Microsoft Word PHAM DINH KHOI Final BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 02/2023 PHẠM ĐÌNH KHÔI GIÁM SÁT RỦI RO TÍN D[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH PHẠM ĐÌNH KHƠI GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 02/2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TSKH Nguyễn Ngọc Thạch Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 02/2023 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nghiên cứu “Giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam ” cơng trình nghiên cứu cá nhân thực suốt thời gian học tập cơng tác lĩnh vực tài ngân hàng tìm hiểu cách nghiêm túc hướng dẫn PGS.TSKH Nguyễn Ngọc Thạch Các tài liệu sử dụng luận văn rõ nguồn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo, luận văn sử dụng tài liệu từ sách, giáo trình, tạp chí, nghiên cứu trước, trang thơng tin điện tử Internet Kết đạt từ khảo sát điều tra thực trung thực chưa công bố công trình thời điểm Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 20… Tác giả luận văn Phạm Đình Khơi LỜI CẢM ƠN Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng thành Phố Hồ Chí Minh Để hồn thành luận văn nghiên cứu trên, q trình thực tơi nhận nhiều giúp đỡ từ nhà trường, q Thầy Cơ, gia đình, bạn bè đồng nghiệp Trước hết xin cảm ơn đến nhà trường, quý cán giảng viên trường hướng dẫn tơi cho tơi kiến thức bổ ích giúp tơi tiếp cận tư khoa học, từ góp phần phục vụ cho việc cơng tác sống Tôi xin phép gửi lời cảm ơn trân thành đến PGS.TS Nguyễn Ngọc Thạch , ân cần dành nhiều thời gian quý báu hướng dẫn truyền đạt nhiều kiến thức kinh nghiệm cho khoảng thời gian làm đề tài nghiên cứu Cuối xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo nhà trường, Cán nhân viên khoa sau đại học trường Đại Học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho thân tơi hồn thành luận văn tiến độ, tạo điều kiện giải đáp vướng mắc q trình làm luận văn tơi Cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp, động viên giúp đỡ tơi hồn thành tốt đề tài nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 20… Tác giả luận văn Phạm Đình Khơi TĨM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: “Giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam” Tóm tắt: Năm 2022, Việt Nam bước vào giai đoạn phục hồi sau đại dịch Covid -19, hoạt động sản xuất kinh doanh khơi phục trì xun suốt Trong đó, ngân hàng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh tung thị trường hàng loạt chương trình ưu đãi để thu hút khách hàng vay vốn kinh doanh, bên cạnh việc tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng phải đối mặt với loại rủi ro trọng yếu rủi ro chiến lược, rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng rủi ro thị trường cần giám sát quản trị chặt chẽ sở tuân thủ toàn diện cân rủi ro, tăng trưởng hiệu Nhận thấy tầm quan trọng việc giám sát rủi ro tín dụng q trình điều hành quản lý ngân hàng, định lựa chọn đề tài: “Giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu với phương pháp định tính.Các phương pháp nghiên cứu tác giả sử dụng luận văn: phương pháp phân tích tổng hợp; phương pháp so sánh; phương pháp thu thập phân tích số liệu, tư liệu Việc vận dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu đánh giá khách quan thực trạng giám sát rủi ro tín dụng VIB Kết nghiên cứu đưa giải pháp cụ thể nhằm nâng cao cơng tác giám sát rủi ro tín dụng VIB giai đoạn 12/2018 -06/2022 3.Từ khoá: Giám sát, rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại ABSTRACT Title: “Credit risk monitoring at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank” 2.Abstract: In 2022, Vietnam entered the recovery period after the Covid-19 pandemic, production and business activities were restored and maintained throughout In which, banks are also promoting business activities when launching a series of preferential programs to attract customers to borrow business capital, besides profit growth, banks have to face with material risks such as strategic risk, operational risk, credit risk and market risk, therefore, need to be closely monitored and managed on the basis of comprehensive compliance and a balance between risks , growth and efficiency Realizing the importance of credit risk monitoring in the process of banking management, I have decided to choose the topic: "Credit risk supervision at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank" as a topic research paper with qualitative method.Research methods used by the author in the thesis: analytical and synthesis methods; comparative method; methods of collecting and analyzing data and documents The combined application of the above research methods will objectively assess the status of credit risk supervision at VIB The results of the study will provide specific solutions to improve credit risk supervision at VIB in the period 12/2018 - 06/2022 Keywords: supervision, credit risk, commercial banks Từ viết tắt DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ý nghĩa TMCP Thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại XHTNNB Xếp hạng tín nhiệm nội KSNB Kiểm soát nội HĐQT NH Hội đồng quản trị Ngân hàng KH Khách hàng PGD Phòng giao dịch TT Thông tư TSĐB Tài sản đảm bảo VIB Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế ACB Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu VietinBank Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh CASA Current Account Cụm từ tiếng Việt Tiền gửi không kỳ hạn Savings Account CIC GDP Credit Information Center Trung tâm thơng tin tín dụng Gross Domestic Product Tổng sản phẩm nội địa ROA Return on Assets Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Return on common equyty Tỷ lệ sinh lời vốn chủ sở hữu VAMC Viet Nam Asset Management Company Công ty Quản lý tài sản MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ xiii LỜI MỞ ĐẦU 1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 2.1 Mục tiêu tổng quát: 2.2 Mục tiêu cụ thể: CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .3 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU KẾT CẤU LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM 1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.4.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 10 1.1.4.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 10 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.1.5.1 Tác động đến hoạt động ngân hàng 11 1.1.5.2 Tác động đến kinh tế 12 1.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm giám sát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Các nguyên tắc giám sát rủi ro tín dụng Ủy ban giám sát Basel 13 1.2.3 Nội dung giám sát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.2.4 Các mơ hình giám sát rủi ro tín dụng 19 1.2.4.1 Mơ hình giám sát rủi ro tín dụng cho khoản vay 19 1.2.5 Các tiêu tăng cường giám sát rủi ro tín dụng 21 1.2.5.1 Các tiêu chí đánh giá định tính 21 1.2.5.2 Các tiêu chí đánh giá định lượng 22 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến giám sát rủi ro tín dụng 23 1.2.6.1 Nhóm nhân tố khách quan (nhóm nhân tố vĩ mơ) 23 1.2.6.2 Nhóm nhân tố chủ quan (nhóm nhân tố thuộc nội ngân hàng) 24 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM 25 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 25 1.3.1.1 Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 25 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam 26 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 27 Kết luận chương 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI