(LUẬN văn THẠC sĩ) nâng cao hiệu quả thẩm định dự án BOT đường bộ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh 11

i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - - NGUYỄN THÀNH ĐỒNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN BOT ĐƢỜNG BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH 11 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Tài ngân hàng Mã số chuyên ngành: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hồng Vĩnh Lộc Tp Hồ Chí Minh, năm 2015 download by : skknchat@gmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Thành Đồng Sinh ngày: 05 tháng 01 năm 1991 – tại: Bình Định Quê quán: Bình Định Hiện cơng tác tại: Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh 11, số 292A Lãnh Binh Thăng, Phƣờng 11, Quận 11, TP.HCM Là học viên cao học khóa 15 trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chi Minh Mã học viên: Cam đoan đề tài: Nâng cao hiệu thẩm định dự án BOT đƣờng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh 11 Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hồng Vĩnh Lộc Tơi xin cam đoan luận văn kết trình nghiên cứu học tập làm việc với tinh thần nghiêm túc Số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy Kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tơi Tp Hồ Chí Minh, ngày 23 tháng 10 năm 2015 Ngƣời cam đoan Nguyễn Thành Đồng download by : skknchat@gmail.com ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, Tôi muốn cảm ơn đến ba mẹ gia đình Tơi ngƣời quan trọng đời Tơi quan tâm, khích lệ, động viên giúp đỡ Tơi hồn thành tốt khố học Và đặc biệt Tơi xin gửi lời tri ân chân thành đến ngƣời hƣớng dẫn khoa học Tơi - TS Nguyễn Hồng Vĩnh Lộc tận tình hƣớng dẫn bảo cho Tơi suốt thời gian qua thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô Khoa Sau đại học trƣờng Đại học Ngân Hàng Tp Hồ Chí Minh tận tâm giảng dạy, truyền đạt tri thức quan tâm tạo điều kiện cho Tơi hồn thành khố học Xin cảm ơn tập thể lớp Cao học khoá XV – Lớp CH15B quan tâm giúp đỡ Tôi suốt thời gian qua Cuối cùng, Tôi xin chúc q Thầy Cơ, tập thể lớp Cao học khố XV – Lớp CH15B sức khoẻ thành đạt Tp Hồ Chí Minh, ngày 23 tháng 10 năm 2015 Nguyễn Thành Đồng download by : skknchat@gmail.com iii TÓM TẮT Hiện tại, nhiều ngân hàng thƣơng mại (NHTM) tài trợ nguồn vốn lớn cho dự án hạ tầng giao thơng nói chung dự án BOT đƣờng nói riêng, xu hƣớng có chiều hƣớng gia tăng Tuy nhiên, hoạt động thẩm định dự án BOT đƣờng NHTM tồn nhiều hạn chế, chất lƣợng thẩm định chƣa cao, dẫn đến chƣa đáng giá toàn diện hiệu rủi ro dự án Đề tài nghiên cứu thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng thông qua đánh giá hiệu thẩm định dự án BOT đƣờng Ngân hàng TMCP Công thƣơng – Chi nhánh 11 Thực tế cho thấy hiệu hoạt động thẩm định dự án BOT đƣờng chi nhánh đạt đƣợc thành tựu định thể qua tiêu thời gian, chi phí, chất lƣợng thẩm định, lợi ích mang lại tỷ lệ nợ xấu dự án BOT đƣơng giai đoạn từ năm 2012 – 2014 Bên cạnh thành cơng đạt đƣợc cịn tồn hạn chế quy trình thẩm định, ngƣời, tính đặc thù dự án đầu tƣ BOT đƣờng làm ảnh hƣởng đến hiệu thẩm định dự án BOT đƣờng Từ tồn đọng dựa định hƣớng phát triển Ngân hàng công thƣơng Việt Nam, luận văn đề xuất giải pháp chung giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu thẩm định dự án BOT đƣờng Ngân hàng TMCP Công thƣơng - Chi nhánh 11 nói riêng hệ thống ngân hàng thƣơng mại nói chung, ngồi luận văn đề xuất kiến nghị giải pháp chế sách quan Nhà nƣớc (Chính Phủ Ngân hàng nhà nƣớc) nhà đầu tƣ để góp phần tăng hiệu đầu tƣ tham gia với hoạt động đầu tƣ dự án BOT đƣờng download by : skknchat@gmail.com iv MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii MỤC LỤC iv DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH VẼ ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT x LỜI GIỚI THIỆU xi CHƢƠNG 1: HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ BOT ĐƢỜNG BỘ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận phƣơng thức đầu tƣ dự án đƣờng theo hình thức BOT đƣờng 1.1.1 Phƣơng thức đầu tƣ BOT đƣờng 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Ƣu nhƣợc điểm phƣơng thức đầu tƣ BOT đƣờng 1.1.2 Đặc điểm dự án BOT đƣờng 1.1.2.1 Sự tham gia Chính Phủ 1.1.2.2 Ký kết hợp đồng BOT 1.1.2.3 Thành lập doanh nghiệp dự án BOT đƣờng 11 1.1.2.4 Tài trợ dự án 11 1.1.2.5 Bảo lãnh bảo đảm nghĩa vụ thực hợp đồng dự án 12 1.1.2.6 Đầu tƣ thiết bị 12 1.1.2.7 Vai trò chuyên gia tƣ vấn nƣớc 12 1.1.2.8 Tính phức tạp quy trình đầu tƣ BOT đƣờng 13 1.1.2.9 Tài sản đảm bảo đƣợc chấp ngân hàng 13 1.1.3 Các rủi ro thƣờng phát sinh dự án BOT đƣờng 14 1.1.3.1 Rủi ro Chính Phủ gánh chịu 14 1.1.3.2 Các rủi ro doanh nghiệp dự án gánh chịu 15 download by : skknchat@gmail.com v 1.2 Hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng ngân hàng thƣơng mại 18 1.2.1 Dự án đầu tƣ BOT đƣờng 18 1.2.1.1 Khái niệm dự án đầu tƣ BOT đƣờng 18 1.2.1.2 Nội dung dự án đầu tƣ BOT đƣờng 18 1.2.2 Thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng 24 1.2.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng 24 1.2.2.2 Yêu cầu công tác thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng 24 1.2.2.3 Nội dung công tác thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng 26 1.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu công tác thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng 39 1.2.3.1 Khái niệm hiệu thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng 39 1.2.3.2 Bộ tiêu đánh giá hiệu công tác thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng 39 KẾT LUẬN CHƢƠNG 42 CHƢƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN BOT ĐƢỜNG BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH 11 43 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thƣơng – Chi nhánh 11 43 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng – Chi nhánh 11 43 2.1.2 Tổ chức nhân máy quản lý 44 2.1.3 Hoạt động kết kinh doanh chi nhánh 11 từ năm 2012 đến năm 2014 44 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 44 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 47 2.1.3.3 Khái quát kết kinh doanh chi nhánh 11 giai đoạn 2012 – 2014 51 2.1.3.4 Các hoạt động khác 53 2.2 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng chi nhánh 11 54 download by : skknchat@gmail.com vi 2.2.1 Danh mục cho vay đầu tƣ dự án BOT đƣờng chi nhánh 11 54 2.2.1.1 Phân chia theo dƣ nợ 54 2.2.1.2 Phân chia theo thời hạn cho vay 56 2.2.1.3 Phân chia khách hàng đầu tƣ vào dự án BOT đƣờng 57 2.2.1.4 Phân chia mục đích đầu tƣ vào dự án BOT đƣờng 59 2.2.2 Một số vấn đề thƣờng phát sinh dự án BOT đƣờng trình thẩm định 61 2.2.2.1 Vấn đề giải phóng mặt huy động nguồn vốn đầu tƣ 61 2.2.2.2 Vấn đề quản lý tổng vốn đầu tƣ dự án 62 2.2.2.3 Vấn đề quy định trạm thu phí 63 2.3 Đánh giá hiệu công tác thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng chi nhánh 11 64 2.3.1 Các kết đạt đƣợc hiệu công tác thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng chi nhánh 11 64 2.3.1.1 Thời gian thẩm định 64 2.3.1.2 Chi phí thẩm định 65 2.3.1.3 Chất lƣợng báo cáo thẩm định 66 2.3.1.4 Lợi ích mang lại 67 2.3.1.5 Tỷ lệ nợ xấu 68 2.3.2 Những hạn chế tồn hiệu công tác thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng chi nhánh 11 70 2.3.2.1 Thời gian thẩm định 70 2.3.2.2 Chi phí thẩm định 70 2.3.2.3 Chất lƣợng báo cáo thẩm định 71 2.3.2.4 Lợi ích mang lại 72 2.3.2.5 Tỷ lệ nợ xấu 73 2.4 Các nguyên nhân ảnh hƣởng đến hiệu thẩm định dự án BOT đƣờng chi nhánh 11 73 2.4.1 Các nhân tố khách quan 73 2.4.1.1 Môi trƣờng kinh tế xã hội 73 download by : skknchat@gmail.com vii 2.4.1.2 Môi trƣờng pháp lý 74 2.4.1.3 Doanh nghiệp dự án 75 2.4.2 Các nhân tố chủ quan 75 2.4.2.1 Năng lực cán thẩm định 75 2.4.2.2 Thông tin, tài liệu thu thập phục vụ cho trình thẩm định 76 2.4.2.3 Phƣơng pháp tiêu chuẩn thẩm định 76 2.4.2.4 Hệ thống trang thiết bị phục vụ cho trình thẩm định 77 2.4.2.5 Tổ chức công tác thẩm định 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN BOT ĐƢỜNG BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH 11 80 3.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển chi nhánh 11 80 3.1.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển chi nhánh 11 80 3.1.2 Định hƣớng mục tiêu phát triển hoạt động thẩm định 81 3.2 Giải pháp chung nâng cao hiệu thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng chi nhánh 11 81 3.2.1 Công tác bồi dƣỡng nâng cao lực cán thẩm định 81 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thu nhập thông tin 83 3.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ, trang thiết bị phƣơng tiện làm việc 84 3.2.4 Giải pháp trình tổ chức điều hành cơng việc 85 3.2.5 Hồn thiện phƣơng pháp nội dung thẩm định dự án đầu tƣ 86 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro dự án 91 3.3 Giải pháp cụ thể nâng cao hiệu thẩm định dự án đầu tƣ BOT đƣờng chi nhánh 11 93 3.3.1 Giải pháp rút ngắn thời gian thẩm định 93 3.3.2 Chi phí thẩm định 94 3.3.3 Chất lƣợng báo cáo thẩm định 95 3.3.4 Nâng cao lợi ích mang lại 95 3.3.5 Tỷ lệ nợ xấu 96 download by : skknchat@gmail.com viii 3.4 Các kiến nghị phía Nhà nƣớc 97 3.4.1 Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý dự án BOT 98 3.4.2 Thiết lập khuôn khổ hành dự án BOT 98 3.4.3 Tăng cƣờng hình thức hỗ trợ khác từ phía Nhà Nƣớc 99 3.5 Các kiến nghị doanh nghiệp 100 3.5.1 Tuân thủ quy trình lập dự án đầu tƣ 100 3.5.2 Nâng cao khả hiễu rõ phƣơng thức đầu tƣ BOT 101 3.5.3 Nâng cao hiệu biện pháp hạn chế quản lý rủi ro 101 3.5.4 Nghiên cứu kỹ khả đáp ứng tiêu chuẩn kỹ thuật tiến độ dự án 102 KÊT LUẬN CHƢƠNG 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 download by : skknchat@gmail.com ix DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH VẼ Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền giai đoạn năm 2012 - 2014 45 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn giai đoạn 2012 - 2014 46 Bảng 2.3: Dƣ nợ cho vay theo thời hạn giai đoạn 2012 - 2014 48 Bảng 2.4: Dƣ nợ cho vay doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 49 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 - 2014 52 Bảng 2.6: Phân chia theo dƣ nợ dự án BOT đƣờng 31/12/2014 55 Bảng 2.7: Thời hạn cho vay dự án BOT đƣờng 31/12/2014 56 Bảng 2.8: Thời gian thẩm định dự án BOT đƣờng chi nhánh 11 64 Bảng 2.9: Chi phí trung bình thẩm định khoản vay BOT đƣờng 65 Bảng 2.10: Nội dung điều chỉnh thẩm định dự án BOT đƣờng 67 Bảng 2.11: Lợi nhuận từ cho vay dự án BOT đƣờng năm 2014 68 Bảng 2.12: Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay giai đoạn 2012-2014 69 Bảng 2.13: Lợi nhuận từ cho vay dự án BOT đƣờng năm 2014 72 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh 11 44 Hình 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền giai đoạn 2012 - 2014 45 Hình 2.3: Cơ cấu vốn huy động theo thời hạn giai đoạn 2012 - 2014 46 Hình 2.4: Dƣ nợ cho vay theo thời hạn giai đoạn 2012 - 2014 48 Hình 2.5: Dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế 50 Hình 3.1: Biểu đồ giải pháp cấu tổ chức thẩm định 86 Bảng 3.1: Quy định thời gian thẩm định dự án BOT đƣờng 93 Bảng 3.2: Chỉ tiêu đánh giá lợi ích cho vay dự án BOT đƣờng 96 download by : skknchat@gmail.com ... học Ngân hàng TP Hồ Chi Minh Mã học viên: Cam đoan đề tài: Nâng cao hiệu thẩm định dự án BOT đƣờng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh 11 Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng. .. thông qua đánh giá hiệu thẩm định dự án BOT đƣờng Ngân hàng TMCP Công thƣơng – Chi nhánh 11 Thực tế cho thấy hiệu hoạt động thẩm định dự án BOT đƣờng chi nhánh đạt đƣợc thành tựu định thể qua... TMCP Công thƣơng – Chi nhánh 11, em chọn đề tài luận văn tốt nghiệp: ? ?Nâng cao hiệu thẩm định dự án BOT đƣờng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh 11 ” Mục tiêu nghiên cứu Bằng việc đánh