thực trạng và giải pháp cho một số hoạt động của nhtm

Ví dụ bảng cân đối tài sản đơn giản của một NHTM cuối năm 1997 đơn vị tính % TSC sử dụng vốn TSN nguồn vốn Các khoản tiền dự trữ 2 Các khoản tiền gửi giao dịch 18 Tiền mặt trong quá trìn

Lời mở đầu

Nh chúng ta đã biết, trong các nớc đã và đang phát triển hầu nh không cómột công dân trởng thành nào lại không có quan hệ giao dịch với một ngânhàng Khi nền kinh tế càng đi dần vào hiện đại thì hoạt động và dịch vụ của cácngân hàng càng đi sâu vào tận những ngõ ngách của đời sống con ngời Bộ phậnlớn nhất trong nhóm các ngân hàng là hệ thống các ngân hàng thơng mại(NHTM - Commercial banking system) Thực hiện đờng lối đổi mới nền kinh tếcủa Đảng và Nhà nớc, trong những năm qua, hệ thống NHTM đã thực hiệnchiến lợc đổi mới mạnh mẽ các hoạt động của mình, tăng cờng huy động mọinguồn vốn, tích cực đầu t cho các thành phần kinh tế, đổi mới công tác thanhtoán, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng,… đã góp phần quan trọng vào việc thúc

đẩy nền kinh tế tăng trởng, lạm phát đợc kiểm soát, đồng tiền ổn định Song bêncạnh những thành công và những kết quả đã đạt đợc, thì còn có một số mặt tồntại, yếu kém, một số khó khăn mà để giải quyết nó không chỉ cần sự nỗ lực củangành ngân hàng nói chung hay của NHTM nói riêng Bài viết này xin đợc đềcập tới những nghiệp vụ, những nguyên lý cơ bản nhất để quản lý tài sản nợ, tàisản có của một NHTM và một số giải pháp cho những vấn đề đang là bức xúctrong việc quản lý đó ở nớc ta hiện nay

I Bảng cân đối tài sản của NHTM

Đây là bảng kê các tài sản có (TSC) và tài sản nợ (TSN) của NHTM, nóliệt kê các số d tại một thời điểm nhất định và có đặc trng

Tổng TSC = Tổng TSN + vốn

Bảng cân đối tài sản của NHTM liệt kê các nguồn vốn của ngân hàng(TSN) và sử dụng vốn (TSC) Các ngân hàng thu nhận vốn qua việc đi vay hoặcphát hành các TSN khác, ví dụ nh các khoản tiền gửi Sau đó ngân hang dùngvốn này để cho vay và đầu t (TSC) nh các khoản chứng khoán và các khoản tiềncho vay

Thu nhập từ các hoạt động cho vay và đầu t sau khi bù đắp các chi phíhuy động vốn, chi phí quản lý là lợi nhuận của NHTM

1.1.Tài sản nợ

a.Tiền gửi giao dịch (tiền gửi có thể phát séc)

Đây là khoản tiền gửi mà ngời gửi tiền gửi ở NHTM để sử dụng thanhtoán chi trả, gồm:

- Tài khoản séc không có lãi (tiền gửi không kì hạn)

- Các tài khoản NOW có lãi (NOW-Negotiable order of withdrawal-lệnh thu hồivốn)

- Tiền gửi có thể phát séc là tiền gửi có thể đợc thanh toán theo yêu cầu: tức lànếu ngời gửi tiền tới NHTM gửi và đề nghị thanh toán bằng cách viết ra mộtgiấy rút tiền, NHTM sẽ phải thanh toán cho ngời đó ngay lập tức Tơng tự, nếumột ngời đợc nhận một tấm séc thanh toán và mang tờ séc đó chuyển vàoNHTM, thì NHTM phải lập tức chuyển số tiền ấy vào tài khoản của họ

Ví dụ bảng cân đối tài sản đơn giản của một NHTM cuối năm 1997 (đơn vị tính

%)

TSC (sử dụng vốn) TSN (nguồn vốn)

Các khoản tiền dự trữ 2 Các khoản tiền gửi giao dịch 18

Tiền mặt trong quá trình 3 Các khoản tiền gửi phi giao dịch

Tiền gửi ở các NHTM khác 2 Tiền gửi tiết kiệm 41

Chứng khoán 19 Các khoản tiền vay 24

Các khoản cho vay 67 Vốn tự có và coi nh tự có 7

Tổng cộng 100 Tổng cộng 100

Tiền gửi có thể phát séc là một TSC đối với ngời gửi nhng lại là một TSNvới NHTM vì ngời gửi tiền có thể rút tiền ra khỏi tài khoản bất kì lúc nào vàNHTM phải có nghĩa vụ thanh toán cho họ Loại tiền gửi có thể phát séc thờng

là nguồn vốn có chi phí thấp nhất bởi vì khách hàng gửi tiền vào NHTM vớimục đích chủ yếu là giao dịch thanh toán chứ không phải là mục đích sinh lời

Những chi phí của NHTM cho việc duy trì loại tiền gửi này gồm: tiền trảlãi cho ngời gửi, những chi phí quản lý tài khoản (xử lý và lu trữ những séc đãthanh toán, soạn và gửi các thông báo tình hình cho khách hàng, quảng cáo,marketing tới khách hàng để họ gửi vốn vào ngân hàng)

b.Tiền gửi phi giao dịch

Là nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng, ngời gửi đợc hởng tiền lãinhng không đợc quyền phát séc thanh toán từ tài khoản này mức lãi suất củakhoản tiền gửi này thờng cao hơn tiền gửi tài khoản phát hành séc Nó bao gồmhai loại chính: tài khoản tiết kiệm và tiền gửi kì hạn hay còn gọi là giấy chứngnhận tiền gửi (Certificate of deposist - CD) Nói chung tiền gửi phi giao dịchkhông đợc rút tiền khi có nhu cầu nhng chỉ đợc hởng lãi suất tính nh tiền gửi phigiao dịch

Các chứng chỉ tiền gửi kì hạn (CD) chủ yếu do các công ty hoặc cácNHTM khác mua CD giống nh một trái khoán, chúng có thể đợc bán ở một thịtrờng cấp hai trớc khi mãn hạn Do vậy, các công ty, các quỹ tơng trợ thị trờngtiền tệ và các tổ chức tài chính khác nắm giữ CD nh là tài sản thay thế cho cáctín phiếu kho bạc và những trái khoán ngắn hạn khác

1.2.Tài sản có

a.Tiền dự trữ

Tất cả các NHTM đều phải giữ lại một phần trong số vốn mà họ huy động

đ-ợc để gửi vào NHTW Tiền dự trữ bao gồm: tiền dự trữ bắt buộc theo luật định

mà NHTM phải gửi vào NHTW, tiền mặt mà NHTM dự trữ để thanh toán (tiềntrong két)

Tiền dự trữ bắt buộc: theo luật định NHTW: cứ một đồng vốn huy động đựocNHTM phải gửi vào NHTW một tỷ lệ nào đó (ví dụ nh 10%) làm tiền dự trữ Tỷ

lệ này gọi là tỷ lệ dự trữ bắt buộc

Các khoản tiền dự trữ thanh toán đợc gọi là tiền dự trữ vợt quá, đợc giữ vìchúng là lỏng nhất trong số mọi TSC mà ngân hàng có thể sử dụng để thanhtoán khi có tiền gửi rút ra

b.Tiền mặt trong quá trình thu

Đó là khoản tiền mà NHTM nhận đợc dới dạng séc và chứng từ thanhtoán khác nhng số tiền còn cha đợc chuyển đến ngân hàng Trong trờng hợp đó

tờ séc này đợc coi nh tiền mặt trong quá trình thu và là một TSC đối với NHTMnhận nói NHTM có quyền đòi ở ngân hàng kia và số tiền này sẽ đợc thanh toán

Khoản tiền cho vay lớn nhất đối với các NHTM là các món tiền cho vaythơng mại và công nghiệp giành cho các doanh nghiệp và các món vay mua bất

động sản các NHTM cũng thực hiện các món vay giữa các NHTM với nhau,nhng thờng là tiền vay ngắn hạn đợc thực hiện thông qua thị trờng liên ngânhàng

Sự khác nhau chủ yếu trong bảng cân đối tài sản của các tổ chức nhận tiềngửi trớc hết là ở việc chuyên môn hoá các loại cho vay Ví dụ: ngân hàng tiếtkiệm và cho vay, ngân hàng tiết kiệm tơng trợ thì chuyên cho vay thế chấp nhà ởtrong khi đó các tổ chức tín dụng có xu thế chuyên cho vay tiêu dùng.

e.Những TSC khác

Bao gồm trụ sở, hệ thống máy tính và các trang thiết bị khác do các ngânhàng sở hữu

II.Hoạt động cơ bản của NHTM

2.1Thay đổi tiền dự trữ

Nói chung, các ngân hàng thu lợi nhuận bằng cách bán những TSN cómột số đặc tính thu đợc để mua những TSC một số đặc tính khác Nh thế, cácngân hàng cung cấp một số dịch vụ chuyển các tài sản thành một loại tài sảnkhác cho công chúng Quá trình chuyển các tài sản và cung cấp một loại dịch vụ(thanh toán séc, ghi chép sổ sách, phân tích tín dụng,…) Cũng giống nh bất cứquá trình sản xuất nào khác trong một hãng kinh doanh Nếu một ngân hàng tạo

ra những dịch vụ hữu ích với chi phí thấp và có đợc doanh thu cao nhờ vào TSCcủa mình thì ngân hàng đó thu đợc lợi nhuận

Ta có thể nghiên cứu hoạt động cơ bản của NHTM thông qua ví dụ sau:

Một khách hàng mở một tài khoản séc tạI NHTM A 100 triệu đồng Nhvậy, khách hang này có tài khoản tiền gửi có thể phát séc 100 triệu đồng, ởNHTM này và trong két NHTM có 100 triệu đồng tiền mặt, do đó TSC của ngânhàng này tăng lên

Tài khoản T của NHTM A sẽ nh sau:

triệu đồng triệu đồng

Tiền gửi có thể phát séc tăng thêm 100 triệu dồng nh trớc, nhng nay NHTM A bị NHTM nợ 100 triệu đồng Hay nói các khác NHTM A có tiền mặt phải thu là 100 triệu đồng Về nguyên tắc NHTM A có thể tới thẳng NHTM B yêu cầu thanh toán món tiền này, nhng nếu hai ngân hàng đó ở hai nơI cách xa nhau thì việc làm nh vậy sẽ tốn thời gian và chi phí Do vậy, NHTM A gửi tờ séc

đó vào tài khoản của mình ở NHTM và NHTW sẽ thu tiền từ NHTM B Kết quả

là NHTW chuyển 100 triệu đồng dự trữ từ NHTM B tới NHTM A Cuối cùng bảng cân đối tài sản của hai NHTM A và B nh sau:

Tiền dự trữ -100 triệu đồng Tiền gửi có thể phát séc -100 triệu đồng

Nh vậy khi một séc phát ra phải theo một tài khoản ở một NHTM này đợcgửi vào một NHTM thì NHTM đó sẽ tăng tiền dự trữ đúng bằng số tiền giảm đicủa NHTM kia Khi một NHTM nhận thêm tiền gửi thì tiền dự trữ tăng thêm

đúng bằng số tiền gửi rút ra

2.2.Tạo lợi nhuận từ việc cho vay

Phần trên đã trình bày các NHTM tăng thêm hay mất bớt tiền dự trữ nhthế nào Phần này ta nghiên cứu xem một NHTM sẽ bố trí lại bảng cân đối tàisản của nó nh thế nào để tạo ra lợi nhuận khi ngân hàng trải qua thay đổi về sốtiền gửi của nó

Ta hãy trở lại tình huống NHTM A vừa nhận thêm số tiền gửi có thể phátséc 100 triệu đồng Theo luật định, ngân hàng này phảI gửi dự trữ bắt buộc một

tỷ lệ nhất định trên tiền gửi có thể phát séc Nếu tỷ lệ đó là 10% thì tiền dự trữbắt buộc của NHTM A đã tăng thêm 100 triệu đồng Ta viết lại tài khoản T nhsau:

Lúc này ngân hàng của NHTM A có dạng:

Tiền dự trữ bắt buộc 10 triệu đồng Tiền gửi có thể phát séc 100

Tiền cho vay 90 triệu đồng triệu đồng

Nh vậy, NHTM A bây giờ thu đợc một khoản tiền lãi từ việc cho vay do

sử dụng những món tiền gửi ngắn hạn (tiền gửi có thể phát séc) để mua TSC dàihạn (cho vay) Quá trình chuyển đổi tài sản này thờng đợc mô tả bằng cách nóirằng ngân hàng kinh doanh theo kiểu cho vay ngắn hạn và cho vay dài hạn

III.Những nguyên lý chung của việc quản lý TSC và TSN của NHTM

Khi thực hiện quản lý NHTM ta có ba điều quan tâm hàng đầu Thứ nhất

là đảm bảo chắc chắn có đủ tiền mặt để thanh toán cho những ngời gửi tiền khi

họ rút tiền ra Để giữ tiền mặt trong tay ngân hàng phải thực hiện quản lý trạngtháI lỏng, tức là phải có đợc những tài sản đủ lỏng để thực hiện trách nhiệm củangân hàng đối với ngời gửi tiền Thứ hai là giảm tối thiểu rủi ro vỡ nợ bằng cách

đa dạng hoá việc nắm giữ TSC (quản lý TSC) Thứ ba là giảm chi phí thấp nhất(quản lý TSN)

3.1.Vai trò của tiền dự trữ trong việc quản lý đồng tiền rút ra

a.Hạn chế chi phí khi có đồng tiền rút ra

Các NHTM thờng phảI dự trữ tiền để đối phó với đồng tiền rút ra khi ngờigửi tiền rút tiền mặt từ những tài khoản séc, tài khoản tiết kiệm hoặc phát hànhséc tới gửi ở các NHTM khác

Giả sử bảng cân đối tài sản của NHTM A nh sau:

Nh vậy, các khoản tiền dự trữ bắt buộc của nó là 10% của 100 triệu đồng hay 10triệu đồng Trong khi ngân hàng này lại giữ 20 triệu đồng tiền dự trữ Nh vậy nó

có tiền dự trữ quá mức là 10 triệu đồng Nếu có khách hàng rút 10 triệu đồng,bảng cân đối của NHTM A lúc đó trở thành

Tiền dự trữ 10 triệu đồng Tiền gửi 90 triệu đồngTiền cho vay 80 triệu đồng Vốn ngân hàng 10 triệu đồngChứng khoán 10 triệu đồng

Tiền dự trữ bắt buộc của nó nay là 10% của 90 triệu đồng (là 9 triệu đồng) Dovậy tiền dự trữ vợt quá là 1 triệu đồng

Tóm lại: Nếu một ngân hàng có những khoản tiền dự trữ dồi dào, thì khi có một

đồng tiền rút ra không cần phải có những thay đổi ở phần khác trong bảng cân

đối tài khoản của nó

Chúng ta giả sử rằng việc thay vì nắm giữ lúc đầu 10 triệu đồng tiền dựtrữ quá mức NHTM A lại sử dụng hết số tiền này để cho vay, do đó không giữkhoản tiền dự trữ quá mức nào Bảng cân đối tài sản của ngân hàng sẽ là:

Tiền dự trữ 0 triệu đồng Tiền gửi 90 triệu đồng

Tiền cho vay 90 triệu đồng Vốn ngân hàng 10 triệu đồng

Chứng khoán 10 triệu đồng

Sau khi 10 triệu đồng đã đợc rút ra từ tài khoản tiền gửi, NHTM A đã sửdụng hết số tiền dự trữ để chi trả Trong khi đó theo luật định nó phảI dự trữ sốtiền là 10 % của 90 triệu đồng (tức là 9 triệu đồng) Để có tiền dự trữ NHTM A

có thể thực hiện một số hoạt động sau:

Thứ nhất: NHTM A có thể sử dụng 9 triệu đồng từ tiền cho vay của mình để gửi

vào dự trữ bắt buộc tạI NHTW và bảng cân đối tài sản của nó sẽ thay đổi nh sau:

Tiền dự trữ 9 triệu đồng Tiền gửi 90 triệu đồng

Tiền cho vay 81 triệu đồng Vốn ngân hàng 10 triệu đồng

Chứng khoán 10 triệu đồng

Tuy nhiên, việc sử dụng tiền cho vay để bù đắp vào khoản tiền dự trữ cóthể rất tốn kém Nếu NHTM A có nhiều khoản tiền cho vay ngắn hạn thì nó cóthể giảm tổng số d tiền cho vay một các khá nhanh bằng cách thu nợ Nhng cáchlàm nh vậy cũng không dễ dàng nếu nh vào thời điểm đó không có khoản chovay đến hạn trả hoặc có nhng khách hang lạI muốn gia hạn vay tiếp, ngân hàngkhông gia hạn cho họ dễ có thể làm cho những khách hang phản kháng và họ cóthể tiến hành giao dịch ở các ngân hàng khác

Thứ hai: NHTM Acó thể bán các khoản nợ này cho các ngân hàng khác, lần này

cũng vậy, ngân hàng có thể phải trả giá đắt vì các ngân hàng không biết rõ vềngời vay và nh vậy có thể họ không sẵn lòng mua các món vay đó theo đúng giátrị của chúng

Thứ ba: Một phơng án khác là NHTM A bán một số chứng khoán của nó để bù

lại tiền dự trữ, khi đó bảng cân đối tài sản của nó sẽ thay đổi nh sau:

Tiền dự trữ 9 triệu đồng Tiền gửi 90 triệu đồng

Tiền cho vay 90 triệu đồng Vốn ngân hàng 10 triệu đồng

Chứng khoán 1 triệu đồng

Trong phơng án này, tuy không có những khách hang vay bị mếch lònghoặc tổn thất do việc bán các khoản tiền cho vay, ngân hàng này vẫn phảI chịumột số chi phí môi giới và giao dịch khi bán những chứng khoán nói trên Số chi

phí bán chứng khoán này cũng có thể ít hơn nhiều so với chi phí khi thu về từ tàikhoản cho vay 9 triệu đồng.

Thứ t : NHTM A có thể sử dụng là tiền vay của NHTW để gửi vào dự trữ bắt

buộc Khi đó bảng cân đối tài sản của nó sẽ là:

Tiền dự trữ 9 triệu đồng Tiền gửi 90 triệu đồngTiền cho vay 90 triệu đồng Tiền vay NHTW 9triệu đồngChứng khoán 10 triệu đồng Vốn ngân hàng 10 triệu đồng

Trong phơng án này, NHTM A phải trả lãi suất cho NHTW đợc gọi là lãichiết khấu (discount rate) Mặt khác NHTW không khuyến khích các NHTMvay quá nhiều Nếu nh NHTM đó vay chiết khấu quá nhiều NHTW có thể từchối không cho ngân hàng đó vay thêm Hay nói cách khác, NHTW có thể khépcửa sổ chiết khấu đối với NHTM A

Thứ 5: NHTM A có thể đợc các khoản tiền dự trữ để thoả mãn dòng tiền rút ra

bằng các vay từ các NHTM khác hoặc từ các công ty Khi đó bảng cân đối củaNHTM A là:

Nh vậy, khi một dòng tiền rút ra, việc nắm giữ khoản tiền dự trữ quá mứccho phép NHTM hạn chế đợc các chi phí do phải:

- Thu về hoặc bán các khoản tiền cho vay

b.Ngăn ngừa vỡ nợ ngân hàng

Vỡ nợ ngân hàng thờng xảy ra khi ngân hàng không thể đáp ứng đợctrách nhiệm thanh toán cho ngời gửi tiền và không đủ khoản tiền dự trữ theo yêucầu Để thấy một sự vỡ nợ ngân hàng có thể xảy ta nh thế nào, chúng ta hãy giả

sử bảng cân đối tàI sản của NHTM nh sau:

Tiền dự trữ 10 triệu đồng Tiền gửi 100 triệu đồngTiền cho vay 90 triệu đồng Vốn ngân hàng 10 triệu đồngChứng khoán 10 triệu đồng

Có dòng tiền rút ra là 20 triệu đồng Nếu NHTM A bán chứng khoán 10triệu đồng và sử dụng 10 triệu đồng tiền dự trữ thanh toán, bảng cân đối của nó

Tình trạng trên đáng ra có thể ngăn chặn đợc nếu NHTM A có thêm 8triệu đồng trong khoản dự trữ quá mức hoặc dự trữ cấp 2, hoặc nó có cái đệmlớn hơn vốn tự có của nó để bù đắp những tổn thất do dòng tiền rút ra gây nên.NHTM cần duy trì các khoản dự trữ quá mức, dự trữ cấp hai và vốn tự có bởi vìcác khoản tiền này sẽ phòng cho ngân hàng tránh đợc tình trạng vỡ nợ do dòngtiền rút ra gây nên

3.2.Quản lý TSC

Để làm tối đa hoá lợi nhuận của mình, ngân hàng phải tìm kiếm những lợitức cao nhất từ những khoản tiền cho vay và từ việc đầu t chứng khoán, đồngthời cố gắng giảm tối thiểu rủi ro nắm giữ các tài sản đủ lỏng bằng cách:

Thứ nhất: các NHTM thờng cố gắng tìm những khách hang tốt để cho vay.

Thông thờng NHTM tìm những khách hang cần vay thông qua việc quảng cáo,tiếp cận với các coong ty để tực tiếp chào mời các món vay Nói chung cácNHTM rất thận trọng khi cho vay

Thứ hai: Các NHTM cũng cố gắng mua chứng khoán với lợi tức cao và rủi ro

thấp

Thứ ba: Trong việc quản lý những tài sản có của họ Các ngân hàng phải nỗ lực

giảm đến tối thiểu rủi ro bằng các đa dạng hoá, mua nhiều loại TSC khác nhau

nh mua các trái khoán dài hạn và ngắn hạn, Hay nói cách khác NHTM cố gắngtránh “đặt quá nhiều trứng vào cùng một rổ”

Cuối cùng: NHTM phải quản lý trạng thái lỏng sao cho nó có thể thoả mãn

những đòi hỏi về dự trữ mà không phảI chịu một phí tổn lớn Điều này nghĩa là

nó phải nắm giữ những chứng khoán lỏng ngay cả khi chúng mang lại lợi tứchơi thấp so với những tài sản khác thế nhng, nếu NHTM tránh đợc mọi chi phígắn liền với đồng tiền rút ra bằng cách duy trì những khoản tiền dự trữ quá mức,thì nó phảI chịu tổn thất do các khoản tiền dự trữ không đem lạI tiền lãI, trongkhi ngân hàng phải chịu tổn thất để duy trì tài sản nợ Ngân hàng đó phải cân

đối giữa việc có đợc trạng thái lỏng với khoản lợi nhuận mà nó có thể thu đợcnhờ nắm giữ tài sản kém lỏng hơn ví dụ nh các món cho vay

3.3.Quản lý TSN

Bắt đầu từ những năm 1960, NHTM lớn đã bắt đầu nghiên cứu kĩ nhữngphơng pháp, trong đó TSN trên bảng cân đối tài sản có thể đem lạI cho họ nhữngkhoản tiền dự trữ và trong trạng thái lỏng Chính điều này đã dẫn đến việc pháttriển của các thị trờng cho vay ngắn hạn và sự ra đời của những công cụ tàichính mới nh các CD có thể bán lại đợc, chúng giúp các NHTM nhanh chóng có

đợc tiền vốn

Nh vậy, các NHTM có thể sử dụng phơng pháp khác cho việc quản lýngân hàng đa ra các mục tiêu cho sự tăng trởng TSC và có đợc vốn bằng các vayvốn từ các NHTM khác, phát hành CD,…

3.4.Những nguyên tắc quản lý tiền cho vay

Để có đợc lợi nhuận, các NHTM phải vợt qua đợc những vấn đề lựa chọn đốinghịch và rủi ro đạo đức, một trong những nguyên nhân dẫn đến vỡ nợ có thểxẩy ra Để tránh tình trạng này, các NHTM phảI áp dụng nguyên lý để quản lýkhoản tiền cho vay này

a.Sàng lọc và giám sát khách hàng

Sàng lọc: NHTM phải chọn đợc khách hàng có ít rủi ro nhất bằng cách tập hợp

thông tin tin cậy về những khách hàng có triển vọng, tiến hành phân tích, thẩm

định một cách có hiệu quả, đó cũng chính là một trong những nguyên tắc quantrọng của việc quản lý tiền cho vay Chuyên môn hoá việc cho vay cũng giúpNHTM sàng lọc đợc khách hàng và lựa chọn dự án cho vay tốt

Giám sát: Khi món tiền cho vay đợc thực hiện, ngời vay có thể sử dụng tiền vay

vào các hoạt động mạo hiểm có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán Để giámsát tình trạng trên, các NHTM thờng phảI đa ra những hợp đồng (khế ớc vaytiền) Trong các hợp đồng này thờng có những điều khoản nhằm hạn chế nhữngngời vay tiền không thực hiện những hoạt động rủi ro Trong trờng hợp ngời vaytiền không tuân theo những qui định trong hợp đồng NHTM có thể cỡng chế thihành theo những điều khoản đã ghi trong hợp đồng

b.Quan hệ khách hàng

Một cách nữa để các ngân hàng thu đợc thông tin về những ngời vay tiềncủa họ là nhờ quan hệ khách hàng lâu dàI - một nguyên lý quan trọng khác củaviệc quản lý ngân hàng

Nếu một ngời có triển vọng vay tiền đã có một tài khoản séc hoặc tàikhoản tiết kiệm hoặc các món cho vay khác với một ngân hàng trong một thờigian dài thì NHTM sẽ biết đợc nhiều thông tin về họ Những số d trong tàikhoản séc và tài khoản tiết kiệm cho ngân hàng biết đợc tiềm năng của ngời vaytiền, cũng nh việc hoàn trả các khoản vay cũ của NHTM, biết đợc t cách của ng-

ời vay Quan hệ khách hàng lâu dài sẽ giảm đợc chi phí thu thập thông tin cũng

nh chi phí giám sát cho NHTM và do vậy những khách hàng này dễ đợc vay vớimức lãi suất thấp hơn các khách hàng khác

Mặt khác, ngời vay cũng muốn giữ quan hệ lâu dài với NHTM vì họ sẽ dễ

đợc vay với lãi suất thấp, vì vậy họ cũng cố ý tránh những hoạt động có rủi ro để