủ yếu đảm bảo sở tài cho kinh doanh thể mức độ mở rộng kinh doanh ngân hàng Nh để mở rộng liên doanh liên kết tham gia vào thị trờng quốc tế chiến lợc huy động vốn chiến lợc khách hàng mang tính liên tục thờng xuyên NHTM Một công cụ thực mục tiêu đa dạng hoạt động kinh doanh, khuyến khích mở sử dụng loại tài khoản ngân hàng nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu phong phú khách hàng gửi tiền Với công cụ có ý nghĩa việc mở rộng nguồn vốn huy động ngân hàng mà sở giúp cho phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Xuất phát từ suy nghĩ trên, nhận thức rõ đợc tầm quan trọng việc mở sử dụng tài khoản khách hàng ngân hàng, sau thời gian thực tập NHNo&PTNT quận Ba Đình kết hợp với kiến thức đợc trang bị Học Viện Ngân Hàng em mạnh dạn chọn đề tài để viết khoá luận là: Một số ý kiến việc mở sử dụng loại tài khoản khách hàng NHNo&PTNT quận Ba Đình phạm vi đề tài em xin nghiên cứu sâu loại tài khoản tiền gửi khách hàng loại tài khoản tiền gửi có ý nghĩa quan trọng việc mở rộng nguồn vốn huy động thúc đẩy toán qua ngân hàng Nội dung gồm chơng: Chơng I : Một số lý luận mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng Chơng II: Tình hình mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo&PTNT quận Ba Đình Chơng III: Một số kiến nghị mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo&PTNT quận Ba Đình Là sinh viên với lực nghiên cứu hạn chế, hiểu biét cha sâu nên nội dung khoá luận không tránh khỏi thiếu sót Song với nguyện vọng em muốn đóng góp phần nhỏ bé giúp NHNo Ba Đình nói riêng ngành ngân hàng nói chung ngày mở rộng thu hút nhiều khách hàng mở sử dụng tài khoản góp phần vào việc toán qua ngân hàng, giảm chi phí lu thông không ngừng phát triển nguồn vốn huy động Em kính mong nhận đợc bảo thầy cô hội đồng bảo vệ luận văn, ban lãnh đạo tập thể công nhân viên NHNo Ba đình đặc biệt thầy Phạm Hoàng Đức vụ phó vụ KTTC NHNN Việt Nam nguyên thầy giáo Học Viên Ngân Hàng để viết khoá luận em đợc hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên :Lại Thanh Tú Chơng I: Một số vấn đề lý luận mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng I Tổng quan Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Khái niệm ngân hàng thơng mại Nghề kinh doanh tiền tệ đời gắn liền với phát triển quan hệ thơng mại, lúc đầu đợc hình thành dới tổ chức đơn giản nh nhà thờ, t nhân với hoạt động dơn giản dịch vụ đổi tiền song với phát triển kinh tế hàng hoá quan hệ tiền tệ ngày đợc mở rộng thúc đẩy tổ chức kinh doanh tiền tệ phát tiển số lợng qui mô hoạt động Trong ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ đặc biệt quan trọng, phát kiến vĩ đại ngời Để đa đợc định nghĩa Ngân hàng thơng mại, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất mục đích thị trờng tài chính, kết hợp tính chất, mục đích đối tợng hoạt động Dựa vào tính chất mục đích số nớc giới định nghĩa NHTM nh sau: Luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 định nghĩa: Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Luật Ngân hàng ấn Độ 1950, đợc bổ sung 1959 nêu Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu t Dựa vào kết hợp tính chất mục đích đối tợng hoạt động Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc hành nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm Mặc dù có nhiều cách thể khác nhau, nhng phân tích, khai thác nội dung định nghĩa đó, ngời ta dễ dàng nhận thấy ngân hàng thơng mại có chung tính chất nhận tiền ký thác- tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn, để sử dụng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Việt Nam, bớc chuyển đổi sang kinh tế thị trờng có quản lý nhà nớc, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xã hội chủ nghĩa Mọi ngời đợc tự kinh doanh theo pháp luật, đợc bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp, không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trớc pháp luật Theo hớng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng khác Cho nên để tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt dộng ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Theo điều 20 Luật Tổ chức tín dụng Việt Nam có nêu: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo qui định luật qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vị ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Từ định nghĩa chung Điều 20 Luật tổ chức tín dụng có nêu Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan.Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác. Ngày nay, giới đại, hoạt động tổ chức tài môi giới thị trờng tài ngày phát triển số lợng qui mô hoạt động, đa dạng phong phú, hoạt động đan xen lẫn Ngời ta phân biệt NHTM với tổ chức môi giới tài khác chỗ NHTM ngân hàng kinh doanh tiền gửi, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn, từ hoạt động tạo hội cho ngân hàng thơng mại làm tăng bội số tiền gửi khách hàng hệ thống NHTM Đó đặc trng để phân biệt NHTM với Ngân hàng TCTD khác Vai trò Ngân hàng thơng mại Giữ vị trí quan trọng kinh tế thị trờng làm trung gian toán tiền tệ cho toàn kinh tế hoạt động ngân hàng ngày phát triển số lợng qui mô hoạt động, đa dạng phong phú với số vai trò quan trọng sau: - Ngân hàng làm nhiệm vụ kinh doanh mà ngân hàng công cụ quan trọng để nhà nớc thực thi sách tiền tệ nhằm điều tiết vĩ mô kinh tế để có kinh tế phát triển mạnh mẽ vững chắc.Thông qua hoạt động tín dụng toán NHTM thực dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều khiển chúng cách có hiệu quả, thực thi vai trò điều tiết vĩ mô nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng điều tiết thị trờng - NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế: xuất phát trung gian tài chính, NHTM đứng huy động nguồn vốn nhàn dỗi tạm thời tổ chức cá nhân, thành phần kinh tế xã hội thông qua nghiệp vụ tín dụng NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình tái sản xuất từ vốn huy động - NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng thể hiện: điều kiện kinh tế thị trờng cạnh tranh vấn đề tất yếu, để đứng vững thơng trờng doanh nghiệp phải chịu tác động hiểu đợc qui luật kinh tế khách quan (nh qui luật cung cầu, qui luật giá trị , ) Tất hoạt động nhà doanh nghiệp đòi hỏi khối lợng lớn vốn đầu t nhiều vợt khả vốn tự có doanh nghiệp, giải khó khăn doanh nghiệp tìm đến ngân hàng xin vay vốn thoả mãn nhu cầu đầu t Thông qua nghiệp vụ tín dụng ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng - NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Khi mối quan hệ hàng hoá thơng mại tiền tệ ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế - xã hội nớc giới ngày trở nên cần thiết Việc phát triển kinh tế nớc gắn liền với phát triển kinh tế giới thiết yếu NHTM đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Thông qua hoạt động toán thơng mại quốc gia, mua bán ngoại hối NHTM thực vai trò điều tiết tài nớc cho phù hợp với vận động tài quốc tế Chức ngân hàng thơng mại Theo phát triển kinh tế hoạt động ngân hàng ngày rộng lớn đa dạng Ngày tầm quan trọng hệ thống NHTM cấu hoạt động đóng vai trò quan trọng thể chế tài nớc đợc thể thông qua chức sau: *Chức trung gian tín dụng: Ngay từ hình thành ngân hàng tìm kiếm hội để thực cho vay Với nghiệp vụ huy động nhng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội tạo nên quĩ cho vay từ thoả 10 Khi tài khoản ngời phát hành séc số d có đủ số d để toán ngân hàng xuất ngoại bảng nói trên, tính phạt hạch toán: Nợ :TK ngời phát hành séc ( Số tiền số d) Có :TK phải thu khách hàng ( Số tiền số d) Nh với t tởng chủ đạo ngân hàng lấy hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng làm mục tiêu hoạt động kinh doanh có hiệu gián tiếp tác động vào kinh doanh ngân hàng Và sách chiến lợc nhằm thu hút khách hàng, mở rộng quan hệ nhiều mặt, nhiều lĩnh vực với khách hàng có chiến lợc huy động tiền gửi từ khách hàng Kiến nghị tài khoản tiền gửi tiết kiệm dân c Đây hình thức đợc ngời dân sử dụng nhiều trở thành thói quen Từ tồn nêu xin đa số kiến nghị sau: Thứ : ngân hàng luôn đảm bảo có đủ tiền mặt để đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt ngời tiết kiệm Ngân hàng phải tạo điều kiện để ngời dân cảm thấy thuận lợi gửi tiền rút tiền, tránh tình trạng ngời rút tiền tiết kiệm phải chờ đợi thời gian, ngân hàng cần phải cải tiến công tác toán để đáp ứng nhu cầu ngày cao ngời dân cách nhanh chóng xác Thứ hai: Ngân hàng nên nhanh chóng triển khai thực kế hoạch mở thêm chi nhánh, phòng giao dịch tạo nên mạng lới hoạt động rộng lớn, thu hút nguồn tiền gửi tiết kiệm dân c Và nên ngân hàng nên áp dụng hình thức gửi tiền nơi, rút tiền nhiều nơi Biện pháp tạo đợc thuận lợi cho khách hàng việc rút tiền góp phần khắc phục đợc tình trạng khách hàng tập trung 79 đông quầy giao dịch, tránh tình trạng phải chờ đợi lâu, tăng thêm sức hấp dẫn cho hình thức tiền gửi tiết kiệm Với hình thức đòi hỏi phải trang bị máy tính ngân hàng quỹ tiết kiệm với nhau, đòi hỏi cán ngân hàng phải có trình độ Điều khó thực vốn đầu t cho sở vật chất đào tạo cán công nhân viên nhng toàn ngành có kế hoạch triển khai mạnh mẽ trang thiết bị máy móc kỹ thuật đại nên việc mở rộng phạm vi thực dịch vụ gửi tiền nơi, lĩnh tiền nhiều nơi hoàn toàn thực đợc Thứ ba, Đối với sổ tiết kiệm đến hạn : trờng hợp khách hàng đến làm thủ tục đổi sổ tiết kiệm (rút tiền gốc lãi sổ tiết kiệm cũ gửi vào sổ mới) ngân hàng nên sử dụng lại sổ tiết kiệm cũ gia hạn thêm Làm nh vừa tiết kiệm đợc giấy tờ mà lại giảm thủ tục chi làm thủ tục thu vào phải làm lại sổ tốn thời gian công sức Thứ t, hầu hết NHTM sử dụng thẻ tiết kiệm, thẻ coi nh tài khoản tiền gửi tiết kiệm nh quản lý sổ sách cồng kềnh nguyên nhân dẫn đến tiền gửi tiết kiệm có tính lỏng thấp không tiên sử dụng, nên ngân hàng thay thẻ sỏ tiết kiệm loại chứng tiền gửi có khả chuyển nhợng.Việc tạo tiện dụng cho ngời dân họ có nh cầu chi tiêu đột xuất mà không tiện đến ngân hàng rút tiền Ví dụ nh trờng hợp Ngân hàng qui định không đợc rút tiền trớc thời hạn rút tiền trớc thời hạn không hởng lãi Hơn việc đảm bảo nguồn vốn tiền gửi ổn định cho ngân hàng, tránh tình trạng rút tiền đột xuất gây khó khăn việc cân đối vốn ngân hàng Thứ 5, Ngân hàng cần có cách thức để vừa bảo vệ lợi ích ngời gửi tiền vừa tạo cho họ tiện dụng mở tài khoản tiền gửi tiết kiệm ngân hàng Theo em, hình thức huy động VND, USD tiền gửi có đảm bảo USD mà ngân hàng áp dụng nay, Ngân hàng nên có thêm hình thức huy động tiền 80 gửi tiết kiệm đảm bảo vàng huy động tiền gửi loại ngoại tệ mạnh khác nh DEM, JPY với mức lãi suất hợp lý (tốt nên thấp loại tiền gửi thông thờng từ 0,1-0,2 %/tháng) Nh ngân hàng tạo đợc an tâm cho ngời gửi tiền giá trị đồng tiền mà họ tích cóp đợc, đồng thời họ đợc đảm bảo mức lãi suất tơng đối không thấp so với loại tiền gửi thông thờng Tóm lại, nh giải pháp tren đợc đa vào áp dụng ngân hàng em tin có tác dụng tích cực khách hàng gửi tiền tiết kiệm, tạo đợc tiện ích cho khách hàng Khi họ không băn khoăn, lo ngại mà yên tâm gửi tiền dài hạn vào ngân hàng nhiều nữa, giúp cho ngân hàng khắc phục thiếu vốn trung dài hạn nh 2.Kiến nghị tài khoản tiền gửi nhân Việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân dang đợc áp dụng Song số liệu thực tế cho thấy ngời dân cha hởng ứng cho Ngân hàng thực chuyển hoá từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn sang tài khoản tiền gửi cá nhân tạo điều kiện cho khách hàng chủ tài khoản sử dụng dịch vụ ngân hàng cách thuận tiện nh trả tiền dịch vụ bu viễn thông, tiền điện, tiền nhà, tiền nớc Đây chủ trơng lớn nhằm cải thiện tình hình toán dân c, tạo lập thói quen sử dụng công cụ toán không dùng tiền mặt Ngoài khuyến khích ngời dân gửi sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân hình thức huy động vốn để đầu t phát triển mở rộng nghiệp vụ tín dụng nhằm tối đa hoá lợi nhuận cách tập rung nguồn vốn tiềm tàng dân c, việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân nhu cầu cấp thiết cho vốn đầu t phát triển kinh tế, nhu cầu phát triển dịch vụ ngân hàng nh tầng lớp nhân dân có thu nhập ổn định Mặc dù việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân nhiều tồn nh trình bày chơng II, từ tồn đòi 81 hỏi xúc em xin đa số kiến nghị sau: Một là, Nhà nớc cấp ngân hàng quan tâm đến hình thức dịch vụ chi trả vào sống ngời dân cách mạnh mẽ nh việc chi trả điện nớc điện thoại, siêu thị tài khoản góp phần khuyến khích ngời dân mở sử dụng tài khoản cá nhân Hai là, để việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân thâm nhập đời sống chi trả toán xã hội cán công nhân viên ngân hàng có vai trò vô quan trọng họ ngời trực tiếp hớng dẫn giúp đỡ ngời dân tiếp xúc làm quen với việc mở sử dụng tài khoản tièn gửi cá nhân NHNo&PTNT Ba Đình nên thực chi trả lơng, phụ cấp tài khoản tiền gửi cá nhân cán công nhân viên cần chi tiêu họ rút ra, làm nh vừa đảm bảo an toàn tài sản cho cán công nhân viên vừa hình thức tuyên truyền nhằm mở rộng khách hàng sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân Ba là, ngân hàng nên quan tâm tích cực đến việc tuyên truyền quảng cáo tài khoản tiền gửi cá nhân loại hình tài khoản Nêu rõ cho dân chúng thấy đợc tiện lợi mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân ngân hàng Việc tuyên truyền quảng cáo thực qua phơng tiện đại chúng qua đờng bu điện mang thông tin đến tận tay hộ gia đình, cá nhân Ngoài ngân hàng nên mở rộng quan hệ với khách hàng, tích cực tìm kiếm công ty lớn có mức thu nhập để thuyết phục họ áp dụng hình thức trả lơng công nhân viên qua tài khoản tiền gửi cá nhân ngân hàng Bốn là, NHNo Ba Đình cần xây dựng mức lãi suất hợp lý cho tài khoản tiền gửi cá nhân, vấn đề đa tài khoản tiền gửi cá nhân vào sử dụng phổ biến chi trả ngời dân đòi hỏi phải có thời gian để chứng tỏ thuận lợi Song em thiết ngĩ trớc mắt ngời dân gửi tiền vào bị hấp dẫn lãi suất tiền 82 gửi Với mức lãi suất phù hợp với dịch vụ mà ngân hàng đa khách hàng thấy rõ u điểm tài khoản tiền gửi cá nhân Khi ngời dân quen thuộc với dịch vụ toán chi trả thuận tiện mà ngân hàng đa cộng với đa dạng hoá dịch vụ, hình thức hoạt động ngân hàng ngời dân quan tâm đến lãi suất, lãi suất mục đích chủ yếu khách hàng mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân mà chất lợng dịch vụ mà ngân hàng cung ứng cho khách hàng Hoặc trớc mắt ngân hàng cung ứng dịch vụ toán miễn phí cho ngời dân để họ hăng hái sử dụng tài khoản làm quen với thể thức toán không dùng tiền mặt lại hởng đợc lợi tức Tóm lại, việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân ngân hàng cần thiết, xét mặt đáp ứng nhu cầu vốn huy động phục vụ cho hoạt dộng kinh doanh ngân hàng, phục vụ cho phát triển kinh tế nh đáp ứng mong muốn tầng lớp hân dân có thu nhập cao ổn định Nhng ngân hàng biến mong muốn trở thành nhu cầu thiết thực ngân hàng tạo đợc tiện ích thực cho họ Và đề xuất mà em nêu không nằm mục đích III Một số kiến nghị NHNo&PTNT quân Ba Đình Đa dạng hóa hình thức tài khoản để khuyến khích khách hàng mở tài khoản ngân hàng: Hiện sản phẩm huy động tiền gửi khách hàng NHNo Ba Đình chủ yếu loại tiền gửi truyền thống nh tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tài khoản tiền gửi cá nhân, kỳ phiếu với kỳ hạn ngắn Trong thời gian tới cần mở rộng, đa dạng hóa hình thức toán có kỳ hạn dài đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng ổn định *Ngân hàng nên quan tâm đến việc mở tài khoản tiết kiệm hu trí, tài khoản tiết 83 kiệm giáo dục, tài khoản tiết kiệm nhà gắn với loại tiền gửi chế u đãi vay vốn, tiện nghi toán thu hút dân c đến với ngân hàng gửi tiền ngày nhiều qua sử dụng dịch vụ ngân hàng thúc đẩy việc toán qua ngân hàng ngày mạnh mẽ Ngoài nên có loại tiền gửi có mục đích chyên dùng phục vụ nhu cầu đa dạng dân c nh gửi tiền nơi đợc lĩnh tiền nhiều nơi, dịch vụ chuyển tiền theo định kỳ (ví dụ nh khách hàng có học đại học, hàng tháng cần chuyển số tiền định vào ngày ấn định cho con, khách hàng gửi tiền vào tài khoản yêu cầu ngân hàng chuyển tiền theo lịch thỏa thuận) *Thực dịch vụ chi trả tiền lơng cán công nhân viên qua ngân hàng Tại số doanh nghiêph trả lơng cao cho nhân viên dó xuất nhu cầu doanh nghiệp nhờ ngân hàng trích tài khoản tiền gửi trả lơng hộ cho công nhân viên theo danh sách, công nhân viên có nhu cầu để dành phần tiền lơng gửi tài khoản tiền gửi cá nhân, công nhân viên có nhu cầu toán số khoản chi phí điện nớc, bảo hiểm theo định kỳ ngân hàng tiếp cận với doanh nghiệp để thực dịch vụ này, tạo thói quen sử dụng dịch vụ ngân hàng khách hàng, có nh ngày thu hút lợng khách hàng mở tài khoản ngân hàng *Phát triển nghiệp vụ cho vay đời sống, tổ chức thu nợ hàng tháng từ tài khoản tiền lơng: Sau phủ có chủ chơng kích cầu tiêu dùng, ngành ngân hàng triển khai mạnh nghiệp vụ cho vay phục vụ đời sống cán công nhân viên thu đợc kết khả quan góp phần xã hội hóa công tác ngân hàng Tuy nhiên cần gắn nghiệp vụ cho vay phục vụ đời sống công nhân viên với việc tổ chức thu nợ hàng tháng từ tài khoản tiền gửi cá nhân nhằm quản lý nhuồn thu nợ tốt hơn, đồng thời cung cấp tài khoản cá nhân cho cán công nhân viên sử dụng giao dịch hàng ngày 84 *Thực nghiệp vụ môi giới trung gian tóan hỗ trợ vốn giao dịch mua bán bất động sản tài sản có giá trtị lớn qua tài khoản Ngân hàng Ngân hàng nơi thuận tiện làm trung gian toán dịch vụ mua bán nhà đất tài sản có giá trị, qua cá bên tham gia toán trao tiền qua tài khoản tiền gửi ngân hàng, cần đợc ngân hàng cho vay vốn bù đắp phần thiếu hụt Vì NHNo Ba Đình đứng tổ chức thực dịch vụ laf giải pháp thu hút dân c mở tài khoản toán qua Ngân hàng *Phát hành séc toán cá nhân có đảm bảo chi trả ngân hàng Đây sản phẩm toán tồn từ lâu kinh tế thị trờng Trong điều kiện nay, mức thu nhập phận dân c đợc nâng cao, nhu cầu giao dịch toán cá nhân ngày đòi hỏi ngành ngân hàng nói chung NHNo Ba Đình nói riêng cần nhanh chóng đa vào áp dụng séc toán cá nhân có đảm bảo chi trả ngân hàng Từ phận dân c sử dụng séc toán (có bảo chi sổ séc với mức khống chế không số tiền định tờ séc) trao tay không qua ngân hàng có ảnh hởng lan rộng kích thích nhu cầu toán qua ngân hàng phận dân c khác *Tùy theo thời gian, khách hàng qui định séc không đợc chuyển nhợng qui định séc đợc chuyển nhợng số lần chuyển nhợng Đối với số khách hàng uy tín, có biện pháp bảo đảm phù hợp, NHNo Ba Đình có tể áp dụng trờng hợp thấu chi *Triển khai dịch vụ thẻ tín dụng, máy rút tiền tự động ATM Hiện có NHTM nớc (NHNT Việt nam, NHTM Cổ phần Châu) đa vào sử dụng thẻ tín dụng nội địa thành phố lớn với phơng tiện phục vụ toán thẻ Hình thức bớc đầu phát huy hiệu quả, cung cấp tiện nghi cho phận khách hàng có thu nhập cao 85 Thời gian tới với u mạng lới phân bố rộng khắp toàn quốc hệ thống NHNo&PTNT Việt nam NHNo Ba Đình nên lu tâm đến vấn đề thị trờng thẻ tín dụng phát triển mạnh mẽ tơng lai ngângf thu hút thêm nhiều phận dân c sử dụng phơng tiện toán ngân hàng Mở rộng mạng lới giao dịch để thu hút thêm khách hàng: Để thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng NHNoBa Đình nên mở thêm quĩ tiết kiệm quĩ tiết kiệm có nh để tạo cho ngời dân tiện lợi giao dịch tiếp xúc với ngân hàng thông qua hình thức gửi tiền thực dịch vụ toán qua Ngân hàng ngày đông Về công tác tuyên truyền quảng cáo Sử dụng phơng tiện thông tin quảng cáo, hình thức tuyên truyền hợp lý góp phần thu hút nguồn tiền gửi vào ngân hàng Với địa bàn cạnh tranh nhiều ngân hàng có tiềm lực lớn nh Sở giao dịch Số Láng hạ, NHNo 24 Láng Hạ hoạt động việc thuyên truyền phơng tiện thông tin đại chúng nh đài truyền hình, đài truyền thanh, hình thức quảng cáo khác, nội dung truyên truyền cần phải nêu bật tính cạnh tranh lãi suất, tính đa dạng loại hình huy động, tận tình phục vụ khách hàng đội ngũ cán công nhân viên có trình độ cao đồng thời có hình thức phù hợp để giới thiệu vị để khách hàng thấy đợc khả tài vững vàng, độ an toàn cao Theo lẽ thông tờng, khách hàng gửi tiền thờng lựa chọn ngân hàng vững mạnh, tạo đợc lòng tin họ đem lại lợi nhuận cao cho họ Nhằm thu hút khách hàng đơn vị tổ chức kinh tế NHNo Ba Đình cần quan tâm tuyên truyền tính tiện lợi, hiệu hình tức toán 86 qua Ngân hàng mục đích gửi tiền đối tợng khách hàng chủ yếu phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Đặc biệt với đặc thù hệ thống NNNo&PTNT Việt nam có mạng lới rộng lớn, có đầy đủ chi nhánh tới quận huyện nớc có khả đáp ứng nhu cầu toán khách hàng cách nhanh chóng an toàn xác địa bàn khác mạnh mà NHTM có đợc 4.Nâng cao chất lợng công tác cán bộ, công tác toán: Để đáp ứng hòa nhập với công đổi đất nớc, đòi hỏi hỏi ngành, cấp phải vận động vơn lên không ngừng trình độ nghiệp vụ nhằm đáp ứng theo yêu cầu kinh tế thị trờng có cạnh tranh vô khốc liệt Do việc đào tạo nâng cao ttrình độ cán công nhân viên ngành ngân hàng nói chung NHNo Ba Đình nói riêng yếu tố quan trọng ảnh hởng đến công tác huy động vốn, công tác toán ngân hàng Vì để dạt đợc đỉnh cao chất lợng công tác cán bộ, cải thiện công tác toán tốt NHNo Ba Đình em xin có vài ý kiến nh sau: + Đào tạo đào tạo lại cán bộ, nhân viên ngân hàng để nâng cao hiểu biết giúp cho việc thực văn bản, chế độ, thể lệ sách nhà nớc nh ngành, đơn vị có hiệu +Nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng cách văn minh, lịch sự, hòa nhã giao tiếp, thực giải phóng khách hàng nhanh chóng giao dịch Có nh thực thu hút đợc khách hàng ngày nhiều góp phần thực tốt chiến lợc khách hàng +Có sách khen thởng biểu dơng thành tích tập thể, cá nhân trớc tập 87 thể cán công nhân viên trớc đơn vị phần thởng vật chất tơng ứng với thành tích đạt đợc +Thờng xuyên tổ chức phong trào thi đua ngân hàng sở, phòng ngân hàng cá nhân tạo không khí thi đua công tác 5.Chiến lợc khách hàng So với ngân hàng khác địa bàn NHNo Ba Đình hạn chế số lợng khách hàng, để đứng vững cạnh tranh chiến lợc khách hàng có ý nghĩa quan trọng tồn va phát triển ngân hàng Một ngân hàng có nguồn vốn ổn định cao với số lợng khách hàng đông dảo có vị định cạnh tranh, thời gian tới để thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng NHNo Ba Đình phải đề chiến lợc khách hàng phù hợp, thành lập phận marketing ngân hàng nhằm tiếp cận thị trờng, khai thác đối tợng có tiềm lực lớn Qua thu thập phân tích đầy đủ thông tin thị trờng nhằm phân loại đối tợng khách hàng, tìm hiểu nắm đợc nhu cầu khách hàng để tạo thêm sản phẩm, dịch vụ đáp ứng cho khách hàng 6.Công nghệ ngân hàng Một biện pháp quan trọng góp phần thu hút thêm khách hàng mở sử dụng tài khoản ngân hàng đổi công nghệ ngân hàng, tiếp cận nhanh với công nghệ đại Công nghệ ngân hàng không đơn máy móc giản đơn, thẻ toán, máy rút tiền tự động mà chế toán nội ngân hàng hay sử dụng tin học quản lý kế toán toán cần đổi cho phù hợp với nhu cầu khách hàng NHNo Ba Đình cần vi tính hóa nghiệp vị nh: Mô hình giao dịch tức thời máy tính cần đợc áp dụng vào quĩ tiết kiệm; việc theo dõi hạch toán tài sản cố 88 định nên thực máy Chính ngân hàng cần phải tự nghiên cứu đổi công nghệ phù hợp với điều kiện, khả ngân hàng Trớc mắt công nghiệp u tiên công nghệ toán không dùng tiền mặt tăng vòng quay vốn tiết kiệm tiền mặt lu thông 7.Biện pháp tâm lý kinh tế: Để khuyến khích cá nhân mở tài khoản toán qua tài khoản tiền gửi NHNo Ba Đình nên quan tâm đến biện pháp kinh tế sau: + Nếu cá nhân mở tài khoản tiền gửi tiền gửi toán qua tài khoản đợc ngân hàng cung cấp đầy đủ loại ấn chỉ, chứng miễn phí nộp khoản lệ phí thực nghiệp vụ toán + Ngân hàng nên khuyến khách hàng cách gửi quà lu niệm khách hàng thờng xuyên giao dịch có có số d bình quân tài khoản tiền gửi ổn định mức độ định nhân kỷ niệm ngày lễ lớn năm, ngày kỷ niệm thành lập ngân hàng Đây quà nhỏ nhng có ý nghĩa mang lại niềm vui tin tởng cho khách hàng 89 Kết luận Đất nớc ta trình CNH-HĐH xây dựng kinh tế hoạt động theo chế thị trờng có quản lý nhà nớc Để bớc hội nhập với nớc khu vực toàn thé giới trớc hết phải có vốn Vốn yếu tố định qui mô, tốc độ trình độ CNH-HĐH đất nớc nói chung ngân hàng nói riêng Nguồn vốn tiền đề hoạt động kinh doanh ngân hàng, huy động vốn nhiệm vụ thờng xuyên nhằm mở rộng gia tăng nguồn vốn với cấu hợp lý Một công cụ kế toán theo dõi thể loại tiền gửi khác tài khoản tiền gửi khách hàng Vì trình chuyển sang kinh doanh NHTM không ngừng da dạng hóa hình thức loại tiền gửi , đổi cải tiến sử dụng tài khoản tiền gửi nhằm thúc đẩy việc toán qua ngân hàng dáp ứng tốt nhu cầu ngày cao việc sử dụng sản phẩm khách hàng, đảm bảo tập trung vốn cách cao nâng cao vai trò NHTM mở rộng nguồn vốn huy động ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vốn đầu t kinh tế đất nớc 90 Những vấn đề quan trọng mà em đề cập đến khóa luận xoạy quang vấn đề làm để thu hút ngày nhiều khách hàng tới mở sử dụng tài khoản tiền gửi NHNo Ba Đình Em hy vọng có phần hữu ích góp phần vào việc phát triển nguồn vốn huy động ngân hàng Điều quan trọng cần nhấn mạnh NHTM cần chủ động, sáng tạo tích cực hoạt động kinh doanh Tơng lai thuộc ngân hàng cải tiến dịch vụ nhanh thu hút đợc nhiều khách hàng thuộc đủ thành phần kinh tế Có nh đảm bảo cho ngân hàng đa dạng hóa đợc nghiệp vụ, đảm bảo thu nhập ổn định, đứng vững đợc cạnh tranh Do thời gian nghiên cứu có hạn hạn hẹp kiến thức kinh nghiệm thực tế nên khóa luận nhiều khiếm khuyết Một lần em mong nhận đợc góp ý cac thầy cô tập thể cán công nhân viên phòng kế toán nói riêng phòng ban NHNo&PTNT Ba Đình, đặc biệt thầy Phạm Hoàng Đức để viết em đợc hoàn thiện Cuối em xin chân thành cảm ơn Sinh viên : Lại Thanh Tú 91 Danh mục tài liệu tham khảo: Luật TCTD, NHNH Quyết định 22/QĐ-NH1 ngày 21-02-1994 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành thể lệ toán không dùng tiền mặt thông t số 08 /TT-NH2 ngày 2-61994 Ngân hàng Nhà nớc hớng dẫn thực thể lệ toán không dùng tiền mặt Nghị định phủ số 64/2001/NĐ-CP hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tthanh toán Báo cáo tổng kết kinh doanh bảng cân đối kế toán năm 2000,2001 chi nhánh NHNo& PTNT quận Ba Đình Thời báo tài Việt Nam số 21/1998 Thời báo kinh tế Việt Nam số 23/ 1998 92 Tạp chí ngân hàng số 10/2000, số 6/2001, số 8/2001 Cẩm nang tài khoản ngân hàng (Ngân hàng Hồng Kông) Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng(TS Tô Ngọc Hng) Ngân hàng thơng mại ( Giáo s tiến sĩ: Lê Văn T Lê Tùng Vân -Lê Nam Hải ( chuyên viên kinh tế)) 11 Giáo trình kế toán ngân hàng ( NGƯT: Vũ Thiện Thập) 93