GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TUYẾT LÝ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TUYẾT LÝ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TUYẾT LÝ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ ĐÌNH HẠC TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2021 i LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tác giả ii LỜI CÁM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hướng dẫn nhiệt tình Thầy Cơ, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến giảng viên hướng dẫn hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn đến tồn thể q thầy trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu thực luận văn Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn đến gia đình, anh chị bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho tơi nhiều suốt q trình học tập, nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ cách hồn chỉnh TĨM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: Giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á Khu vực thành phố Hồ Chí Minh Tóm tắt: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động tín dụng ln xem hoạt động quan trọng ln tạo nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Cụ thể hơn, thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng từ 70 - 90% tổng thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng thường gây tổn thất lớn ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động NHTM Tại Việt Nam, nước ta q trình chuyển đổi, mơi trường kinh doanh khơng ổn định, thị trường tài phát triển, mức độ minh bạch thơng tin thấp Thực tế địi hỏi việc tăng cường công tác quản trị rủi ro NHTM, đặc biệt giám sát rủi ro tín dụng nhiệm vụ cấp bách Ngân hàng TMCP Nam Á ngân hàng có phát triển nhanh mạnh hoạt động kinh doanh, dần khẳng định vị thị trường Hoạt động tín dụng Ngân hàng Nam Á khơng ngừng mở rộng quy mô giai đoạn 2017 - 2019 Ngân hàng TMCP Nam Á - Khu vực TP Hồ Chí Minh nhóm chi nhánh lớn ngân hàng, với tỷ lệ dư nợ chiếm tỷ trọng cao hệ thống chi nhánh Nam Á Đi với quy mơ tín dụng ngày mở rộng, rủi ro tín dụng chi nhánh địa bàn thành phố Hồ Chí Minh ngày gia tăng tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu tăng lên mức cao Điều cho thấy cần thiết phải nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng nói chung giám sát rủi ro tín dụng nói riêng Bằng phương pháp thống kê mơ tả, đề tài phân tích thực trạng giám sát rủi ro tín dụng ngân hàng Nam Á - Khu vực thành phố Hồ Chí Minh Trên sở đó, đề tài đề xuất giải pháp kiến nghị dành cho chủ thể liên quan nhằm hoàn thiện giám sát rủi ro tín dụng thời gian tới đơn vị nghiên cứu Từ khóa: giám sát, rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại Title: Credit risk monitoring at Nam A Commercial Joint Stock Bank - Ho Chi Minh City Abstract: In the banking business, credit activity is always considered the most important activity because it always generates the most profit for the bank More specifically, income from credit activities always accounts for 70 - 90% of the bank's total income However, credit activities contain many risks Credit risks often cause great losses and heavily affect the operations of commercial banks In Vietnam, our country is in transition, the business environment is unstable, the financial market is underdeveloped, the level of information transparency is low This fact requires strengthening management risk management of commercial banks, especially credit risk monitoring is a very urgent task Nam A Commercial Joint Stock Bank is a bank that has had rapid and strong development in business activities, gradually asserting its position in the market Nam A Bank's credit activities continuously expanded in size in the period of 2017 - 2019 Nam A Commercial Joint Stock Bank - City area Ho Chi Minh is a group of large branches of the bank, with a high proportion of outstanding loans in the branch system of South Asia Along with the expanding credit scale, the credit risks of branches in Ho Chi Minh City are increasing when the overdue debt ratio and the bad debt ratio increase and remain high This shows the need for research on credit risk management in general and credit risk monitoring in particular By the descriptive statistical method, the thesis analyzed the current situation of credit risk monitoring at the South Asian bank - Ho Chi Minh City area On that basis, the topic proposes solutions and recommendations for related subjects in order to improve credit risk monitoring in the coming time at the research unit Key words: supervision, credit risk, commercial banking DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt từ tiếng Việt STT TỪ VIẾT TẮT NGHĨA ĐẦY ĐỦ ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Agribank HCM Hồ Chí Minh Namabank Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần 10 Tp Thành phố 11 XHTNNB Xếp hạng tín nhiệm nội 12 Vietcombank 13 ĐVT Đơn vị tính 14 HĐQT Hội đồng quản trị Ngân hàng thương mại Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Viết tắt từ tiếng Anh STT TỪ VIẾT TẮT TỪ ĐẦY ĐỦ Basel VAR NGHĨA ĐẦY ĐỦ Bank for International Ngân hàng toán quốc Settlements tế Value at Risk Giá trị chịu rủi ro MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v MỤC LỤC vi DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ x LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .9 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm giám sát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.2 Các nguyên tắc giám sát rủi ro tín dụng Ủy ban giám sát Basel .15 1.2.3 Nội dung giám sát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.2.4 Các mơ hình giám sát rủi ro tín dụng 20 1.2.5 Các tiêu đánh giá hiệu giám sát rủi ro tín dụng .22 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến giám sát rủi ro tín dụng 25 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG NAM Á - KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 27 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại .27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á - Khu vực thành phố Hồ Chí Minh 30 Kết luận chương 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á - KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH .33 2.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP NAM Á - KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 33 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Nam Á 33 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Nam Á - Khu vực thành phố Hồ Chí Minh 35 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Nam Á - Khu vực thành phố Hồ Chí Minh 36 2.1.4 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Nam Á - Khu vực thành phố Hồ Chí Minh 38 2.2 THỰC TRẠNG GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NAM Á - KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 43 2.2.1 Các quy định liên quan giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Á - Khu vực thành phố Hồ Chí Minh 43 2.2.2 Tổ chức máy giám sát rủi ro tín dụng Namabank 46 2.2.3 Mơ hình tổ chức giám sát rủi ro tín dụng chi nhánh… 48 2.2.4 Quy trình thực giám sát rủi ro tín dụng 48 2.3 KẾT QUẢ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG THƠNG QUA CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CỦA NGÂN HÀNG TMCP NAM Á - KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 50 2.3.1 Các tiêu định tính 50 2.3.2 Các tiêu định lượng 53 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NAM Á - KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 60 2.3.1 Kết đạt 60 2.3.2 Hạn chế 61 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 63 Kết luận chương 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á 66 - KHU VỰC TP HỒ CHÍ MINH 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á - KHU VỰC TP HỒ CHÍ MINH 66 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á - KHU VỰC TP HỒ CHÍ MINH 67 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 67 3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động giám sát sau giải ngân .68 3.2.3Nâng cao lực quản lý, giám sát cho đội ngũ lãnh đạo chi nhánh 68 3.2.4 Nâng cao lực nhân viên tín dụng phận liên quan 69 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI ĐƠN VỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á 69 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống văn quy định 69 3.3.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 71 3.3.3 Xây dựng ứng dụng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng đại 71 3.3.4 Tiếp tục đầu tư phát triển hệ thống công nghệ thông tin 72 3.3.5 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 72 Kết luận chương 74 KẾT LUẬN CHUNG 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO i Basel Committee on Banking (2002), Basel II: The New Basel Capital Accord ii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Namabank - Khu vực HCM 38 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay theo thời hạn 40 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 41