HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH

Đã từ lâu, sự tồn tại và phát triển của ngành ngân hàng và kinh tế hàng hóa luôn gắn liền với nhau. Hoạt động của ngành ngân hàng nói chung và NHTM nói riêng đều bao trùm lên tất cả các hoạt động kinh tế và gắn liền với sự vận động của nền kinh tế. Ngày nay, để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của doanh nghiệp trong quá trình mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao kỹ thuật công nghệ, các NHTM cần phải đẩy mạnh khả năng huy động vốn cũng như mở rộng quy mô tăng trưởng. Điều này đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng cũng tăng theo, nguy cơ phát sinh nợ xấu tăng lên. Nợ xấu tăng lên đồng nghĩa với một lượng dòng tiền tương ứng không luân chuyển trong nền kinh tế và hệ thống ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong khả năng thanh khoản. Nợ xấu tăng cao cũng ảnh hưởng đến hiệu quả điều hành chính sách tiền tệ, lãi suất và điều hành thị trường tiền tệ của NHNN. Sau một thời gian được kiểm soát chặt chẽ, đến giữa năm 2015, tỷ lệ nợ xấu của hệ thống NHTM tại Việt Nam lại tăng lên đáng kể, đặc biệt là tỷ trọng nhóm nợ có nguy cơ mất vốn. Sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu lại đi kèm với động thái khuyến khích tăng trưởng dư nợ để tài trợ cho sự tăng trưởng kinh tế nói chung. Điều này đặt ra yêu cầu nghiên cứu khoa học để giải quyết bài toán đánh đổi giữa “tăng trưởng” và “rủi ro”. Hiện nay, NHNN và các NHTM tại Việt Nam đã có những định hướng và giải pháp cụ thể theo lộ trình cho hoạt động quản lý nợ xấu nhưng trong quá trình triển khai các giải pháp vẫn còn tồn tại một số hạn chế như nhận diện nợ xấu chưa thực sự chuẩn xác dẫn đến ngăn ngừa , xử lý nợ xấu chưa tập trung đúng đối tượng, việc đánh giá kết quả quản lý nợ xấu chưa được chú trọng khiến cho các NHTM chưa rút ra được những kinh nghiệm cần thiết nhằm hỗ trợ cho hoạt động quản lý nợ xấu tại các NHTM đạt được hiệu quả cao hơn. Là một chi nhánh có bề dày truyền thống, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình được đánh giá là chi nhánh có quy mô tín dụng lớn và tăng trưởng cao so với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống NHCT. Tuy nhiên, do chưa xây dựng kế hoạch và cách thức thực hiện hoạt động quản lý nợ mà nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình có dấu hiệu tăng qua các năm. Điều này gây thiệt hại lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh cũng như hình ảnh của chi nhánh. Nhận biết được điều này, Chi nhánh cũng đã chú trọng nhiều hơn đến hoạt động quản lý nợ để giảm thiểu nợ xấu ngay từ bước đầu xây dựng kế hoạch, chương trình, chính sách quản lý nợ xấu đến việc triển khai và đánh giá kết quả hoạt động quản lý nợ xấu. Cho đến nay đã có rất nhiều nghiên cứu học thuật về nợ xấu, các đề án, chương trình để kiểm soát xử lý nợ xấu nhưng vẫn chưa có tác dụng giải quyết triệt để vấn đề đã nêu trên (bằng chứng là giá trị nợ xấu được xử lý thấp, tiến độ chậm chạp, nợ xấu mới vẫn phát sinh và có xu hướng gia tăng). Xuất phát từ thực tiễn nêu trên tác giả đã chọn đề tài: “Hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình” để làm đề tài nghiên cứu.” Tác giả đã sử dụng các phương pháp thu thập thông tin, phương pháp nghiên cứu tại bàn, phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, phương pháp suy luận logic làm phương pháp nghiên cứu đề tài.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - LÊ PHƯƠNG HOA HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƯƠNG MẠI HÀ NỘI - 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - LÊ PHƯƠNG HOA HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thương mại Mã ngành: 8340121 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƯƠNG MẠI Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN HOÀNG LONG HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng .năm 2020 Tác giả luận văn Lê Phương Hoa LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy, cô Viện Thương mại Kinh tế quốc tế Quý thầy, cô Viện sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân truyền đạt nhiều kiến thức sâu, rộng quý báu suốt khóa học; Chân thành cảm ơn TS Trần Hoàng Long – người định hướng hỗ trợ tận tình trình hồn thiện luận văn; Chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình tạo điều kiện thuận lợi để tơi tiếp cận số liệu tài chính, hỗ trợ chun mơn, kinh nghiệm thực tế để tơi hồn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng .năm 2020 TÁC GIẢ LUẬN VĂN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN i MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Các khái niệm .5 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Nguyên nhân hình thành nên nợ xấu .7 1.1.3 Những tác động nợ xấu 10 1.1.4.Khái niệm hoạt động quản lý nợ xấu 11 1.1.5 Vai trò hoạt động quản lý nợ xấu 12 1.2 Nội dung hoạt động quản lý nợ xấu chi nhánh Ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Xây dựng chương trình, kế hoạch, sách để quản lý nợ xấu chi nhánh NHTM 14 1.2.2 Xác lập hệ thống tổ chức quản lý nợ xấu chi nhánh NHTM 14 1.2.3 Tổ chức thực quản lý nợ xấu chi nhánh NHTM 15 1.2.4 Đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu chi nhánh NHTM .24 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nợ xấu chi nhánh NHTM 24 1.3.1 Nhân tố khách quan 25 1.3.2 Nhân tố chủ quan 26 1.4 Một số tiêu phản ánh nợ xấu NHTM .26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH TỪ NĂM 2015 ĐẾN 2019 30 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình .30 2.1.1 Cơ cấu tổ chức nguồn nhân lực 30 2.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 32 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 39 2.2.1 Thực trạng xây dựng kế hoạch để quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 39 2.2.2 Thực trạng xác lập hệ thống tổ chức quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình .42 2.2.3 Tổ chức thực quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình 43 2.2.4 Đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 62 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 63 2.3.1 Kết đạt 63 2.3.2 Những hạn chế, tồn 64 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 65 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CƠ BẢN NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH .71 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình u cầu hồn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 71 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 72 3.1.2 Những yêu cầu để hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 77 3.1.3 Quan điểm nguyên tắc hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 77 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình 78 3.2.1 Hoàn thiện xây dựng kế hoạch quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình 78 3.2.2 Hoàn thiện việc xác lập hệ thống tổ chức quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 79 3.2.3 Hoàn thiện việc tổ chức thực quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 80 3.2.4 Hoàn thiện việc đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 82 3.3 Kiến nghị với NHCT, Ngân hàng Nhà nước, Chính Phủ quan có thẩm quyền khác 82 3.3.1 Kiến nghị với NHCT .82 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Chính Phủ quan có thẩm quyền khác 84 3.4 Điều kiện thực giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT APEC ASEAN BCBS CASA DATC DNNN DPRR FDI GDP GHTD HĐKD HĐTD IMF KTTT NIM NHCT NHNN NHTM QHKH RRTD SXKD TCTD TMCP TSBĐ TSCĐ TTTM UBND VAMC XLRR XHTD WB Diễn đàn Hợp tác Kinh tế Châu Á – Thái Bình Dương Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng Tiền gửi không kỳ hạn Công ty TNHH mua bán nợ Việt Nam Doanh nghiệp nhà nước Dự phòng rủi ro Đầu tư trực tiếp nước ngồi Tổng sản phẩm quốc nội Giới hạn tín dụng Hoạt động kinh doanh Hợp đồng tín dụng Quỹ tiền tệ quốc tế Kinh tế thị trường Lãi cận biên rịng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Quan hệ khách hàng Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Tài sản cố định Tài trợ thương mại Ủy ban nhân dân Công ty TNHH MTV quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Xử lý rủi ro Xếp hạng tín dụng Ngân hàng giới DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng NHTM 26 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình 32 Bảng 2.2: Kết hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình .33 Bảng 2.3: Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 35 Bảng 2.4: Kết hoạt động huy động vốn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình .36 Bảng 2.5: Kết hoạt động dịch vụ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình .37 Bảng 2.6: Phân loại xếp hạng tín dụng nội khách hàng theo số lượng 43 Bảng 2.7: Phân loại xếp hạng tín dụng nội khách hàng theo dư nợ 43 Bảng 2.8:Thời gian khoản nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình 44 Bảng 2.9: Trích lập DPRR Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình 48 Bảng 2.10: Kết cấu nợ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2015-2019 52 Bảng 2.11: Kết xử lý nợ xấu phương thức yêu cầu bên bảo lãnh thực trả nợ thay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình 53 Bảng 2.11: Kết xử lý nợ xấu phương thức thu hồi nợ trực tiếp bán tài sản Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình .57 Bảng 2.13: Kết xử lý nợ xấu bán nợ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình .59 Bảng 2.14: Kết xử lý nợ xấu XLRR Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình .60 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ dư nợ có bảo đảm tài sản/ Tổng dư nợ .34 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu (từ nhóm trở lên)/ Tổng dư nợ 35 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 47 Biểu đồ 2.4: Kết xử lý nợ xấu phương pháp khởi kiện 62 77 3.1.2 Những yêu cầu để hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Thứ nhất, Thực kiểm sốt danh mục tín dụng chủ động nhận diện khách hàng tiềm ẩn rủi ro Kiểm soát chặt chẽ chất lượng nợ Chi nhánh thông qua việc giám sát/ đánh giá thường xuyên liệu chất lượng nợ sẵn có hệ thống như: Hệ thống quản lý hồ sơ rủi ro chi nhánh (RP), hệ thống kho liệu doanh nghiệp (EDW) Tăng cường quản lý/giám sát khách hàng/nhóm khách hàng người có liên quan hữu Chi nhánh, chủ động nhận diện sớm khoản nợ nhóm tiềm ẩn rủi ro khách hàng nhóm khách hàng người có liên quan để có biện pháp ứng xử phù hợp, không để phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu Đối với khách hàng quan hệ nhiều TCTD, yêu cầu cán theo dõi động thái TCTD khác khả chuyển nhóm nợ khách hàng để kịp thời báo cáo Trụ sở có ứng xử phù hợp, giảm thiểu tác động đến kết phân loại nợ trích lập DPRR tín dụng NHCT Thường xuyên cập nhật biến động tình hình kinh tế, sách ngành/lĩnh vực để chủ động nhận diện, phòng ngừa rủi ro tiếp cận khách hàng mới; thận trọng việc phát triển khách hàng lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt lĩnh vực chịu ảnh hưởng mạnh bối cảnh dịch bệnh COVID – 19 bùng phát phạm vi tồn cầu Thứ hai, cơng tác phân luồng, xây dựng, triển khai giải pháp thu hồi xử lý nợ Đối với khách hàng chuyển nhóm nợ CIC: Kịp thời nắm bắt thông tin nguyên nhân chuyển nhóm nợ khả trả nợ khách hàng bị chuyển nhóm nợ cao TCTD khác để đề xuất giải pháp ứng xử kịp thời 3.1.3 Quan điểm nguyên tắc hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Việc phân luồng xây dựng, triển khai giải pháp thu hồi, xử lý nợ phải thực nhận diện khoản nợ nhóm tiềm ẩn rủi ro, nợ có vấn đề Giải pháp thu hồi, xử lý nợ phải có tính khả thi, có thời hạn thực mục tiêu cụ thể theo giai đoạn triển khai 78 Áp dụng linh hoạt giải pháp, áp dụng đồng nhiều giải pháp để tăng cường hiệu thu hồi, xử lý nợ; thường xuyên giám sát kịp thời điều chỉnh giải pháp thu hồi, xử lý nợ phù hợp với tình hình khách hàng, khoản nợ Tại thời điểm ln có phận trụ sở chính/chi nhánh chịu trách nhiệm quản lý khoản nợ, đảm bảo khoản nợ quản lý xuyên suốt, liên tục kể từ thời điểm nhận diện dấu hiệu rủi ro thu hồi hết khoản nợ Việc triển khai giải pháp phải thực minh bạch, cơng khai, khách quang, tránh xung đột lợi ích để bảo vệ quyền lợi lợi ích hợp pháp NHCT 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình 3.2.1 Hồn thiện xây dựng kế hoạch quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình Thứ nhất, Nâng cao chất lượng công tác triển khai phổ biến định hướng tín dụng nhằm xây dựng kế hoạch quản lý nợ chuẩn xác Hiện tại, cơng tác triển khai phổ biến định hướng tín dụng chi nhánh chưa kịp thời thống Do đó, để khắc phục hạn chế này, thời gian tới, Chi nhánh cần tăng cường buổi thảo luận, tăng cường công tác lấy ý kiến trao đổi định hướng tín dụng với Ban lãnh đạo chi nhánh, yêu cầu Phòng nghiệp vụ phải có nắm bắt cụ thể sách tín dụng đảm bảo cán bộ, nhân viên hiểu tuân thủ kịp thời định hướng tín dụng thời kỳ Thứ hai, Cần tăng cường công tác xây dựng truyền đạt văn hóa rủi ro cho cán có liên quan, đảm bảo cán tín dụng có khả lường trước rủi ro kiểm sốt tất khâu, quy trình Mỗi cá nhân cần hiểu rõ quyền hạn trách nhiệm Thứ ba, Đẩy mạnh buổi thảo luận, trao đổi cảnh báo phòng ngừa rủi ro Định kỳ hàng quý, chi nhánh tổ chức buổi hội thảo để trao đổi tình huống, dấu hiệu dễ phát sinh rủi ro từ đúc rút học kinh nghiệm q trình cảnh báo phịng ngừa rủi ro 79 Thứ tư, Bổ sung thêm nhân cho Tổ xử lý nợ để tăng hiệu xây dựng kế hoạch quản lý nợ xấu nhóm nhân thực chuyên trách công tác thu hồi nợ, tách riêng hẳn với hoạt động kinh doanh nên chun mơn hóa cơng tác thu hồi nợ Chi nhánh Đối với khoản nợ phát sinh có vấn đề, chuyên viên QHKH quản lý Khách hàng phối hợp với Chuyên viên tổ thu hồi nợ để làm việc, xây dựng phương án xử lý nợ Khách hàng Sau xác định phương án xử lý nợ, Chuyên viên Tổ thu hồi nợ đầu mối làm việc với Khách hàng, theo dõi, đôn đốc bám sát trình thu hồi nợ Khách hàng tham vấn cho Ban lãnh đạo định hướng xử lý khách hàng nợ có vấn đề Chuyên viên QHKH đầu mối cung cấp thêm thông tin Khách hàng cần thiết Từng phòng ban thực phân giao tiêu KPI thu hồi nợ cho cán nhân viên Chi nhánh coi tiêu quan trọng để đánh giá kết hoạt động Chi nhánh đánh giá kết thực công việc chuyên viên 3.2.2 Hoàn thiện việc xác lập hệ thống tổ chức quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Thứ nhất, Cần tổ chức chun mơn hố cán bộ, nhân viên theo lĩnh vực công tác, đảm bảo định hướng đa dạng hoá hoạt động việc cho vay doanh nghiệp, cá nhân để người có tinh thần trách nhiệm phấn đấu hồn thành cơng việc cách xuất sắc Phải đánh giá xác lực cán bộ, gắn liền với sách khen thưởng công bằng, hợp lý hàng năm nhằm tạo động lực cho nhân viên làm việc Chính sách khen thưởng phù hợp tạo động lực để cán gắn kết làm việc hiệu hơn, hạn chế điều chuyển nhân chưa có dấu hiệu rủi ro Chỉ đạo cụ thể phương thức để theo dõi khoản nợ xấu cách hệ thống định kỳ đánh giá lại khoản nợ, khả thu hồi, rà sốt nhóm khách hàng đánh giá có khó khăn tạm thời có 80 triển vọng tốt, có dự án mới; dự án đầu tư dở dang hồn thành để có biện pháp hỗ trợ sản xuất - kinh doanh, từ có khả trả nợ vay; rà sốt, kiểm tra hồ sơ tất khách hàng, chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ chưa đầy đủ yếu tố pháp lý để xem xét khởi kiện khách hàng Thứ hai, Tăng điểm xếp hạng xếp loại chi nhánh cách tích cực đẩy mạnh cơng tác tăng trưởng tín dụng kèm với hiệu an tồn nhằm tăng mức thẩm quyền tín dụng từ Chi nhánh chủ động đàm phan đưa ứng xử nhanh việc xử lý nợ xấu Đồng thời, tạo điều kiện để phát huy gắn kết phịng ban Trụ sở phịng nghiệp vụ chi nhánh để có hỗ trợ nhanh Thứ ba, Mỗi thành viên Ban lãnh đạo Chi nhánh cần tạo điều kiện, giảm bớt thủ tục hành cơng tác họp hội đồng tín dụng lấy ý kiến, thời gian họp hội đồng rút ngắn, tập trung vấn đề trọng tâm cụ thể hóa đạo cho phịng ban nghiệp vụ triển khai, tránh lan man khiến buổi Họp hội đồng tín dụng khơng đạt hiệu cao Để làm điều Đòi hỏi Ban lãnh đạo chi nhánh phải thường xuyên cập nhật tình hình khoản nợ xấu, trực tiếp trao đổi với phòng nghiệp vụ khơng ngừng nâng cao trình độ để đưa phương hướng xử lý đắn 3.2.3 Hoàn thiện việc tổ chức thực quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Thứ nhất, Đa dạng hóa biện pháp thu hồi nợ khách hàng Chi nhánh trao đổi với phòng ban đầu mối Trụ sở để hỏi kinh nghiệm chi nhánh khác, nghiên cứu văn hướng dẫn NHCT, NHNN để vận dụng biện pháp thu hồi nợ Một số biện pháp chuyển đổi nợ khác triển khai phương pháp chuyển nợ thành vốn góp, tài trợ cho khách hàng có đủ lực mua nợ, chứng khốn hóa khoản cho vay…… Thứ hai, Thực nghiêm túc quy trình, quy định đặc biệt quy định bảo đảm tiền vay Trên thực tế tỷ lệ nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm 81 cao Tài sản bảo đảm nguồn thu thứ hai sau nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh Tài sản bảo đảm gắn với trách nhiệm người vay với khoản vay Do đó, cần tích cực làm việc với khách hàng việc bổ sung thêm tài sản bảo đảm đầy đủ pháp lý để bảo đảm cho khoản vay Thứ ba, việc khuyến khích tạo điều kiện để cán tham gia lớp đào tạo Luật điều cần thiết Để kết xử lý thu hồi nợ hiệu phụ thuộc phần lớn vào chặt chẽ hồ sơ khoản vay tính pháp lý tài sản bảo đảm Trên thực tế nhiều lý do, hồn cảnh, mà khách hàng vay trả nợ cho Ngân hàng dẫn đến tranh chấp phát sinh mà không bên mong muốn, khách hàng khơng cịn khả trả nợ Ngân hàng cịn cách trơng chờ vào tài sản bảo đảm khách hàng, tài sản bảo đảm bên thứ ba khách hàng khẳng định tài sản bảo đảm coi cứu tinh cho khoản vay có nguy vốn khách hàng Ngân hàng Trước pháp luật, cá nhân phải chịu trách nhiệm pháp lý hành vi hồ sơ pháp lý ln yếu tố sống cịn với nghề tín dụng Có vấn đề quy trình nghiệp vụ trực tiếp không quy định, cán cần biết để bảo đảm hồ sơ đủ Đó vấn đề pháp lý phát sinh xung quanh giao dịch tín dụng Có thể thủ tục thẩm quyền phê duyệt nội khách hàng doanh nghiệp theo quy định rong Luật Doanh nghiệp Hay thủ tục liên quan đến sở hữu vợ chồng, thừa kế để khống chế rủi ro pháp lý cho việc nhận tài sản bảo đảm Hồ sơ tín dụng khơng thể lực, trình độ nghiệp vụ cán Ngân hàng mà áo giáo phòng vệ pháp lý cho cán có rủi ro xảy Chỉ đạo cán bộ, người kiểm soát triển khai thực quy định pháp luật NHCT việc áp dụng biện pháp xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm khoản nợ xấu để đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu, tài sản đảm bảo khoản nợ xấu Thứ tư, Thực hình thức đào tạo chi nhánh để cán nâng cao hiểu biết trình độ chun mơn nghiệp vụ, kỹ thẩm định, đảm bảo thực quy định quy trình chấm điểm xếp hạng nhằm đánh giá 82 phân loại chất khoản nợ, cụ thể: - Thực đầy đủ trách nhiệm chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng theo quy định quy trình hành NHCT - Đảm bảo tính xác, độ tin cậy thông tin đầu vào chấm điểm XHTD, kết XHTD phê duyệt phạm vi thẩm quyền quy định - Phản ảnh, thông báo thường xuyên cho phận quản lý hỗ trợ lỗi phát sinh trình vận hành hệ thống, tồn tiêu, quy trình chấm điểm để nâng cao chất lượng hệ thống 3.2.4 Hoàn thiện việc đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Thứ nhất, Dựa báo cáo thu thập được, Ban lãnh đạo chi nhánh phòng nghiệp vụ cần đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu cách xác như: phương thức quản lý thực phù hợp, có thuận lợi để triển khai khơng, chưa, cần thay đổi để đạt hiệu tối ưu Vì thế, để hồn thiện việc đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu, thân chi nhánh cần tìm kiếm thêm nhiều nguồn thơng tin, kinh nghiệm từ Trụ sở từ chi nhánh ngân hàng khác trình triển khai hoạt động quản lý nợ xấu để có sở đánh giá kết hoạt động quản lý nợ xấu chi nhánh Chi nhánh phải hài hịa, tích hợp yếu tố chiến lược, quy trình với khả để mang lại giá trị thực cho hoạt động quản lý nợ xấu Thứ hai, Đánh giá hiệu suất làm việc nhân viên Nhân viên nhân tố quan trọng hàng đầu chi nhánh Ban lãnh đạo khó điều hành hoạt động quản lý nợ định hướng nhân viên khơng hiểu rõ trách nhiệm quyền hạn Một cách để đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu đánh giá hiệu làm việc để xem nhân viên phòng ban làm việc hiệu 3.3 Kiến nghị với NHCT, Ngân hàng Nhà nước, Chính Phủ quan có thẩm quyền khác 3.3.1 Kiến nghị với NHCT Thứ nhất, Nâng cao chất lượng định hướng tín dụng Định kỳ hàng năm, NHCT ban hành định hướng tín dụng Đây coi kim nam NHCT 83 hoạt động tín dụng Việc xây dựng định hướng tín dụng tốt góp phần giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ có vấn đề cho NHCT Để đảm bảo định hướng tín dụng sử dụng vận dụng hữu ích vào hoạt động kinh doanh thời gian tới NHCT cần tiếp tục nâng cao chất lượng định hướng tín dụng Định hướng tín dụng cần cụ thể hóa cụ thể để giúp chi nhánh dễ dàng thực hiện.Việc xác định rõ điều kiện ngành nghề cụ thể mà khách hàng phải đáp ứng (như doanh nghiệp kinh doanh thủy sản, tập trung tài trợ khách hàng khu vực phía nam thị trường nuôi trồng thủy sản khu vực phát triển, tiếp cận khách hàng thuộc top 10 doanh nghiệp đứng đầu ngành) giúp chi nhánh có định hướng rõ ràng việc tiếp cận thu hút khách hàng cạnh tranh ngân hàng khốc liệt, việc định hướng đối tượng khách hàng cần tiếp cận việc làm cần thiết để mở rộng phát triển mạng lưới khách hàng Định hướng tín dụng phải đưa áp dụng cách có lộ trình, linh hoạt, khơng phải ép buộc Chi nhánh phải triển khai Ví dụ ngân hàng có định hướng khơng khuyến khích cho vay ngành xây dựng bản, đưa sách này, ngân hàng dừng hoạt động cho vay lĩnh vực Việc làm làm lòng tin khách hàng hoạt động ngành có quan hệ tín dụng ngân hàng khiến hoạt động kinh doanh khách hàng bị ngừng trệ không đủ nguồn vốn lưu động bổ sung, dẫn đến khoản cho vay hạn, gây rủi ro cho ngân hàng Thứ hai, Xây dựng tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng cho đối tượng khách hàng phải đảm bảo tính khách quan, tồn diện việc đánh giá, chấm điểm khách hàng, tránh trùng lặp nội dung tiêu hạn chế tối đa ý kiến chủ quan việc đánh giá thông tin; tiêu chấm điểm XHTD khách hàng cần xây dựng mang tính đại diện cao, phù hợp với đại đa số khách hàng danh mục phân khúc khách hàng Các trường hợp ngoại lệ cần giải thông qua chế điều chỉnh hạng Thực chuyên đề kiểm tra định kỳ/ đột xuất để rà sốt tính hợp lý thơng tin đầu vào chấm điểm XHTD, đưa biện pháp xử lý cụ thể trường hợp cố tình vi phạm nhằm đảm bảo tính hiệu lực phù hợp Hệ 84 thống xếp hạng tín dụng nội Nâng cấp cải tiến hệ thống phần mềm thiết bị phục vụ công tác cảnh báo sớm rủi ro tín dụng khách hàng, nâng cao chất lượng thu thập thơng tin chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân, tổ chức NHCT Xây dựng cụ thể quy trình, quy định liên quan đến việc triển khai hệ thống XHTD cho đối tượng khách hàng, phù hợp với mơ hình tín dụng NHCT thời kỳ Thứ ba, Nghiên cứu sản phẩm vừa hỗ trợ cho tín dụng vừa đem lại tiến ích cho khách hàng ngân hàng Việc nghiên cứu sản phẩm vô cần thiết Ngân hàng đầu việc cung ứng sản phẩm có nhiều thuận lợi giá, thị phần… Trong xu khoa học kỹ thuật ngày nay, việc sử dụng thương mại điện tử để phục vụ cho khách hàng điều cần thực Nếu Doanh nghiệp tra cứu thông tin số dư, thời hạn trả nợ vay, tin nhắn thông báo lịch trả nợ trước đến hạn, luồng tiền vào tài khoản để có phương án trả nợ theo thỏa thuận giúp Ngân hàng giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ xấu Thứ tư, Cải tiến quy trình phối hợp Chi nhánh Trụ sở chính, Trụ sở Trụ sở chính, từ tăng cường hiệu công tác phối hợp 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Chính Phủ quan có thẩm quyền khác Thứ nhất, Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một điều kiện để giảm thiểu rủi ro nợ xấu thông tin phải cập nhật đầy đủ xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động CIC vơ quan trọng ví dụ như: liệu chiết xuất phải cung cấp thông tin vay vốn khách hàng TCTD, phải có thơng tin tổng hợp khách hàng để ngân hàng lưu ý Ngoài ra, cần trọng đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống để việc thu thập cung cấp liệu thông suốt Hiện nay, để đảm bảo thông tin khách hàng không bị tiết lộ nên NHTM dè chừng việc hợp tác với CIC Vì vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng, NHNN cần có biện pháp cụ thể để NHTM hiểu rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp thông tin cho CIC Thứ hai, Nâng cao chất lượng điều hành, quản lý NHNN cần đưa dự 85 báo liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở đưa định hướng kinh doanh, định hướng tín dụng ngân hàng Việc NHNN thường xuyên đưa phân tích, tổng hợp thơng tin thị trường, giúp ngân hàng đưa sách tín dụng hợp lý để vừa phát triển bền vững vừa hạn chế rủi ro NHNN cần nghiên cứu hồn thiện quy chế tín dụng, quy chế bảo đảm tín dụng quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM trình thực quy chế để trì hoạt động tín dụng an tồn, quyền lợi hợp pháp NHTM bảo vệ đồng thời giảm thiểu thủ tục pháp lý chồng chéo gây khó khăn cho NHTM trình triển khai NHNN cần ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể dựa thực tế trình phối hợp xử lý nợ xấu với quan ban ngành (Sở Tài nguyên môi trường, quan cơng an, quyền sở…) Các thông tư xây dựng lên sở pháp lý để TCTD thực quy trình xử lý nợ xấu, thủ tục xử lý tài sản… giúp cụ thể hóa cơng việc xử lý khoản nợ từ nâng cao hiệu cơng việc Để giúp NHTM mặt phân tán rủi ro mặt đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm kích thích phát triển NHTM, NHNN cần tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ với nội dung đào tạo đổi mới, cập nhật phù hợp với thay đổi kinh tế thị trường Thứ ba, Xây dựng hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động NHTM quản lý NHNN NHNN cần trọng tập trung việc xây dựng hoàn thiện khung pháp lý hoạt động NHTM theo chuẩn mực thông lệ quốc tế, phù hợp với điều kiện thực tiễn Việt Nam Đây nhân tố quan trọng để hỗ trợ tích cực cho phát triển ổn định, bền vững an toàn hệ thống NHTM Thứ tư, Hệ thống pháp luật cần phải hồn thiện nhanh chóng Hoạt động sản xuất kinh doannh ln có hiệu trì mơi trường pháp lý lành mạnh, tạo tảng vững để doanh nghiệp/ cá nhân sẵn sàng bỏ vốn đầu tư Hoàn thiện hệ thống pháp luật cần đôi với phát triển kinh tế xã hội, để làm điều quan ban ngành cần lắng nghe, ghi nhận thực trạng xảy Doanh nghiệp/ tổ chức để đảm bảo việc thực thi pháp luật xác, minh bạch cơng Thứ năm, Đẩy nhanh tiến độ tái cấu trúc NHTM Quản lý NHNN hoạt động NHTM hiệu quả, trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng kéo dài Quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng bao gồm hoạt động như: 86 Giải thể số ngân hàng yếu kém; tiến hành sáp nhập số ngân hàng yếu vào ngân hàng khoẻ mạnh; củng cố tổ chức hoạt động ngân hàng lại hệ thống Thứ sáu, Xử lý sở hữu chéo hệ thống NHTM NHNN cần có đánh giá đầy đủ tình hình sở hữu chéo hệ thống NHTM, từ rà soát lại quy định pháp lý để tiến hành sửa đổi, bổ sung xây dựng ban hành quy định để kiểm soát, hạn chế, ngăn ngừa tác động tiêu cực sở hữu chéo NHTM Thứ bảy, Tăng cường hoạt động kiểm tra, tra Triển khai kiểm tra, kiểm soát qua nhiều hình thức để phát ngăn chặn kịp thời sai phạm xảy nhằm giữ định hướng đắn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Kế hoạch kiểm tra kiểm soát cần xây dựng thực tế, tránh mang tính hình thức nghiêm cấm hoạt động gây sách nhiễu, không cần thiết làm ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng trình kiểm tra Hiện nay, hoạt động tra, giám sát chủ yếu mang tính kiểm tra mức độ tuân thủ hoạt động ngân hàng nội dung rà soát cần thiết kế để thể vai trị cảnh báo, phịng ngừa ngăn chặn rủi ro Cần tạo đa dạng hóa mơi trường hoạt động cho cán kiểm tra để nâng cao nghiệp vụ cách xây dựng phương án kiểm tra chéo chi nhánh NHNN đồng thời để đảm bảo tính minh bạch, khách quan trình kiểm tra Cần xây dựng đội ngũ kiểm tra, kiểm sốt có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra giám sát hoạt động, mặt đưa nhận định, kết luận giúp Ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động 3.4 Điều kiện thực giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Thứ nhất, Cần có thống cao lãnh đạo, nhân viên tồn chi nhánh cơng tác quản lý nợ để tạo đồng thuận cao nội Khi có quán từ xuống dưới, việc nhanh chóng đưa phán kịp thời, phù hợp với thực trạng khách hàng giúp phát huy tối đa 87 hiệu thu hồi nợ cho chi nhánh Thứ hai, Kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán phải xác định rõ mục tiêu, đối tượng đảm bảo người, việc, phù hợp với khả trình độ cán bộ, tránh dàn trải, có hiệu Kế hoạch đào tạo cán xây dựng dựa nhu cầu đào tạo chi nhánh, kế hoạch cần thảo luận định Ban giám đốc chi nhánh với mục tiêu gắn liền với mục tiêu phát triển chung chi nhánh thời điểm Kế hoạch chi tiế, rõ ràng giúp chi nhánh triển khai, đánh giá hiệu công tác đào tạo Khi triển khai đào tạo, phận phân công đào tạo cần đảm bảo cán tham gia chương trình nắm rõ thơng tin, mục đích chương trình đào tạo tâm sẵn sàng tham gia để đạt chất lượng tốt Thứ ba, Đảm bảo đủ kinh phí cho cơng tác đào tạo, bồi dưỡng cán ngân hàng Kinh phí đào tạo, bồi dưỡng sử dụng để chi cho nhiệm vụ trực tiếp phục vụ công tác đào tạo, bồi dưỡng Căn điều kiện thực tế nhu cầu đào tạo cán bộ, khả nguồn kinh phí đào tạo, bồi dưỡng chi nhánh, ban lãnh đạo chi nhánh chủ động định việc hỗ trợ phần chi phí (học phí, mua giáo trình) cho cán sở hệ thống, đồng thời có sách bồi dưỡng trường hợp đào tạo để tạo động lực cho cán tham gia đào tạo 88 KẾT LUẬN Nợ xấu nỗi lo thường trực ngân hàng thương mại Nợ xấu tác động tiêu cực đến nhiều mặt Vì thế, vấn đề xử lý nợ xấu Chính phủ đặc biệt quan tâm, đạo hệ thống ngân hàng liệt thực nhằm mang đến chuyển biến tích cực thời gian tới Trong phạm vi nghiên cứu, luận đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình Với nội dung này, Luận văn thực nhiệm vụ: Thứ nhất, hệ thống hóa lý thuyết chung nợ xấu, quản lý nợ xấu NHTM nguyên nhân phát sinh biện pháp quản lý nợ xấu trình hoạt động NHTM Thứ hai, từ việc nghiên cứu thực trạng hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình, đồng thời đánh giá thực trạng hoạt động quản lý nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2015-2019, sở phân tích kết đạt vấn đề tồn tại, nguyên nhân tồn hoạt động quản lý nợ xấu Chi nhánh để có sở xây dựng giải pháp hoạt động quản lý nợ Thứ ba, Luận văn đưa giải pháp để hoàn thiện tốt cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Đồng thời, đưa kiến nghị NHNN, Chính phủ, NHCT nhằm bước đưa hoạt động xử lý nợ xấu ngày hiệu Là Chi nhánh có bề dày lịch sử phát triển, có quy mơ lớn Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, việc kiểm sốt chặt chẽ khoản nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu giúp Chi nhánh an tồn hóa hoạt động tín dụng, tạo bàn đạp cho phát triển vững mạnh, bền vững lâu dài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2009) Nghị định số 59/2009/NĐ-CP việc Ban hành quy định tổ chức hoạt động NHTM Đinh Mai Long, 08/05/2015, Xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng nhìn từ góc độ sách cơng Đỗ Văn Độ (2007), “Quản lý nợ xấu NHTM nhà nước thời kỳ hội nhập” Đoàn Phương Thảo, Tạ Nhật Linh (2014), “Nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: Thực trạng định hướng giải pháp”, Kinh tế & Phát triển, số 207 (II), tháng 09 năm 2014, tr 61-68 Lê Thị Huyền Diệu (2009), Luận khoa học xác định mơ hình Quản lý nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Lê Thị Huyền Diệu (2006) Vài nét mơ hình tín dụng mới, khả áp dụng Việt Nam Tạp chí Khoa học đào tạo số 48/2006 Lê Vân Chi Hoàng Trung Lai, (2014) Các nhân tố ảnh huởng tới rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Tạp chí Kinh tế Phát triển số 207 tháng 9/2014, 98 - 107 M L (2019), Xử lý nợ xấu đối mặt khó khăn Petrol times Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2014), Văn hợp 22/VBHN-NHNN năm 2014 hợp Quyết định Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự 10 phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005) Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước số 493/2005/QĐ-NHNN Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân 11 hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập DPRR việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi; Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi bổ sung số điều Thông tư số 12 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình, Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình Chi nhánh Ba Đình năm 2015-2019 13 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2016, 2017, 14 2018, 2019 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Công văn số 1326/2015/QĐTGĐ-NHCT37/1 ngày 16/10/2015 v/v Ban hành Quy Quy định hoạt động 15 bán nợ hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2015), Công văn số 2442/2015/QĐ-TGĐ-NHCT37/1 ngày 30/09/2015 v/v Ban hành Quy trình Quản lý xử lý nợ có vấn đề hoạt động Ngân hàng TMCP Công 16 thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2014), Công văn số 50/2014/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 27/05/2014 v/v Ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập DPRR việc sử dụng dự phòng để xử 17 18 lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Nguyễn Hồng (2019), Gỡ điểm nghẽn xử lý nợ xấu Nguyễn Lê Nguyên Dung (2019), “Thực trạng xử lý nợ xấu gắn với tái cấu tổ chức tín dụng Việt Nam số đề xuất”, Tạp chí Khoa học & 19 20 Đào tạo Ngân hàng, Số 200+ 201- Tháng 1&2 2019 Nguyễn Trang (2019), Kết sau hai năm thí điểm xử lý nợ xấu Báo nhân dân Phạm Phú Thái (2020), “Một số giải pháp hoàn thiện quản lý nhà nước đối 21 22 23 24 với nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” Hồng Đức Thân - Đặng Đình Đào (2019), Giáo trình Kinh tế Thương Mại Hồng Đức Thân (2018), Giáo trình Kinh doanh thương mại Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội (2017), Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 25 Thủ tướng Chính phủ (2017), Thơng tư 1058/QĐ-TTg ngày 19/07/2017 việc Quyết định Phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng 26 gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020” Trần Hoàng Ngân cộng (2014), Thực trạng nợ xấu NHTM Việt 27 Nam giải pháp phòng ngừa Trần Huy Hoàng, PGS.TS, Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng 28 Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Trà Vinh Trần Minh Hải (2019), Hiểu nghề giữ nghiệp – 26 Bài học pháp lý nghiệp vụ dành cho Nghề tín dụng Ngân hàng – Nhà xuất Kinh tế TP.Hồ Chí Minh 29 – Trang 19-20 Trần Trọng Phong, Trần Văn Bằng, Nguyễn Song Phương (2015), Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam Tạp chí Kinh tế Phát 30 triển số 216(II) tháng 6/2015, 54 – 60 Trung tâm thông tin tư liệu (2013) - Giải nợ xấu - vấn đề mấu chốt 31 tái cấu hệ thống ngân hàng số 01/2013 Trương Thị Đức Giang (2019), Quản lý nợ xấu số ngân hàng thương 32 mại học kinh nghiệm Viện Chiến lược (2018), Vai trò ngân hàng việc thực 33 mục tiêu phát triển bền vững Võ Thị Quý Bùi Ngọc Toản, (2014) Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam Tạp chí Khoa học Trường Đại học Mở 34 TP HCM - số (36) 2014 Vũ Đào (2019), Xử lý nợ xấu theo Nghị 42 vướng đâu? ... hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 77 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình ... hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2015 - 2019; đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. .. Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 2.2.1 Thực trạng xây dựng kế hoạch để quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Hiện tại, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Ba