Thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại

PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Kinh tế Việt Nam đang trong quá trình đổi mới, phát triển và hội nhập kinh tế quốc tế. Hiện nay, hoạt động Ngân hàng đã trở nên sôi động, nhạy cảm hơn bao giờ hết. Hoạt động Ngân hàng có nhiều tác động trực tiếp và to lớn đến nhiều mặt của đời sống kinh tế - xã hội, góp phần quan trọng tới sự ổn định, tăng trưởng của nền kinh tế đất nước. Trong những năm gần đây, số lượng chi nhánh các ngân hàng mở mới trên địa bàn tỉnh Điện Biên ngày càng tăng, hầu hết các chi nhánh đã đạt kết quả kinh doanh tốt và đóng góp tích cực cho sự phát triển nền kinh tế - xã hội của tỉnh. Tuy nhiên, cùng với sự gia tăng số lượng các ngân hàng thì việc cạnh tranh dành thị phần cũng trở nên khốc liệt, dẫn đến nhiều tiêu cực vi phạm và tiền ẩn nhiều nguy cơ rủi ro. Đặc biệt hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính mang lại lợi nhuận đáng kể cho các NHTM nhưng cũng đồng thời có nhiều rủi ro nhất gây mất an toàn hoạt động NH như: chất lượng hoạt động tín dụng thấp, tiềm ẩn nợ xấu, … Những tồn tại, yếu kém và bất cập đó một phần do các nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan của bản thân các NHTM, một phần nguyên nhân thuộc về vai trò quản lý của NHNN trên lĩnh vực ngân hàng, trong đó tổ chức thanh tra là một thiết chế quan trọng và là công cụ đắc lực trong cơ cấu tổ chức của NHNN, thực hiện chức năng thanh tra hoạt động của các NHMT đang còn tồn tại những yếu kém và bất cập trong cơ cấu tổ chức, cơ chế chính sách quản lý… Vì vậy, phải có những đổi mới mạnh mẽ trong hoạt động thanh tra ngân hàng, đặc biệt là trong công tác thanh tra hoạt động tín dụng cho phù hợp với sự phát triển của hệ thống ngân hàng trên địa bàn tỉnh, nhằm đưa hoạt động của các NHTM kinh doanh an toàn, hiệu quả, đúng pháp luật, phòng ngừa được rủi ro trong hoạt động và hạn chế các tiêu cực, giúp các chi nhánh giữ được “chữ tín” đối với khách hàng. Với ý nghĩa đó, đề tài “Thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại” được chọn làm đề tài nghiên cứu trong luận văn với mong muốn tìm ra nguyên nhân, từ đó đưa ra giải pháp nhằm khắc phục các hạn chế trong thanh tra hoạt động tín dụng của các ngân hàng, để hoạt động này ngày càng hoàn thiện, có hiệu lực cao hơn. 2. Tổng quan nghiên cứu Hoạt động thanh tra của NHNN đối với NHTM là một vấn đề được nhiều tác giả quan tâm, nghiên cứu do tầm ảnh hưởng của hoạt động này đối với sự an toàn và lành mạnh của hệ thống ngân hàng. Tác giả đã chọn lọc các công trình nghiên, tài liệu liên quan đến đề tài của một số tác giả sau đây: a) Các bài báo khoa học liên quan đến hoạt động thanh tra, giám sát Ngân hàng được công bố trên các tạp chí: - Tác giả: Phan Diên Vỹ với bài viết “Một số bất cập trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng ở Việt Nam hiện nay” đăng trên Tạp chí Kinh tế và phát triển (Đại học kinh tế quốc dân) số 220 tháng 10 năm 2015. - “Thực trạng và giải pháp công tác thanh tra đối với các Tổ chức tín dụng trong nước ở Việt Nam” của Nguyễn Thị Phụng và nhóm nghiên cứu, Tạp chí ngân hàng, số 23, tháng 12/2017. - “Hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và một số khuyến nghị” của tác giả Hà Thị Sáu và Vũ Mai Chi đăng trên Tạp chí Khoa học và Đào tạo Ngân hàng số 195 tháng 8/2018. b) Các luận văn thạc sỹ liên quan đến hoạt động thanh tra ngân hàng: - Luận văn thạc sỹ “Một số vấn đề lý luận và thực tiễn về hoạt động thanh tra, giám sát của thanh tra NHNN tại Hà Nội”, của tác giả Nguyễn Thị Ngọc Lan (2014) đã hệ thống hóa một số vấn đề lý luận về hoạt động thanh tra, giám sát của thanh tra NHNN. Phân tích thực trạng pháp luật thanh tra, giám sát ngân hàng và thực tiền áp dụng tại Hà Nội. Đồng thời đề xuất một số giải pháp nâng cao năng lực thanh tra, giám sát của Thanh tra NHNN tại Hà Nội. - Luận văn thạc sỹ “Hoàn thiện công tác thanh tra trong hoạt động tín dụng của NHNN chi nhánh tỉnh Đắc Lăk đối với các NHTM trên địa bàn” của tác giả Nguyễn Thị Thu Hường (2015) đã hệ thống hóa một số vấn đề lý luận chung về hoạt động thanh tra của NHNN đối với các NHTM. Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Chi nhánh tỉnh Đắc Lăk đối với các ngân hàng trên địa bàn. - Luận văn thạc sĩ “Hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát trong lĩnh vực tín dụng của NHNN Chi nhánh tỉnh Gia Lai đối với các NHTM trên địa bàn” của tác giả Phan Văn Thuận (2016). Luận văn đã hệ thống hóa được các vấn đề cơ bản của hoạt động thanh tra, giám sát của ngân hàng trung ương với NHTM. Phân tích đánh giá các mặt làm tốt của hoạt động thanh tra giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Gia Lai, đưa ra các điểm cần khắc phục, nguyên nhân của hạn chế. - Luận văn thạc sỹ “Hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát của NHNN Chi nhánh Đà Nẵng đối với hoạt động tín dụng của các NHTM trên địa bàn” của tác giả Hồ Thị Cẩm Phương (2017) đã có những đóng góp quan trọng trọng việc xây dựng các tiêu chí đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát trong lĩnh vực tín dụng của NHNN đối với NHTM, trong khi hầu hết các đề tài hiện nay chủ yếu đánh giá và đưa ra các giải pháp cho hoạt động thanh tra của NHNN đối với NHTM. Qua tham khảo và thực tế, tác giả chưa thấy có đề tài nghiên cứu hoạt động thanh tra lĩnh vực tín dụng của NHNN đối với các NHTM trên phạm vi địa bàn tỉnh Điện Biên, đây là một trong những lý do tác giả lựa chọn đề tài “Thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các Ngân hàng thương mại” để nghiên cứu nhằm góp phần hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động tín dụng của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên tại các NHTM. 3. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa cơ sở lý luận hoạt động thanh tra của NHNN về hoạt động tín dụng tại các NHTM để hình thành khung lý thuyết làm cơ sở phân tích thực trạng. - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác thanh tra hoạt động tín dụng của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên đối với các NHTM. - Đề xuất giải pháp để hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động tín dụng của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên đối với các NHTM trên địa bàn. Câu hỏi nghiên cứu đặt ra là: - Cơ sở lý luận về thanh tra của NHNN đối với các chi nhánh NHTM. - Công tác thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các NHTM nhằm đạt mục tiêu gì? - Thực trạng công tác thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các NHTM như nào? Công tác thanh tra có đảm bảo tuân thủ các yêu cầu về mục tiêu, nội dung…? - Những nội dung cần cải thiện để thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các NHTM được tốt hơn? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1. Đối tượng nghiên cứu Công tác thanh tra hoạt động tín dụng của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên. 4.2. Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Tập trung nghiên cứu công tác thanh tra hoạt động tín dụng của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên đối với các NHTM trên địa bàn theo phương pháp thanh tra tại chỗ. - Về không gian: Nghiên cứu tại NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên và các NHTM trên địa bàn - Về thời gian: Số liệu thu thập cho giai đoạn 2017-2019; đề xuất giải pháp đến năm 2025.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ THẢO THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI, năm 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ THẢO THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách Mã ngành: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ANH TÚ HÀ NỘI, năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thảo LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực luận văn này, tơi nhận giúp đỡ tận tình nhiều tổ chức cá nhân Tôi xin chân thành cảm ơn tổ chức cá nhân Trước hết, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Anh Tú trực tiếp hướng dẫn giúp tơi q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn cô giáo chủ nhiệm K27 Điện Biên, thầy cô Khoa Khoa học quản lý, thầy cô Viện Đào tạo sau Đại học thầy, cô trường Đại học Kinh tế quốc dân giảng dạy tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo đồng nghiệp NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thảo MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN i PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm vai trị hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Nội dung hình thức hoạt động tín dụng NHTM 10 1.1.3 Các rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 11 1.2 Thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh hoạt động tín dụng NHTM .14 1.2.1 Khái niệm mục tiêu tra NHNN Chi nhánh tỉnh hoạt động tín dụng NHTM 14 1.2.2 Bộ máy tra NHNN Chi nhánh tỉnh NHTM 15 1.2.3 Hình thức tra NHNN Chi nhánh tỉnh 16 1.2.4 Quy trình tra NHNN Chi nhánh tỉnh NHTM 17 1.2.5 Nội dung tra NHNN Chi nhánh tỉnh hoạt động tín dụng NHTM 19 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến tra NHNN Chi nhánh tỉnh NHTM 20 1.3 Kinh nghiệm thực tiễn tra số NHNN Chi nhánh tỉnh hoạt động tín dụng NHTM học cho NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên .22 1.3.1 Kinh nghiệm thực tiễn 22 1.3.2 Bài học cho NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TRA CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM .25 2.1 Hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Điện Biên giai đoạn 2017 -2019 25 2.1.1 Khái quát NHTM địa bàn tỉnh Điện Biên 25 2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng NHTM địa bàn .26 2.2 Thực trạng tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM .31 2.2.1 Bộ máy tra Thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên NHTM 31 2.2.2 Các hình thức tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM 36 2.2.3 Thực trạng quy trình tra Thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM 39 2.2.4 Nội dung tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM 45 2.3 Đánh giá chung công tác tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM 53 2.3.1 Đánh giá kết đạt theo mục tiêu 53 2.3.2 Ưu điểm 55 2.3.3 Hạn chế 56 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THANH TRA CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM .60 3.1 Định hướng hồn thiện cơng tác tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM 60 3.1.1 Dự báo tình hình tín dụng NHTM đến năm 2025 vấn đề đặt cho công tác tra NHNN 60 3.1.2 Định hướng tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM 61 3.2 Giải pháp hoàn thiện tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM địa bàn 62 3.2.1 Hoàn thiện máy tra NHNN .62 3.2.2 Hồn thiện hình thức tra 65 3.2.3 Hồn thiện thực quy trình tra .66 3.2.4 Hoàn thiện nội dung tra .69 3.2.5 Giải pháp khác 70 3.3 Kiến nghị .71 3.3.1 Đối với NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên .71 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 72 3.3.3 Đối với NHTM địa bàn .73 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt NHNN NHTM TCTD TMCP TTGSNH GSTX TW ĐT & PT No & PTNT Nội dung viết tắt Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Thương mại Cổ phần Thanh tra giám sát ngân hàng Giám sát từ xa Trung ương Đầu tư phát triển Nông nghiệp phát triển nông thôn DANH MỤC BẢNG, HÌNH BẢNG: Bảng 2.1 Mạng lưới hoạt động NHTM tỉnh Điện Biên 29 Bảng 2.2: Tổng hợp hoạt động huy động vốn NHTM địa bàn tỉnh Điện Biên 30 Bảng 2.3: Tổng hợp hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Điện Biên 32 Bảng 2.4: Tổng hợp tình hình nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Điện Biên 33 Bảng 2.5 Cơ cấu nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Điện Biên 34 Bảng 2.6 Số lượng cán tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên từ năm 2017-2019 33 Bảng 2.7: Kết khảo sát đánh giá máy Thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên 37 Bảng 2.8 Các tra từ năm 2017 đến năm 2019 40 Bảng 2.9: Kết khảo sát đánh giá hình thức tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên 41 Bảng 2.10: Kết khảo sát đánh giá việc thực quy trình tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên 45 Bảng 2.11 Lỗi vi phạm hồ sơ tín dụng 53 Bảng 2.12 Lỗi vi phạm sử dụng vốn vay .54 Bảng 2.13 Lỗi vi phạm phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro .55 Bảng 2.14: Kết khảo sát đánh giá nội dung tra hoạt động tín dụng NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên 55 Bảng 2.15: Kết công tác tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên .56 HÌNH: Hình 1.1: Khái qt định nghĩa hoạt động tín dụng Hình 1.2 Bộ máy tra NHNN Chi nhánh tỉnh 18 Hình 1.3: Quy trình tiến hành tra 20 Hình 2.1: Bộ máy tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên .35 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ THẢO THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách Mã ngành: 8340410 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI, năm 2020 ... TIỄN VỀ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm vai trò hoạt động tín. .. PHÁP HOÀN THIỆN THANH TRA CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM .60 3.1 Định hướng hoàn thiện công tác tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM ... rủi ro hoạt động hạn chế tiêu cực, giúp chi nhánh giữ “chữ tín? ?? khách hàng Với ý nghĩa đó, đề tài ? ?Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại? ??